ADMINISTRACION DEL EFECTIVO

COMO MANEJAR EL DINERO

ADMINISTRACION; Proceso de planear, realizar y evaluar las actividades a desarrollar para la consecucin de una meta afn a los intereses de sus miembros. EFECTIVO O DINERO; es un medio de intercambio, que es aceptado por una sociedad para el pago de bienes, servicios y todo tipo de obligaciones. MANEJO O ADMINISTRACION DEL DINERO; Contabilizar adecuadamente nuestros ingresos y gastos, as como analizar adecuadamente las formas de mantener un control del dinero

DEFINICIONES

Salvaguardar los recursos contra desperdicio, fraudes e insuficiencias. Promover la contabilizacin adecuada de los datos. Alentar y medir el cumplimiento de las polticas de la empresa. Juzgar la eficiencia de las operaciones en todas las divisiones de la empresa.

IMPORTANCIA

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Transacciones; es la necesidad de efectivo para hacer frente a los pagos que se presentan en el curso normal de los negocios pagos por compras, mano de obra y dividendosPrecaucin; se relaciona con mantener un colchn o amortiguador para hacer frente a eventualidades inesperadas. Especulacin; se relaciona con mantener efectivo a fin de aprovechar los cambios estimados en los precios de los valores.

MOTIVOS DE LA ADMON DE EFECTIVO

La administracin del efectivo comprende obtener la mayor disponibilidad de efectivo y el mximo de ingresos por intereses sobre cualquier fondo que no se este utilizando. La decisin sobre cuando pagar las cuentas. Planear las reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados, reduciendo as el riesgo de una crisis de solvencia.

FUNCIONES

"Siempre que sea posible se deben incrementar las entradas de efectivo"

"Siempre que sea posible se deben acelerar las entradas de efectivo"

Incrementar las ventas al contado Pedir anticipos a clientes Reducir plazos de crdito.

PRINCIPIOS BASICOS PARA LA ADMON DE EFECTIVO

"Siempre que sea posible se deben demorar las salidas de dinero"

"Siempre que sea posible se deben acelerar las entradas de efectivo"

Negociar con los proveedores los mayores plazos posibles. Adquirir los inventarios y otros activos en el momento ms prximo a cuando se van a necesitar

ANTICIPOS

PRINCIPIOS BASICOS PARA LA ADMON DE EFECTIVO

DEMORA EN LOS DESEMBOLSOS; Se refiere a hacer los pagos de cuentas tan tarde como sea posible, Maximizar la flotacin de desembolso.

DESEMBOLSO CONTROLADOES; consiste en pronosticar en forma consciente, la flotacin resultante(o demora), relacionada con el proceso de pago, y usarla para mantener sus fondos en una forma que gane intereses tanto tiempo como sea posible.

TECNICAS DE DESEMBOLSO

MANEJO DE LA FLOTACIN; depositar el pago en la cuenta de cheques de la empresa durante varios das sucesivos despus de la emisin real del cheques (cheques posfechados).

FINANCIAMIENTO ESCALONADO; Las empresas que utilizan el desembolso de efectivo en forma agresiva, emplean algn tipo de sistema de cuenta de saldo cero (el banco prestar automticamente el dinero necesario para pagar la cantidad de sobregiro y el banco cobrar intereses a la empresa por la cantidad prestada)

SISTEMA DE SOBREGIRO; el banco presenta a la empresa la cantidad de cheques que han sido presentadas contra su cuenta, entonces la empresa transfiere solamente esa cantidad a la cuenta de cheques. Una vez pagados los cheques de las cuentas correspondientes, la cuenta vuelve a cero.

CRDITOS CCA (CMARAS DE COMPENSACIN AUTORIZADAS); Depsitos de las nminas directamen te en las cuentas de los beneficiarios (empleados). Pierden la flotacin de desembolso debido a que los cobros se pueden realizar el da de pago.