Flujo de caja a 12 meses

Preinicio Efectivo en mano (principio del mes) Jan-05 0 Feb-05 0 Mar-05 0 Apr-05 0

[NOMBRE DE SU EMPRESA]
May-05 0 Jun-05 0 Jul-05 0 Aug-05 0 Sep-05 0

Comienzo del ao fiscal:

Oct-05 0 Nov-05 0 Dec-05 0

Jan-05
Total arts. 0

Nota preliminar

ENTRADAS DE EFECTIVO
Ventas en efectivo Ingresos en C/C Prstamos/otras inyecciones TOTAL COBROS EFECTIVO Total disponible 0 0 0 0 0 0 0 0

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SALIDAS DE EFECTIVO
Compras (gnero) Compras (especificar) Compras (especificar) Salario bruto (retirada exacta) Gastos nminas (impuestos, etc.) Servicios externos Suministros Reparaciones y mantenimiento Publicidad Transporte Contabilidad y asesora jurdica Renta Telfono Luz y agua Seguros Impuestos (inmuebles, etc.) Intereses Otros gastos (especificar) Otros (especificar) Otros (especificar) Varios SUBTOTAL Pago principal del prstamo Adquisicin capital (especificar) Otros gastos iniciales Fianza y depsito Extraccin por los propietarios TOTAL PAGOS EFECTIVO Situacin del efectivo (fin mes) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Consulte su proyeccin de prdidas y beneficios. En cada lnea, pregntese cundo cabra esperar en efectivo. 0 0 0 entradas 0 o salidas0de dinero0 0 Ahora que 0 ya ha hecho una proyeccin de las ventas, debe predecir cundo empezar a 0 0 0 clientes.0 0 de gastos, 0 tambin 0 los ha 0 ingresar pagos de sus En el frente proyectado ya; ahora prediga cundo tendr que empezar a extender cheques para pagar las facturas. La mayor parte de los artculos coincidirn con los que figuraban en la proyeccin de prdidas y beneficios. El alquiler y las facturas por suministros, por ejemplo, generalmente se pagan a 30 das. Otros artculos diferirn desde el punto de vista de la prdida y el beneficio. Los seguros y ciertos impuestos, por ejemplo, en realidad pueden ser pagaderos trimestral o semestralmente, aun cuando se consignen como gastos mensuales. Intente esbozar una previsin de flujo de caja tan realista como pueda en cada lnea. Le servir para gestionar y pronosticar las necesidades del activo circulante. Cambie las etiquetas de categora en la columna izquierda como considere necesario para que se correspondan con su sistema contable.
Observe cmo las lneas que van desde Pago principal del prstamo hasta Extraccin por los propietarios se refieren a artculos que siempre difieren segn aparezcan en la previsin de flujo de caja o en la de beneficios y prdidas. En cuanto a Pago principal del prstamo, Adquisicin capital, y Extraccin por los propietarios, simplemente no aparecen en la proyeccin de prdidas y beneficios. Esto se hace con arreglo a contabilidad; y sin embargo est decididamente claro que se ha extrado dinero en efectivo de las arcas, por lo que debe incluirse en las proyecciones sobre disponibilidad de efectivo. Por otra parte, no encontrar la Depreciacin cuando se trate de controlar el flujo de caja porque nadie firma cheques en concepto de depreciacin. El efectivo que entre en Prstamos recibidos e inyecciones de los propietarios entra en la fila Prstamos/otras inyecciones. La columna Preinicio es para salidas de efectivo antes del perodo cubierto por el flujo de caja. Sirve principalmente para negocios incipientes o proyectos de ampliacin principales que exigen salidas de importantes cantidades de dinero en efectivo debe salir antes de que comiencen las operaciones. La seccin inferior, DATOS ESENCIALES SOBRE OPERACIONES, en realidad no forma parte del modelo sobre disponibilidad de efectivo, pero esto le permite a uno seguir el rastro de aquellos artculos que ejercen mayor influencia sobre la mencionada disponibilidad. Una proyeccin de flujo de caja es el mejor de pronosticar cules sern las necesidades de activo circulante. Comience por la cantidad de Efectivo en mano que espere tener. Proyecte todos los ingresos y gastos del ao. Si la SITUACIN DEL EFECTIVO o entrara en nmeros rojos, 0 0 bajara peligrosamente 0 0 0 0 0 ser preciso 0

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DATOS ESENCIALES SOBRE OPERACIONES (no son datos de flujo de caja)

Volumen de ventas (dlares) Cuentas a pagar Morosos (fin de mes) Existencias en stock (fin de mes) Cuentas a pagar (fin de mes) Depreciacin