Gestao Financeira (Protheus10)

Educao Corporativa
Gesto
Financeira
1
Todos os direitos reservados.
Planejamento e controle oramentrio
Matriz - Av. Braz Leme, 1.717 - 02511-000 - So Paulo - SP - Brasil.
Tel.: 55 (11) 3981 - 7001 www.microsiga.com.br
2 Todos os direitos reservados. Gesto Financeira
S
u
m
r
i
o
VISO GERAL DO CURSO 3
OBJETIVOS DO CURSO 4
METODOLOGIA DO CURSO 5
CONFIGURAES DO SISTEMA 6
CADASTRO 8
Moedas 8
Projeo de moedas 9
Bancos 10
Contrato bancrio 13
Naturezas 15
Oramentos 19
Lanamentos Padronizados 21
Movimentao Bancria 22
Transferncias Bancrias 28
Estorno de Transferncias Bancrias 30
Classicao 30
Border de Cheques Recebidos 34
Reconciliao Bancria Manual 35
Reconciliao Bancria Automtica 36
Ocorrncias dos Extratos Bancrios 37
Controle do Caixinha 38
Manuteno 38
Movimentos 41
Prestao de contas 44
Reclculo caixinha 46
Fechamento 47
Reclculo 48
Aplicaes e Emprstimos 49
Emprstimos 58
Resgates e Pagamentos de Emprstimos 60
Consultas aos Saldos Bancrios 73
Fluxo de Caixa 74
Anexo 77
3
Gesto Financeira
Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos do Ambiente
Financeiro, relacionados as movimentaes de Gesto Financeira, abordando os conceitos por ele
utilizados e orientando-os na operao de cada uma de suas opes para que seja possvel a aplicao s
movimentaes de sua empresa.
VISO GERAL DO CURSO
OBJETIVOS DO CURSO
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identifcar os Parmetros e Tabelas do ambiente;
Dar Manuteno nos cadastros de:
Moedas;
Bancos;
Saldos Bancrios;
Contratos Bancrios;
Naturezas;
Oramentos;
Lanamento Padronizados;
Ocorrncias de Extratos Bancrios.
Tratar as Movimentaes Bancrias:
Pagar;
Receber;
Transferncias e Estornos;
Classifcao;
Border de Cheques;
Reconciliao Bancria;
Reconciliao Automtica.
Tratar as Movimentaes Aplicao/Emprstimo:
Aplicaes;
Emprstimos;
Resgates de Aplicaes;
Pagamentos de Emprstimos;
Apropriao Aplicao/Emprstimo;
Apropriao Aplicao por Cotas.
Tratar as Movimentaes do Caixinha:
Manuteno;
Movimentos;
Reclculo.
Realizar Consultas:
Saldos Bancrios;
Fluxo de Caixa.
Emitir Relatrios;
5
Gesto Financeira
METODOLOGIA DO CURSO
O curso de Gesto Financeira ministrado com um Kit de Auto-Treinamento composto por:
Apostila:
Aborda as movimentaes do Ambiente, conduzindo o aluno na sua utilizao, atravs de uma srie
de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao Sistema,
exatamente da forma como esto apresentados, para que o grau de aprendizado proposto seja obtido.
A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos complementares que
sero expostos.
Manual Eletrnico:
Para acessar o Help On-Line do Ambiente Financeiro, posicione no Menu Principal ou numa rotina
especca do Ambiente e pressione a tecla <F1>.
Materiais de Apoio:
Pasta e Caneta.
O aluno deve acompanhar o curso nas instalaes da MICROSIGA ou de suas franquias, com o
direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamento de modo que os objetivos
propostos sejam atingidos.
Anotaes
CONFIGURAES DO SISTEMA
O Sistema Protheus utiliza em suas rotinas algumas conguraes genricas e especcas, chamadas
parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento-chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
O ambiente FINANCEIRO utiliza vrios parmetros e alguns deles so comuns a outros ambientes do
Sistema. Assim, caso sejam alterados, a congurao continuar valendo para os demais ambientes do
Sistema.
Alguns parmetros so apenas confguraes genricas como a confgurao de perifricos (impressoras,
por exemplo), datas de abertura, nomenclaturas de moedas etc..
Verifque, na relao a seguir, qual(is) parmetro(s) deve(m) ser ajustado(s):
Anotaes
7
Gesto Financeira
Anotaes
CADASTRO
Com o objetivo de facilitar o aprendizado e tornar o curso um instrumento de aprendizagem claro e
objetivo, comearemos realizando os cadastros iniciais.
Estes cadastros so essenciais para prosseguirmos no Sistema, pois eles renem informaes bsicas
sobre as etapas de administrao nanceira.
Moedas
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manuteno das taxas deve ser efetuada
diariamente, inclusive em ns de semana, pois todos os clculos em outras moedas dependem dessas
taxas devidamente preenchidas.
Como padro, o sistema j vem congurado com cinco moedas (uma padro = real e quatro alternativas).
Sempre que o sistema carregado com uma nova data de processamento, solicitada a taxa das quatro
moedas alternativas. Entretanto, caso o cadastramento das moedas no seja feito nesse momento, os
dados podero ser informados posteriormente.
As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc., no entanto, apenas
uma ser utilizada como referncia para casos de correes.
Uma forma prtica de atualizar as taxas das moedas por determinado perodo, efetuando as suas
projees.
9
Gesto Financeira
Exerccios
A congurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente CONFIGURADOR,
atravs dos parmetros <MV_MOEDA1> a <MV_MOEDA5>, em que devem ser informados os nomes
de cada moeda. Os smbolos so informados nos parmetros <MV_SIMB1> a <MV_SIMB5>.
Como cadastrar Taxas das Moedas:
1. Acesse o Ambiente Financeiro;
2. O sistema apresentar uma tela destacando as moedas utilizadas;
3. Informe as seguintes taxas:
Taxa Moeda 2: 3,50 (Dlar);
Taxa Moeda 3: 1,064 (UFIR);
Taxa Moeda 4: 3,30 (Euro);
Taxa Moeda 5: 2,00 (Iene).
4. Conra os dados e conrme o cadastro das Taxas das Moedas
Projeo de moedas
Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo. A projeo
pode ser realizada de duas formas:
Regresso linear: com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias
anteriores), realizada a projeo. Para processar a regresso linear, imprescindvel a existncia de, no
mnimo, dois valores anteriores.
Inao: projeta a inao do ms informado com base na taxa de inao prevista para o perodo.
Anotaes
Bancos
Este cadastro permite a incluso de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais uma empresa
trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente, mesmo que pertenam ao mesmo
banco.
O cadastro de bancos est presente em todas as transaes nanceiras do Protheus e de extrema
importncia para controle do fuxo de caixa, emisso de borders, baixas manuais e automticas dos
ttulos.
Os saldos bancrios so atualizados sempre que ocorrerem as operaes de baixas a receber e a pagar
no ambiente FINANCEIRO e nas movimentaes bancrias.
O Sistema permite que as contas bancrias sejam bloqueadas, impedindo que determinadas
movimentaes utilizem o banco em questo. Quando a conta corrente estiver bloqueada para
movimentaes, ser apresentada uma janela alertando o usurio.
Anotaes
11
Gesto Financeira
Principais Campos
Cdigo: nesse campo, deve ser informado o cdigo do banco que pode ser alfanumrico, ou seja,
comporta tanto letras quanto nmeros. Caso a empresa no utilize comunicao bancria (CNAB), esse
pode ser um cdigo qualquer, seguindo um critrio prprio predefnido.
Nro Agncia: agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente da empresa no banco
acima informado. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses dados caso a
empresa utilize comunicao bancria.
Nro Conta: cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima preenchidos. Sugere-
se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses dados caso a empresa utilize comunicao
bancria.
Dias de Reteno: informe o nmero de dias que o banco retm os valores nele depositados para
compensao. Essa informao importante para que a empresa possa calcular o dia da disponibilidade
do recebimento para o uxo de caixa, ou seja, a data em que o crdito dos valores recebidos estar
disponvel.
Saldo Atual: identica o saldo atual da conta corrente. Este campo no poder ser alterado, uma vez
que atualizado automaticamente, conforme as transaes so executadas. Para informar os saldos
j existentes nas contas correntes, o usurio deve utilizar a rotina de Movimentaes Bancrias do
ambiente FINANCEIRO e informar um valor a receber (se o saldo estiver positivo) ou a pagar (se o saldo
estiver negativo).
Taxa de Cobrana Simplifcada: neste campo, deve ser informado o valor que a empresa paga ao
banco pela cobrana de cada ttulo.
Exerccios
Taxa Descont.: informe o percentual pago ao banco pela operao de desconto de ttulos.
Conta Contab.: informe o cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as movimentaes
dos agentes cobradores na integrao contbil. Este campo deve ser utilizado caso a empresa esteja
utilizando o ambiente CONTBIL de forma integrada.
Fluxo de Caixa: dene se o saldo da conta corrente ser considerado como disponvel para ns
de uxo de caixa.
Limite de Crdito: limite de crdito bancrio.
Fornecedor/Loja: selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver a necessidade de
controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
Cliente/Loja: selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade de controle de
negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
Bloqueio: dene se esta conta corrente est bloqueada ou no para movimentao bancria.
Este campo utilizado quando a conta bancria foi encerrada ou no mais utilizada pela empresa,
j que no existe a possibilidade de excluso devido a integridade dos dados com os movimentos
bancrios.
Entendendo o cadastro de Bancos:
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Bancos
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir para cadastrar um novo banco, porm com
conta corrente bloqueada:
Cdigo: 247
N Agncia: 00001
N Conta: 00001
Nome Banco: Banco Bradesco S/A
Nome Red. Bco.: Bradesco
Endereo: Rua Hadock Lobo, 130
Bairro: Jardins
Municpio: So Paulo
CEP: 01310-011
Estado: SP (F3 Disponvel)
Telefone: (11) 4315-1687
Conta Contb.: 11201007 (F3 Disponvel)
Lim. Credito: 120.000,00
Bloqueada: Sim
Data Bloqueio: <Data de Hoje>
13
Gesto Financeira
3. Confra os dados e confrme o cadastramento do Banco Bradesco;
4. Clique na opo Legenda, para vericar que sua descrio est informando que a conta
encontra-se bloqueada para movimentos;
Relatrios > Cadastros > Bancos
6. Confra os dados e confrme a emisso do relatrio de Cadastro de Bancos.
Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de acordo com as movimentaes realizadas atravs da
Baixa de Ttulos a Receber e Baixas de Ttulos a Pagar, alm das Movimentaes Bancrias manuais realizadas
diariamente;
Na Implantao do Ambiente Financeiro, a iniciao dos Saldos Bancrios deve ser realizada atravs de um
movimento bancrio a receber, se a conta estiver positiva, ou a pagar, se negativa;
Em rotinas como Movimentao Bancria, Pagamentos e Recebimentos Antecipados, ou seja, tudo que signifcar
entrada ou sada numa conta bloqueada apresentado uma mensagem de advertncia e no podero serem
efetuadas movimentaes com a conta, enquanto a mesma permanecer bloqueada;
Cada conta-corrente deve ser cadastrada na opo Bancos, para que se obtenha um controle de entradas/sadas, isto
, registro de todos os movimentos bancrios e efetuar conciliaes pelo Sistema.
Dica
Contrato bancrio
A principal nalidade deste cadastro documentar os contratos bancrios utilizados em cobrana
simples, borders de pagamento, aplicaes nanceiras ou outro contrato da empresa junto ao banco.
O contrato bancrio consultado no instante em que um ttulo do tipo Vendor implantado.
Esse tipo refere-se ao pagamento de ttulo via emprstimo bancrio, no qiual o banco passa a ser o
benecirio, porm necessrio que a empresa possua um contrato bancrio cadastrado para possibilitar
esse emprstimo. O sistema controla o percentual cobrado pelo banco a ser usado nos ttulos gerados
por Vendor.
Anotaes
Principais Campos
Banco/Agncia/Conta: cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que est sendo inserido.
Nmero: nmero do contrato bancrio rmado junto ao agente cobrador.
Emisso: data de emisso do contrato.
Tx. Acre. Vend.: valor percentual a ser usado no clculo do ttulo gerado por Vendor.
Valor Cota/Tit.: valor unitrio das cotas. Ser utilizado na incluso da aplicao nanceira para este
contrato e para calcular o rendimento da aplicao, tanto no resgate quanto na apropriao mensal de
impostos.
Anotaes
15
Gesto Financeira
Exerccios
Como cadastrar Contratos Bancrios:
Atualizaes > Cadastros > Contrato Bancrio

2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Banco: 341 (F3 Disponvel)
Agncia: 0754
Conta: 26456-8
Nmero: 341/001
Valor: 1.000,00
Emisso: Data de Hoje
Vencimento: <3 meses a partir de hoje>
Renovao: <3 meses + 1 dia>
Descrio: Aplic. FAF
Vlr. Cota/Tit: 12,00
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Contratos Bancrios.
Naturezas
O cadastro de naturezas de extrema importncia para o controle gerencial do sistema, j que
possibilita o controle das nanas da empresa sem a colaborao direta da contabilidade na gerao
automtica de ttulos. por meio da natureza que o sistema faz a classicao dos ttulos a pagar e a
receber, conforme a operao.
O cadastro de naturezas importante, tambm, na denio do clculo da maioria dos impostos tratados
pelo ambiente FINANCEIRO.
As naturezas devem ser previamente agrupadas em a pagar e a receber com o objetivo de
facilitar a fltragem de dados em consultas e relatrios do sistema. Para permitir o controle gerencial, as
naturezas devem ser informadas nas rotinas de Oramentos, Documento de Entrada, Pedidos de Vendas,
Documento de Sada e em todas as Movimentaes Financeiras, viabilizando o acompanhamento do
orado e o do realizado.
Atravs do parmetro MV_MASCNAT, defnida a mscara para digitao da natureza, isto , a quantidade
de nveis e de caracteres que defnem o formato do cdigo.
Principais Campos
Calcula IRRF: o campo Calcula IRRF dene se haver clculo de IRRF (Imposto de Renda Retido na
Fonte) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. IRRF determina o
percentual do imposto a ser aplicado. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo
informado com Sim, o sistema calcula os respectivos valores de IRRF sobre o valor do ttulo, de acordo
com os percentuais denidos no campo Porc. IRRF. Para compor o clculo do IRRF utilizado o
parmetro MV_ALIQIRF, que defne a alquota do imposto. Porm, o sistema considera primeiro
o percentual informado no campo Porc. IRRF. Caso este campo no seja informado, o sistema ir
considerar o percentual do parmetro.
Calcula ISS: este campo dene o clculo do ISS (Imposto Sobre Servio) sobre as rotinas que utilizaro
as naturezas cadastradas. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado
com Sim, o sistema calcula os respectivos valores de ISS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
seguintes fatores:
- Verica no cadastro de cliente, atravs do campo Recolhe ISS, se recolhe ou no ISS. Quando este campo
est preenchido com Sim, o sistema no faz o clculo (pois o cliente efetuar o recolhimento do ISS).
Quando este campo est preenchido com No, o sistema efetua o clculo de acordo com o contedo do
parmetro <MV_ALIQISS>.
- Verica no cadastro de fornecedores, por meio do campo Recolhe ISS se recolhe ou no ISS. Quando
este campo est preenchido com Sim, o sistema no faz o clculo (pois o fornecedor efetuar o
recolhimento do ISS). Quando este campo est preenchido com No, o sistema efetua o clculo de
acordo com o contedo do parmetro MV_ALIQISS.
17
Gesto Financeira
Calcula INSS: o campo Calcula INSS dene se haver clculo de INSS (Imposto Nacional sobre
Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. INSS
determina o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula
os respectivos valores de INSS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no campo
Porc. INSS. Para ttulos a receber, o campo Calcula INSS deve estar preenchido com Sim, de acordo
com o Cadastro de Clientes.
Da mesma forma, para ttulos a pagar, no cadastro de fornecedores o campo Calcula INSS tambm
deve estar preenchido com Sim. O sistema verifca o parmetro MV_INSS que indica a natureza para
classicao do ttulo de INSS.
Calcula CSLL: o campo Calcula CSLL dene se haver clculo de CSLL (Contribuio Social sobre
Lucro Lquido) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. CSLL determina
o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo de acordo com os percentuais denidos no campo
Porc. CSLL e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calcula CSLL deve estar preenchido
com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula
os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no
campo Porc. CSLL e de acordo com o cadastro de fornecedores, em que o campo Rec. CSLL deve estar
preenchido com No. Sistema verifca o parmetro MV_CSLL, que indica a natureza para classifcao do
ttulo de CSLL.
Calcula COFINS: o campo Calcula COFINS determina o clculo do COFINS (Contribuio para
Financiamento da Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo
Porc. COFINS dene o percentual do imposto a ser aplicado.
respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no
campo Porc. COFINS e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calc. COFINS deve
estar preenchido com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no campo
Porc. Cons e de acordo com o Cadastro de Fornecedores, em que o campo Rec. COFINS deve estar
preenchido com No.
O sistema utiliza o parmetro MV_COFINS que determina a natureza para classifcao dos ttulos de
COFINS.
Calcula PIS: o campo Calcula PIS determina o clculo do PIS/PASEP (Programa de Integrao Social)
para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas e o campo Porc. PIS dene o percentual do imposto
a ser aplicado.
Exerccios
respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no campo
Porc. PIS e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calc. PIS deve estar preenchido
com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais denidos no campo
Porc. PIS e de acordo com o Cadastro de Fornecedores, em que o campo Rec. PIS deve estar
preenchido com No.
O sistema utiliza o parmetro <MV_PISNAT> que indica a natureza para classifcao do ttulo de
PIS.
Conta Contbil: dene a conta contbil em que ser efetuado o lanamento contbil nos planos
do oramento no momento do lanamento manual do Contas a Pagar ou Contas a Receber.
No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os lanamentos de taxas
ou despesas extras, permitindo que o lanamento contbil possa ser efetuado sem interferncia do
operador.
Como consultar Naturezas:
Atualizaes > Cadastros > Naturezas
2. Posicione sobre a Natureza 102 Transferncia entre Bancos;
3. Clique na opo Visualizar, para verifcar o seu contedo;
4. Posicione sobre a Natureza 103 Transferncia entre Caixa e Banco;
5. Clique na opo Visualizar, para vericar o seu contedo.
Relatrios > Cadastros > Relao Naturezas
7. Conra os dados e conrme a emisso da Relao de Naturezas.
19
Gesto Financeira
Oramentos
Esta rotina permite um controle oramentrio previsto por perodo, possibilitando planejar
nanceiramente as operaes por meio das naturezas cadastradas.
Orar signica fazer a previso de um determinado evento, em funo das entradas e sadas de
recursos.
O oramento a ferramenta administrativa mais adequada para planejar nanceiramente e com
segurana as atividades operacionais de uma empresa, quer sejam atividades rotineiras (como folha de
pagamento, por exemplo) ou espordicas (como projetos, participao em seminrios etc.).
Os oramentos, subdivididos em centros de custos, reetem as necessidades de controle de
cada conjunto de tarefas, grupos de pessoas ou eventos. O sistema permite o rateio mensal dos
oramentos por centro de custo.
Orar no s signifca estimar a real necessidade de recursos de um centro de custo durante um
determinado perodo, mas tambm avaliar com preciso a entrada dos recursos para sustentar a
operacionalidade da empresa.
Um oramento elaborado para saber quais sero os recursos necessrios para a realizao de
um determinado projeto, informando a maneira como se pretende aplicar os recursos que visa obter,
servindo como parmetro para a gesto fnanceira de uma organizao.
Esta rotina permite elabor-lo da forma mais prxima possvel daquilo que se deseja realizar, tornando-o
transparente, simples de entender e um instrumento bastante ecaz para realizar o acompanhamento
das ocorrncias nanceiras.
Exerccios
Principais Campos
Ano: ano de referncia do oramento.
Natureza: cdigo da natureza a ser orada. O sistema permite que se efetue um oramento por natureza
nanceira.
Como cadastrar Oramentos:
Atualizaes > Cadastros > Oramentos
Observao: Sero informados valores mensais, para as Naturezas, com o objetivo de controlar e
estimar receitas ou despesas nanceiras. Para os oramentos possvel efetuar rateios entre os
centros de custos. Para isto, posicionado no ms com valor preenchido, clique no cone Ratear
Oramento do Ms e informe os dados conforme abaixo.
Oramento:
Ano: Atual
Natureza: 200 (F3 Disponvel)
Janeiro: 5.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Fevereiro: 15,000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Maro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Abril: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Maio: 25.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Junho: 15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Julho: 15.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Agosto: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Setembro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Outubro: 20.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Novembro: 30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Dezembro: 30.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
Moeda: 1
Anotaes
21
Gesto Financeira
Rateio entre os Centros de Custos:
Oramento por Centro de Custo
Centro de Custo Perc. Distr.
2211 (F3 Disponvel) 30,00
3. Confra os dados e confrme os Rateios. Aps informados os rateios ms a ms, confra os dados
e o cadastro do Oramento.
Lanamentos Padronizados
A Contabilizao dos valores tratados pelo ambiente executada conforme denio dos Lanamentos
Padronizados, onde so especifcados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a Dbito e a Crdito, Histricos,
Moedas e Valores.
Como pode existir variao de contas, histrico e valores para um mesmo tipo de lanamento, possvel
utilizar expresses em sintaxe XBase para compor estas informaes.
Para Contabilizao de cada evento do ambiente defnido um cdigo de Lanamento Padronizado.
Esses cdigos devem ser, obrigatoriamente, iguais aos sugeridos pela Microsiga, alterando-se apenas o
campo Seqncia.
Para cada ambiente h uma relao de cdigos, referente s transaes daquele ambiente.
Porm, antes de qualquer procedimento, o plano de contas da sua empresa deve j ter sido elaborado
e estar devidamente cadastrado, j que os relacionamentos dos lanamentos faro referncia s contas
Devedoras x Credoras.
O cadastramento dos Lanamentos Padronizados de responsabilidade do Setor Contbil.
Observe alguns dos lanamentos relacionados Movimentao Bancria:
a Pagar:
562 Incluso;
564 Cancelamento.
a Receber:
563 Incluso;
565 Cancelamento.
Exerccios
Transferncias:
560 Sada Banco Origem;
561 Entrada Banco Destino;
582 Apropriao das Operaes Financeiras.
Para vericar todos os Lanamentos Padronizados, do Ambiente Financeiro, consulte o Manual Eletrnico
do Usurio.
Como vericar os Lanamentos Padronizados:
Observao: Esses dados devem ser cadastrados com muita ateno, pois em havendo falhas nesse
processo, os lanamentos podero no serem realizados.
Atualizaes > Cadastros > Lanamento Padro
2. Na rea de pesquisa, digite o cdigo do Lanamento Padronizado 562 e em seguida, clique
em Pesquisar;
3. Posicionado no Lanamento, seqncia 001, clique na opo Visualizar:
4. Conra os dados e conrme a visualizao do cadastro de Lanamentos Padronizados.
Movimentao Bancria
A rotina - Movimento Bancrio - permite controlar as entradas e as sadas das contas bancrias. Dessa
forma, possvel a incluso de movimentaes e tambm a transferncia de valores entre os bancos.
A primeira fase de uma implantao de movimentao bancria est no cadastro das informaes do
banco em que sua empresa movimenta as contas. Podem ser cadastrados vrios bancos.
Os saldos iniciais dos bancos devem ser includos nessa rotina, por meio da opo Receber.
Caso o valor esteja saindo do banco, como encerramento de uma conta, por exemplo, a opo deve ser
Pagar.
Na janela de manuteno da movimentao bancria, os movimentos estaro representados da seguinte
maneira:
Movimento bancrio a receber.
Movimento bancrio a pagar.
Movimento bancrio cancelado.
23
Gesto Financeira
Exerccios
Em um lanamento a receber, caso o valor esteja errado, deve-se fazer um lanamento inverso; ou seja, de movimento
bancrio a pagar.
Dica
Como cadastrar Saldos Bancrios:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Movimento Bancrio
2. Pressione <F12> e preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
Contabilizao On-Line = No.
3. Confra os dados e confrme os Parmetros;
Exerccios
4. Clique na opo Receber e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento: <Data de Hoje>
Numerrio: M1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.: 12.000,00
Banco/AgnciaConta: 341/0754/26456-8
Observao: Se o movimento tivesse sido efetuado a uma conta bloqueada, seria exibido uma
mensagem de alerta.
5. Conra os dados e conrme o cadastro de Saldo Inicial.
Para iniciar os Saldos Bancrios, deve-se realizar uma Movimentao Bancria a Pagar, se Negativo, ou a Receber,
se Positivo.
Dica
Como realizar Movimentos Bancrios a Pagar com Cheques:
2. Clique na opo Pagar e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento: <Data de Hoje>
Numerrio: C1 (F3 Disponvel)
Vlr. Movim.: 200,00
Banco/Agncia/Conta: 001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
Num. Cheque: 1010
Benecirio: Ind. Comrcio Niagara Ltda.
Histrico: Devoluo cliente NF 120001
Tipo Lan.: Partida Dobrada (X)
Cta Dbito: 41101007 (F3 Disponvel)
Cta Crdito: 11201003 (F3 Disponvel)
3. Conra os dados e conrme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.

25
Gesto Financeira
Exerccio 2
Como registrar Tarifas Bancrias:
Dt. Movimento: Data de Hoje
Vlr. Movim.: 12,00
Histrico: Pag. Tarifas Bancrias Mensais
3. Conra os dados e conrme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.

Exerccio 3
Como realizar Lanamentos de CPMFs:
Vlr. Movim.: 20,78
Documento: CPMF - <Informe a data de Hoje>
Histrico: CPMF - <Informe a data de Hoje>
3. Conra os dados e conrme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.
Exerccio 4
Como realizar Movimentos Bancrios a Receber com Cheques:
Vlr. Movim.: 7.500,00
Num Cheque: 750
Histrico: Recebimento de Dividendos
3. Conra os dados, conrme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e informe os
dados a seguir:
Vlr. Movim.: 6.780,00
Num Cheque: 678
Histrico: Receb. Vendas de Sucatas
4.Conra os dados e conrme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.
Note que basta utilizar Naturezas, Numerrios e Contas Contbeis, se este ltimo for o caso, que os procedimentos para
registro de Recebimentos e Pagamentos so os mesmos. Quanto maior a informao registrada nesses movimentos,
maior controle se obter sobre as contas correntes dos bancos.
Dica
27
Gesto Financeira
Exerccios
Como cadastrar um Depsito Bancrio:
Vlr. Movim.: 750,00
Histrico: Depsito em dinheiro
3.Confra os dados, confrme o Depsito Bancrio.

Exerccio 2
Como excluir Movimentos Bancrios:
2. Na janela da opo Pesquisar, informe como chave de pesquisa a Data de Movimentao,
informando a Data de Hoje, separada pelas /;
Observao: Ser posicionado na primeira movimentao do dia ou no registro mais prximo do
solicitado.
3. Verifque os movimentos realizados nesta data e posicione sobre o Depsito Bancrio, realizado
no exerccio anterior.
4. Clique na opo Excluir;
5. Conra os dados e conrme a Excluso de Movimento Bancrio a Pagar.
Note que o dado no removido dos movimentos, fcando o registro com o status de cancelado. Alm disso, essa
informao impressa nos relatrios de movimentos bancrios.
Dica
Exerccios
Transferncias Bancrias
Esta opo permite a realizao de Transferncias entre contas bancrias, inclusive transferncias de
valores para o caixa da empresa.
Como realizar Transferncias Bancrias em Dinheiro:
2. Clique na opo Transf.;
Observao: Ser apresentado a tela de movimentos, contendo as informaes de origem e
destino.
Origem
Banco/Agncia/Conta: CX1/000/000 (F3 Disponvel)
Destino
Identicao
Tipo Movimentao: R$ - Dinheiro (F3 Disponvel)
No. Documento: TB3410754
Valor: 200,00
Histrico: Transferncia em Dinheiro
Benecirio: BANCO ITAU
3. Preencha-a, informando os dados a seguir:
Origem
Banco/Agncia/Conta: 001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Destino
Identicao
Tipo Movimentao: CH - CHEQUE (F3 Disponvel)
No. Documento: TBCH001341
Valor: 300,00
Histrico: Transf. Bancria entre Contas
29
Gesto Financeira
4. Conra os dados e conrme a Transferncia Bancria em Dinheiro.
Observao: Conra os lanamentos gerados por esta Transferncia Bancria realizada:
Banco Origem Caixa, foi gerado um Movimento de Sada a Pagar;
Banco Destino Ita, foi gerado um Movimento de Entrada a Receber.
Exerccio 2
Como realizar Transferncias Bancrias com Cheques:
2. Clique na opo Transf.;
Origem
Destino
Identicao
Tipo Movimentao: TB - Transf. Bancria (F3 Disponvel)
No. Documento: TB001341
Valor: 150,00
Histrico: Transf. Bancria entre Contas
4. Conra os dados e conrme a Transferncia com Cheques.
Anotaes
Exerccios
Estorno de Transferncias Bancrias
As Transferncias Bancrias, realizadas podem ser Estornadas, com lanamentos de dbito e crdito nas
contas envolvidas.
Como realizar Estornos de Transferncias Bancrias:
2. Clique na opo Est.trnsf.;
O sistema apresentar uma tela com as informao da Transferncia Bancria a ser Estornada.
N de Documento?: TB3410754
Data Movimentao?: Data de Hoje
Banco/Agncia/Conta?: CX1/00001/0000000001 (F3 Disponvel)
4. Conra os dados e conrme o Estorno de Transferncia Bancria.
Classicao
Caso tenha se optado pela no Contabilizao Automtica dos Movimentos Bancrios, atravs da tecla
<F12>, deve-se utilizar a opo Classicar, para que os Lanamentos Contbeis sejam executados.
A Classicao, pode ser realizada com base os Lanamentos Padronizados envolvidos ou nas contas
dbito e crdito informadas nos Movimentos a Pagar ou a Receber.
Consulte o Manual Eletrnico do Usurio para vericar todos os lanamentos referentes s Movimentaes
Bancrias.
Anotaes
31
Gesto Financeira
Exerccios
Como realizar Classicao dos Movimentos Bancrios realizados:
2. Pressione <F12> e ajuste o parmetro de Mostra Lanc. Contab. para Sim e Contab. On-line
para No;
3. Clique na opo Classif.;
Observao.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
3. Preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
A partir da data?: 01/01/XX
At a data?: Data de Hoje
Observao: O sistema apresentar os Lanamentos Contbeis da Classicao.
5. Conra os dados e conrme a Classicao dos Movimentos Bancrios e os Lanamentos
Contbeis.
Recomenda-se que as confguraes dos Lanamentos Padronizadosrefram-se aos campos do arquivo de Movimentao
Bancria (SE5) e no a variveis de memria, como DBITO ou CRDITO.
Dica
Anotaes
Exerccios
Como emitir as Movimentaes Bancrias realizados:
Relatrios > Movimento Bancrio > Moviment. Bancria
A Partir da data?: 01/01/XX
At a data?: Data de Hoje
Do Banco ?: <branco> (F3 Disponvel)
At o Banco?: ZZZ (F3 Disponvel)
Da Natureza?: <branco> (F3 Disponvel)
At a Natureza?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Da Data Digitao?: 01/01/XX
At Data Digitao?: Data de Hoje
Qual Moeda?: Moeda 1
Imp. Histrico?: Da Movimentao
Imprime?: Analtico
Considera Filial?: No
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentaes
Bancrias;
Relatrios > Movimento Bancrio > Extrato Bancrio
Do Banco?: 001 (F3 Disponvel)
Da Agncia?: 45568
Da Conta?: 77889/5
Da Data?: 01/01/XX
At a Data?: Data de Hoje
Conciliao?: Todos
6. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;
Relatrios > Movimento Bancrio > Mov. Financ Dirio
33
Gesto Financeira
Referente a Data?: Data de Hoje
Considera Lim. Cred.? Sim
Outras Moedas? Converter
9. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso das Movimentaes Financeiras
Dirias;
Relatrios > Resumo Finaceiro > Orados x Reais Ms
Da Naturez. Entrada?: 001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?: 199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?: 200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?: 999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?: Caixa
Data de Referncia?: Data de Hoje
Outras Moedas?: Converter
Considera Provisrios?: Sim
12. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ms;
Relatrios > Resumo Financeiro > Orados x Reais Ano
Da Naturez. Entrada?: 001 (F3 Disponvel)
At Naturez. Entrada?: 199 (F3 Disponvel)
Da Naturez. Sada?: 200 (F3 Disponvel)
At Naturez. Sada?: 999 (F3 Disponvel)
Considera regime de?: Caixa
Imprime Acumulados?: Sim
Data de Referncia?: Data de Hoje
Considera provisrios?: No
Do Centro de Custo?: <Branco>
At o Centro de Custo?: <ZZZZZZ>
Situaes de Cobrana?: 01234567
15. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ano.
Exerccios
Tambm possvel emitir o Relatrio de Orados x Reais Ano e Orados x Reais Ano CC, tendo similaridade em
parametrizao com os demais relatrios oramentrios;
Estes relatrios baseiam-se e nos Movimentos Bancrios e nas carteiras Pagar/Receber. O que designado como
Realizado, refere-se a ttulos baixados;
Dica
Fique
atento
Para que seja possvel utilizar Rateio Oramentrio por Centro de Custo, na incluso de um ttulo ou na sua baixa, o seu
valor deve ser rateado entre os centros de custos considerados no oramento.
Border de Cheques Recebidos
O Ambiente Financeiro permite a criao de Borders de Cheques Recebidos, atravs da movimentao
de de Movimentos Bancrios, com numerrio Cn, para que se realize o Depsito Bancrio.
Para verifcao do Border gerado um relatrio em disco.
Para a gerao, devem ser informados: os Nmeros do Border, Banco, Agncia, Conta, o Intervalo de
Datas e o Valor Limite.
Os Cheques so sugeridos, considerando: o Banco, Agncia, a Data e o Valor Limite.
Como gerar Borders de Cheques Recebidos:
Atualizaes > Contas a Receber > Border Cheques
2. Pressione <F12> e responda No pergunta Filtra Banco?;
3. Clique na opo Border e informe os dados a seguir:
Border N: 000001
Vencimento de: 01/01/XX
Vencimento at: 31/12/XX
Limite?: No especique um valor limite
Banco/Agncia/Conta: 001
4. Confra os dados e confrme;
Observao: O sistema relacionar os Cheques Recebidos nos Movimentos Bancrios.
35
Gesto Financeira
Exerccios
5. Selecione o(s) Cheque(s), para o Envio;
6. Confra os dados e confrme o gerao e a emisso do Border;
Observao: Responda Sim pergunta para impresso do relatrio. O sistema exibir uma tela
para congurao da emisso do Border. Direcione a impresso para Disco.
7.Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Border dos Cheques Recebidos.
Reconciliao Bancria Manual
utilizada para que o usurio concilie as contas implantadas no sistema utilizando o Extrato Bancrio
(emitido pelo banco), devendo ser considerados os procedimentos a seguir:
Emisso do relatrio de Extrato Bancrio pelo sistema;
Conferncia dos Extratos (Sistema x Banco);
Conciliao junto ao sistema.
Como realizar Reconciliao Bancria Manual:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Reconc. Bancria
2. Clique na opo Reconciliao;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
Visibilidade: Todos.
4. Conra os dados, conrme e preencha os Dados Adicionais, informando os dados a seguir:
Banco?: 001 (F3 Disponvel)
Agncia?: 45568
Conta?: 77889/5
De?: <Incio do Curso>
At?: <Data de Hoje>
Observao: O sistema apresentar uma tela com os movimentos de cheques do banco selecionado,
de acordo com o parmetro de visibilidade.
5. Clique no cone Edita Registro, No campo Data para Conciliao, informe a <Data do Curso>
e selecione a opo Para todos os registros;
6. Em seguida, marque todos os movimentos, para que estes sejam Reconciliados;
7. Confra os dados e confrme a conciliao bancria;
Observao: Ser apresentado a tela de confgurao do relatrio. Direcione a impresso em
Disco e em seguida, clique em Parmetros.
9. Informe os dados segundo descrito a seguir:
Do Banco/Agncia/Conta?: 001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Da Data/At a Data?: <Incio do Curso>/<At Hoje>
Qual a Moeda?: Moeda 1
Conciliao?: Conciliados
10. Confra os dados e confrme a emisso do Extrato Bancrio;
Observao: Observe nas linhas de totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Na emisso do Extrato Bancrio, confgurando os Parmetros do Relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao
= Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo Conciliado, possvel emitir um relatrio conciliado com
os Movimentos Bancrios.
Dica
Reconciliao Bancria Automtica
possvel realizar a Reconciliao Bancria Automtica, entre a Movimentao Bancria registrada no
sistema e o Extrato Bancrio, atravs da leitura do arquivo enviado pelo banco.
Para tanto, deve ter previamente congurado o arquivo de Extrato Bancrio no Ambiente Congurador e
cadastradas as Ocorrncias Bancrias no Ambiente Financeiro, como j visto no captulo de Cadastros.
Os dados provenientes do Extrato Bancrio, so relacionados na parte esquerda datela.
Logo, os Movimentos Bancrios registrados no sistema so apresentados no lado direito.
Para acessar rotina, basta clicar em Atualizaes + Movimento Bancrio + Reconc. Automtica. Em
seguida, devero ser informados os nomes dos arquivos de Entrada, Confgurao e o cdigo do Banco.
A quantidade de Dias a Avanar/Retroceder, sero as informaes para que o Sistema possa montar o
perodo de movimentos a serem selecionados para conciliao.
37
Gesto Financeira
Observao: Este assunto no poder ser exercitado, pois necessria a existncia de um arquivo enviado
pelo banco. Porm, verique como a sua forma de operao.
Na Emisso do Extrato Bancrio, confgurando os parmetros do relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao
= Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo Conciliado, possvel emitir um relatrio conciliado com
os Movimentos Bancrios. Observe nas Linhas de Totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Dica
Dica
Na conciliao automtica, foram criadas, tambm, duas novas perguntas (Dt. Inicial Cheques? - Dt.Final Cheques?) na
confgurao dos parmetros para a escolha do perodo em que se deseja selecionar os cheques para a conciliao.
Ressalta-se que essa mudana no altera o processo de conciliao bancria automtica, apenas agiliza a seleo de
dados.
Fique
atento
Ocorrncias dos Extratos Bancrios
Ocorrncias extratos um cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo com as
especicaes bancrias, relacionando as ocorrncias retornadas pelo banco com as atendidas pelo
Sistema.
O Sistema trata a incluso de novas ocorrncias de retorno, pois o mesmo utilizado, apenas, para a
identicao do tipo de movimento na tela de conciliao automtica.
As ocorrncias dos extratos no geram valores no Sistema, sendo meramente informativas.
O sistema trata o Retorno de Extrato Bancrio, via Padro Febraban, este layout possui em sua confgurao os registros
de Header, Detalhe e Trailler, com Tamanho de 240 Bytes, para cada linha de informao no Arquivo de Retorno;
Como tambm trata o Layout dos Bancos, este possui em sua confgurao os registros de Header, Saldo Inicial, Detalhes,
Saldo Final e Trailler, com Tamanho de 200 Bytes, para cada linha de informao no Arquivo de Retorno.
Anotaes
Controle do Caixinha
O ambiente FINANCEIRO permite que haja um controle dos caixas da empresa; ou seja, dos valores
disponveis sob a responsabilidade de uma pessoa destinado a despesas imediatas e pequenas com
o objetivo de transformar a operao, tornando-a mais simples e menos burocrtica. Essa rotina foi
denominada Caixinha.
A contabilizao dos movimentos dos caixinhas somente ocorrer no momento de seu fechamento. Essa
medida visa a agilizar os processos de movimentao e prestao de contas.
O Controle de caixas composto por trs opes:
Manuteno
A opo Manuteno possui trs funes: criao dos caixas, reposio manual de valores e fechamento
dirio. Essas opes atualizam a movimentao bancria.
Os caixas sero sinalizados na janela de manuteno da rotina com a seguinte legenda:
Anotaes
39
Gesto Financeira
O campo Tipo de Reposio do caixinha possui duas alternativas:
Por valor limite: denido um valor que, quando utilizado ou gasto, solicitada a reposio do saldo do
caixinha.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Valor de reposio = 900,00
Neste caso, quando sair 900,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Por percentual: denido um percentual que, quando utilizado ou gasto sobre o valor do caixinha,
solicitada a reposio.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Percentual de reposio = 75%
Neste caso, quando for utilizado 750,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Exerccios
Fechamento dos caixas
A opo de fechamento consiste em transferir o valor remanescente no caixa para o banco/agncia/
conta fornecedor. Com o caixa fechado, no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O caixa somente ser fechado, se no existirem prestaes de contas pendentes.
Para efetuar o fechamento de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, posicione o cursor sobre o caixa desejado e selecione
a opo Fechamento.
O caixa estar fechado, com status na cor vermelha.
Reposio dos valores dos caixas
A opo de reposio consiste em fazer a transferncia do banco/agncia/conta fornecedor para o caixa
posicionado, com base no tipo de reposio denido: por percentual ou por valor.
Essa operao no pode ser efetuada se o banco/agncia/conta no possuir saldo sufciente.
Para efetuar a reposio de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, selecione o caixa e em seguida a opo Reposio.
O Sistema far a reposio de caixa, passando-o para o status na cor verde (caixa aberto).
Como realizar Movimentaes no Caixinha:
Atualizaes > Caixinha > Manuteno
2. Pressione <F12> , para confgurar os Parmetros;
3. Informe a pergunta Contabiliza On-Line, como No;
5. Posicionado no Cdigo 001 - Diretoria Geral, clique na opo Alterar e modifque o valor de
Reposio para R$ 1.000,00;
7. Clique na opo Reposio e conrme a reposio do Caixinha.
41
Gesto Financeira
Na Movimentao do Caixinha, podemos repor imediatamente o valor desejado, atravs da confrmao da pergunta
Deseja realizar a Reposio agora ?, caso contrrio devemos utilizar a opo Reposio;
A Reposio consiste em realizar Transferncia de valores do Banco /Agncia/ Conta para o Caixa da empresa;
Neste exerccio foi transferido do Banco 341/00001/001, o valor de R$ 1.000,00 para repor o valor desejado no Caixa
da empresa;
A Reposio, tambm pode ser realizada manualmente quando existir uma Diferena entre o Saldo e o Valor Limite
do Caixa.
Dica
Dica
Movimentos
A rotina Movimentos - possui duas funes especcas: registrar todas as retiradas dos caixas e realizar
a prestao das contas de adiantamentos.
O Sistema trabalha com dois conceitos: despesas e adiantamentos. As despesas so tratadas como
pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos. Quando lanada, o Sistema
permite que a reposio automtica seja realizada.
Caso o usurio opte pela reposio, o valor ser transferido do banco/agncia/conta para repor o valor
gasto e a despesa ser baixada. O caixa car sinalizado com a cor vermelha e a movimentao bancria
ser atualizada.
Caso contrrio, a despesa car em aberto, sinalizada pela cor verde e o valor no ser reposto. Essa
despesa somente ser baixada quando o fechamento do caixa for efetuado.
J os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando ocorrerem,
devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser realizada a prestao de
contas. Quando lanado um adiantamento, seu registro ca em aberto, sinalizado pela cor amarela e no
executada a reposio automtica do caixa.
Na execuo das movimentaes, o Sistema permite que seja impresso um recibo do movimento efetuado. Caso no
queira imprimir o recibo no momento da incluso de movimentos, o Sistema permite sua impresso por meio do relatrio
Recibo do Caixinha.
Anotaes
Principais campos
Tipo de Movimento: neste campo, deve ser selecionado o tipo do movimento que ser realizado. O
Sistema trata apenas despesa e adiantamento. Os demais tipos apresentados na seleo do campo so
utilizados para tratamento interno do Sistema.
As despesas so tratadas como pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos.
Quando lanada, o Sistema permite que a reposio automtica seja realizada.
Os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando ocorridos,
devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser realizada a prestao de
contas.
Anotaes
43
Gesto Financeira
Exerccios
Como realizar o registro de Despesas com Txi:
Atualizaes > Caixinha > Movimentos
2. Pressione <F12> , para confgurao de Parmetros;
3. Preencha a pergunta Contabiliza On-Line, com No;
4. Preencha a pergunta Integrao PMS, com No;
5. Confra os dados e confrme o Parmetros;
Nmero Int.: 0000000002
Caixinha: 001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.: 00 = Despesa
Histrico: Despesa com Txi
N Docto.: 000001
Valor: 50,00
Beneciado: Jos da Silva
Data Digit.: Hoje
Data Emis.: Dia Anterior
Observao: Ser apresentado uma tela com conrmao para que o Recibo de Movimento do
Caixinha seja impresso. Em caso de no ser necessrio sua impresso no momento, este relatrio
poder ser solicitado sempre que desejado, atravs da opo: Relatrios + Caixinha + Recibo
de Caixa.
7. Confrme a impresso do Recibo;
9. Clique na opo Visualizar, para vericar o Saldo Atual do Caixinha.
Observao:
Observe que ao registrar uma Despesa, o sistema realiza a Baixa no Caixinha, caso este tenha
saldo disponvel;
Se a Despesa for maior que o saldo disponvel no Caixinha dever ser realizada a Reposio.
Anotaes
Exerccios
Como registrar Adiantamentos de Viagens:
1. Ainda na opo:
Nmero Int.: 0000000003
Caixinha: 001 (F3 Disponvel)
Tipo Movto.: 01 = Adiantamento
Histrico: Adiantamento de Viagem
N Docto.: 000002
Valor: 400,00
Beneciado: Gustavo de Freitas
Data Digit.: Hoje
Data Emis.: Hoje
3. Conra os dados e conrme o cadastro de Adiantamentos de Viagens.
Observao: Ser apresentado a tela de emisso de Recibo de Ad. de Viagem. Informe No.
Todo Adiantamento deve ser submetido Prestao de Contas, para que seja Baixado e o seu valor reposto.
Dica
Prestao de contas
Todo adiantamento deve ser submetido prestao de contas para que seja baixado e o seu valor reposto.
Nesta opo, devem ser relacionados todos os documentos envolvidos no adiantamento posicionado e
os valores reais gastos.
Caso o valor gasto seja menor que o adiantamento feito, o Sistema permite que o saldo remanescente
seja devolvido ao caixinha. Se o usurio optar por faz-lo, o adiantamento ser baixado. Caso contrrio,
ser lanado um registro de pendncia associado ao adiantamento.
Na janela de manuteno de Movimentos -, posicione o cursor sobre a movimentao desejada,
identicada pelo semforo amarelo, e selecione a opo Prestao de Contas.
45
Gesto Financeira
Exerccios
O Sistema apresenta uma tela para digitao dos comprovantes do adiantamento. Caso haja saldo
remanescente, o Sistema apresentar a possibilidade de transferi-lo para o caixinha.
Preencha os dados solicitados e conrme.
O Sistema muda o semforo da movimentao selecionada para a cor vermelha, criando uma nova
movimentao com o saldo transferido.
Como realizar Prestaes de Contas:
2. Posicione o cursor sobre o movimento de Adiantamento de Viagem;
3. Clique na opo Prest. Contas e informe os dados a seguir:
Histrico: Despesa Area
N Doc.: 100202
Valor: 350,00
Data Emis.: Hoje
5. O sistema apresentar uma tela informando o Adiantamento com Saldos Remanescentes,
junto com a seguinte pergunta:
Deseja transferir o Saldo Remanescente para o Caixinha ?
6. Conra os dados e conrme a pergunta e a Transferncia.
Observao: Verique que a movimentao de Adiantamento de Viagens, foi encerrada, alterando
o seu Status para a cor Vermelha.

Exerccio 2
Como emitir o relatrio de Movimentos do Caixinha:
Relatrios > Caixinha > Movimentos
2. Preencha os Parmetros, informando dados a seguir:
De Caixinha?: <branco> (F3 Disponvel)
At o Caixinha?: ZZZ (F3 Disponvel)
De Digitao?: 01/01/XX
At Digitao?: 31/12/XX
Mostra Adiant. Baix.?: Sim
Mostrar?: Todos
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentos do
Caixinha.
Reclculo caixinha
As movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm esta rotina
permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O saldo dos caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e adiantamentos.
Na janela de manuteno de Reclculo -, ser apresentada a tela de parmetros para que sejam
escolhidos os caixas que tero os saldos recalculados.
Preencha-os e conrme.
O Sistema apresenta a tela descritiva da rotina. Conrme.
O Protheus far o processamento de reclculo de saldos dos caixas selecionados.
47
Gesto Financeira
Exerccios
Exerccios
Para consultar os movimentos do caixa, veja:
Relatrio Movimentos
Consultas Genricas - SEU - Movimentos do Caixa
Fique
atento
Como realizar a Reposio Manual do Caixinha:
2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Conra os dados, clique na opo Reposio e conrme a Reposio Manual do Caixinha.
Observao: Verifque que o campo Saldo foi atualizado aps a Reposio.
Fechamento
A opo Fechamento, consiste em transferir o valor remanescente no Caixa para o Banco/ Agncia/ Conta
Fornecedor.
Com o Caixa fechado no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O Caixa somente ser fechado (Vermelho), se no existirem prestaes de contas pendentes.
Como realizar o Fechamento do Caixinha:
2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Clique na opo Fechamento e conrme o Fechamento do Caixinha.
Observaes: Verique que o Saldo que estava disponvel no Caixinha foi transferido para o Banco
341/102425678-4, no podendo ser realizada novas movimentaes.
Exerccios
Para a Abertura do Caixa, no dia seguinte selecione as seguintes opes Atualizaes + Caixinha + Manuteno, e
clique na opo Alterar.
Dica
Reclculo
As Movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm a opo de
Reclculo, permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O Saldo dos Caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e adiantamentos.
Como realizar o Reclculo:
Atualizaes > Caixinha > Reclculo
Do Caixinha ? <branco> (F3 Disponvel)
At Caixinha ? ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e o Reclculo do Caixinha.

Exerccio 2
Como emitir o relatrio de Status de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Status de Caixa
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.

3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio de Status de Caixa.

49
Gesto Financeira
Exerccio 3
Como emitir o relatrio de Baixa de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Baixa de Caixa
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
De Data de Digitao? 01/01/XX
At Data de Digitao? 31/12/XX
Situao? Todos
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio de Baixas de Caixa.
Aplicaes e Emprstimos
As movimentaes de Aplicaes e Emprstimos, permite controlar as Aplicaes Financeiras e
Emprstimos, atualizando a Movimentao Bancria, arquivo de controle de aplicaes e deduzindo o
valor aplicado da disponibilidade bancria imediata no Fluxo de Caixa.
Conceito:
Montante: o capital inicial adicionado aos juros do perodo.
Juros: constitui-se da remunerao de um capital aplicado, emprestado ou, ainda, do aluguel que se
paga ou que se cobra pelo uso do dinheiro. Pode-se chamar, tambm, de juros a diferena entre o valor
resgatado em uma aplicao nanceira e o seu valor inicial.
Em qualquer economia monetarista, o custo de emprestar ou de tomar emprestada qualquer quantia
deve ser medido por meio de um ndice entre o preo desse crdito e o seu valor em um determinado
perodo de tempo. A isto se d o nome de taxa de juros.
Essa taxa utilizada como medida para avaliar tanto a taxa de remunerao de um capital de quem
possui recursos, como de quem no os possui e que, por isso, ter de tom-lo emprestado. Quem estiver
no primeiro caso ter que levar em considerao os fatores de risco, despesas, inao e um ganho que
espera obter ao aplicar aquela taxa. Assim, quanto maior, melhor. Para quem estiver no segundo caso,
quanto menor, melhor.
Juros simples
O regime de juros simples aquele no qual a taxa de juros incide sempre sobre o capital inicial. A taxa,
portanto, chamada de proporcional, uma vez que varia linearmente ao longo do tempo.
Exemplo: 1% ao dia igual a 30% ao ms, que por sua vez igual a 360% ao ano e assim por diante.
Considere o capital inicial P aplicado a juros simples de taxa i por perodo, durante n perodos.
Lembrando que os juros simples incidem, sempre, sobre o capital inicial, podemos escrever a seguinte
frmula, facilmente demonstrvel:
Em que:
J = juros produzidos depois de n perodos, do capital P aplicado a uma taxa de juros por perodo igual a
i.
No nal de n perodos, claro que o capital ser igual ao capital inicial adicionado aos juros produzidos
no perodo que denominado MONTANTE (M). Logo, teramos:
M = P + J
J = P + P.i.n
M = P + P.i.n
M = P(1 + i.n).
Portanto,

Exemplo:
A quantia de $3.000,00 aplicada a juros simples de 5% ao ms durante cinco anos. Calcule o montante
e os juros ao nal dos cinco anos.
Soluo:
Temos:
P = 3.000,00, i = 5% = 5/100 = 0,05 e n = 5 anos = 5.12 = 60 meses.
J = 3.000,00 x 0,05 x 60 = 9.000,00
M = 3000(1 + 0,05x60) = 3.000(1+3) = $12.000,00
Juros compostos
O regime de juros compostos aquele no qual a taxa de juros incide sobre o capital inicial, acrescido
dos juros acumulados at o perodo anterior. A taxa varia exponencialmente ao longo do tempo. Nesse
regime de juros, 1% ao dia no igual a 30% ao ms, que por sua vez no igual a 360% ao ano.
O regime de juros compostos o mais comum no Sistema nanceiro e, portanto, o mais til para clculos
de problemas do dia-a-dia. Os juros gerados a cada perodo so incorporados ao principal para o clculo
dos juros do perodo seguinte.
51
Gesto Financeira
Para calcularmos apenas os juros basta diminuir o principal do montante ao nal do perodo:

Exemplo:
Calcule o montante de um capital de $6.000,00 aplicado a juros compostos durante um ano, taxa de
3,5% ao ms.
Soluo:
P = R$6.000,00
n = 1 ano = 12 meses
i = 3,5 % a.m. = 0,035
M = ?
Usando a frmula, obtemos:
M = 6000 . (1+0,035)12
Portanto, o montante R$9.066,41.
Relao entre juros e progresses
No regime de juros simples: M(n) = P + P.i.n ==> P.A. comeando por P e razo P.i.n.
Chamamos de capitalizao o momento em que os juros so incorporados ao principal. Aps trs meses
de capitalizao, temos:
1 ms: M =P.(1 + i)
2 ms: o principal igual ao montante do ms anterior: M = P x (1 + i) x (1 + i)

3 ms: o principal igual ao montante do ms anterior:
M = P x (1 + i) x (1 + i) x (1 + i)
Simplifcando, obtm-se a seguinte frmula:
A taxa i tem que ser expressa na mesma medida de tempo de n; ou seja, taxa de juros ao ms para n meses.
Fique
atento
No regime de juros compostos: M(n) = P . (1 + i) n ==> P.G. comeando por P e razo (1 + i)n.
Portanto:
Em um regime de capitalizao a juros simples, o saldo cresce em progresso aritmtica.
Em um regime de capitalizao a juros compostos, o saldo cresce em progresso geomtrica.
Supondo um saldo inicial de R$ 1.000,00 e uma taxa de juros de 50% ao perodo.
Juros Simples

Perodo

Saldo
1 1.500,00
2 2.000,00
3 2.500,00
4 3.000,00
5 3.500,00
6 4.000,00
7 4.500,00
8 5.000,00
9 5.500,00
10 6.000,00

Crescimento do saldo em um regime de capitalizao a Juros Simples
0,00
1.000,00
2.000,00
3.000,00
4.000,00
5.000,00
6.000,00
7.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Perodos
S
a
l
d
o
s
Relao entre juros e progresses juros compostos
Perodos
S
a
l
d
o
s
Juros Compostos
Perodo

Saldo
1
1.500,00
2
2.250,00
3
3.375,00
4
5.062,50
5
7.593,75
6
11.390,63
7
17.085,94
8
25.628,91
9
38.443,36
10
57.665,04

Crescimento do saldo em um regime de capitalizao a Juros Compostos
0,00
10.000,00
20.000,00
30.000,00
40.000,00
50.000,00
60.000,00
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
53
Gesto Financeira
Tipos de emprstimos
Mtuo
Operaes de emprstimos vinculadas a um contrato em que se estabelecem prazos, taxas, valores e
garantias (notas promissrias/recebveis). Destina-se a empresas que necessitem de capital de giro.
Conta garantida (C.C.G.)
Modalidade de crdito rotativo, aberta com um limite para utilizao de determinado contrato ou
vinculado a uma conta corrente de natureza credora. Garante ao cliente liquidez imediata para atender
suas necessidades emergenciais.
Compror
Linha de crdito de nanciamento para a aquisio de insumos ou produtos destinados formao de
estoque.
Vendor
Linha de crdito concedida a fabricantes e fornecedores de bens para que suas vendas sejam pagas
vista, por meio do nanciamento a seus clientes.
Desconto
Modalidade em que o cliente antecipa os recursos referenciados em ttulo de crdito (duplicatas, NPs,
outras) cobrana futura, geralmente provenientes de suas operaes comerciais.
Cobrana caucionada/vinculada
Trata-se de cobrana escritural ou fsico de ttulos de crdito (duplicatas, notas promissrias e outros
ttulos da espcie), que fcam vinculados como garantia em operaes de emprstimo (mtuo/CCG).
Destina-se principalmente a empresas que se enquadrem no segmento de Middle Market.
Tipos de aplicaes nanceiras
CDB: um certifcado de depsito bancrio um depsito baseado no tempo, em um banco ou instituio
de poupanas e emprstimos. Quando um CDB comprado, o cliente concorda em deixar seu dinheiro
no banco durante um perodo de tempo especco, de trinta dias a vrios anos. Em troca, o banco garante
uma taxa de juros especca maior do que pago em uma conta de poupana em caderneta bancria.
Tem liquidez diria, porm est sujeita a IOF, conforme tabela da Receita Federal. Existe incidncia de IR
fonte no resgate equivalente a 20% dos rendimentos.
RDB (Recibo de Depsito Bancrio): ttulo emitido pelos bancos comerciais e de investimento,
representativo dos depsitos a prazo. intransfervel e no tem liquidez, isto , resgate somente no
vencimento. Incidncia de 20% de IR fonte sobre os rendimentos.
CDI (Certifcado de Depsito Interfnanceiro): ttulo emitido pelos bancos comerciais e de investimento
que s pode ser vendido para instituies fnanceiras. No tem prazo mnimo e no h incidncia de IR
fonte.
Ttulos pblicos: podem ser emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central, pelos governos
estaduais e municipais. Os emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central so papis de curto
e mdio prazo, de baixssimo risco, com taxas de juros mais baixas do que as dos papis emitidos por
bancos e empresas.
Os ttulos dos estados e municpios, normalmente, apresentam mais risco que os do governo federal e, por
isso, oferecem taxas de juros mais altas. Com a estabilizao, o governo iniciou um processo de emisso
de ttulos com prazo mais longo, que tendem a pagar juros mais altos do que aqueles que tm prazo mais
curto.
A classicao de baixssimo risco, ou risco zero, justicada pelo conceito de que Governo Federal no
quebra.
Fundos de Investimentos: conjunto de aes, ttulos e outros ttulos mobilirios gerenciados por
prossionais em investimentos, mas pertencentes aos acionistas do fundo de investimento. Quando
um cliente compra aes de um fundo de investimento, seu dinheiro somado ao dinheiro de outros
investidores.
Aplicaes
A taxa nominal informada e a porcentagem de impostos so utilizadas para clculo do valor de resgate
que apresentado como previso futura de entrada no uxo de caixa.
O Ambiente Financeiro suporta aplicaes nanceiras nacionais e internacionais realizadas por instituies
fnanceiras, possibilitando 5 mtodos de clculo e mais uma frmula defnida pelo usurio:
Mtodo 1:
Clculo baseado no percentual da variao diria de uma determinada moeda.
Esta moeda deve ser informada no momento da aplicao e atualizada diariamente para que o sistema
realize o clculo.
Um bom exemplo deste Mtodo de Apropriao de Rendimentos so aplicaes baseadas no CDI dirio,
onde o valor mensal do CDI, informado diariamente e a instituio paga um percentual deste.
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Valor do CDI: R$ 96,00
Tempo: 1 dia
Percentual do CDI: 98%
Valor Atualizado:

Esta frmula contempla somente um dia de aplicao.
Mtodo 2:
Clculo baseado na frmula de juros compostos e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na data de
aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
( )
| |
96
30
98
100
1 10000000
+
|
\
|
.
|
|
|
* . ,
55
Gesto Financeira
Exemplo:
Valor da Aplicao: R$ 100.000,00
Tempo: 10 dias
Taxa: 6%
Moeda (data 1): R$ 1,20
Moeda (data 2): R$ 1,21
Valor Atualizado:
Mtodo 3:
Clculo baseado na frmula de juros simples e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na data de
aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Mtodo 4:
Clculo baseado em Quotas.
Este clculo atualiza a aplicao pelo valor atualizado das quotas contida no Cadastro de Contratos
Bancrios.
Mtodo 5:
Clculo baseado em frmula (Arquivo SM4), sendo que esta deve retornar um valor que multiplicando o
valor original da aplicao resulte no valor atualizado.
Para tanto, so fornecidos trs dados contidos nas Variveis: dFormula (Data do Saldo), nFormula (Valor do
Saldo) e lFormula (se considera ou no a Data de Resgate).
Os Mtodos de Clculos, esto diretamente ligados a Tabela 11 e aos Parmetros MV_APLCAL1, MV_
APLCAL2, MV_APLCAL3, MV_APLCAL4, assim caso o usurio desejar alterar a Tabela11, dever alterar
tambm os Parmetros do sistema.
As Aplicaes Financeiras, so taxadas pela diferena entre o valor aplicado e o valor do resgate, ou seja,
sobre o Rendimento da Aplicao, portanto o Protheus, possui trs modalidades de impostos, entre eles
temos: Imposto sobre Operaes Financeiras (IOF), Imposto de Renda (IR) e outros Impostos, todos estes
aplicados diretamente sobre o rendimento, podendo ocorrer um ou mais impostos na mesma aplicao.
Alm destes mencionados, as aplicaes que possuem Variao Cambial so taxadas de IR sobre a
diferena de cmbio entre as datas de aplicao e resgate, no este imposto caracterizado como SWAP.
A Contabilizao das Aplicaes Financeiras foi alterada de tal forma a contemplar apropriaes e os
novos mtodos de clculo.
Uma observao deve ser realizada quanto ao resgate total das aplicaes: As apropriaes realizadas
at o momento so somadas e subtradas das apropriaes informadas nos resgates, esta diferena
contabilizada para no haver qualquer erro de clculo.
Com isto, as Apropriaes podem possuir Valores Negativos e os Lanamentos Padronizados devem
contemplar estes valores.

( )
( )
1
6
100
100000
1
1
10
+ . ,00
,20
,21
Exerccios
As Aplicaes Financeiras inuem diretamente no clculo da disponibilidade nanceira da empresa, por
isto, ao optar por esta movimentao, deve-se diariamente atualizar os dados do Cadastro de Moedas,
Contratos Bancrios e Feriados.
Como realizar Aplicaes em CDB:
Atualizaes > Aplicaes/Emprst. > Aplicac./Emprstimo
Nmero: 000001
Modelo: Aplicao
Operao: CDB
Natureza: Aplicao (F3 Disponvel)
DT. Operao: Data de Hoje
Taxa Nominal: 3%
Vlr. Operao: 1.000,00
DT. Resg./Pagto: Em 30 dias
% Imposto IRF: 20 %
3. Conra os dados e conrme a Aplicao Financeira em CDB.
Exerccio 2
Como realizar Aplicaes em FAF:
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Aplicac./Emprstimo
Nmero: 000002
Modelo: Aplicao
Operao: FAF (F3 Disponvel)
Qtd. Cota/Tit.: 12
Nmero Contr.: 341/001 (F3 Disponvel)
Banco Contr.: 341 (F3 Disponvel)
Agncia Contr.: 0754
Conta Contr.: 26456-8
57
Gesto Financeira
% Imposto IRF: 20 %
3. Conra os dados e conrme a Aplicao Financeira em FAF.

Exerccio 3
Como realizar Aplicaes em CDI:
Nmero: 000003
Modelo: Aplicao
Operao: CDI (F3 Disponvel)
Taxa Nominal: 98 %
Moeda: 5
% Imposto IRF: 20 %
3. Confra os dados e confrme a Aplicao Financeira em CDI;

Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Aplicao
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione para impresso em Disco.
Data de Referncia ? 30 dias a partir da data de hoje
Considera Dt. Resg. ? Sim
Banco Inicial ? <branco> (F3 Disponvel)
Banco Final ? ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda? Moeda 1
Outras Moedas? Converter
6. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do relatrio de Demonstrativo das
Aplicaes.
Emprstimos
A movimentao de Emprstimo Financeiros, contempla operaes nacionais, internacionais de curto e
longo prazo. Os mtodo de clculos disponveis so:
Clculo por Juros Compostos;
Clculo por Juros Simples;
Clculo por Frmula, onde o sistema fornece as variveis dFormula (Data do Saldo), nFormula (Valor
do Saldo) e lFormula (Valor do Saldo) e lFormula (se considera a Data de Pagamento) e a Frmula deve
retornar o valor dos juros na moeda em que foi realizado o emprstimo.
Como nas Aplicaes Financeiras, os mtodos de clculos esto vinculados Tabela 11 e aos Parmetros
MV_EMPCAL1, MV_EMPCALC2 e MV_EMPCAL3.
Para Emprstimos realizados em moeda estrangeira, o sistema calcula automaticamente a variao
cambial do valor principal e do valor do juros.
Como nas Aplicaes Financeiras, a periodicidade de apropriao mensal.
No Resgate, pode-se pagar os Juros Integrais ou Parciais.
Durante o Resgate, tambm podem ser acertadas as apropriaes realizadas at aquela data, sem nenhum
prejuzo ao sistema.
Deve-se tomar muito cuidado no Resgate, quando se tratar de Emprstimo em Moeda Estrangeira, pois
alguns valores esto em moeda estrangeira e outros em moeda corrente.
Como nas Aplicaes Financeiras, os Emprstimos afetam o clculo da disponibilidade da empresa.
59
Gesto Financeira
Exerccios
Na incluso do emprstimo, o usurio informa os dados do emprstimo na mesma tela de aplicaes, por
esse motivo deve atentar apenas aos dados relevantes a operao.
Principais campos
Modelo: indica que est sendo efetuada uma operao de emprstimo.
Operao: indica o tipo de emprstimo que inuenciar nos clculos efetuados pelo Sistema no
momento do pagamento desse emprstimo, consulta do fuxo de caixa e relatrio demonstrativo de
emprstimo. As opes disponveis so confguradas nos parmetros abaixo:
- <MV_EMPCAL1>: indica que os emprstimos confgurados neste parmetro sero feitos em
moeda estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros simples.
- <MV_EMPCAL4>: indica que os emprstimos confgurados neste parmetro sero em moeda
estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros compostos.
- <MV_EMPCAL2>: indica que os emprstimos confgurados neste parmetro sero em moeda
nacional e os juros sero calculados no regime de juros simples.
- <MV_EMPCAL3>: indica que os emprstimos confgurados neste parmetro sero feitos em
moeda nacional e os juros sero calculados no regime de juros compostos.
Taxa Nominal: taxa de juros que sero cobradas pelo emprstimo. Deve-se informar a taxa de juros
anual, pois o Sistema calcula com base em uma taxa anual.
No existe imposto de renda sobre emprstimos fnanceiros recebidos. O imposto ser cobrado de quem empresta o valor,
pois este ter um ganho com a operao e dever pagar o imposto sobre a renda recebida e o Sistema no controla
emprstimos concedidos, apenas emprstimos recebidos. Dessa forma, no necessrio informar porcentagem de
Imposto IR.
Fique
atento
Como realizar Emprstimos Financeiros:
Nmero: 000004
Modelo: Emprstimo
Operao: EMP (F3 Disponvel)
Natureza: Emprstimo
Taxa Nominal: 6 %
DT. Resg./Pgto: 30 Dias
3. Confra os dados e confrme o cadastro de Emprstimos Financeiros;
Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Emprstimo
Data de Referncia?: 30 Dias
Banco Inicial?: <branco> (F3 Disponvel)
Banco Final?: ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?: Moeda 1
6. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Demonstrativo dos Emprstimos.
Resgates e Pagamentos de Emprstimos
Nesta movimentao, possvel Resgatar as Aplicaes Financeiras realizadas pela empresa, bem como pagar os
Emprstimos solicitados.
A movimentao de Resgates e Pagamentos, utilizada para controle dos Valores Aplicados e ou Emprestados em
diferentes negcios.
Baixando os Valores Aplicados e ou Emprestados, seja parcial ou total, o sistema calcula os impostos, juros e
rendimentos de aplicaes automaticamente, a partir do valor principal.
Pagamento de emprstimos
No exemplo do emprstimo abaixo, vamos efetuar um pagamento em 31/10/2003. Os juros sero calculados
conforme explicao dos juros compostos, pois foi utilizado um emprstimo com essa caracterstica.
Anotaes
61
Gesto Financeira
M = 100.000,00 (1+0,50)30/360
M = 100.000,00(1,03436608)
M = 103.436,61
J = M P
J = 100.000,00 103.436,61
J = 3.436,61
Anotaes
Aplicaes
Quando a empresa realiza um investimento em uma aplicao nanceira, dever cadastr-la no Sistema
por meio da opo Aplicaes/Emprest/Aplicac/Emprstimo/Incluir.
Na incluso da aplicao, o usurio informa os dados da aplicao na mesma tela de emprstimos, por
este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes.
Modelo: indica que est sendo efetuada uma operao de aplicao nanceira.
Operao: indica o tipo de aplicao, que inuenciar nos clculos efetuados pelo Sistema no momento
do resgate, consulta do fuxo de caixa e relatrio demonstrativo de aplicao. As opes disponveis so
confguradas nos parmetros abaixo:
- <MV_APLCAL1>: indica que as aplicaes fnanceiras confguradas neste parmetro sero
calculadas conforme a variao do CDI dirio. O CDI um indexador que corrigir a aplicao em
que o banco pagar um percentual sobre a variao desse indexador e ele cadastrado no SM2.
No cadastro da aplicao deve-se informar o cdigo da moeda que ser o indexador, porm todas
as aplicaes so efetuadas em R$.
Quando um cliente diz que o CDB atrelado ao CDI, deve-se incluir no Sistema uma operao do tipo
CDI e no CDB, pois no Sistema esses dois tipos de aplicaes possuem clculos diferenciados.
- <MV_APLCAL2>: indica que as aplicaes confguradas neste parmetro sero calculadas no
regime de juros compostos dirios. A taxa deve ser informada em uma base anual, o Sistema efetua
a converso da taxa e calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
63
Gesto Financeira
- <MV_APLCAL3>: indica que as aplicaes confguradas nesse parmetro sero calculadas no
regime de juros simples dirios. A taxa deve ser informada em uma base anual, o Sistema efetua
a converso da taxa e calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
- <MV_APLCAL4>: indica que as aplicaes confguradas neste parmetro sero calculadas de
acordo com a regra de Fundos de aplicaes por Cotas (FAC).
Taxa Nominal: taxa de juros que remunera a aplicao. Caso esta aplicao seja um CDB, os juros sero
calculados conforme juros compostos sobre o saldo da aplicao.
Se for uma aplicao CDI, o percentual refere se a uma remunerao xa (percentual xo) paga sobre a
variao do CDI, cadastrada no SM2; ou seja, para uma aplicao CDB os juros so calculados diretamente
sobre o principal, j uma aplicao CDI h um indexador informado no SM2, por isso o CDI deve ter um
cdigo de moeda diferente de 1. Para aplicaes CDB a taxa de juros deve ser informada em uma base
anual.
Variao do CDI
O clculo da variao do CDI acumulado entre datas efetuado por meio da seguinte frmula:
Em que:
C = produtrio das taxas DI-CETIP Over com uso do percentual destacado da data inicial (inclusive) at a
data nal (exclusivo), calculado com arredondamento de 8 (oito) casas decimais.
n = nmero total de taxas DI-CETIP Over, sendo n um nmero inteiro.
P = percentual destacado para a remunerao, informado com 4 (quatro) casas decimais.
TDI - Taxa DI-CETIP Over, expressa ao dia, calculada com arredondamento de 8 (oito) casas decimais.

Em que: k = 1, 2, ..., n
Variao no CDI exemplo
Percentual destacado para remunerao 97,5000
K DI TDI (DI/3000) TDI* (P/ 100) 1+TDI * (P/100)) * k-1 = Fator k
1 16,62 0,00554000 0,00540150 1,00540150
2 16,63 0,00554333 0,00540475 1,01083544
3 16,74 0,00558000 0,00544050 1,01633489
4 16,70 0,00556667 0,00542750 1,02185105

k-1 = (1+TDI * (p/100) de k -1. Exceto quando k=1, pois neste caso o multiplicador ser 1.
Multiplicando o fator k pelo saldo da aplicao, obtm-se o valor atualizado (com juros). Subtraindo o
saldo do valor atualizado, obtm-se os juros.
Resgate de aplicaes
Aps a incluso da aplicao, ela fcar aguardando suas baixas (resgates) que sero registradas por meio
da opo: Atualizaes/Aplicacoes/Emprest./Resg/Pag Emprest.
No exemplo a seguir, ser efetuado um resgate em 22/04/2004. Os juros sero calculados conforme
variao do CDI, pois uma aplicao com essa caracterstica foi utilizada.
65
Gesto Financeira
Resgate de aplicaes explicao do exemplo
A aplicao CDI utilizada no exemplo da lio anterior recebe 97,5% de remunerao. Utilizando o clculo
da variao do CDI, encontra-se o fator de 1,01083544 calculado sobre os dias 19 e 20/04 (dois dias), pois
21/04 um feriado e feriados, sbados e domingos so desconsiderados do clculo do CDI. Multiplicando
50.000,00 pelo fator 1,01083544, obtm-se o valor atualizado da aplicao: 50.541,77.
O IOF calculado conforme a tabela regressiva. Trs dias de aplicao equivalem a um IOF de 90% sobre
o rendimento. Nos resgates efetuados aps trinta dias, no h incidncia de IOF. O Imposto de Renda
calculado sobre o rendimento lquido. Ento:
541,77 (rendimento bruto)
487,59 (90% do rendimento)
54,18 (rendimento lquido)
10,83 (I.R. 20% sobre o rendimento lquido)
(+) valor resgate = valor do crdito + impostos
valor resgate sobre o principal = valor do resgate efetuado sobre o principal; ou seja, (+) valor resgate
juros)
valor resgate sobre juros = valor do resgate efetuado sobre os juros. Os juros demonstrados aqui so
calculados sobre o valor do crdito.
Resgate de uma aplicao em fundos de aplicaes por cotas
Suponha que tenha sido includa uma aplicao conforme abaixo. O valor da cota do contrato utilizado
estava em: 1,263745.
No dia 26/03/2004, efetuamos um resgate (25 dias aps a incluso da aplicao).
Os clculos de rendimento, IR e IOF so demonstrados em matemtica dos fundos.
A matemtica dos fundos
A maioria dos fundos existentes no mercado tem liquidez diria, entretanto, cobrado o IOF para os
resgates efetuados at o 29 dia corrido contados da data de cada aplicao, conforme tabela.
Nmero
de dias

Porcentagem
limite do
rendimento
1 96
2
93
3
90
4
86
5
83
6 80
7 76
8 73
9 70
10 66
11 63
12 60
13 56
14 53
15 50
16 46
17 43
18 40
19 36
20 33
21 30
22 26
23 23
24 20
67
Gesto Financeira
Explicao da tabela
A partir do 30 dia, cada aplicao ca isenta da cobrana do IOF.
Para calcular o rendimento de seu fundo voc precisa primeiro saber em quantas cotas o capital investido
foi transformado; ou seja, quantas cotas cabem dentro de seu capital. O valor dessa cota publicado
diariamente nas sees de economia dos principais jornais, site do banco em a aplicao foi efetuada,
CVM (www.cvm.gov.br) etc..
Antes de qualquer coisa, voc divide o valor da aplicao (suponhamos R$ 10.000,00) pelo valor da cota
no dia da aplicao R$ 1,263745 (o valor da cota , geralmente, divulgado com seis casas decimais),
por exemplo. O resultado a quantidade de cotas que voc possui. O Sistema utilizar a cota cadastrada
no contrato para, no momento da incluso da aplicao, fazer essa converso e a partir da incluso da
aplicao, esta ser controlada em cotas.
Quantidade de cotas que possui no fundo igual a: R$ 10.000,00 dividido por R$ 1,263745 = 7.912,988775
cotas.
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, voc a multiplica pelo valor da cota do dia em que quer saber
o seu saldo. Digamos que, aps vinte e cinco dias corridos, ela tenha valorizado e agora corresponde a
R$ 1,283459. Isso lhe dar o valor da aplicao atualizada. Esta cota,ser cadastrada no SE0, por meio da
opo Cadastros/Contrato Bancrio/Atualiz Cotao.
Valor de uma aplicao atualizada
7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no perodo
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou cota do dia da
aplicao, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00.
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriao menos o saldo
encontrado no item 1. Ento, 7.912,988775 x 1,283459 10.000,00 = R$ 156,00 (rendimento bruto).
Se desejar calcular o rendimento proporcional ao resgate, utiliza-se a seguinte forma:
Obtm-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do dia, exemplo: 1.000,00/
1,283459 = 779,144484, supondo um resgate de R$ 1.000,00.
Multiplica-se o valor em cotas, obtidos no item 1 pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou pela cota
do dia da aplicao, 779.144484 x 1,263745 = 984,64.
Subtrai-se do valor do resgate o valor encontrado no item 2 e obtm-se o valor do rendimento proporcional
aos 1.000,00. Ex. 1.000,00 984,64 = 15,36.
Para um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento calculado utilizando uma regra de trs
simples.
Exemplo: Se 156,00 o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento sobre 1.000,00?
Rendimento Resgate
156,00 10.156,00
x 1.000,00

= (156,00 x 1.000,00) / 10.156,00 = 15,36
Em que x = rendimento sobre o resgate parcial.
Como o clculo foi efetuado aps vinte e cinco dias corridos e, portanto, NO est isento da cobrana
de IOF, caso haja resgate ou apropriao, deve-se calcular o valor referente ao IOF a ser pago. Pela tabela
de cobrana do imposto, caso haja um resgate no 25 dia aps a aplicao, voc deve pagar de IOF o
equivalente a 16% do seu rendimento (veja na tabela de IOF que 25 dias correspondem a 16% de IOF
sobre o rendimento).
Valor de IOF que deve ser pago
16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96
Caso voc resgate a partir do 30 dia da data de sua aplicao, estar isento da cobrana de IOF sobre os
seus rendimentos.
Vamos demonstrar o clculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento bruto. O IR
recolhido na fonte pelo administrador do fundo de investimento. O recolhimento realizado sempre no
ltimo dia til do ms vigente ou no momento do resgate, o que ocorrer primeiro.
Caso o resgate no seja efetuado, no ltimo dia til do ms o administrador automaticamente realizar
um dbito de seu saldo em cotas, equivalente ao valor de IR devido no ms vigente. Incide uma taxa de
20% sobre os rendimentos brutos, no caso de um fundo de renda xa.
Ento, sobre o valor do rendimento bruto incide uma taxa de 20%, que deve ser recolhida Receita
Federal. O rendimento bruto j desconta o IOF devido, caso haja resgate em um perodo inferior a trinta
dias corridos.
Valor do IR a ser recolhido
Sem incidncia de IOF (prazo de resgate a partir do 30 dia da aplicao):
R$ 156,00 multiplicados por 20% = 0,20 igual R$ 31,20
Caso no haja resgate at o nal do ms, o seu saldo de cotas no ltimo dia til do ms ser reduzido
em:
R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do ltimo dia til do ms) igual 24,309308 cotas.

Incidindo IOF
No caso do resgate no 25 dia, haver incidncia de R$ 24,96 de IOF e mais o IRF:
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por 20% = R$ 26,21
69
Gesto Financeira
Exerccios
Vamos calcular o seu rendimento nal e a sua rentabilidade lquida dos impostos incidentes. Deve-se
considerar um resgate no 25 dia aps a aplicao, com incidncia de IOF e IR.
Caso o IOF calculado seja no momento da apropriao (IOF Virtual), seu valor ser adicionado ao rendimento do ms
seguinte, pois foi utilizado apenas para no calcular IR sobre IOF no primeiro ms e para que no ms seguinte no seja
calculado um rendimento menor e conseqentemente um IR menor.
Clculo da rentabilidade
Rendimento lquido = rendimento bruto IOF IR = R$ 156,00 R$ 24,96 R$ 26,21 = R$ 104,83
Rentabilidade lquida = rendimento lquido dividido pelo valor inicial investido x 100 = R$ 104,83 / R$
10.000,00 = 1,05%, no perodo dos 25 dias corridos.
No ms seguinte, o rendimento da aplicao ser calculado, utilizando-se a cota do ltimo dia til do ms
anterior e a cota do dia da apropriao. O valor dessa cotao dever ser cadastrado no SE0, tanto no
resgate, quanto na apropriao mensal, o Sistema j atualiza esse arquivo com o valor da cota informada
no resgate ou na apropriao.
Fique
atento
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDB:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao).
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Resg./Pag. Emprst.
3. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000001 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
4. Informe como Data de Crdito a Data de Hoje (Data Simulada);
5. Confra os dados e confrme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDB;
6. Altere a Data Base do sistema, retornando para a Data de Hoje (Real).

Exerccio 2
Como realizar Resgates das Aplicaes em FAF:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao;
Simulando:
Data Base = 45 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000002 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado, Valor do Crdito, Vlr. IOF, Qtd. de Contas Resgatadas, Rendimento Bruto, IR sobre
Rend. - IOF e Vlr. Resgate.
4. Confra os dados e confrme a movimentao de Resgate da Aplicao em FAF;
5. Altere a Data Base do sistema retornando para a Data de Hoje (Real).

Exerccio 3
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDI:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 40 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Confrme as taxas de moedas conforme a projeo;
4. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000003 e clique na opo Resgatar.
Observao: Verique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado, Vlr. IR, Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
6. Confra os dados e confrme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDI;
71
Gesto Financeira
Relatrios > Aplicaes/Emprest. > Hist.de Aplicao
9. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:
Data Digitao de?: 01/01/XX
Data Digitao at?: 31/12/XX
Moeda?: Moeda 1
Imprime Cancelados?: No
Resumo p/ Motivo?: Sim
13. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Histrico de Aplicao.

Exerccio 4
Como realizar Pagamento de Emprstimos:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Pagamento do Emprstimo;
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Pagamento do Emprstimo);
3. Posicione com o cursor sobre o Emprstimo 000004 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Princ. Longo
Prazo, Juros e (=) Totais.
4. Informe como Data de Dbito a Data de Hoje (Data Simulada);

5. Confra os dados e confrme o Vlr. Dbito e o Pagamento do Emprstimo;
Anotaes
Exerccios
Para Estornar o Resgate da Aplicao ou o Pagamento de um Emprstimo, utilize a opo Estorno, disponvel no menu
do sistema;
Quando estornamos Aplicaes e ou Emprstimos a/o(s) mesma/o(s) voltam a fcar em aberto para serem Resgatada(o)
s e ou Paga(o)s, novamente.
Dica
Como emitir Relatrios de Conferncias:
Do Banco? 001 (F3 Disponvel)
Da Agncia?: 45568
Da Conta?: 77889/5
Da data?: 01/01/XX
At Data?: 31/12/XX
Conciliao?: Todos
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;
Relatrios > Resumo Financeiro > Resumo Financeiro
Perodo?: Mensal
Nmero de Perodos?: 1
Do Cliente?: <branco> (F3 Disponvel)
At Cliente?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Do Fornecedor?: <branco> (F3 Disponvel)
At Fornecedor?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
At Natureza?: ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Considera Provisrios?: Sim
Considera Comisses?: Sim
Compe Saldo Retroativo?: Sim
Moeda?: Moeda 1
Perodo Inicial?: 1 Dia Perodo
6. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Resumo Financeiro.
73
Gesto Financeira
Exerccios
Consultas aos Saldos Bancrios
O arquivo de Saldos Bancrios o resultado de todas as movimentaes que ocorrem no Ambiente
Financeiro, tais como: Baixas de Ttulos a Receber, Baixas de Ttulos a Pagar e Movimentos Bancrios.
Esta opo permite a consulta diria dos Saldos Bancrios de todas as contas utilizadas pelo a empresa
inclusive do caixa.
Atravs dela possvel detectar se o Saldo do Dia Anterior ou Atual est correto.
Como consultar Saldos Bancrios:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Saldos Bancrios
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 341/0754/26456/8;
O sistema apresentar o Saldo Dirio deste Banco.
3. Posicione com o cursor sobre a Data de Hoje;
4. Clique na opo Visualizar, para vericar o seu contedo.
possvel recalcular o Saldo Bancrio, se o mesmo no estiver correto, atravs das seguintes opes
Miscelnea > Reclculos > Saldos Bancrios
Porm preciso tomar cuidado para no recalcular uma data que j est conciliada com o Extrato Bancrio, pois
provavelmente est data j foi conferida.
Dica
Anotaes
Exerccios
Exerccios
Como consultar o Saldo Atual dos Bancos:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Bancos
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 001/45568/77889-5;
3. Clique na opo Visualizar e observe entre outros o campo Saldo Atual.
Nesta opo de Consulta, observamos o Saldo Atual dos Bancos, independente da sua Movimentao Diria.
Fluxo de Caixa
Nesta opo o usurio pode selecionar o que deseja visualizar na Consulta do Fluxo de Caixa II, entre as
opes possvel selecionar: Contas a Pagar, Contas a Receber, Comisses, Pedidos de Vendas, Pedidos de
Compras, Aplicaes, Saldos Bancrios, Ttulos em Atrasos, entre outras.
Permite tambm a visualizao de outros Grcos, como por exemplo: Projeo de Saldos ou Receitas x
Despesas.
Como consultar o Fluxo de Caixa :
Consultas > Movimento Bancrio > Fluxo de Caixa
2. O sistema apresentar uma tela para a escolha das opes as serem visualizadas no
Fluxo de Caixa, marque:
Ttulos a Receber: X
Ttulos a Pagar: X
Comisses: X
Pedidos de Venda: X
Pedidos de Compra: X
Aplicaes / Emprstimos: X
Dica
75
Gesto Financeira
Exerccios
Ao visualizar o Grfco, voc poder salv-lo em um arquivo do Tipo BMP, ou envi-lo para um Endereo de E-mail;
Esta Consulta, tambm poder ser impressa, atravs da opo Relatrios, disponvel no sistema.
Como emitir o Fluxo de Caixa Analtico:
Relatrios > Movimentao Bancria > Fluxo Caixa Analit.
2. Clique na opo Parmetros e informe dados a seguir:
Nmero de Dias? 60
Moeda?: Moeda 1
Imprime Por?: Empresa
Considera P. Venda?: Sim
Considera P. Compra?: Sim
Saldos Bancrios : X
Ttulos em Atraso: X
Ttulo com emisso de Fatura X
Periodicidade: 07 Semanal
Quantos Perodos: 10
Moeda: 01 Reais
Processa Analtico: X
3. Confra os dados e confrme, para verifcar o Fluxo de Caixa apresentado;
4. Posicione na segunda semana apresentada no Fluxo de Caixa, d duplo clique para vericar
as movimentaes existentes neste perodo;
5. Observe todas as Movimentaes, e retorne a Tela Anterior;
6. Clique na opo Grco e selecione os dados a seguir:
Tipos de Grco: Piramid
Tipo de Visualizao: Receitas x Despesas
7. Conra os dados e conrme a Visualizao do Grco, para vericar o seu contedo.
Observao: Verique tambm o grco Receitas x Despesas, para vericar, selecione como
Tipo de Visualizao = Receitas x Despesas.
Dica
Considera Vencidos?: Sim
Considera Comisses?: Sim
Considera Moedas?: 12345
Do Prexo?: <branco>
At o Prexo?: ZZZ
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Analtico.

Exerccio 2
Como emitir o Fluxo de Caixa Realizado:
Relatrios > Movimentao Bancria > Fluxo Caixa Realiz.
Quantos Dias?: 60
Cons.Saldo Bancrio?: Sim
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Realizado.

Exerccio 3
Como emitir o Dirio Sinttico por Natureza:
Relatrios > Resumo Financeiro > Diar.Sint.P/Natur.
At a Natureza?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Nmero de Dias?: 10
Considera Ped. Compras?: Sim
Considera Ped. Vendas?: Sim
Nves de Quebra?: 1
Considera Adiantam.?: Sim
Considera Filiais?: No
Situaes: 01234567
77
Gesto Financeira
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Dirio Sinttico por Naturezas.
Exerccio
Como emitir o Movimento de Caixa Dirio:
Relatrios > Mov. Bancrio > Movim Caixa Dirio
Numerrio inicial?: <branco> (F3 Disponvel)
Numerrio nal?: ZZ (F3 Disponvel)
Data inicial ?: 01/01/XX
Data fnal?: 31/12/XX
Banco inicial?: <branco> (F3 Disponvel)
Banco nal?: ZZZ (F3 Disponvel)
Natureza inicial ?: <branco> (F3 Disponvel)
Natureza nal?: ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
Moeda?: Moeda 1
Nvel?: Analtico
Operao?: Ambas
3. Confra os dados e confrme os Parmetros e a emisso do Movimento de Caixa Dirio.
Anexo
Apropriao das Operaes Financeiras
Esta movimentao apropria Aplicaes e Emprstimos Financeiros, com juros e taxas referentes a
operao.
Este procedimento deve ser feito mensalmente, e pode ser refeito caso a contabilizao deste ainda no
tenha sido realizada.
Aps a Contabilizao, o procedimento estar encerrado.
Como as Operaes Financeiras esto vinculadas moeda, cotaes e valores de cota, na prxima
apropriao ou na baixa total da operao, os valores sero acertados pelo sistema, caso haja
necessidade.
necessrio confgurar o Lanamento Padro 582, para a Contabilizao da Apropriao de Operaes Financeiras.
Apropriao das Aplicaes por Cotas
Esta movimentao deve ser realizada ao nal do ms, para que sejam calculados e contabilizados os
rendimentos e o IR recolhido sobre estes rendimentos (ms).
Para cada Aplicao cadastrada, deve ser utilizada a Apropriao Mensal, devido ao conceito deste tipo
de aplicao, pois cada contrato possui um valor de cotas diferenciado, inclusive para o mesmo Banco e
Agncia.
A movimentao Aprop. Apl. por Cotas obrigatria para Aplicaes em Cotas, conforme a Lei 9532 do
Banco Central.
necessrio confgurar o Lanamento Padronizado 584, para a Contabilizao da Apropriao de Aplicaes por
Cotas.
Nmero de Registro:
GFIP10200707
Dica
Dica

Gestao Financeira (Protheus10)

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Gestao Financeira (Protheus10)

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

Educao Corporativa

Das könnte Ihnen auch gefallen