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Captulo I Soluciones Jurdicas a la Insolvencia 1. Introduccin 2. La Insolvencia 3. Procedimientos Concursales 3.1 Dualidad de Procedimientos: Civiles y Mercantiles 3.2 Concurso Mercantil: Ordinario y Especial
2. "urisdiccin 3. Competencia
Captulo III Elementos del concurso Mercantil 1. Principios del Concurso Mercantil 2. #ases del Procedimiento 3. $r%anos Concursales 3.1. El &isitador 3.2. El Conciliador 3.3. El '(ndico ). Los Interventores
*. Presupuestos del concurso Mercantil *.1 Presupuesto 'u!+etivo *.2 Presupuesto O!+etivo *.3 Presupuesto #ormal
Captulo IV El Procedimiento concursal 1. Introduccin 2. La &isita de &eri,icacin -Etapa Preprocesal. 3. La 'entencia de Concurso Mercantil ). La conciliacin *. El /econocimiento de Cr0ditos 1. Lista de creedores
rdinario
Captulo V Concursos Especiales 1. Concurso Mercantil de Comerciantes 8ue prestan 'ervicios P9!licos Concesionados 2. Concursos Mercantiles de las Instituciones de Cr0dito 3. Concursos Mercantiles de las Instituciones u:iliares de Cr0dito
1. La Cooperacin en los Procedimientos Internacionales: 2. cceso de los /epresentantes y creedores E:tran+eros a los
rdinarios de De"ensa
pelacin contra la 'entencia de concurso Mercantil: pelacin contra la 'entencia Interlocutoria de /econocimiento<
6raduacin y Prelacin de Cr0ditos ). *. pelacin contra la 'entencia de 4uie!ra pelacin contra la 'entencia de ;erminacin del Concurso Mercantil
1. Incidentes
Captulo VIII Instituto #ederal de Especialistas de Concursos Mercantiles 1. Introduccin 2. =aturale>a 3. tri!uciones
). Or%ani%rama *. spirantes
-2. 'e creo un r%ano dedicado a la administracin del sistema de especialistas en concursos mercantiles y a la promocin de estudios e investi%aciones en la materia< 8ue se denomina Instituto #ederal de Especialistas de Concursos Mercantiles -I#ECOM. y< -3. 'e sustituyo la 8uie!ra y suspensin de pa%os -como dos procesos separados. por un sistema dual consecutivo 8ue tiene dos etapas: la conciliacin y la 8uie!ra. -). 'e adopto el te:to de la Ley Modelo de B=CI;/ L so!re Insolvencia ;rans,ronteri>a de 1552. '% (a Insolvencia ;odos los Estados con un sistema de econom(a de mercado disponen de un aparato +ur(dico espec(,ico ?el Derec@o Concursal o los procedimientos de insolvencia?< 8ue reviste diversas ,ormas le%ales concretas: faillite, faillissement, fallimento, bankruptcy, winding-up, Konkurs, concurso, etc. La denominacin ADerec@o ConcursalA< se @a impuesto por su utilidad prCctica< ya 8ue re,le+a los distintos per,iles +ur(dicos de esta rama del Derec@o.1 Como sostienen C L&O C / & C y C // 'CO' 6O=EFLEE< todas estas ,ormas
+ur(dicas de las 8ue se compone el Derec@o Concursal persi%uen< como @an puesto de relieve< entre numerosa doctrina< 6 /CI M /;G= L#H/EE y &ICE=; CIBLG < un do!le ,in com9n: un ,in procesal y un ,in sustantivo. Ello e:plica 8ue el Derec@o Concursal sea a la ve> Derec@o Procesal y Derec@o 'ustantivo. El Derec@o Concursal es< como @an escrito los autores citados< un mal necesario: una catarata de e+ecuciones individuales per+udica al deudor y per+udica a los acreedores< 8ue en al%unos casos pueden tener suerte y co!rar< pero en otros pueden verse per+udicados por la voracidad de los acreedores mCs rCpidos y no co!rar un peso. C L&O C / & C considera 8ue el Derec@o Concursal persi%ue un fin procesal< ya
8ue ante la situacin de ,alta de solvencia econmica de un operador econmico concreto< se trata de esta!lecer un procedimiento com9n para ordenar la reali>acin de los distintos cr0ditos 8ue e:isten contra el deudor< de modo 8ue sea imposi!le el e+ercicio de acciones individuales contra los !ienes del deudor. De esa manera ?comentan? se evita un per+uicio para todos< per+uicio 8ue se producir(a si no se esta!lece +ur(dicamente una accin colectiva. s( es< por8ue si no e:istiera un procedimiento com9n contra el deudor insolvente< cada acreedor intentar(a reali>ar su cr0dito por separado y cuanto antes< lo 8ue
producir(a tres consecuencias procesales indesea!les: a) 'e ver(an !ene,iciados< sin una ra>n sustancial para ello< los acreedores procesalmente mCs rCpidos< en detrimento del resto de acreedores. b) El deudor insolvente se ver(a incitado a des@acerse cuanto antes de su activo para evitar la e+ecucin so!re su patrimonio. c. 'e incrementar(a el ries%o de velo> e:tincin del operador econmico en cuanto tal: al reali>ar los cr0ditos de modo inte%ro y rCpido< el operador econmico< estar(a a!ocado a su e:tincin como unidad econmica de produccin. El valor de la empresa como tal desaparecer(a< v(ctima de los ,eroces acreedores. Ello comportar(a un per+uicio no solo para el operador econmico< sino tam!i0n para sus tra!a+adores -8ue pierden el empleo.< para la econom(a de mercado< para los consumidores ,inales< y para otros operadores econmicos. En se%undo lu%ar< los autores 8ue si%o< consideran 8ue el Derec@o Concursal es tam!i0n un Derecho Sustantivo< por8ue ademCs de ordenar procesalmente la accin colectiva< esta!lece el modo y la medida en la 8ue los acreedores van a ver satis,ec@os sus cr0ditos: el Derec@o Concursal esta!lece 8ue acreedores van a co!rar sus cr0ditos (nte%ramente 8ue acreedores los van a co!rar parcialmente< 8ue !ienes estCn su+etos al procedimiento de insolvencia y 8ue !ienes son inmunes al mismo. )% Procedimientos Concursales Los procedimientos concursales en M0:ico< se tramitan por la v(a +udicial. Esto es< el procedimiento 8ue se instaura es de (ndole +urisdiccional -,ormal y materialmente.. El @ec@o de 8ue una institucin administrativa como el I#ECOM< interven%a en los procedimientos concursales< no o!sta para 8ue estos conserven su carCcter +urisdiccional. )%$ Dualidad de Procedimientos* Civiles + Mercantiles En M0:ico< se%9n la condicin del deudor se distin%ue entre procedimientos concursales civiles y procedimientos concursales mercantiles. El proceso concursal civil estC previsto y ri%e para los no comerciantes ?en al%unos pa(ses la doctrina le llama Ael concurso del consumidorA? y procede siempre 8ue el deudor suspenda el pa%o de sus deudas civiles< li8uidas y e:i%i!les. En los concursos civiles la declaracin de concurso es @ec@a por un +ue> civil estatal< el 8ue resulte competente con,orme a la le%islacin estatal civil aplica!le< sustantiva y ad+etiva. Por el contrario< los concursos mercantiles estCn re%ulados a partir de la
consideracin de 8ue el deudor sea una persona< ,(sica o moral< 8ue re9na la calidad de comerciante. J dado 8ue la le%islacin en materia de comercio tiene como ,uente el e+ercicio de una ,acultad del Con%reso de la Bnin< art. 23K CPEBM< la Ley de Concursos Mercantiles es una ley de carCcter ,ederal -arts. 1 y ).11 Ley de Concursos Mercantiles.. &al%a precisar 8ue el concurso mercantil es un +uicio y un estado. Como uicio< el concurso se revela como un iter procedimental tendiente a determinar si el comerciante es o no insolvente. J como estado< el concurso consiste< precisamente< en la declaracin contenida en la sentencia de concurso mercantil en virtud de la cual se esta!lece Lo se constata en virtud de la ,iccin de la retroaccin? una situacin +ur(dica. Por ello< seDala DF& LO' ME"G < 8ue por mCs 8ue un comerciante se vuelva moroso e irresponsa!le @asta el e:tremo< no estarC concursado si un +ue> no lo declara como tal. )%' Concurso Mercantil* rdinario + Especial
Para e,ectos acad0micos podemos decir 8ue los concursos mercantiles son de dos clases: ordinarios y especiales. El concurso mercantil ordinario ri%e para todo a8uel comerciante 8ue en un procedimiento concursal se le su+eta de manera pre,erente: la LCM. En este tipo de procedimientos se u!ican los comerciantes 8ue en t0rminos llanos< reali>an una actividad 8ue no tiene li%a>n o ne:o al%uno con las ,inalidades del Estado< sino 8ue dic@as actividades !uscan la satis,accin de intereses inter privatos< como acontece< p. e+.< con la mera ,inalidad de lucro< propia de las sociedades mercantiles. En cam!io< los concursos mercantiles especiales son para a8uellos: comerciantes 8ue por la naturale>a de su empresa o por el inter0s p9!lico 8ue su actividad representa ?como los !ancos e instituciones de se%uros y los prestadores de servicios p9!licos concesionados< etc. EstCn re%idos por una ley especial 8ue< en caso de concurso< se de!e tomar en cuenta con carCcter pre,erente a la LCM. Esto es< si una institucin de cr0dito se ve inmersa en un concurso mercantil con,orme a la LCM< en virtud de 8ue las instituciones de cr0dito tienen una re%ulacin y una supervisin administrativa< por el o!+eto y ,inalidad 8ue les son propios< se les aplica en caso de concurso mercantil< con pre,erencia y especialidad las normas administrativas especiales 8ue resulten aplica!les. 'o!re este tema se pro,undi>ara posteriormente.
domicilio del comerciante -arts. 12 LCM J *3 LOP"#.. De la se%unda instancia compete resolver a los ;ri!unales Bnitarios de Circuito< -arts. 25. II< 32.I LOP"# J 27 C#PC.. @ora !ien< adelantando un poco la materia< de las ,acultades otor%adas al "ue> de Distrito en la Ley de Concursos Mercantiles< en puridad< no se puede sostener 8ue el +ue> concursal sea un r%ano del concurso o de la 8uie!ra. EL "ue> de Distrito< tal y como lo esta!lece el art. 2 LCM< es el rector del procedimiento concursal y< al e,ecto< el +ue> se au:ilia de los r%anos concursales< los cuales son el visitador< conciliador y el s(ndico -arts. *)?11 Ley de Concursos Mercantiles.. Entre dic@as ,acultades< al +ue> concursal le corresponde dictar la sentencia de concurso< la de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos< la de 8uie!ra y la de terminacin del concurso mercantil. El +ue> cumple una ,uncin esencial en relacin con la conservacin de los !ienes 8ue inte%ran la masa< pues le compete autori>ar las medidas precautorias 8ue le soliciten los r%anos del concurso. )% Competencia a. $ompetencia udicial federal En consonancia con la competencia del "ue> de Distrito para conocer de los concursos mercantiles< se desprende 8ue corresponde a los tri!unales de la ,ederacin resolver ese tipo de controversias. En este sentido< se actuali>a la competencia a ,avor de los tri!unales ,ederales para conocer de los con,lictos del orden civil 8ue se susciten so!re el cumplimiento y aplicacin de leyes ,ederales -art. 17) CPEBM. De acuerdo con el art. 1 LOP"#< el Poder "udicial de la #ederacin se e+erce por< entre otros< por los ;ri!unales de Circuito -Cole%iados y Bnitarios. y por los "u>%ados de Distrito. Como @emos dic@o< la Ley de Concursos Mercantiles es una ley de carCcter ,ederal< en virtud del art. 23.K CPEBM. di,erencia de la L4'P< la LCM concede la competencia e:clusiva para conocer del concurso mercantil al "ue> de Distrito con +urisdiccin en el lu%ar en donde el comerciante ten%a su domicilio -art. 12 Ley de Concursos Mercantiles.. !. $ompetencia material La competencia material de los +u>%ados de distrito les viene atri!uida por la LOP"# -art. 15 C#PC.. Con,orme al art. *3 LOP"#< corresponde a los +u>%ados de distrito especiali>ados en materia civil conocer de las controversias del orden civil 8ue se susciten so!re el cumplimiento y aplicacin de leyes ,ederales.
En virtud de lo anterior< al ser la LCM una ley ,ederal< los con,lictos 8ue versen so!re su aplicacin de!en ser resueltos por los +ueces de distrito civiles. Los tri!unales de circuito -cole%iado o unitario.< tienen competencia para conocer de la se%unda instancia de los ne%ocios atri!uidos a los +u>%ados de distrito. 'in em!ar%o< tratCndose de sentencias de,initivas de concurso dictadas por un "ue> de Distrito 8ue sean apela!les -como la sentencia de declaracin de concurso< la de reconocimientos de cr0ditos y la de 8uie!ra.< la competencia para resolver de tal apelacin corresponde al ;ri!unal Bnitario de Circuito competente -art. 27 C#PC J arts. 25.11 y 32.II LOP"#.< c. $ompetencia territorial ;am!i0n @emos dic@o 8ue resulta competente para conocer del conM curso mercantil< a prevencin< el "ue> de Distrito del lu%ar en donde el comerciante ten%a su domicilio< de acuerdo con el anti%uo a,orismo de 8ue &actor rei forum se'uitur& -art. 12 Ley de Concursos Mercantiles.. ;ratCndose de personas morales< es competente el "ue> de Distrito con +urisdiccin en el domicilio social de la empresa y< en caso de irrea lidad de este< el lu%ar donde ten%a la administracin principal la empresa. En el caso de sucursales de empresas e:tran+eras< es +ue> competente el 8ue e+er>a +urisdiccin en el lu%ar donde se encuentre el esta!lecimiento principal de la empresa en M0:ico. 'i se trata de un comerciante individual< persona ,(sica< la competencia del +ue> viene determinada por el esta!lecimiento principal de su empresa y< en su de,ecto< por su domicilio -art. ) LCM..
convenio< con la sentencia de 8uie!ra comien>a la ,ase de 8uie!ra< destinada a la ena+enacin de la empresa del comerciante ?lo 8ue implica ponerla en estado de disolucin y de li8uidacin con,orme a la Ley 6eneral de 'ociedades Mercantiles -L6'M.? -art. 3 Ley de Concursos Mercantiles.. En el caso del concurso voluntario< el comerciante puede solicitar lo 8ue en la doctrina se conoce como &'uiebra directa&N esto es< omiti0ndose procesalmente la ,ase conciliatoria y pasando AdirectamenteA a la 8uie!ra. En cam!io< cuando el procedimiento a%ota la ,ase conciliatoria y se pasa a la 8uie!ra< la doctrina le @a denominado &'uiebra indirecta&. En la LCM< lo anterior se ,undamenta en el art. 112.I 8ue esta!lece 8ue el periodo conciliatorio puede ser omitido si< ab initio< el comerciante solicita la apertura de la ,ase de 8uie!ra -8uie!ra directa.. El concurso mercantil consta< pues< de dos etapas principales procesales -a parte de la mencionada preprocesal< la visita de veri,icacin.< en principio sucesivas: conciliacin y 8uie!ra. pesar de 8ue el art. 2 Ley de Concursos Mercantiles< menciona 8ue son etapas sucesivas< de!emos entender 8ue serC as( siempre 8ue el comerciante no solicite< como se di+o< ab initio, la apertura de la 8uie!ra directamente. O!viamente< tampoco serCn sucesivas cuando durante la conciliacin se lle%ue a un convenio y no @aya necesidad de apertura de la ,ase de 8uie!ra. )% .r/anos Concursales )%$% El Visitador El visitador es uno de los r%anos concursales y es un especialista en la materia concursal. l visitador corresponde cerciorarse y dictaminar la materiali>acin del incumplimiento %enerali>ado de pa%os con,orme al art. 17 LCM< la ,ec@a y vencimiento de los cr0ditos< ademCs de su%erir al +ue> el dictado de medidas precautorias para la proteccin de la masa -art. 37 Ley de Concursos Mercantiles.. El visitador entra en ,unciones una ve> 8ue el +ue> admita a trCmite la demanda o solicitud de concurso< y el I#ECOM cono>ca esta situacin y< en consecuencia< lo desi%ne. El art. 25 LCM< dispone 8ue el +ue> ordenarC al I#ECOM desi%nar al visitador ?en un pla>o de * d(as @C!iles< a partir de la admisin?< desi%nacin 8ue se de!e comunicar al +ue>. )%'% El Conciliador El conciliador tam!i0n es un r%ano del concurso mercantil y un especialista en la materia. El conciliador act9a entre las partes como un ami%a!le componedor. 'u ,uncin es ma:imi>ar el valor social de la empresa en concurso< mediante la
cele!racin de un convenio entre el comerciante?deudor y sus acreedores. ;am!i0n corresponde al conciliador vi%ilar la administracin 8ue realice el comerciante de su empresa. Eventualmente< el conciliador se puede encar%ar de la administracin de la empresa del comerciante< administracin 8ue de!e mirar @acia la conservacin de la empresa pero< cuando as( conven%a a la masa< puede solicitar al +ue> el cierre total o parcial< temporal o de,initivo de la empresa. ;emporalmente< el conciliador es desi%nado despu0s y como consecuencia de la sentencia de declaracin de concurso< en la 8ue el +ue> ordena al I#ECOM @acer la desi%nacin correspondiente -arts. )3.I&< )3.& y 1)1 Ley de Concursos Mercantiles.. Conviene tener en cuenta lo relativo a la sustitucin del conciliador< pues el art. 1)2 posi!ilita ello a partir de la solicitud 8ue @a%an al respecto el comerciante y los acreedores reconocidos 8ue representen al menos *7O del monto total reconocido de cr0ditos. Incluso< se permite la desi%nacin de un conciliador 8ue no ,i%ure en el re%istro del I#ECOM si< ademCs del comerciante lo solicitan los acreedores representativos de al menos el 2*O del total del cr0dito. Otras ,unciones del conciliador son: -1. Iniciar el procedimiento de reconocimiento de cr0ditos as( como inscri!ir la sentencia de concurso mercantil en el /e%istro P9!lico de Comercio -/PC.. -2. ;am!i0n de!e encar%arse de la pu!licacin de un e:tracto de la sentencia de concurso mercantil en el DO# y en un peridico de mayor circulacin en la localidad donde se si%a el +uicio -arts. )3.KI< )*< )1 J 121 Ley de Concursos Mercantiles.. -3. demCs< cuando el conciliador est0 al ,rente de la administracin de la empresa en
concurso< de!e reali>ar las %estiones necesarias para identi,icar los !ienes propiedad del comerciante en posesin de terceros -arts. 2* 31< 23 y 25 LCM.. )%)% El Sndico El tercer y 9ltimo r%ano concursal es el s(ndico. 'i se a!re la ,ase de 8uie!ra< el +ue> ordenarC al I#ECOM 8ue rati,i8ue al conciliador como s(ndico o desi%ne uno -art. 127 Ley de Concursos Mercantiles.. l s(ndico corresponde administrar los !ienes de la empresa en concurso dentro de la 8uie!ra. El s(ndico en la administracin de la empresa de!e o!rar como un administrador dili%ente en ne%ocio propio por lo 8ue serC responsa!le de los daDos 8ue la empresa su,ra por su culpa o ne%li%encia< por lo 8ue la LCM lo constriDe a tomar las medidas necesarias para la se%uridad y conservacin de los !ienes de la masa -arts.
133< 13) y 135 Ley de Concursos Mercantiles.. Los ne%ocios a+enos de!en ser %estionados con e:8uisito cuidado re>a el a,orismo de Aaliena ne%otia e:acto o,,icio %erunturA< y el conte:to 8ue nos ocupa no es su e:cepcin. demCs< el s(ndico de!e: inscri!ir la sentencia de 8uie!ra y pu!licar un e:tracto de la misma -art. 121 LCM.< @acer del conocimiento de los acreedores su nom!ramiento< seDalar un domicilio dentro de la +urisdiccin del +ue> 8ue cono>ca del concurso mercantil -art. 122 Ley de Concursos Mercantiles.< iniciar las dili%encias de ocupacin< de!iendo tomar posesin de los !ienes y locales 8ue se encuentren en posesin del comerciante e iniciar su administracin -arts. 137?133 LCM.. Dentro de los 17 d(as 8ue si%an al inicio de sus ,unciones< el s(ndico de!e entre%ar al +ue> un dictamen so!re el estado de la conta!ilidad< un inventario de la empresa y un !alance a la ,ec@a 8ue asuma la administracin -art. 157 Ley de Concursos Mercantiles.. Bna ve> declarada la 8uie!ra< el s(ndico de!e ena+enar como unidad en marc@a< cuando ello ,uere posi!le< por unidades productivas o !ien en partes< por medio de su!asta p9!lica< los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa a e,ecto de cu!rir las o!li%aciones de pa%o del comerciante -art. 152 LCM.. 0% (os Interventores Los interventores no son un r%ano del concurso mercantil. tendiendo a la
naturale>a de sus o!li%aciones< los interventores son los representantes de los intereses de los acreedores. Para e+ercer dic@a representacin de!en prestar vi%ilancia a las actuaciones del conciliador< del s(ndico y del comerciante en la administracin de la masa -art. 12 Ley de Concursos Mercantiles.. El nom!ramiento o desi%nacin de los interventores puede ser reali>ado por cual8uier acreedor o %rupo de acreedores 8ue representen por lo menos el 17O del pasivo< de con,ormidad con la lista provisional de cr"ditos ela!orada por el conciliador. La solicitud de!e presentarse ante el +ue> concursal para 8ue este @a%a el nom!ramiento respectivo. El interventor nom!rado en cual8uier momento puede ser removido por 8uien lo desi%n -art. 13 LCM.. Entre las ,acultades de los interventores se encuentran las 8ue seDala el articulo 1) Ley de Concursos Mercantiles< 8ue dispone 8ue los interventores de!en %estionar la noti,icacin y pu!licacin de la sentencia de concurso mercantilN solicitar al conciliador o al s(ndico in,ormacin so!re la administracin de la masa o el e:amen de al%9n li!ro o documento< as( como cual8uier otro medio de almacenamiento de datos del
comerciante concursado< respecto de las cuestiones 8ue a su +uicio puedan a,ectar los intereses de los acreedores. De especial importancia es la ,acultad con,erida a los interventores en materia de administracin de la empresa en concurso< pues de!en apro!ar o no< por mayor(a de los cr0ditos 8ue representen< las operaciones 8ue el conciliador les noti,i8ue relativas a contratacin de nuevos cr0ditos as( como las operaciones de constitucin o sustitucin de %arant(as y ena+enacin de activos -arts. 21 y 22 LCM.. #inalmente< indicar 8ue para ser interventor no se re8uiere ser acreedor y sus @onorarios serCn a costa de 8uien solicite su nom!ramiento -art. 13 LCM.. 1% Presupuestos del concurso Mercantil 1%$ Presupuesto Su-2etivo El presupuesto su!+etivo del concurso mercantil es la condicin de comerciante 8ue< en t0rminos del art. )P.II Ley de Concursos Mercantiles< es la persona ,(sica o moral 8ue %oce de ese carCcter con,orme al Cdi%o de Comercio. demCs< para e,ectos de la LCM< tienen dic@o carCcter el patrimonio ,ideicomitido a,ecto a actividades empresariales y las sociedades controladoras y controladas )vid. arts. 3< *< 12 y 2* CCom.. Para los e,ectos de la Ley de Concursos Mercantiles< pueden ser declarados en concurso mercantil: El comerciante nacional o e:tran+ero -art. ).11 LCM.. Las sucursales de empresas e:tran+eras -art. 11 LCM.. Las sociedades controladoras y las sociedades controladas -arts. ).11 y 1* LCM.. El patrimonio ,ideicomitido a,ecto a actividades empresariales -art. ).11 LCM. La sucesin del comerciante -art. 12 LCM.. El comerciante 8ue @aya suspendido o terminado operaciones -art. 13 LCM.. El pe8ueDo comerciante -arts. * LCM. Las empresas de participacin estatal mayoritaria y paraestatales 8ue est0n constituidas como sociedades mercantiles -arts. * LCM J )P trans. LCM.. El comerciante concesionario de servicios p9!licos -art. 232 LCM.. Las instituciones de cr0dito -!ancos. -art. 2)* LCM..
Las instituciones au:iliares del cr0dito -art. 2*) LCM.. Las sociedades 8ue se ri%en por sus leyes especiales como las instituciones de se%uros< ,ian>as< rease%uro y re,inanciamiento -art. )P trans. LCM..
Como se seDal< las sucursales de empresas e:tran+eras pueden ser declaradas en concurso mercantil. l respecto< la LCM< dispone 8ue la declaracin concursal solo comprenden a los !ienes y derec@os locali>ados y e:i%i!les en el territorio me:icano as( como a los acreedores -nacionales o e:tran+eros. por las operaciones reali>adas con dic@as sucursales -art. 11 LCM.. Con esta disposicin se da entrada al Amodelo territorialA de concursos mercantiles. 1%' Presupuesto -2etivo
El presupuesto o!+etivo consiste en el incumplimiento %enerali>ado en el pa%o de las o!li%aciones. De con,ormidad con la Ley de Concursos Mercantiles< un comer? ciante se u!ica ante un incumplimiento %enerali>ado en el pa%o de sus o!li%aciones cuando -arts. 5 y 17 LCM.: 1. En el caso del concurso voluntario: el comerciante solicite su declaracin en concurso mercantil y cumpla< alternativamente, con cual8uiera de las dos posi!ilidades si%uientes: a. Incumplimiento en las o!li%aciones a dos o mCs acreedores< siempre y cuando dic@as o!li%aciones ten%an al menos 37 d(as @C!iles de @a!er vencido y no @ayan sido pa%adas y representen al menos 3*O del total de sus o!li%aciones< o !. El comerciante no ten%a activos para @acer ,rente a por lo menos el 37O de las o!li%aciones vencidas. 2. En el caso del concurso necesario: cual8uier acreedor o el Ministerio P9!lico demanden la declaracin de concurso mercantil del comerciante< y este se u!i8ue< simult*neamente, en los dos supuestos anteriores. Es decir< la Ley de Concursos Mercantiles< e:i%e como presupuesto o!+etivo 8ue no e:ista dinero l(8uido -ili8uide>.< con independencia de 8ue el comerciante ten%a !ienes su,icientes 8ue se puedan vender y con el producto pa%ar sus o!li%aciones -insolvencia.. dicionalmente< la LCM< presume iuris tantum, y de manera enunciativa< 8ue el comerciante incumpli en el pa%o de sus o!li%aciones cuando @aya -art. 11 Ley de Concursos Mercantiles.:
Incumplimiento en el pa%o de o!li%aciones a dos o mCs acreedoresN Ocultacin< ausencia o cierre de la empresa< sin de+ar a al%uien 8ue pueda cumplir con sus o!li%acionesN
cudir a prCcticas ruinosas< ,raudulentas o ,icticias para atender o de+ar de cumplir sus o!li%acionesN
Incumplimiento del convenio cele!rado en t0rminos de la LCM< y En cuales8uiera otros casos de naturale>a anClo%a.
1%) Presupuesto #ormal ;ienen le%itimacin ad procesum para iniciar el procedimiento concursal el propio comerciante< en el marco del concurso voluntario3 y cual8uiera de sus acreedores o el Ministerio P9!lico en el supuesto del concurso necesario -arts. 5.I< 5.II< 21 y )3.& Ley de Concursos Mercantiles. En nin%9n caso< el +ue> concursal puede iniciar el proceso e+ officio, pues ello atentar(a %ravemente contra los procedimientos +urisdiccionales< implicando la actuacin del +ue> como parte -art. 21 LCM..22 En el concurso voluntario< puede el comerciante solicitar 8ue se a!ra el concurso con o sin etapa de conciliacinN i.e., puede solicitarse la A8uie!ra indirectaA con ,ase conciliatoria o !ien< puede iniciarse el procedimiento directamente en la etapa de la 8uie!ra< 8ue es lo 8ue se conoce como A8uie!ra directaA -arts. 5.1< )3.& y 112.1 Ley de Concursos Mercantiles.. su solicitud de declaracin de concurso mercantil< el comerciante de!e acompaDar los estados ,inancieros auditados .de los 9ltimos tres aDos< una memoria de las ra>ones 8ue lo llevaron al estado de incumplimiento %enerali>ado en el pa%o de sus o!li%aciones< una relacin de sus acreedores y deudores y un inventario de todos sus !ienes mue!les e inmue!les< t(tulos valores< %0neros de comercio y derec@os de cual8uier especie -art. 27 LCM.. La demanda 8ue presente un acreedor< en el caso del concurso necesario< de!erC acompaDarse del documento 8ue demuestre ser acreedor y en el 8ue conste 8ue @a otor%ado la %arant(a de los @onorarios del visitador -art. 23 Ley de Concursos Mercantiles.. La %arant(a de!e cu!rir un importe de 1*77 d(as de salario m(nima vi%ente en el Distrito #ederal< y se li!erara si la demanda se desec@a o dicta sentencia
de concurso mercantil. EL Ministerio P9!lico no estC o!li%ado a %aranti>ar -art. 2) LCM.. Bna ve> 8ue el +ue> admita a trCmite la demanda< empla>ara al comerciante para 8ue en 5 d(as @C!iles rinda su contestacin y o,re>ca prue!as. Qnicamente se admiten con la contestacin la prue!a documental y la opinin de e:pertos< sin 8ue se pueda citar a los e:pertos a interro%acin. dicionalmente< el comerciante puede o,recer las prue!as 8ue directamente puedan desvirtuar el presupuesto o!+etivo del art. 17 Ley de Concursos Mercantiles. Para el desa@o%o de las prue!as< Rla LCM esta!lece 8ue no se podrC e:ceder del t0rmino de 37 d(as @C!iles. La contestacin serC puesta a la vista del demandante para 8ue en un t0rmino de 3 d(as @C!iles< mani,ieste lo 8ue a su derec@o conven%a< y en su caso< adicione las prue!as o,recidas. En la @iptesis de 8ue el comerciante no conteste la demanda< se estimara precluido su derec@o a @acerlo y sin interrupcin del procedimiento< el +ue> estimara la positiva ficta y declarara el concurso mercantil dentro de los * d(as @C!iles si%uientes -art. 21 Ley de Concursos Mercantiles. E+cepciones procesales Las e:cepciones procesales no suspenden el procedimiento. El art. 13 LCM< prescri!e 8ue inclusive< tampoco suspenderCn el procedimiento< las e:cepciones de incompetencia del +ue> y la de ,alta de personalidad. Con esto< la Ley de Concursos Mercantiles< inyecta un in%rediente de celeridad procesal< 8ue se con,irma con el @ec@o de 8ue tampoco se suspende el procedimiento de declaracin de concurso mercantil por la interposicin y tramite de recursos. demCs< la LCM autori>a al +ue> concursal para desec@ar de plano las e:cepciones notoriamente improcedentes y para resolver las e:cepciones procesales< !ien en sentencia interlocutoria o en la de,initiva. El art< 15 Ley de Concursos Mercantiles< dispone 8ue en caso de 8ue se estime procedente la e:cepcin de ,alta de personalidad del actor o la o!+ecin de la persona ? lidad del 8ue se ostente como representante del comerciante< se concede un pla>o de 17 d(as @C!iles para su!sanar el de,ecto< en su caso< 'i no se su!sana la le%itimacin procesal del actor< el +ue> de!e so!reseerse en el +uicio. En cam!io< si no se su!sana la le%itimacin ad procesum del comerciante< el +uicio continuara en su re!eld(a. Desistimiento De la lectura del art. 23 LCM< parece su%erirse 8ue el desistimiento se puede @acer valer desde 8ue se presento la solicitud o demanda de concurso y @asta antes de
8ue culmine la ,ase de la conciliacin. E,ectivamente< el art(culo mencionado< seDala 8ue en el caso del concurso voluntario< puede el comerciante desistirse de su solicitud. De i%ual manera< en el caso del concurso necesario< pueden los acreedores desistirse de su demanda. En am!os casos< la parte 8ue solicite el desistimiento correrC con los %astos del proceso en 8ue se @aya incurrido< como son entre otros los @onorarios de los r%anos concursales -visitador y conciliador.< tal y como lo dispone el art. 23 Ley de Concursos Mercantiles.
rdinario
Para el normal desarrollo de la visita de veri,icacin es preciso 8ue el comerciante y sus dependientes cola!oren positivamente en la ela!oracin del dictamen 8ue el visitador de!e rendir< pues en caso de no cola!orar u o!struir la visita< el +ue> aperci!irC al comerciante de 8ue se le declarara en concurso mercantil -art. 3* Ley de Concursos Mercantiles.. Id0ntica sancin se esta!lece para el caso en 8ue el visitador se constituya en el lu%ar del domicilio del comerciante y no encuentre con 8uien entender la dili%encia -art. 33 LCM.. De i%ual manera< para el !uen curso de la visita< el visitador de!e tener acceso ?y el comerciante %aranti>arlo? a los li!ros de conta!ilidad< re%istros y estados ,inancieros del comerciante< as( como a cual8uier otro documento o medio electrnico de almacenamiento de datos en los 8ue conste la situacin ,inanciera y conta!le de la empresa -art. 3) Ley de Concursos Mercantiles.. re,eridos -art. 32 LCM< in fine). Como resultado de la visita< el visitador de!e ela!orar un acta y un dictamen -arts. 31<35< )7 y )1 Ley de Concursos Mercantiles.. En el acta de!e @acer constar en ,orma circunstanciada los @ec@os y omisiones 8ue @u!iere conocido durante la visita -art.31 LCM. y asentar si se esta en los supuestos de una sociedad controladora o controlada -art. 37 Ley de Concursos Mercantiles< in fine). Con !ase en dic@a acta< de!e ela!orar en 1* d(as naturales< un dictamen ra>onado y circunstanciado< tomando en cuenta los @ec@os planteados en la demanda y en la contestacin -art. )7 Ley de Concursos Mercantiles.. El +ue> al d(a si%uiente de a8uel en 8ue reci!a el dictamen del visitador lo pondrC a la vista del comerciante< de sus acreedores y del Ministerio P9!lico para 8ue dentro de un pla>o com9n de lo d(as @C!iles presenten sus ale%atos por escrito -art. )1 LCM.. )% (a Sentencia de Concurso Mercantil a. Dictado de la sentencia Dentro de los * d(as @C!iles si%uientes al vencimiento del pla>o para presentar ale%atos y sin necesidad de citaci(n, el +ue> a partir de lo mani,estado< pro!ado y ale%ado por las partes< ademCs del dictamen del visitador< dictarC la sentencia 8ue declare el concurso mercantil o su no procedencia -art. )2 Ley de Concursos Mercantiles.. !. Sentencia 'ue declara la no procedencia del concurso mercantil demCs< tanto el visitador como sus au:iliares< estCn ,acultados para reproducir por cual'uier medio los documentos
En caso de 8ue la sentencia declare la no procedencia del concurso mercantil< al tenor del art. )3 LCM< se ordenarC 8ue las cosas vuelvan al estado 8ue ten(an con anterioridad a la misma< as( como el levantamiento de las providencias precautorias 8ue se @u!ieren impuesto o la li!eracin de las %arant(as 8ue se @ayan constituido para evitar su imposicin. Es importante destacar 8ue< en todos los casos< se de!en respetar los actos de administracin reali>ados le%almente as( como los derec@os ad8uiridos por terceros de !uena ,e. Por 9ltimo< si se trata de concurso necesario< el +ue> condenarC en este caso< al demandante del concurso a pa%ar los %astos y costas +udiciales< incluidos lo @onorarios de los r%anos concursales. Esta sentencia 8ue declaro la no procedencia del concurso mercantil se de!e noti,icar personalmente al comerciante y a los acreedores demandantes< y por o,icio al Ministerio P9!lico. c. Sentencia declarativa del concurso mercantil En caso de 8ue la sentencia estime procedente la declaracin de concurso mercantil< el art. )3 Ley de Concursos Mercantiles< dispone 8ue se de!e contener en ella lo si%uiente: -1. El nom!re y domicilio del comerciante< el nom!re y domicilios de los socios ilimitadamente responsa!lesN -2. -3. -). -*. La ,ec@a en 8ue se dicteN #undamentacin del incumplimiento %enerali>ado de pa%os< La lista de los acreedores identi,icados y el monto de los adeudosN La orden al I#ECOM para 8ue desi%ne al conciliador y la declaracin de apertura de la etapa de conciliacin ?salvo 8ue el comerciante @aya solicitado su 8uie!raN -1. -2. La ,ec@a de retroaccinN La orden al conciliador de 8ue se pu!li8ue un e:tracto de la sentencia dos veces consecutivas< en el DO# y en uno de los diarios de mayor circulacin en la localidad donde se si%a el +uicioN -3. La orden al conciliador de inscri!ir la sentencia en el /PC 8ue corresponda al domicilio del comerciante y en todos a8uellos lu%ares en donde ten%a una
a%encia< sucursal o !ienes su+etos a inscripcin en al%9n re%istro p9!lico y< por 9ltimo< -5. La orden al conciliador de iniciar el procedimiento de reconocimiento de cr0ditos. d. #a insolvencia transfronteri,a )concursos mercantiles internacionales) En la @iptesis de @a!erse solicitado el reconocimiento de un procedimiento concursal e:tran+ero -insolvencia trans,ronteri>a.< la sentencia en tal caso de!e contener la declaracin respecto de si se reconoce o no dic@o procedimiento e:tran+ero -art. 253 LCM.. e. Efectos de la sentencia declarativa del concurso mercantil Bna de las cuestiones mCs importantes de esta etapa del procedimiento< se %enera precisamente con el dictado de la sentencia declarativa del concurso mercantil< ya 8ue es a partir de este momento en 8ue se producen los e,ectos %enerales del concurso y 8ue< no o!stante @a!erse dictado en este estadio procedimental< al%unos de esos e,ectos se mantendrCn @asta la terminacin del concurso mercantil. En esta tesitura< los e"ectos 6ue produce la sentencia de concurso mercantil son los si%uientes: a. Suspensi(n del pago de los adeudos contra(dos con anterioridad a la ,ec@a de la sentencia ?salvo los 8ue sean indispensa!les para la operacin ordinaria de la empresa? -art. )3.&III Ley de Concursos Mercantiles.. !. Suspensi(n -durante la etapa de conciliacin. de los procedimientos de e ecuci(n contra los !ienes y derec@os del comerciante -art. )3.IK LCM.. c. 'eparacin de los !ienes en posesin del comerciante< por medio de las acciones de separacin -art. 27 Ley de Concursos Mercantiles.. d. E,ectos so!re la administraci(n de la empresa, en particular so!re la continuidad o remocin del comerciante -art. 2) LCM.. e. E,ectos sobre otros uicios, en concreto so!re la no acumulacin procesal -art. 3) Ley de Concursos Mercantiles.. ,. E,ectos so!re las obligaciones del comerciante, en especial el vencimiento anticipado -arts. 31 y 33 LCM.. %. El arraigo del comerciante< para el e,ecto de no separarse del domicilio sin de+ar mandatario instruido y e:pensado -art. )2 Ley de Concursos Mercantiles..
,. -otificaci(n de la sentencia de concurso mercantil Bna ve> 8ue el +ue> dicte la sentencia de concurso mercantil< se de!e ase%urar 8ue esta lle%a al conocimiento de las partes< del r%ano en ,unciones y del I#EC M% l e,ecto< el art. )) LCM< previene 8ue la notificaci(n de la sentencia de concurso de!e ser @ec@a de manera personal al comerciante< al visitador< al I#EC M y a los acreedores con domicilio conocido. En cam!io< dic@a noti,icacin se @arC por correo alas autoridades ,iscales y por o,icio al Ministerio P9!lico< al representante sindical y< en su de,ecto< al Procurador de la De,ensa del ;ra!a+o. %. .pelaci(n a la sentencia de concurso mercantil En contra de la sentencia de concurso mercantilM se admite el recurso de apelacin. En ambos efectos -devolutivo y suspensivo. contra la 8ue lo nie%ue y en el devolutivo contra la 8ue declare el concurso -art. )5 Ley de Concursos Mercantiles.. El recurso se interpone ante el a 'uo y este lo remite al ad 'uem para su admisin o desec@amiento. 0% (a conciliaci&n Bna ve> dictada la sentencia declarativa del concurso mercantil tiene lu%ar la conciliacin. De acuerdo con el art. 2 LCM< la conciliacin es la primera etapa del concurso mercantil< precediendo a la de 8uie!ra< 8ue en principio se entienden sucesivas< con la salvedad apuntada para el caso de la 8uie!ra directa< en la 8ue no @ay ,ase conciliatoria. a. /inalidad de la conciliaci(n La conciliacin persi%ue< como @emos anotado< la reali>acin de un convenio entre deudor y acreedores reconocidos< dando cumplimiento al principio conservatorio antes mencionado -arts. 3 y 1)3 Ley de Concursos Mercantiles.. Para ello se prev0 una suspensin de pa%os a lo lar%o del periodo conciliatorio -art. )3.&III LCM.. !. Duraci(n de la conciliaci(n La Ley de Concursos Mercantiles< prev0 8ue la conciliacin ten%a una duracin de 13* d(as naturales< y +unto con sus prrro%as ?@asta dos de 57 d(as?< no podrC e:ceder de 31* d(as naturales. Con esto se incentiva de manera e,iciente la pronta cele!racin de un convenio y en caso de ser imposi!le se ,i+a el pla>o perentorio 8ue opera de pleno derec@o %enerando la apertura de la ,ase de 8uie!ra -art. 1)* LCM.. Por otro lado< @a!rC casos en 8ue los 12 meses sean un e:ceso y no @a!rC necesidad de esperar a 8ue el pla>o se a%ote< por lo 8ue la conciliacin concluirC una ve> 8ue se someta a consideracin del +ue> y se aprue!e el convenio. En otros casos< ni
si8uiera valdrC la pena esperar los 12 meses< pues el conciliador puede solicitar al +ue> la terminacin anticipada de la conciliacin y< por consi%uiente< la declaracin de 8uie!ra del comerciante< cuando aprecie ,alta de disposicin del comerciante o de sus acreedores para suscri!ir un convenio o la imposi!ilidad para @acerlo -arts. 1*7 y 112.III Ley de Concursos Mercantiles.. c. Efectos de la conciliaci(n sobre la masa Durante la conciliacin se permite al comerciante continuar al ,rente de la administracin de la empresa -art. 2) LCM.< salvo 8ue el conciliador estime pertinente solicitar la remocin -art. 31 Ley de Concursos Mercantiles.. ;al y como sucede en la visita de veri,icacin< durante la conciliacin< el comerciante y sus dependientes estCn o!li%ados a prestar asistencia al conciliador -art. 1*7 LCM.. E:iste un incentivo muy ,uerte para 8ue el comerciante y sus acreedores alcancen un convenio< pues con la sentencia de apro!acin del convenio< se darC por terminado el concurso mercantil sin necesidad de apertura de la ,ase de 8uie!ra. Por el contrario< en caso de no lo%rarse el convenio en un pla>o perentorio de 12 meses< se a!rirC la ,ase de 8uie!ra y se procederC a la li8uidacin de la empresa -arts. 1)* y 112.II Ley de Concursos Mercantiles.. 1% El !econocimiento de Cr7ditos a. #a lista provisional Dentro del pla>o de 37 d(as naturales< contados a partir de la 9ltima pu!licacin en el DO# de la sentencia de concurso mercantil< el conciliador inicia sus la!ores rindiendo ante el +ue> la (ista provisional de cr7ditos% !. !e'uisitos de la #ista provisional La lista provisional de cr0ditos la ela!orara con !ase en la in,ormacin y conta!ilidad del comerciante< los demCs documentos 8ue permitan determinar su pasivo as( como en la in,ormacin 8ue se desprenda del dictamen del visitador y de las solicitudes de reconocimiento de cr0ditos 8ue se presenten. La lista de!e presentarse en el ,ormato autori>ado por el I#EC M -arts. 121 y 123 LCM.. /especto de cada cr0dito< el conciliador de!e incluir lo seDalado en el art. 123 Ley de Concursos Mercantiles< J 8ue consiste en: el nom!re y domicilio del acreedorN la cuant(a del cr0dito +unto con sus condiciones< t0rminos y %arant(as< y el %rado y prelacin 8ue estima le corresponda. El conciliador de!e ra>onar su propuesta as( como la de los cr0ditos 8ue propone no sean reconocidos.
dicionalmente< el conciliador de!erC acompaDar a las listas de reconocimiento de cr0ditos< todos los cr0ditos la!orales y los ,iscales 8ue sean noti,icados al comerciante por las autoridades ,iscales -art. 12) LCM.. #inalmente< de!e acompaDar o seDalar los documentos 8ue @ayan servido de !ase para la ,ormulacin de la lista provisional -art. 123 Ley de Concursos Mercantiles.. =o se e:i%e 8ue los acreedores presenten su solicitud de reconocimiento< aun8ue ?como dice la E:posicin de Motivos de la LCM? conviene 8ue lo @a%an. 9n en el caso de 8ue al%9n o al%unos acreedores no @ayan solicitado el reconocimiento de su cr0dito ?ademCs %o>an de otras oportunidades procesales para @acerlo? el conciliador de!e incluir en la lista provisional el nom!re y domicilio del acreedorN la cuant(a de su cr0dito< las %arant(as< condiciones< t0rminos y otras caracter(sticas del cr0dito< entre ellas el tipo de documento 8ue evidencie el cr0dito< y el %rado y prelacin 8ue estime le correspondan al cr0dito -art. 123 Ley de Concursos Mercantiles.. 8% (ista de ,creedores El acreedor 8ue pretenda o!tener el reconocimiento de su cr0dito de!erC solicitarlo al conciliador en el ,ormato del I#EC M3 y seDalar su nom!re y domicilio< la cuant(a de su cr0dito< las %arant(as< condiciones< t0rminos del cr0dito< el tipo de documento 8ue evidencie el cr0dito< y el %rado y prelacin 8ue corresponda. demCs de!e proporcionar< en su caso< los datos 8ue identi,i8uen al procedimiento administrativo< la!oral< +udicial o ar!itral iniciado en relacin con el cr0dito de 8ue se trate -art. 12* LCM.< J de!e ane:ar copia certi,icada de la sentencia< laudo o resolucin administrativa dictada con anterioridad a la ,ec@a de retroaccin y 8ue declare la e:istencia de un derec@o de cr0dito contra el comerciante< al solo e,ecto de ser reconocido en los mismos t0rminos de la sentencia< laudo o resolucin administrativa respectiva -art. 122 Ley de Concursos Mercantiles.. El acreedor en su solicitud de reconocimiento de!e desi%nar un domicilio para o(r y reci!ir noti,icaciones dentro de la +urisdiccin del +ue>. su costa y !a+o su responsa!ilidad puede seDalar un medio alternativo de comunicacin para ser noti,icado -como ,a: o correo electrnico.. De no proporcionar un domicilio o medio alterno< las noti,icaciones 8ue corresponda @acerle< a9n las de carCcter personal< se reali>arCn en los estrados del +u>%ado. - rt. 12* LCM< in fine). Las solicitudes de reconocimiento de cr0ditos< tanto de acreedores me:icanos como e:tran+eros< pueden ser presentadas dentro de los 27 d(as naturales si%uientes a la ,ec@a de la 9ltima pu!licacin de la sentencia de concurso mercantil -art. 122.I Ley de Concursos Mercantiles.N dentro del pla>o de * d(as naturales si%uientes a la ,ec@a en
8ue el conciliador presente ante el +ue> la lista provisional de cr0ditos ?pla>o al 8ue la ley se re,iere como de A,ormulacin de o!+eciones a la lista provisionalA? -art. 122.II LCM.< J dentro del pla>o de 5 d(as @C!iles si%uientes a a8uel en 8ue surta e,ectos la noti,icacin de la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos ?pla>o 8ue coincide con el de interposicin del recurso de apelacin contra la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos?< por lo 8ue transcurrido este pla>a ya no se podrC e:i%ir reconocimiento de cr0dito al%uno -art. 122.111 Ley de Concursos Mercantiles.. Bna ve> 8ue el +ue> de vista a la lista provisional de cr0ditos< el comerciante y los acreedores cuentan con un pla>o de * d(as naturales para presentar o!+eciones -art. 125 Ley de Concursos Mercantiles.. El +ue> pondrC a disposicin del conciliador las o!+eciones 8ue se @ayan presentado. El conciliador tiene un pla>o de 17 d(as @C!iles para la presentacin de la lista definitiva de reconocimiento de cr"ditos, en la 8ue de!e incluir las solicitudes presentadas con posterioridad a la ela!oracin de la lista provisional y los cr0ditos ,iscales y la!orales noti,icados al comerciante -art. 137 LCM.. a. #ista definitiva de cr"ditos . El conciliador tiene 8ue presentar ante el +ue> la lista provisional de cr0ditos< dentro del pla>o seDalado anteriormente. /eci!ida por el +ue>< la pondrC a la vista del comerciante y de los acreedores para 8ue< dentro del t0rmino improrro%a!le de * d(as naturales< presenten por escrito al conciliador< por conducto del +ue>< sus o!+eciones< acompaDadas de los documentos 8ue estimen pertinentes -art. 125 Ley de Concursos Mercantiles.. %otado el pla>o de * d(as naturales para ,ormular o!+eciones a la lista provisional< el art. 137 LCM< dispone 8ue el conciliador cuenta con un pla>o improrro%a!le de 17 d(as @C!iles< contados a partir de a8uel en 8ue ven>a el pla>o re,erido< para la ,ormulacin y presentacin a +ue> de la lista de,initiva de reconocimiento de cr0ditos. 'i el conciliador omite la presentacin de la lista de,initiva al vencimiento del pla>o a 8ue se re,iere el pCrra,o anterior el +ue> dictarC las medidas de apremio 8ue sean necesarias al e,ecto y< en caso de 8ue no la presente en * d(as mCs< solicitara al I#ECOM 8ue desi%ne a un nueve conciliador. !. #a sentencia de reconocimiento, graduaci(n y prelaci(n de cr"ditos partir del d(a si%uiente de la presentacin de la lista de,initiva< el +ue> %o>a de un pla>o de * d(as @C!iles para dictar la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos -art. 133 Ley de Concursos Mercantiles..
El +ue> concursal de!e noti,icar la sentencia al comerciante< a los acreedores reconocidos< a los interventores< al conciliador y al Ministerio P9!lico mediante pu!licacin en el Solet(n "udicial o por los estrados del +u>%ado -art. 133 LCM.. La sentencia interlocutoria de reconocimiento puede ser recurrida< ?y se admitirC con e,ecto devolutivo? ante el propio "ue> de Distrito dentro de los 5 d(as @C!iles si%uientes a a8uel en 8ue surta e,ectos la noti,icacin de la sentencia de reconocimiento. EstCn le%itimados para apelar el comerciante< cual8uier acreedor ?a pesar de no @a!er solicitado el reconocimiento o no @a!er o!+etado la lista provisional?< los interventores< el conciliador o el sindico< y el Ministerio P9!lico -arts. 13*< 131< 132 Ley de Concursos Mercantiles.. El carCcter de acreedor reconocido procede< pues< de la sentencia interlocutoria de reconocimiento< %raduacin y prelacin -art. )P.1 LCM y de la 8ue resuelva< en su caso< el recurso de apelacin en contra de a8uella -art. 1)3 LCM.. 9% El Convenio a. /inalidad conservativa de la empresa La conciliacin tiene como ,uncin primordial 8ue se lle%ue a un convenio entre el comerciante y sus acreedores reconocidos< convenio 8ue de!e tender a lo%rar la conservacin de la empresa del comerciante y evitar su 8uie!ra -art. 3 Ley de Concursos Mercantiles.. e,ecto de lo%rar el convenio mCs e,iciente para las partes -deudora y acreedoras.< el art. 1*1 LCM< impone al conciliador el de!er de reali>ar Alos estudios y aval9os 8ue considere necesariosA. !. $onvenios prohibidos partir de la declaracin de concurso< el comerciante no puede cele!rar convenios particulares con sus acreedores< so pena de nulidad y de perder ?el acreedor 8ue los @a%a? los derec@os en el concurso mercantil -art. 1*) Ley de Concursos Mercantiles.. Por otro lado< sur%e la interro%ante de si durante la ,ase de 8uie!raN i.e., una ve> a%otado el pla>o perentorio de 12 meses para o!tener un convenio< puede el comerciante cele!rar un convenio con la totalidad de sus acreedores e incluso con anuencia del s(ndico. l respecto< puede estimarse 8ue en virtud de la autonom(a ne%ocial de las partes< ello si es ,acti!le. =o o!stante< como ya se estC en la ,ase de 8uie!ra< deviene imposi!le +ur(dicamente cele!rar un convenio concursal.
c. $ontenido y suscripci(n del convenio En lo 8ue respecta al contenido del convenio< este de!erC considerar el pa%o de los cr0ditos contra la masa< prever reservas para el pa%o de las di,erencias 8ue puedan resultar de las impu%naciones 8ue se encuentren pendientes de resolver y de los cr0ditos ,iscales por determinar e incluir el pa%o de las o!li%aciones ,iscales -art. 1*3 LCM.. Para suscri!ir el convenio< no es necesario 8ue los acreedores se re9nan a votar -art. 1*1 Ley de Concursos Mercantiles.. Para ser e,ica> el convenio de!erC ser suscrito por el comerciante y sus acreedores reconocidos 8ue representen mCs del *7O de la suma del monto reconocido a la totalidad de los acreedores reconocidos comunes mCs el monto reconocido a a8uellos acreedores reconocidos con %arant(a real o privile%io especial 8ue suscri!an el convenio -art. 1*2 LCM.. Para la ela!oracin del convenio !asta 8ue el conciliador cuente< con la opinin ,avora!le del comerciante y de la mayor(a necesaria de acreedores reconocidos para la apro!acin de la propuesta de convenio ?*7O de la suma del monto reconocido a la totalidad de los acreedores reconocidos comunes mCs el monto reconocido a a8uellos acreedores reconocidos con %arant(a real o privile%io especial 8ue suscri!an el convenio -art. 1*2 Ley de Concursos Mercantiles.? la cual pondrC a la vista de los acreedores por un pla>o de 17 d(as @C!iles para 8ue suscri!an el convenio. ;ranscurridos 2 d(as @C!iles a partir de 8ue ven>a el pla>o de 17 d(as anterior< el conciliador presentarC al +ue> el convenio de!idamente suscrito por el comerciante y la mayor(a re8uerida de acreedores reconocidos -art. 111 LCM.. d. 0b eciones y 1eto al $onvenio Para presentar o!+eciones al convenio y e+ercer el derec@o de veto< el +ue> al d(a si%uiente de 8ue le sea presentado el convenio darC vista a los acreedores reconocidos a ,in de 8ue presenten< en un pla>o de * d(as @C!iles< ob eciones respecto de la autenticidad de la e:presin de su consentimiento -art. 112 Ley de Concursos Mercantiles. J e+er>an el derecho de veto. e. .probaci(n udicial del convenio y sus efectos La apro!acin +udicial del convenio se llevarC a ca!o cuando< vendido el pla>o de * d(as @C!iles para o!+etar y2o vetar el convenio< el +ue> veri,i8ue si la propuesta de convenio cumple los re8uisitos le%ales y no contraviene el orden p9!lico< en cuyo caso dictara sentencia apro!atoria del convenio -art. 11) Ley de Concursos Mercantiles.. ,. Efectos de la sentencia 'ue apruebe el convenio
Con la sentencia de apro!acin del convenio o la 8ue resuelva la apelacin< en su caso< se darC por terminado el concurso mercantil. En consecuencia< con la sentencia de terminacin cesarCn en sus ,unciones los r%anos concursales -visitador y conciliador.. l e,ecto< el +ue> ordenarC al conciliador la cancelacin de las inscripciones 8ue con motivo del concurso mercantil se @ayan reali>ado en los re%istros p9!licos -arts. 111 y 211 Ley de Concursos Mercantiles.. :% (a ;uie-ra a. $oncepto de 'uiebra La 8uie!ra es un procedimiento +udicial 8ue persi%ue< primordialmente< la li8uidacin del patrimonio del empresario insolvente< para pa%ar las deudas de 0ste con el producto de la li8uidacin. Para ello es necesario 8ue< primeramente< se declare la 8uie!ra. Esta declaracin produce una serie de e,ectos 8ue tienden a ase%urar la e,ectividad de las operaciones 8ue @an de reali>arse so!re el patrimonio del deudor -masa activa de la 8uie!ra. y so!re sus deudas -masa pasiva.. Estas operaciones van encaminadas a determinar< por una parte< el patrimonio del deudor y de otra< 8ue cr0ditos y en 8ue orden tienen derec@o a co!rarse con el producto de la li8uidacin. La ,orma normal de terminacin de la 8uie!ra es mediante el pa%o de las deudas con lo 8ue resulte de la li8uidacin. En al%unos sistemas +ur(dicos e:tran+eros< incluso durante esta ,ase< se admite la posi!ilidad de lle%ar a un convenio. 'in em!ar%o< como @a 8uedado seDalado< en nuestro Derec@o< la posi!ilidad de lle%ar a un convenio se contempla @asta antes del dictado de la sentencia de 8uie!ra< pues si se dicto 0sta es por8ue dic@o convenio ,ue de imposi!le reali>acin. !. 0b eto y finalidad de la 'uiebra En el marco de la LCM< el o!+eto de la 8uie!ra es preservar el valor de la empresa para satis,acer los cr0ditos reconocidos. 'u ,inalidad es la venta de la empresa del comerciante< de sus unidades productivas o de los !ienes 8ue la inte%ran para pa%ar a los acreedores. =o o!stante< cuando la ena+enacin de la totalidad de los !ienes y derec@os de la mCs a como unidad productiva permita ma:imi>ar su utilidad< el s(ndico de!e considerar la conveniencia de mantener la empresa en operacinN i.e.< mediante la A8uie!ra a!iertaA -arts. 3 y 152 Ley de Concursos Mercantiles. c. 3rocedencia de la 'uiebra
La 8uie!ra es procedente en los tres supuestos si%uientes: En la 8uie!ra indirecta< cuando el comerciante @aya sido declarado previamente en concurso mercantil y no se @aya lle%ado a un convenio durante la conciliacin. Procede la apertura de la 8uie!ra cuando transcurra el t0rmino para la conciliacin y sus prrro%as -12 meses. sin 8ue se someta al +ue> un convenio y se suscri!a -art. 112.II LCM.. En la 8uie!ra directa< cuando el comerciante @aya solicitado su 8uie!ra< ab initio -arts. )3.& y 112.I Ley de Concursos Mercantiles.. Por 9ltimo< se a!rirC la ,ase de 8uie!ra si el conciliador lo pide al +ue>< por estimar 8ue @ay ,alta de disposicin del comerciante o de sus acreedores para cele!rar un convenio o por imposi!ilidad para @acerlo y el +ue> la conceda -art. 112.III LCM.. d. $ontenido de la sentencia de 'uiebra La sentencia de declaracin de 8uie!ra de!erC contener -art. 115 Ley de Concursos Mercantiles.: =om!re< denominacin o ra>n social y domicilio del comerciante y< en su caso< el nom!re completo y domicilios de los socios ilimitadamente responsa!lesN La ,ec@a en 8ue se dieteN La declaracin de 8ue se suspende la capacidad de e+ercicio del comerciante so!re los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa< salvo 8ue esta suspensin seA @aya decretado con anterioridadN La orden al comerciante< sus administradores< %erentes y dependientes de entre%ar al s(ndico la posesin y administracin de los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa< con e:cepcin de los inaliena!les< inem!ar%a!les e imprescripti!lesN La orden a las personas 8ue ten%an en su posesin !ienes del comerciante de entre%arlos al s(ndico< salvo los 8ue est0n a,ectos a e+ecucin de una sentencia e+ecutoriada para el cumplimiento de o!li%aciones anteriores al concurso mercantilN La pro@i!icin a los deudores del comerciante de pa%arle o entre%arle !ienes sin autori>acin del s(ndico< con aperci!imiento de do!le pa%o en caso de deso!ediencia< y
La orden al I#ECOM para 8ue desi%ne al conciliador como s(ndico< en un pla>o de cinco d(as< o en caso contrario desi%ne s(ndicoN entre tanto< 8uien se encuentre a car%o de la administracin de la empresa del comerciante tendrC las o!li%aciones de los depositarios respecto de los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa.
e. Efectos de #a sentencia de 'uiebra En %eneral< las disposiciones so!re los e,ectos del concurso mercantil a 8ue se @a @ec@o mencin con anterioridad< son aplica!les a la sentencia de 8uie!ra Tart. 121 LCM.. )1id. Supra, E,ectos de la sentencia declarativa del concurso mercantil.. La declaracin de 8uie!ra conlleva una %rave consecuencia para el 8ue!rado< consistente en la suspensin de su capacidad de e+ercicio respecto de los !ienes 8ue inte%ran la masa< o!viamente con e:clusin de los !ienes inaliena!les< inem!ar%a!les e imprescripti!les -arts. 115.1 J 125 Ley de Concursos Mercantiles.. En virtud de lo anterior< el comerciante se vera removido de la administracin de su empresa< y se prev0 8ue cual8uier acto 8ue lle%ue a reali>ar el 8ue!rado sin la autori>acin del s(ndico serC nulo< e:cepcin @ec@a de los casos en 8ue la masa se aprovec@e de la contraprestacin reci!ida -art. 152 LCM.. En consecuencia< la sentencia de apertura de la 8uie!ra ordenarC al comerciante -y a cual8uiera 8ue este en posesin de !ienes del deudor< salvo los 8ue est0n a,ectos a e+ecucin de una sentencia para el cumplimiento de o!li%aciones anteriores al concurso. entre%ar al s(ndico los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa -arts. 115.II y 112.III Ley de Concursos Mercantiles.. El s(ndico %o>a de las mCs amplias ,acultades de dominio al e,ecto -art. 123 LCM.. partir de la sentencia de 8uie!ra< como consecuencia del desapoderamiento< el s(ndico de!e iniciar las dili%encias de ocupacin de !ienes y locales en posesin del comerciante as( como su administracin< tomando medidas para se%uridad y conservacin de la masa -arts. 123< 137 J 133 Ley de Concursos Mercantiles.. Esta!lece el art. 151 LCM< 8ue el s(ndico entrarC en posesin de los !ienes y derec@os 8ue inte%ran la masa< en calidad de depositario +udicial< con,orme se vaya practicando o veri,icando el inventario de los mismos. El s(ndico de!e entre%ar al +ue> un dictamen so!re el estado de la conta!ilidad< un inventario de la empresa y un balance a la ,ec@a 8ue asuma la administracin. ;odo
esto< dentro de los 17 d(as @C!iles 8ue si%an al inicio de sus ,unciones< de acuerdo con el art. 157 Ley de Concursos Mercantiles. Como un dato si%ni,icativo< 8ue demuestra 8ue nuestra LCM< se sit9a entre las leyes concursales de van%uardia< se contempla lo 8ue en otros pa(ses se @ace de facto al !uscar una salida e,iciente y practica al pro!lema de tener a la empresa sin producir. =os re,erimos a la 8uie!ra a!ierta< en virtud de la cual se admite la posi!ilidad de mantener la actividad empresarial< con lo 8ue se da ca!al cumplimiento al principio conservatorio. l e,ecto< la Ley de Concursos Mercantiles< dispone 8ue el s(ndico de!e continuar en las operaciones de la empresa con,orme a la marc@a re%ular de sus ne%ocios -art. 13) LCM.. Por otro lado< y en relacin con lo anterior< i%ual como acontece durante la conciliacin respecto del conciliador< el s(ndico estC ,acultado para reci!ir y a!rir toda la correspondencia 8ue lle%a al domicilio del comerciante -art. 15) Ley de Concursos Mercantiles.. Los deudores del 8ue!rado re8uieren autori>acin del s(ndico para @acerle pa%os< aperci!idos de 8ue de no solicitarla pa%arCn in duplum -art. 115.I& LCM.. demCs< el art. 153 Ley de Concursos Mercantiles< dispone 8ue dic@os pa%os no producirCn e,ecto li!eratorio si el deudor del 8ue!rada ten(a conocimiento de la declaracin de 8uie!ra y le pa%a sin autori>acin del s(ndico. 'e presume< iuris et de iure< 8ue el pa%o se @i>o con conocimiento de la declaracin de 8uie!ra si se reali>o con posterioridad a la 9ltima pu!licacin de la declaracin de 8uie!ra en el DO#< o si la persona 8ue pa%o se @a!(a apersonado en el e:pediente del concurso mercantil con independencia de la pu!licacin anterior. 'in importar si el reconocimiento de cr0ditos @a o no concluido< el s(ndico de!e ena+enar los !ienes y derec@os de la masa procurando o!tener el mayor producto posi!le y considerando< so!re todo< la posi!ilidad de ena+enar la empresa como unidad productiva -art. 152 LCM.. Para la ena+enacin de los !ienes se prev0 8ue de!erC reali>arse a trav0s del procedimiento de su!asta p9!lica< re%ida con,orme a las disposiciones del I#ECOM< dentro de un pla>o no menor a 17 d(as naturales ni mayor de 57 d(as naturales -3 meses.< contados a partir de la ,ec@a en 8ue se pu!li8ue por primera ve> la convocatoria -arts. 153 y 15' LCM.. 4uedan e:cluidos de la su!asta< evidentemente< los !ienes 8ue @ayan sido o!+eto de una accin separatoria pendiente de resolucin ,irmeN es decir< 8ue se encuentre sub udice -art. 275 Ley de Concursos Mercantiles..
Empero< en el caso de 8ue el s(ndico estime 8ue puede o!tener un mayor valor por medio de otro procedimiento de venta lo de!e solicitar al +ue> para 8ue este acuerde lo conducente de con,ormidad con lo seDalado en el art. 27* LCM. De la misma manera< el s(ndico podrC< !a+o su responsa!ilidad< o!viar el mecanismo de la su!asta tratCndose de !ienes 8ue no puedan conservarse sin 8ue se deterioren o corrompan< o 8ue est0n e:puestos a una %rave disminucin en su precio< o cuya conservacin sea demasiado costosa en comparacin a su valor -art. 273 Ley de Concursos Mercantiles.. 'i @an transcurrido 1 meses< a partir de iniciada la etapa de 8uie!ra< y no se @u!iere ena+enado la totalidad de los !ienes de la masa -!ienes remanentes.< cual8uier persona interesada podrC presentar at +ue> una o,erta en los ,ormatos y con,orme a las !ases del I#ECOM. Dic@a o,erta se pondrC a la vista del comerciante< de los acreedores reconocidos y de los interventores por un pla>o de 17 d(as @C!iles. En caso de no @a!er oposicin< el +ue> ordenarC al s(ndico convocar< dentro de los 3 d(as @C!iles si%uientes a la recepcin de la orden a una su!asta< en la 8ue ,i%urara como precio m(nimo el de la o,erta reci!ida. La su!asta se cele!rarC en un pla>o de 17 d(as naturales a 3 meses. La o,erta reci!ida se considerarC como postura en la su!asta. La persona 8ue la @u!iere presentado no podrC me+orarla ni participar en las pu+as -art. 272 LCM.. Cuando un acreedor con %arant(a real considere 8ue el valor de su %arant(a es in,erior al monto del adeudo por capital y accesorios< podrC solicitar al +ue> 8ue se le considere como acreedor con %arant(a real por el valor 8ue el propio acreedor le atri!uya a su %arant(a< y como acreedor com9n por el remanente -art. 35 Ley de Concursos Mercantiles.. ,. .pelaci(n a la sentencia de 'uiebra La sentencia de 8uie!ra es apela!le por el comerciante< el conciliador o cual8uier acreedor reconocido< en los mismos t0rminos 8ue la apelacin contra la sentencia de concurso mercantil )Supra). El recurso se admitirC en el e,ecto suspensivo cuando el comerciante apele la sentencia y 0sta se @aya dictado a su solicitud o del conciliador. En el resto de los casos se admitirC en e,ecto devolutivo -art. 12* LCM.. <% =raduaci&n + Prelaci&n de Cr7ditos La graduaci(n de cr"ditos es la clasi,icacin esta!lecida por la Ley de Concursos Mercantiles< respecto de los acreedores del concursado< a%rupados en ,uncin de la naturale>a o causa del cr0dito del 8ue sean titulares< a ,in de esta!lecer el orden o pre,erencia ?prelacin? para el pa%o entre ellos mismos y respecto de los demCs acreedores concursales.
En todos los casos se de!e considerar si los !ienes con cuyo producto se @arC pa%o estCn o no a,ectos a una %arant(a real o so!re ellos recae un privile%io. De acuerdo con lo esta!lecido en la LCM< ademCs de tomar en cuenta sus caracter(sticas y cuant(a< el orden en 8ue los cr0ditos del concursado de!en ser pa%ados se determina en la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos 8ue dicte el +ue>< tomando en consideracin tanto la lista de,initiva presentada por el conciliador como los documentos ane:os a ella -arts. 123< 137 y 132 Ley de Concursos Mercantiles. La LCM contempla tres diversos tipos de acreedores: creedores del comerciante concursado 8ue son a8uellos cuyos cr0ditos ,ueron contra(dos directamente por el comerciante antes de la declaracin de concurso mercantil -art. 212 Ley de Concursos Mercantiles.N creedores la!orales diferentes de los 'ue e+presamente e'uipara a los cr0ditos contra la masa y acreedores ,iscales -art. 221 LCM.< J los creedores contra la masa< 8ue sur%en ,rente a los acreedores del comerciante concursado como consecuencia de la ,ormacin del concurso mercantil< derivados de los %astos o deudas 8ue se %eneran por la or%ani>acin y administracin del mismo. 'on cr0ditos contra la masa y se pa%an antes 8ue cual8uier otro cr0dito a. !. c. Los re,eridos en el art. 123 CPEBM Los contra(dos para la administracin de la masa Los contra(dos para atender los %astos normales para la se%uridad de los !ienes de la masa< conservacin y administracin d. Los procedentes de dili%encias +udiciales o e:tra+udiciales en !ene,icio de la masa< y e. Los @onorarios del visitador< conciliador y s(ndico as( como los %astos en 8ue estos @u!ieren incurrido< siempre y cuando ,ueren estrictamente necesarios. En relacin con la %raduacin de cr0ditos< la LCM< parte del principio de 8ue Ano se de!en reali>ar pa%os a los acreedores de un %rado sin 8ue 8ueden saldados los del %rado anteriorA. Para ello< esta!lece 8ue se%9n la naturale>a de sus cr0ditos< los acreedores se clasi,ican en los si%uientes %rados< los cuales se pa%arCn con posterioridad a los cr0ditos contra la masa antes especi,icados: a. creedores sin%ularmente privile%iados -art. 212.1 Ley de Concursos Mercantiles.: los de %astos de entierro del comerciante ?en caso de
8ue la sentencia de concurso sea posterior al ,allecimiento? y los %astos de la en,ermedad 8ue @aya causado la muerte del comerciante ?en caso de 8ue la sentencia de concurso sea posterior al ,allecimiento-arts. 213 y 223 LCM.. !. creedores con %arant(a real -art. 212.II Ley de Concursos
Mercantiles.: los @ipotecarios y prendarios y solo si la %arant(a @a 8ue dado de!idamente constituida -art. 215 LCM.. c. creedores con privile%io especial -art. 212.III Ley de Concursos Mercantiles.: son todosN los 8ue< se%9n el Cdi%o de Comercio o leyes de su materia< ten%an un privile%io especial o un derec@o de retencin -art. 227 LCM. d. creedores comunes -artN 212.I& LCM.: son acreedores comunes todos a8uellos 8ue no sean sin%ularmente privile%iados< ni con %arant(a real< ni con privile%io especial< ni sean la!orales< ,iscales ni contra la masa -art. 222 Ley de Concursos Mercantiles.. a. #os repartos concursales partir de la ,ec@a de la sentencia de 8uie!ra< dispone el art. 225 Ley de Concursos Mercantiles< 8ue el s(ndico presentarC al +ue> una lista de los acreedores 8ue serCn pa%ados y de la cuota concursal 8ue les corresponde +unto con el reporte de las ena+enaciones reali>adas y de la situacin del activo remanente.. Esta!lece el art. 232 LCM< 8ue los repartos concursales se reali>arCn y se continuarCn @aciendo siempre y cuando e:istan Men el activo !ienes suscepti!les de reali>acin. di,erencia de lo 8ue sucede en otros pa(ses< en caso de terminacin del concurso mercantil< los acreedores 8ue no o!tuvieron pa%o (nte%ro< conservan individualmente sus derec@os y acciones por el saldo contra el comerciante -arts. 225< 232 J 23* Ley de Concursos Mercantiles.. Cuando se concluya el concurso mercantil por @a!erse e,ectuado pa%o a los acreedores reconocidos mediante cuota concursal de .las o!li%aciones del comerciante< y no 8uedaran mCs !ienes por reali>arse< o por @a!erse demostrado 8ue la masa es insu,iciente @asta para cu!rir los cr0ditos contra la masa< y si se descu!rieren !ienes del comerciante o se le restituyeran !ienes 8ue de!ieron comprenderse como parte de la masa< se procederC a su ena+enacin y distri!ucin de con,ormidad con las re%las mencionadas en este apartado -art. 231 Ley de Concursos Mercantiles..
$>% (os Delitos Concursales En la Ley de Concursos Mercantiles< mediante un tipo penal %en0rico 8ue pretende en%lo!ar las m9ltiples y diversas conductas mediante las cuales un comerciante puede !urlar a sus acreedores< pretende someter a un proceso penal al comerciante declarado en concurso mercantil 8ue< por cual8uier acto o conducta dolosa< cause o a%rave el incumplimiento %enerali>ado en el pa%o de sus o!li%aciones -art. 221 LCM.. 'e%9n la E:posicin de Motivos< en el tipo penal citado 8uedan comprendidos todas las ocultaciones< simulaciones< ,alsi,icaciones< y en%aDos 8ue pueda reali>ar el deudor comerciante. =o pesa< sin em!ar%o< responsa!ilidad penal so!re el comerciante al 8ue so!revinieren in,ortunios 8ue< sin intervencin de su voluntad< redu>can su capital @asta el e:tremo de tener 8ue incumplir en sus pa%os. demCs de dic@as tipi,icaciones< se sanciona penalmente al deudor comerciante 8ue no pon%a a disposicin de la persona 8ue el +ue> concursal decida la conta!ilidad de la empresa -art. 222 Ley de Concursos Mercantiles. J al AacreedorA 8ue por si o por medio de otra persona solicite en el concurso mercantil el reconocimiento de un cr0dito ine:istente o simulado -art. 22) LCM.. Los delitos en situacin de concurso mercantil< cometidos por el comerciante< por personas 8ue @ayan actuado en su nom!re o por terceros< se persi%uen por 8uerella interpuesta por el comerciante y cada uno de sus acreedores -art. 22* Ley de Concursos Mercantiles. ?con lo 8ue se puede o!tener el perdn del o,endido. 'in em!ar%o< a8uel. En el caso de delitos cometidos por personas morales< la responsa!ilidad penal recae so!re los miem!ros del conse+o de administracin< los administradores< directores< %erentes o li8uidadores de la misma 8ue sean autores o participes del delito -art. 223 LCM..*2 $$% (a Terminaci&n del Concurso El +ue> declararC concluido el concurso mercantil en cual8uier momento 8ue as( le sea solicitado por el comerciante y la totalidad de los acreedores reconocidos y en los si%uientes casos -art. 212 Ley de Concursos Mercantiles.: Cuando se aprue!e un convenio entre comerciante y acreedores reconocidos 'i se @u!iere e,ectuado el pa%o inte%ro a los acreedores reconocidos. la interposicin de la 8uerella no interrumpe la continuacin del procedimiento concursal ni tampoco @ay 8ue esperar a 8ue este concluya para iniciar
'i se @u!iere e,ectuado pa%o a los acreedores reconocidos mediante cuota concursal de las o!li%aciones del comerciante< y no 8uedaran mCs !ienes por reali>arseN
'i se demuestra 8ue la masa es insu,iciente< aun para cu!rir los cr0ditos contra la masa.
La sentencia de terminacin del concurso mercantil se noti,icara a trav0s del Solet(n "udicial o por los estrados del +u>%ado y es apela!le en los mismos t0rminos 8ue la sentencia declarativa del concurso mercantil -art. 211 LCM..
/eci!ida la demanda de concurso mercantil< el +ue> citarC a 8uien ten%a encomendada la administracin de la institucin< concedi0ndole un t0rmino de nueve d(as para dar respuesta a la demanda< de acuerdo con el art(culo 2)2 de la Ley de Concursos Mercantiles. En el escrito de contestacin< el encar%ado de la administracin de!erC o,recer las prue!as 8ue autori>a la ley. Inmediatamente al d(a si%uiente de 8ue el +ue> reci!a la contestacin< darC vista de ella al actor para 8ue dentro del t0rmino de tres d(as mani,ieste lo 8ue a su derec@o conven%a. Cuando se declara el concurso mercantil de una institucin de cr0dito< el procedimiento se iniciarC< en todos los casos< en la etapa de 8uie!ra. Corresponde al IP S proponer al +ue> la desi%nacin< remocin o sustitucin< en su caso< del s(ndico del concurso mercantil de una institucin de cr0dito. La Comisin =acional para la Proteccin y De,ensa de los Bsuarios de 'ervicios #inancieros podrC desi%nar @asta tres interventores< 8uienes tendrCn la o!li%acin de presentar y prote%er los derec@os e intereses de los acreedores de la institucin concursada. Los acreedores 8ue sean tam!i0n instituciones de cr0dito podrCn compensar las deudas y los cr0ditos por remesas de t(tulos de cr0dito o instrumentos de pa%o 8ue se @ayan presentado a una cCmara de compensacin autori>ada< con,orme a las disposiciones aplica!les. )% Concursos Mercantiles de las Instituciones ,u@iliares de Cr7dito Estos concursos se re%irCn por lo previsto en la Ley de Concursos Mercantiles en lo 8ue no se opon%a alas disposiciones 8ue les sean aplica!les< como lo ordena el art(culo 2)* de la ley en comento. Estos concursos se re%irCn con,orme a lo previsto en la Ley de Concursos Mercantiles en lo 8ue no se opon%a alas disposiciones especiales 8ue les sean aplica!les. 'in per+uicio de lo 8ue dispone el articulo 21 en cuanto a 8uienes pueden demandar la declaracin de concurso mercantil de una institucin au:iliar de cr0dito< lo puede @acer la Comisin =acional Sancaria y de &alores. dvertida la demanda< el +ue> de!erC empla>ar a 8uien ten%a encomendada la administracin de la institucin concedi0ndole un t0rmino de nueve d(as para contestar. Con la contestacin de la demanda slo se admitirCn la prue!a documental y la opinin de e:pertos< cuando se presente por escrito. 4uien presente la opinin de
e:pertos de!erC acompaDar la documentacin 8ue acredite la e:periencia y conocimientos t0cnicos del e:perto. El d(as. Declarado el concurso mercantil< la Comisin =acional Sancaria y de &alores< en de,ensa de los intereses de los acreedores< podrC solicitar 8ue el procedimiento se inicie en la etapa de 8uie!ra o !ien la terminacin anticipada de la etapa de conciliacin< en cuyo caso el +ue> declarara de plano la 8uie!ra. Corresponde a la Comisin =acional Sancaria y de &alores proponer al +ue> la desi%nacin< remocin o sustitucin< en su caso< del conciliador y del s(ndico del concurso mercantil de una institucin au:iliar de cr0dito. Dic@a Comisin podrC desi%nar @asta tres interventores< 8uienes tendrCn la o!li%acin de representar y prote%er los derec@os e intereses de los acreedores. +ue> podrC ordenar las demCs dili%encias pro!atorias 8ue estime
convenientes< las cuales de!erCn llevarse a ca!o dentro de un pla>o mC:imo de die>
representantes e:tran+eros estarCn le%itimados para comparecer directamente ante el +ue> en los procedimientos 8ue re%ula la citada ley. ;odo representante e:tran+ero estarC ,acultado para solicitar la apertura de un concurso mercantil con arre%lo a la Ley de Concursos Mercantiles< siempre 8ue se cumplan las condiciones para la apertura de ese procedimiento. 'iempre 8ue se @aya de noti,icar al%9n procedimiento a los acreedores 8ue residan en la /ep9!lica Me:icana< esa noti,icacin tam!i0n de!erC @acerse a los acreedores e:tran+eros cuyo domicilio sea conocido y 8ue no ten%an un domicilio dentro del territorio nacional. En estos casos la noti,icacin de apertura de un procedimiento< de!erC: 'eDalar un pla>a de cuarenta y cinco d(as naturales para la presentacin de los cr0ditos e indicar el lu%ar en 8ue se @aya de e,ectuar esa presentacinN
Indicar si los acreedores con cr0ditos %aranti>ados necesitan presentar esos cr0ditos< y
Contener cual8uier otra in,ormacin re8uerida para esa noti,icacin con,orme alas leyes me:icanas y alas resoluciones del +ue>.
)% Cooperaci&n con Tri-unales + !epresentantes E@tran2eros* En los asuntos a los 8ue @emos @ec@o re,erencia en pCrra,os anteriores< el +ue>< el visitador< el conciliador o el s(ndico de!erCn cooperar< en el e+ercicio de sus ,unciones yen la medida en 8ue sea posi!le< con los tri!unales y representantes e:tran+eros. La cooperacin a 8ue se @a @ec@o re,erencia en el pCrra,o anterior podrC ser puesta en prCctica mediante: 1. El nom!ramiento de una persona o de un r%ano para 8ue actu0 !a+o la direccin del +ue>< del conciliador< del visitador o del s(ndicoN 2. La comunicacin de in,ormacin por cual8uier medio 8ue el +ue>< el visitador< el conciliador o el s(ndico consideren oportuna. 3. La coordinacin de la administracin y la supervisin de los !ienes y ne%ocios del comercianteN ). La apro!acin o aplicacin por los tri!unales de los acuerdos relativos a la coordinacin de los procedimientos< y *. La coordinacin de los procedimientos 8ue se est0n si%uiendo simultCneamente respecto de un mismo comerciante
rdinarios de De"ensa
prue!as y< en su caso< seDale constancias para adicionar al testimonio. El +ue> ordenara 8ue se asiente constancia en autos de la interposicin del recurso y de la remisin del cuaderno de apelacin correspondiente al tri!unal de al>ada -Bnitario de Circuito. dentro de un pla>o de 3 d(as< si ,ueren autos ori%inales y de * si se tratare de testimonio. En los escritos de e:presin de a%ravios y contestacin< el comerciante podrC o,recer las prue!as autori>adas por la LCM< especi,icando los puntos so!re los 8ue 0stas de!an versar. El ;ri!unal Bnitario de Circuito -de al>ada.< dentro de los 2 d(as si%uientes al 8ue @aya reci!ido< se%9n sea el caso< el testimonio o los autos< dictarC auto en el 8ue de!erC admitir o desec@ar la apelacin< y resolverC so!re las prue!as o,recidas y< en su caso< a!rirC un pla>o de 8uince d(as para su desa@o%o< pla>o 8ue podrC ser e:tendido por 8uince d(as adicionales cuando no se @aya podido desa@o%ar una prue!a por causas no imputa!les a la parte o,erente -art. *1 LCM.. 'i no ,uere necesario desa@o%ar prue!a al%una< o desa@o%adas las 8ue @ayan sido admitidas< se concederC un t0rmino de 17 d(as para presentarCn ale%atos< primero al apelante y lue%o a las otras partes. El ;ri!unal Bnitario< dentro de los * d(as si%uientes al vencimiento de dic@os pla>os de!erC dictar< sin mCs tramite< la sentencia correspondiente. d. !evocaci(n Dictada la sentencia revocatoria del concurso mercantil: 1) De!e inscri!irse en el mismo re%istro p9!lico de comercio en el 8ue apare>ca inscrita la 8ue lo declar y se comunicarC a los re%istros p9!licos para 8ue procedan a la cancelaci1n de las inscripciones correspondientes -art. *2 LCM.. 2) La sentencia de revocacin del concurso mercantil se noti,icarC y pu!licarC. )% ,pelaci&n contra la Sentencia Interlocutoria de !econocimiento3
=raduaci&n + Prelaci&n de Cr7ditos ;am!i0n contra la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos procede el recurso de apelaci1n -art. 13* LCM.. Empero< a di,erencia de lo 8ue sucede con la sentencia de concurso mercantil< en este caso el recurso 9nicamente se puede admitir en e,ecto devolutivoN esta es< en un solo e,ecto. a. #egitimaci(n ad procesum
6o>an de le%itimaci1n procesal activa para interponer el recurso de apelacin contra la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos -art. 131 LCM.: 1. El comerciante< por si o por conducto de sus representantes. 2. Cual8uier acreedor< con independencia de 8ue el apelante se @aya a!stenido de solicitar su reconocimiento de cr0dito o de reali>ar o!+ecin al%una respecto de la lista provisional. 3. Los interventores. ). El conciliador o< en su caso< el s(ndico. *. El Ministerio P9!lico. !. 4ramitaci(n El recurso de apelacin de!e interponerse ante el propio +ue> concursal ?8uien es su oportunidad procesal lo remitirC ya inte%rado al a 'uem-, y dentro de los 5 d(as si%uientes a a8uel en 8ue surta e,ectos la noti,icacin de la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos -art. 132 Ley de Concursos Mercantiles.. En el escrito de apelacin< el apelante de!e @acer la e:presin de a%ravios< o,recer prue!as y seDalar las constancias 8ue de!erC incluir en el testimonio respectivo. En caso de 8ue no se seDalen las constancias anteriores< el +ue> desec@arC de plano el recurso -art. 133 LCM. En el auto de admisin del recurso de apelacin< el +ue> mandarC correr traslado alas contrapartes del apelante para 8ue< dentro de los d(as si%uientes a la noti,icacin< contesten lo 8ue a su derec@o conven%a. En dic@o escrito la contraparte del apelante de!erC o,recer prue!as -art. 135 Ley de Concursos Mercantiles. l contestar los a%ravios la parte apelada podrC seDalar constancias adicionales del e:pediente< de no @acerlo as( se entenderC su con,ormidad con las seDaladas por el apelante. l d(a si%uiente de 8ue ven>a el pla>o para contestar a%ravios< con o sin escrito de contestacin de a%ravios< el +ue> remitirC al tri!unal de al>ada -;ri!unal Bnitario de Circuito. los escritos ori%inales del apelante< de las otras partes en su caso< as( como el testimonio de constancias adicionado con las 8ue este estime necesarias -art. 1)7 LCM..
El ;ri!unal Bnitario< una ve> 8ue reci!a los escritos y el testimonio de constancias< Asin mCs tramiteA como dice el art. 1)1 Ley de Concursos Mercantiles< decidirC so!re la admisin del recurso. dmitido el recurso por el ad 'uem, dentro de los 17 d(as si%uiente a la admisin del recurso< el propio tri!unal de al>ada citara a las partes a audiencia de desaho/o de prue-as + "ormulaci&n de ale/atos -art. 1)2 LCM.. La audiencia para el desa@o%o de prue!as y ,ormulacin de ale%atos podrC poster/arse por una sola ve> y en todos los casos de!erC desa@o%arse a mCs tardar dentro de los 37 d(as naturales si%uientes a la ,ec@a ori%inalmente esta!lecida. Desa@o%ada la audiencia el tri!unal de al>ada citarA para sentencia y resolverC la apelacin dentro de los * d(as si%uientes. c. #a revocaci(n Como se di+o en su momento< la calidad de acreedor reconocido proviene de la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos y de la sentencia 8ue resuelva la apelacin en contra de ella. Por ello< el art. 1)3 Ley de Concursos Mercantiles< esta!lece 8ue los acreedores 8ue no @ayan sido reconocidos en la sentencia de reconocimiento< %raduacin y prelacin de cr0ditos e interpon%an el recurso de apelacin< 9nicamente podrCn e+ercer los derec@os de los acreedores reconocidos< @asta la e:istencia de resolucin e+ecutoriada 8ue les atri!uya esa calidad. 0% ,pelaci&n contra la Sentencia de ;uie-ra a. #egitimaci(n ad procesum La sentencia de 8uie!ra puede ser apelada por el comerciante< por cual8uier acreedor reconocido y por el conciliador en los mismos t0rminos 8ue la sentencia de concurso mercantil -art. 121 LCM.. !. Efectos Cuando el comerciante apele la sentencia y esta se @aya dictado !ien a solicitud del propio comerciante en los t0rminos del art. 112.I< o !ien en el caso de 8ue el conciliador solicito la terminacin anticipada de la conciliacin en los t0rminos de los arts. 112.III y 1*7 LCM< la apelacin se admitirC en am!os e,ectos -devolutivo y suspensivo.. En todos los demCs casos< la apelacin se admitirC solamente en el e,ecto devolutivo -art. 121 Ley de Concursos Mercantiles.. 1% ,pelaci&n contra la Sentencia de Terminaci&n del Concurso Mercantil
La sentencia de terminacin del concurso mercantil es apela!le en los mismos t0rminos 8ue la sentencia de concurso mercantil y tienen le%itimacin procesal el comerciante< el visitador< el conciliador o el s(ndico< cual8uier acreedor reconocido< y el Ministerio P9!lico -art. 211 LCM. 8% Incidentes Esta!lece el art. 212 Ley de Concursos Mercantiles< 8ue para el conocimiento y decisin de las diversas cuestiones 8ue se suscitaren durante la tramitacin del concurso mercantil y 8ue no ten%an prevista una su!stanciacin especial se plantearCn a trav0s de la v(a incidental ante el +ue>. En consonancia con la celeridad procesal !uscada por el le%islador< el mismo numeral esta!lece 8ue los incidentes no suspenden el procedimiento principal.
Captulo VIII Instituto #ederal de Especialistas de Concursos Mercantiles $% Introducci&n En el ;itulo D0cimo ;ercero de la Ley de Concursos Mercantiles< se re%ula lo relativo a la naturale>a< atri!uciones y or%ani>acin del I#ECOM. De i%ual manera< se re%ula a los r%anos del concurso< denominados visitador< conciliador y s(ndico< en lo concerniente a su re%istro y al sistema de retri!ucin d sus ,unciones. '% BaturaleCa Como se di+o al inicio de este te:to< una de las principales novedades de la LCM< ,ue precisamente la creacin del I#ECOM. Este Instituto de acuerdo con el art. 311 Ley de Concursos Mercantiles< es un r%ano au:iliar -desconcentrado del Conse+o de la "udicatura #ederal y %o>a de autonom(a t0cnica y operativa. La actuacin del I#ECOM es formalmente +udicial -por ,ormar parte del Poder "udicial.N materialmente administrativa en lo 8ue ser re,iere la emisin de re%las t0cnicas destinadas a @acer operativa la LCM< y materialmente +udicial en lo 8ue se re,iere a la cali,icacin de e:cusas de los especialistas y en la aplicacin de sanciones a los mismos. )% ,tri-uciones Entre sus atri!uciones destacan: utori>ar la inscripcin en el re%istro a las personas 8ue cumplan los re8uisitos para la reali>acin de las ,unciones de visitador< conciliador y s(ndicoN Constituir y mantener los re%istros de visitadores< y s(ndicosN /evocar la autori>acin para la reali>acin de las ,unciones visitador< conciliador y s(ndico en los procedimientos de concurso mercantilN Desi%nar de entre las personas re%istradas a las 8ue reali>arCn las ,unciones de visitador< conciliador y s(ndico en concurso mercantilN /eali>ar y apoyar anClisis< estudios e investi%aciones relacionados con sus ,uncionesN E:pedir las re%las de carCcter %eneral necesarias para el e+ercicio de las atri!uciones seDaladas 0% r/ani/rama
El I#EC M esta encomendado a una Junta Directiva -art. 313 LCM.. Esta "unta se inte%ra por el Director =eneral y cuatro vocales. ;anto el Director como los vocales son nom!rados por el Conse+o de la "udicatura #ederal< a propuesta de su Presidente. El Presidente del $5/, de!e procurar con los candidatos una inte%racin multidisciplinaria de la "unta< cu!riendo las materias administrativa< conta!le< econmica< ,inanciera y +ur(dica -art. 31) Ley de Concursos Mercantiles.. La duracin del car%o de Director 6eneral del I#EC M3 es de seis aDos. El car%o de los vocales dura oc@o aDos. 'e prev0 un m0todo de sustitucin escalonada y la posi!ilidad de ser desi%nados para mCs de un periodo -art. 31* LCM.. 1% ,spirantes Las personas interesadas en desempeDar las ,unciones de visitador< conciliador o s(ndico en los procedimientos de concurso mercantil< de!erCn solicitar al I#ECOM su inscripcin en el re%istro de visitadores< conciliadores y s(ndicos 8ue lleva el propio I#ECOM -art. 32* LCM.. Para ser re%istrado como visitador< conciliador o s(ndico< las personas interesadas de!erCn solicitarlo por escrito al I#ECOM< con los documentos 8ue acrediten lo si%uiente: a) tener e:periencia relevante de cuando menos cinco aDos< en materia de administracin de empresas< de asesor(a ,inanciera< +ur(dica o conta!leN b) 8ue el solicitante no desempeDa empleo< car%o o comisin en la dministracin Pu!lica< ni es parte de los Poderes Le%islativo o "udicial< en cual8uiera de los tres Cm!itos de %o!iernoN c) ser de reconocida pro!idadN d) cumplir con los procedimientos de seleccin del I#ECOM< as( como los procedimientos de actuali>acin 8ue determine el mismo< y e) no @a!er sido condenado mediante sentencia e+ecutoriada< por <delito intencional 8ue mere>ca pena corporal< ni in@a!ilitado para empleo< car%o o comisin en el servicio p9!lico< el sistema ,inanciero< o para e+ercer el comercio -art. 321 Ley de Concursos Mercantiles.. 8% Impedimentos3 E@cusas + !ecusaci&n =o pueden actuar como visitadores< conciliadores o s(ndicos< las personas 8ue se encuentren en al%uno de los si%uientes supuestos -art. 323 Ley de Concursos Mercantiles.: 'er cnyu%e< concu!ina o concu!inario o pariente dentro del cuarto %rado par consan%uinidad o se%undo por a,inidad< del Comerciante su+eto a concurso mercantil< de al%uno de sus acreedores o del +ue> ante el cual se desarrolle el procedimientoN
Estar en la misma situacin a 8ue se re,iere la ,raccin anterior respecto de los miem!ros de los r%anos de administracin< cuando el Comerciante sea una persona moral y< en su caso< de los socios ilimitadamente responsa!lesN
'er a!o%ado< apoderado o persona autori>ada< del Comerciante o de cual8uiera de sus acreedores< en al%9n +uicio pendienteN
Mantener o @a!er mantenido durante los seis meses inmediatos anteriores a su desi%nacin< relacin la!oral con el Comerciante o al%uno de los acreedores< o prestarle o @a!erle prestado durante el mismo periodo< servicios pro,esionales independientes siempre 8ue estos impli8uen su!ordinacinN
'er socio< arrendador o in8uilino del Comerciante o al%uno de sus acreedores< en el proceso al cual se le desi%ne< o
;ener inter0s directo o indirecto en el concurso mercantil o ser ami%o cercano o enemi%o mani,iesto del Comerciante o de al%uno de sus acreedores.
Los visitadores< conciliadores o s(ndicos 8ue se encuentren en al%uno de los supuestos previstos en el art(culo anterior< de!erCn e:cusarseN de lo contrario 8uedarCn su+etos a las sanciones administrativas 8ue resulten aplica!les. 'olo podrCn e:cusarse de su desi%nacin cuando e:ista impedimento le%al o medie causa su,iciente a +uicio del Instituto 8uien de!erC resolver de inmediato a ,in de evitar daDos al procedimiento concursal -arts. 325 y 331 LCM.. Lo anterior< sin per+uicio 8ue el +ue> de o,icio< o !ien el comerciante o cual8uier acreedor o interventor por conducto del +ue>< puedan solicitar al Instituto la sustitucin en el car%o -recusacin.< desde el momento en 8ue ten%an conocimiento del @ec@o< independientemente de la responsa!ilidad penal en 8ue puedan incurrir los visitadores< conciliadores o s(ndicos.