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Abogado Carlos Coello

CASO MUTUALISTA BENALCAZAR

Estefana Trujillo Franco 11/11/2013

Contenido
Introduccin ........................................................................................................................................ 3 Historia ................................................................................................................................................ 4 Descripcin de la Mutualista ............................................................................................................... 5 Caso Mutualista Benalczar ................................................................................................................ 5 Involucrados Caso Mutualista Benalczar .......................................................................................... 8 Anexo: Resolucin Superintendencia de Bancos y Seguros ............................................................... 9 Bibliografa: ...................................................................................................................................... 11

Introduccin

A lo largo del tiempo se ha presenciado como muchos ecuatorianos han sido afectados en la bsqueda de ahorrar de forma segura sus ingresos, al poner su confianza en Instituciones Financieras que en teora se encontraban

econmicamente estables.

Con todos aquellos acontecimientos ocurridos en Ecuador a partir del ao 1999 con el Feriado Bancario, que afecto a nuestra economa, por lo cual para una confianza y fcil referencia del pblico se obligaba a mantener el modelo mundial de calificacin econmica, cuyo tope es el AAA. Lo cual indicaba indica el nivel de riesgo que posee una Institucin Financiera y de ayuda para los futuros inversores y depositantes con el fin de dar una correcta eleccin para la inversin de sus recursos.

Sin embargo se puede observar como la calificadora de riesgo Ecuability, da una calificacin confiable a instituciones que luego dan por terminado sus operaciones como es el caso del quebrado Banco de los Andes y el caso de este estudio Mutualista Benalcazar, que no contaba con un adecuado patrimonio tcnico, siendo obligado por la Superintendencia de Bancos y Seguros a la liquidacin forzosa. Lo que luego hizo que Ecuability ya no pueda funcionar mas como calificadora de alguna institucin.

Historia

El 12 de Febrero de 1963 naci a la vida jurdica la Mutualista Sebastin de

Benalczar. La carta constitutiva la otorg el Banco Ecuatoriano de la Vivienda. El documento le acreditaba a iniciar sus operaciones, mediante la captacin de ahorros del pblico para destinarlos a satisfacer de una de las necesidades ms apremiantes de la comunidad ecuatoriana. Si bien el sistema de ahorro y prstamo en el Ecuador ya se haba iniciado, la aparicin de esta nueva entidad vena a reforzar un nuevo concepto filosfico, social y econmico: el ahorro. Con el auspicio de la Cmara Junior de Quito, Mutualista Benalczar abri sus servicios al pblico en una oficina ubicada en la Av. Gran Colombia junto al Teatro Capitol. El Obispo Auxiliar de Quito Monseor Benigno Chiriboga, imparti la bendicin espiritual de la entidad naciente. Participaron en este importante acto: Luis Pallares Zaldumbide, Ministro de Prevencin social y Trabajo, Julio Moreno Espinosa, Presidente del Banco Ecuatoriano de La Vivienda, Carlos Martnez Quirola, Gerente General del Banco Ecuatoriano de La Vivienda y Hernando Villagmez Cobo, Presidente de la Cmara Junior. La nueva mutualista inicia sus funciones con la ilusin y con el aporte personal de los miembros de la Cmara Junior que adems contribuy con muebles y equipos de oficina. El primer Consejo Administrativo estuvo presidido por Eduardo Sosa Salazar. Luego lo reemplaz Pierre Hitti Raad, quien dirigi la mutualista

aproximadamente veinte aos. Adems, han sido presidente de la entidad Alberto Granja Quesada, Julio Moreno Espinosa, Alejandro Silva P., Alberto Donoso Darquea, personalidades de relevantes condiciones y servicios a la comunidad
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Descripcin de la Mutualista
Mutualista Benalczar contaba con ms de 300 empleados en todo el pas, considerada como una institucin con una slida base econmica y comercial, con varios servicios financieros como la construccin y promocin de vivienda destacando una visin de preocupacin por el ahorro y la rentabilidad. Con ms de 40 aos de experiencia en el Mercado, y visto como un grupo financiero con solvencia patrimonial, con capacidad de dar crditos y contaba con una alta calificacin de Riesgo otorgada por Ecuability.

Caso Mutualista Benalczar

El 8 de mayo del 2008, La Superintendencia de Bancos de Ecuador decidi cerrar las operaciones de la Mutualista Benalczar, una tradicional entidad de crdito para vivienda, por detectar insolvencia en su patrimonio financiero. La Superintendencia de Bancos, anunci en rueda de prensa el cierre de la mutualista, as como el inicio de un proceso para que las cuentas de los clientes de esa entidad pasen a otra institucin financiera, con el objetivo de que los usuarios no vean afectadas sus operaciones

El cierre se dio debido a que su nivel de patrimonio tcnico se encontraba con estado negativo de menos el 6%, lo que no cumpla con lo establecido en el artculo 47 de la Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, que determina que para operar debe tener por lo menos un 9% del patrimonio tcnico, en el caso de la Mutualista, por no tener ese patrimonio se produjo la crisis, entidad que contaba con una calificacin de riesgo AA-, slida financieramente, otorgada por Ecuability.

Siendo el siguiente el Artculo 47, numeral 2 Ley General de Instituciones del Sistema Financiero, por lo cual se dio la forzosa liquidacin.

2. (Reformado por la disposicin reformatoria primera de la Ley 2001-55, R.O. 465-S, 30-XI-2001) No ajustar totalmente sus actividades a los programas de vigilancia preventiva o de regularizacin establecidos por la Superintendencia de Bancos y Seguros, en la rbita de su competencia; o no cubrir las deficiencias de patrimonio tcnico o los niveles mnimos de capital en los plazos establecidos; o no efectuar las remociones impartidas por la Superintendencia; En consideracin a la parte Legal el Patrimonio Tcnico debe ser el valor destinado para cubrir el riesgo de incurrirse en prdidas por eventualidad a diferencia del riesgo por prdidas estimadas por cuentas incobrables. La

Mutualista Benalczar tena un ndice de patrimonio tcnico menor a lo que la ley le ordena y, por lo tanto, en precautela (proteccin) de los depositantes, fue necesario la liquidacin de la mutualista, decisin tomada para la proteccin de los depsitos, no considerando una quiebra porque representara el no poder responder las obligaciones que tiene con sus clientes.

La investigacin fue iniciada con la fiscala, la cual cit a Teresa Minuche de Mera, representante y duea de la empresa calificadora Ecuability S.A., lo cual cas la lleva a la prisin, Terea Minuche califica como una decisin apresurada por parte de la Superintendencia de Compaas, alegando mas opiniones respecto al caso en su libreo El Riesgo de las sabandijas, inclusive El abogado de la empresa calificadora sostiene que no hubo bases tcnicas para el cierre y que la Superintendente se equivoc.

Todo aquello afecto a la Empresa Ecuability S.A., lo cual hizo que hasta el 11 de julio del 2008, funcionaba la calificadora ECUABILITY S.A. (Asociada con BRC Investor Services S.A. Colombia), la misma que tena la mayor participacin en Instituciones Financieras y Pblicas. La Superintendencia de Bancos segn resolucin de descalificacin No. SBS-2008418 asumi esta decisin, debido a que en la calificacin de riesgo global que realiz a Mutualista Benalczar, tanto en junio del 2007 como en septiembre del mismo ao; existan serias divergencias entre las calificaciones otorgadas por esta institucin y la opinin de las Subdirecciones de Auditora de la Intendencia Nacional de Instituciones Financieras.

Involucrados Caso Mutualista Benalczar

Se declar sentencia de culpabilidad contra once ex servidores de la Mutualista Benalczar, en calidad de autores del delito de peculado, en el Art. 257 del Cdigo Penal; entendindose a los llamados delitos de infraccin del deber jurdico. A los sentenciados se les impone la pena atenuada de ocho aos de reclusin mayor ordinaria a cada uno de los imputados y al pago de los daos y perjuicios ocasionados por la infraccin. Los sentenciados son: Carlos Alfredo Pareja Torres, (Subgerente General, ascendido a Gerente General, cuyo nombramiento no se registr); Gonzalo Snchez Barreiro, Gerente de la Mutualista Benalczar; Matilde Antonia Encalada Cruz, como Auditora Interna; Germn Patricio Varela Villota, como Auditor Externo, representante de la empresa Varela y Asociados; Nancy Patricia Garzn Robayo, como contadora; Ximena del Rosario Martnez Rueda, como Presidenta del Directorio; Enrique Washington Estrella Torres, como Vicepresidente, Carlos Jack Bermeo Ponce, como Vocal Principal, Enrique Alberto Gortaire Arboleda, como Vocal Principal y Emanuel Germn Narvez Prez, como Vocal Principal.

Los acusados debern cumplir la pena en el Centro de Rehabilitacin Social de Varones y de Mujeres de Quito, respectivamente.

Anexo: Resolucin Superintendencia de Bancos y Seguros

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Bibliografa:

Blog Artculo El cierre de la Mutualista Benalczar http://www.desdemitrinchera.com/2008/05/13/el-cierre-de-la-mutualistabenalcazar/

Normativa LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO http://www.oas.org/juridico/mla/sp/ecu/sp_ecu-mla-law-finance.html

Publicaciones en Prensa http://www.eldiario.ec/noticias-manabi-ecuador/78728-cierran-mutualistabenalcazar-por-insolvencia/ http://www.eluniverso.com/2010/03/24/1/1356/minuche-denuncia-un-librocierre-injustificado-mutualista-benalcazar.html http://www.fiscalia.gob.ec/index.php/sala-de-prensa/boletines/165-casomutualista-benalcazarfiscalia-logra-sentencia-por-delito-de-peculado-a-exservidores.html

Otras Publicaciones http://inmobiliaria.inmoecuador.com/Detail/4cf6f2ea29abfe5fef31bd71a026e 959/Mutualista_Benalcazar.html

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