GUIA DE CAPACITAO EMPENHO DA DESPESA - EMP

Verso 01

- OUTUBRO | 2012 -

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MATERIAL PARA CAPACITAO INTERNA DO FIPLAN

MDULO: EMPENHO (EMP) INSTRUTORA: LAINE COSTA CORREIA LIMA COLABORADORES DO MATERIAL: GENIVIEVE DE FREITAS MACHADO, LAINE LIMA E MAIARA BARROZO

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- SUMRIO -

1. 2.

CONCEITOS .......................................................................................................................4 EMPENHO EMP ..............................................................................................................8

2.1. BASE LEGAL .....................................................................................................................8 2.2. DESCRIO .......................................................................................................................8 2.4. FUNCIONALIDADES DO EMP ...................................................................................... 10 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. INCLUIR EMPENHO - EMP ............................................................................................ 10 ESTORNAR EMPENHO .................................................................................................. 19 CONSULTAR EMPENHO DA DESPESA EMP ........................................................ 27 CONSULTAR DOCUMENTOS DE ESTORNO DE EMPENHO EST ...................... 33 EMITIR EMPENHO(s) ..................................................................................................... 34 RESUMO DAS FUNCIONALIDADES DO EMPENHO ................................................ 36 LEGENDA DE SIGLAS MDULO DESPESA .......................................................... 37

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1. CONCEITOS
Codificao Oramentria da Despesa: composta de 53 dgitos (incluindo os separadores), conforme abaixo:

13101.0001.04.126.036.2009.0600.33903000.0100000000.1 Item

Dgitos

Unidade Oramentria (UO) ............................................. 05 Unidade Gestora (UG) ...................................................... 04 Funo de governo .......................................................... 02 Subjuno ........................................................................ 03 Programa .......................................................................... 03 Projeto/ Atividade/ Operaes Especiais (PAOE) ............ 04 Regional ............................................................................ 04 Natureza da Despesa ....................................................... 08 Categoria (1) + Grupo (1) + Modalidade de aplicao (2) + Elemento (2) + Subelemento de consolidao = 00 (2) Destinao de Recurso .................................................... 10 Identificador de uso (1) + grupo de fonte (1) + especificao da fonte (00) + subfonte (6) Recurso Oramentrio ..................................................... 01

Destinao de Recursos: o processo pelo qual os recursos pblicos so correlacionados a uma aplicao desde a previso da receita at a efetiva utilizao dos recursos, com o objetivo de identificar as fontes de financiamento dos gastos pblicos. O controle das disponibilidades financeiras por Destinao de Recursos ser feito desde a elaborao do oramento at a sua execuo, incluindo o ingresso, o comprometimento e a sada dos recursos oramentrios. Desta forma, este mecanismo contribui para o atendimento do pargrafo nico do art. 8 da LRF e o art. 50, inciso I da mesma Lei:
Art. 8 [...] Pargrafo nico. Os recursos legalmente vinculados a finalidade especfica sero utilizados exclusivamente para atender ao objeto de sua vinculao, ainda que em exerccio diverso daquele em que ocorrer o ingresso. Art. 50. Alm de obedecer s demais normas de contabilidade pblica, a escriturao das contas pblicas observar as seguintes: I a disponibilidade de caixa constar de registro prprio, de modo que os recursos vinculados a rgo, fundo ou despesa obrigatria fiquem identificados e escriturados de forma individualizada;

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Composio da Destinao de Recursos:

1 Dgito = Identificador de Uso (IDUSO): utilizado para indicar se os recursos se destinam contrapartida ou no. Por meio do IDUSO, sero identificados, dentre os recursos destinados a contrapartida, quais sero destinados contrapartida de convnios, operaes de crdito e outras contrapartidas. 2 Dgito = Grupo: segrega os recursos em originrios do Tesouro e Outras Fontes, identificando o exerccio em que foram arrecadados (corrente ou anterior). Identifica tambm os recursos condicionados, ou seja, aqueles includos na previso da receita oramentria, mas que dependem de legislao ou outra condio para integralizao dos recursos. Quando confirmadas tais proposies, os recursos so remanejados para as destinaes correspondentes e s ento podero ser executados por meio da receita e da despesa. 3 e 4 Dgito = Especificao: individualiza a destinao, sendo a parte mais significativa da classificao. No Fiplan, o Grupo e Especificao sero cadastrados na tabela de Fonte de Recurso. 5 ao 10 Dgito = Detalhamento: representa o maior nvel de particularizao da destinao de recursos. No Fiplan, o detalhamento ser cadastrado na tabela de Subfonte. A subfonte ser utilizada, na 1 fase do Fiplan, para controlar os convnios recebidos/captados e operaes de crdito, sendo gerada uma subfonte para cada convnio e operao de crdito. IDENTIFICADOR DE USO CDIGO 0 1 2 3 4 5 6 NOME Recursos no destinados a contrapartida Contrapartida - BIRD Contrapartida - BID Contrapartida - Outras Operaes de Crdito Externa - OCE Contrapartida - Outras Operaes de Crdito Interna - OCI Contrapartida - Convnios Federais Contrapartida - Outros Convnios
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Outras Contrapartidas

GRUPO CDIGO 1 2 3 6 8 9 NOME Recursos do Tesouro - Exerccio Corrente Recursos de Outras Fontes - Exerccio Corrente Recursos do Tesouro - Exerccios Anteriores Recursos de Outras Fontes - Exerccios Anteriores Recursos Extra-Oramentrio Recursos Condicionados

Especificao (exemplos) 00 Recursos Ordinrios no Vinculados do Tesouro 14 Recursos Vinculados Educao 30 Recursos Vinculados Sade 31 Contribuies ou Auxlios de rgos ou Entidades Federais

Tipo de Subfonte 0 - Sem detalhamento 1 - Convnio Federal 2 - Convnio Federal / Contrato de Repasse 3 - Convnio Estadual e DF 4 - Convnio Municipal 7 - Outros Convnios 8 - Contrato de Operaes de Crdito

Fique Atento!
A disponibilidade financeira ser controlada por destinao de recursos, bem como suas liberaes.

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Credor: so considerados credores, as pessoas fsicas ou jurdicas que constam nos documentos oramentrios e financeiros, como favorecidos de obrigaes contradas pelas unidades gestoras. Despesa: so os gastos fixados na lei oramentria ou em leis especficas e destinados execuo de obras, servios e aquisio de bens, com a finalidade de realizar os objetivos da Administrao Pblica. Documento Hbil: so os documentos que comprovam a realizao da despesa como, por exemplo: notas fiscais, faturas, recibos, bilhetes de passagem, cupom fiscal (acompanhado de recibo caso no contenha discriminao do material adquirido). Empenho: a garantia de que uma parcela suficiente da dotao oramentria foi reservada para a posterior liquidao dos compromissos assumidos. Toda despesa deve ser precedida do empenho. Nmero do Documento: cada transao quando executada gera um nmero de documento, o qual composto dos itens a seguir. 12345 UO 1234 12 1234567-1 UG Exerccio N documento-DV Ex: 13101 0001 12 0000001-1

Obs.: O item nmero do documento um seqencial por t ransao. Pedido de Empenho (PED): documento utilizado no FIPLAN para realizar a reserva da dotao oramentria, visando garantir recursos oramentrios para a despesa que se pretende executar. Transao: as funcionalidades so representadas no sistema por meio de um nome, uma sigla (trs letras) e um nmero. A grande maioria das transaes quando executada gera um registro contbil, mas existem excees no sistema, a exemplo do Termo de Cooperao de Destaque TCD. Unidade Gestora Centralizadora (UG 0000): Unidade criada para atender o desenho de estrutura institucional do Fiplan, onde cada Unidade Oramentria, que representa um rgo, entidade ou fundo, possui uma nica Unidade Gestora Centralizadora com a finalidade de centralizar os recursos da UO, funcionando estritamente como uma oramentria. A UG Centralizadora no executa nenhuma despesa, cabendo figura da UG Executora essa atribuio. Unidade Gestora Executora (UG 0001 a 9999): Unidade em que realizada a execuo da despesa. Toda unidade oramentria ter sua UG Centralizadora (UG 0000) e a UG Executora 0001 que a representa.

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2. EMPENHO EMP
2.1.

BASE LEGAL

Lei 4.320 de 17 de maro de 1964 - Estatui Normas Gerais de Direito Financeiro para elaborao e controle dos oramentos e balanos da Unio, dos Estados, dos Municpios e do Distrito Federal. Lei 8.666 de 21 de junho de 1993 - Estabelece normas gerais sobre licitaes e contratos administrativos pertinentes a obras, servios, inclusive de publicidade, compras, alienaes e locaes no mbito dos Poderes da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios. Lei n 9.433 de 01 de Maro de 2005 - Dispe sobre as licitaes e contratos administrativos pertinentes a obras, servios, compras, alienaes e locaes no mbito dos Poderes do Estado da Bahia e d outras providncias.

2.2.

DESCRIO

O Empenho o primeiro estgio da despesa pblica, criando a obrigao do Estado com o credor. Antecede realizao de qualquer despesa, no podendo exceder os limites dos crditos na respectiva dotao oramentria prevista na LOA para o exerccio em curso. No Fiplan representado pelo documento EMP. Aps a autorizao do PED, o ordenador de despesa deve confirmar a incluso do empenho no sistema. Para incluso do empenho, no Fiplan, necessrio que j tenha sido realizada a abertura da programao financeira da despesa (APD Abertura da Programao da Despesa e NPD Nota de Reprogramao Financeira da Descentralizao Oramentria). Uma vez efetuado o empenho, surge a obrigao do pagamento, desde que o credor atenda a todas as obrigaes a serem cumpridas, no que se refere ao fornecimento de bens e servios, para credenci-lo como recebedor no momento da liquidao. O quadro a seguir representa o processo de execuo da despesa, com seus respectivos documentos, at o estgio final - pagamento.

Figura 1

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2.3.

FLUXO DO PROCESSO - EMPENHO DA DESPESA EMP

Figura 2

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2.4.

FUNCIONALIDADES DO EMP

No Fiplan as funcionalidades do empenho so:

INCLUIR

CONSULTAR

EMPENHO

ESTORNAR

EMITIR

3. INCLUIR EMPENHO - EMP

Fique Atento!
Antes de incluir o empenho, verifique se concesso foi liberada.

3.1. No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => DESPESA => EXECUO => EMPENHO => INCLUIR => EMP (Figura 3).

Figura 3

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3.2. O sistema exibir a tela para registro do empenho. Digitar no campo N do PED o nmero do PED que ser empenhado e pressionar a tecla Enter ou selecionar por meio do boto pesquisar. (Figura 4) S sero empenhados os PED autorizados pelo ordenador de despesa. Se for informado um nmero de PED com outra situao, o sistema exibir mensagem informando a situao do PED.

N do PED que ser empenhado

Figura 4

3.3. O sistema exibir os dados do PED, sem permitir alterao, conforme figura a seguir.

Fique Atento!
Se houver necessidade de alterao de dados, ser necessrio cancelar a autorizao do PED, realizar a alterao do PED, dentre os itens passveis de alterao, e efetuar nova autorizao.

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O valor do empenho ser o valor total da reserva do PED, ou seja, o valor do PED incluindo os reforos e redues adicionados. Ordenador de despesa ativo

Situao cadastral do credor

Figura 5

3.4. O campo Data da emisso do empenho ser definido automaticamente pelo sistema com a data atual. Apenas usurios com permisses para incluso de datas retroativas ou futuras podero alterar a data do empenho. S possvel registrar o empenho em data til e dentro do exerccio financeiro ativo. 3.5. Digitar no campo N de Referncia da Licitao o nmero de referncia da licitao. Se a modalidade de licitao do PED for Inaplicvel o sistema desabilitar o campo N de referncia da licitao. Se o PED informado estiver associado a um Instrumento (INT) o sistema definir, automaticamente, o campo com o nmero de referncia da licitao (LID) cadastrado no instrumento. Caso o instrumento no esteja mais ativo na data de emisso do empenho, o sistema exibir mensagem com o nmero e situao do instrumento e no permitir o cadastro do empenho, exceto se houver liberao do instrumento, nos casos em que se justifique tal liberao. O sistema tambm ir validar a vigncia do instrumento. Caso o instrumento no esteja mais vigente na data da emisso do empenho, o sistema exibir mensagem com o nmero e data de trmino da vigncia do instrumento e no permitir o cadastro do empenho, exceto se houver liberao do instrumento, nos casos em que se justifique tal liberao.
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3.6. O campo Ordenador de despesa ser definido pelo sistema com o nome do ordenador informado no PED, conforme indicado na Figura 5. Se o ordenador da despesa informado no PED estiver inativo na data da emisso do empenho, o sistema exibir uma lista com os ordenadores ativos da unidade gestora (Figura 6). Neste caso, deve ser selecionado um novo ordenador para o empenho.

Lista de ordenadores ativos para seleo.

Figura 6

3.7. O campo N Convnio Recebido (Federal) ser definido automaticamente pelo sistema (Figura 7) quando a dotao oramentria do PED pertencer ao poder executivo e a despesa for referente a um convnio recebido (federal), conforme UO, PAOE e subfonte da destinao de recurso da dotao. Nas demais situaes, o campo estar desabilitado.

Para consultar os convnios recebidos federais, acessar o caminho TABELAS => CLASSIFICAO ORAMENTRIA=> DESTINAO DE RECURSO => CONVNIO E CONTRATO => CONSULTAR.

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Nmero do convnio

Figura 7

Se o a dotao associada ao PED pertencer ao poder executivo e for referente Contrapartida de Convnio Federal (IDUSO da destinao de recurso) o sistema exibir uma lista com cdigo e nome dos convnios associados ao PED, conforme UO e PAOE da dotao. Neste caso, o nome do convnio dever ser selecionado.

Fique Atento!
Quando o empenho realizado por uma UG de outro poder, que no seja o executivo, mas a dotao oramentria for do poder executivo e referente a um convnio recebido federal, este campo ser preenchido.

3.8. O campo Credor ser definido automaticamente pelo sistema com os dados do credor informados no PED. Caso o credor seja um contribuinte do Estado da Bahia e tiver com alguma restrio cadastral, no ser permitido registrar o empenho, exceto se houver liberao do PED. A liberao do PED para credor com restrio cadastral s deve ser realizada para os casos em que se justifique tal liberao. As situaes cadastrais que tornam o contribuinte inabilitado enquanto credor so as seguintes: Inapto; Inapto/Baixa regular; Suspenso/Processo Baixa regular; Suspenso/Inativo; Suspenso/Interrupo temporria; Para anulao.

3.9. Depois de informar os dados do empenho, clicar no boto Incluir (Figura 5).

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Caso algum campo obrigatrio no tenha sido preenchido, o sistema exibir mensagem indicando o campo que precisa ser preenchido (Figura 8). Clicar no boto Fechar e preencher o campo indicado na mensagem.

Campo no informado

Figura 8

3.10. O sistema exibir os dados do empenho, conforme figura a seguir:

Figura 9

3.11. Verificar se os dados esto corretos e clicar no boto Confirmar (Figura 9). Se for necessrio alterar algum dado do empenho, clicar no boto Voltar. Realizar as alteraes, e em seguida, clicar no boto Incluir.

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Para interromper a incluso do empenho, clicar no boto Cancelar. O sistema exibir mensagem de confirmao da operao. Clicar no boto Sim para sair da tela Incluir EMP. Antes de confirmar a incluso do empenho o sistema far as seguintes verificaes: Se existe saldo suficiente em todas as contas contbeis. Caso o saldo contbil seja insuficiente em qualquer uma das contas contbeis de lanamento do empenho, o sistema exibir mensagem com os dados da conta sem saldo e o valor do saldo disponvel. Se existir uma conta corrente associada conta contbil, o sistema exibir o saldo da conta corrente e no confirmar a incluso do empenho. Na Figura 10 tem-se o exemplo de um empenho sem saldo de concesso a empenhar.

Saldo de concesso insuficiente

Figura 10

Para os tipos de despesa diferentes de Diria ou Adiantamento, se o credor servidor pblico est liberado para realizao do empenho. A liberao do servidor realizada por meio da opo Liberar Empenho para Servidor Pblico, na tabela de Cadastro de Credores. Caso o credor no esteja liberado, o sistema exibir a mensagem Credor/servidor pblico no liberado para emisso de empenho e no confirmar a incluso do empenho. Se o credor/servidor foi liberado na opo Liberado Prximo Empenho, na incluso do empenho, o sistema altera automaticamente a situao do credor para No Liberado. Se houver necessidade de estornar esse empenho para realizar um novo empenho, ser necessria tambm nova liberao do credor/servidor.

Fique Atento!
Se a fonte de recurso da dotao oramentria do empenho exigir Concesso de Empenho e a despesa for do tipo Folha, Diria ou a UO/UG do empenho no for do poder executivo, o sistema inclui a concesso de empenho CON automaticamente.

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3.12.

Ao confirmar a incluso do empenho, o sistema exibir mensagem com o nmero do documento (Figura 11).

Nmero do empenho

Figura 11

3.13. Clicar no boto OK para visualizar a nota de empenho. (Figura 12). 3.14. O sistema exibir o arquivo, em formato PDF, da Nota de empenho. 3.15. Imprimir e/ou salvar o arquivo.

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Nmero do PED de origem do empenho

Nmero do empenho

Histrico automtico definido pelo sistema

Histrico informado no PED

Situao do empenho

Figura 12

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4. ESTORNAR EMPENHO
O empenho poder ser estornado, total ou parcialmente, nos seguintes casos: quando a despesa empenhada for superior a realizada; quando no houver a prestao do servio contratado; quando no for entregue, no todo ou em parte, o material encomendado; e quando a Nota de Empenho for extrada inadequada ou indevidamente.

Diferente de outras transaes no Fiplan, o estorno do empenho representado por outra transao: EST. Dessa forma, os documentos de estorno do empenho no sero um sequencial da transao Empenho EMP, mas um sequencial da transao EST.

Em relao aos documentos hbeis, h as seguintes restries: Caso existam Registro de Documentos Hbeis RDH associados ao empenho, no ser permitido o estorno total do empenho, mas podero ser realizados estornos parciais, uma vez que o RDH no contabilizado. Caso existam documentos hbeis autorizados (ADH) associados ao empenho, no ser permitido o estorno total do empenho. O estorno parcial do empenho estar limitado pelo valor total dos documentos associados, tendo em vista que o ADH gera lanamentos contbeis em contas do empenho. O valor correspondente ao empenho estornado reverte ao crdito, uma vez que o pedido de empenho estornado automaticamente no mesmo valor, tornando-se disponvel para novo pedido de empenho ou descentralizao, respeitado o regime de exerccio.

Fique Atento!
Antes de incluir o empenho, verificar se existem documentos hbeis associados (includos e/ou autorizados) por meio do caminho DOCUMENTOS=>OUTROS DOCUMENTOS=>REGISTRO DO DOCUMENTO HBIL(RDH)=>CONSULTAR

4.1.

No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => DESPESA => EXECUO => EMPENHO => ESTORNAR (Figura 13)

Figura 13

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4.2.

O sistema exibir a tela para registro do estorno do empenho. Digitar no campo N do EMP o nmero do empenho que ser estornado e pressionar a tecla Enter ou selecionar por meio do boto pesquisar. (Figura 14) No podero ser estornados os empenhos que foram inscritos em restos a pagar no exerccio de sua inscrio. Tambm no podero ser selecionados para cancelamento os empenhos de restos a pagar no mesmo exerccio em que foram transferidos para o exerccio seguinte. A rotina de restos a pagar ser detalhada em suas respectivas funcionalidades.

Nmero do empenho que ser estornado

Figura 14

4.3.

O sistema exibir os dados do empenho.

4.3.1. Empenhos do tipo Ordinrio (Figura 15) - o valor do estorno deve ser o valor total do empenho. Nesse caso, o sistema definir automaticamente o campo Valor EST com o valor do empenho e no permitir alterao.

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Valor do estorno definido pelo sistema

Figura 15

4.3.2. Empenhos do tipo Global ou Estimativo (Figura 16) o valor do estorno poder ser total ou parcial. Nesse caso, o sistema definir o campo Valor EST com o saldo empenhado a estornar, mas permitir a alterao de valor.

Saldo a estornar

Valor informado para estorno parcial

Figura 16

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4.4.

Se o empenho for estimativo ou global e o valor a ser estornado no for o valor do saldo empenhado a estornar, digitar o valor que ser estornado no campo Valor EST. Se o valor do estorno for maior que o saldo empenhado a estornar, o sistema exibir a mensagem O valor do estorno deve ser menor ou igual ao saldo empe nhado a estornar. O saldo empenhado a estornar est disponvel na tela, vide Figura 16. Quando o valor do estorno do empenho for total, o sistema verificar se existe documento que comprove a realizao da despesa (documento hbil) com situao includo ou autorizado associado ao empenho. Caso identifique o documento hbil o sistema exibir mensagem No possvel realizar o estorno total, pois existe documento hbil associado ao empenho e no permitir o estorno do empenho, retornando tela principal.

4.5.

O campo Data de Estorno ser definido automaticamente pelo sistema com a data atual. Apenas usurios com permisses para incluso de datas retroativas ou futuras podero alterar a data do estorno do empenho. S possvel registrar o estorno do empenho em data til e dentro do exerccio financeiro ativo.

4.6.

O campo Ordenador de Despesa ser definido automaticamente pelo sistema com o ordenador informado no empenho. Se o ordenador da despesa informado no empenho estiver inativo na data de estorno do empenho, o sistema exibir uma lista com os ordenadores ativos da unidade gestora. Neste caso, deve ser selecionado um novo ordenador de despesa.

4.7.

Digitar no campo Motivo do estorno o motivo pelo qual o empenho est sendo estornado. Clicar no boto Estornar (Figura 16). O sistema exibir os dados do empenho.

4.8. 4.9.

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Figura 17

4.10. Conferir os dados do estorno. Se for necessrio alterar algum dado do empenho, clicar no boto Voltar. Realizar as alteraes, e em seguida, clicar no boto Estornar. Para interromper a incluso do estorno do empenho, clicar no boto Cancelar. O sistema exibir mensagem de confirmao da operao. Clicar no boto Sim para sair da tela Estornar EMP. 4.11. Se os dados do estorno estiverem corretos, clicar no boto Confirmar (Figura 17). Antes de confirmar o estorno do empenho, o sistema verificar se existe saldo suficiente em todas as contas contbeis. Caso o saldo contbil seja insuficiente em qualquer uma das contas contbeis de lanamento do estorno do empenho, o sistema exibir mensagem com os dados da conta sem saldo e o valor do saldo disponvel. Se existir uma conta corrente associada conta contbil, o sistema exibir o saldo da conta corrente e no confirmar o estorno do empenho. 4.12. Se o saldo nas contas contbeis for suficiente, o sistema exibir mensagem com o nmero do documento do estorno do empenho (Figura 18).

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Nmero do documento de estorno

Figura 18

4.13. Para visualizar a nota de estorno do empenho, clicar no boto OK. 4.14. O sistema exibir o arquivo, em formato PDF, da Nota de estorno do empenho. (Figura 19) 4.15. Imprimir e/ou salvar o arquivo.

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Nmero do documento de estorno

Valor do estorno Histrico do PED e Motivo do estorno

Nmero do empenho estornado

Figura 19

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Ao confirmar o estorno do empenho, o sistema atualizar a situao do Empenho de origem do estorno e criar, automaticamente, o documento de estorno do Pedido de Empenho, assim como atualizar a situao do PED de origem. Caso a despesa tenha gerado concesso automtica de empenho, como por exemplo, folha de pagamento e dvida pblica, o sistema tambm criar o documento de estorno da concesso e atualizar a situao da CON de origem. O fluxo a seguir representa as aes do sistema.
Aps a confirmao do estorno, o Fiplan:
Gera documento de estorno do empenho

Atualiza situao do empenho, conforme tipo de estorno

Gera documento de estorno do PED

Atualiza situao do pedido de empenho, conforme tipo de estorno

Apenas para despesas com concesso automtica

Gera documento de estorno da concesso automtica

Atualiza situao da concesso automtica, conforme tipo de estorno

Figura 20

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5. CONSULTAR EMPENHO DA DESPESA EMP

Esta funcionalidade permite consultar empenhos. 5.1. No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => DESPESA => EXECUO => EMPENHO => CONSULTAR =>EMP (Figura 21).

Figura 21

5.2. O sistema exibir a tela Consultar EMP.

Filtro obrigatrio

Figura 22

5.3. No item Critrios para filtro de resultados (Figura 22), selecionar os campos que sero utilizados como filtro na pesquisa dos empenhos. O campo Exerccio obrigatrio para todas as consultas. Para cada campo selecionado, informar o tipo de operador que ser utilizado e o valor que servir de critrio para pesquisa. Os tipos de operadores so: igual a, diferente de, contm, comeando por, terminando por maior que, menor que, maior ou igual a e menor ou igual a.
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5.4. Depois de informar o campo, o operador e o valor clicar no boto Adicionar (Figura 22).

Podero ser adicionados vrios filtros para a mesma pesquisa.

No exemplo abaixo foram definidos como filtro os seguintes critrios: o o Campo= exerccio | Operador= igual a | Valor= 2012 Campo= tipo de empenho | Operador=igual a | Valor= Ordinrio

Filtros definidos para pesquisa

Como padro - o resultado da pesquisa ser classificado pelo nmero do empenho

Figura 23

Para remover um critrio j definido para consulta, selecionar o filtro que ser removido e clicar no boto Remover. Para apagar os filtros j definidos para consulta clicar no boto Limpar. 5.5. No item Campos disponveis para classificao, se desejar, selecionar o campo para classificao do resultado da consulta. As opes disponveis so: Cdigo do credor + Nmero EMP. Cdigo da Unidade Oramentria + Cdigo da Unidade Gestora + Data de emisso do empenho + N EMP. Cdigo da Unidade Oramentria + Cdigo da Unidade Gestora + Valor do empenho + N EMP.

O padro de classificao pelo nmero do empenho.

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5.6. Depois de informar os filtros da consulta, clicar no boto Consultar (Figura 23). 5.7. O sistema exibir no resultado da consulta (Figura 24), os empenhos conforme critrios definidos - Tipo Ordinrio e Exerccio 2012, classificados pelo nmero do empenho.

Empenhos encontrados pelo sistema, conforme filtros definidos.

Figura 24

5.8. No resultado da consulta cada coluna corresponde a um campo do empenho. Para remover os campos que achar desnecessrio para sua pesquisa, clicar no boto Selecionar. 5.8.1. Na janela Seleo de Campos (Figura 25), desabilitar os campos que sero removidos da tabela e clicar no boto Selecionar.

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Apenas os campos habilitados so exibidos no resultado da consulta Figura 21.

Figura 25

5.9. O sistema disponibilizar os botes: 5.9.1. Detalhes Permite a visualizao dos dados do empenho e a impresso da Nota de Empenho.

Selecionar o empenho e clicar no boto Detalhes. O sistema exibir os dados do

documento, conforme figura a seguir.

Figura 26

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Clicar no boto Imprimir para imprimir a tela com os dados do empenho. Clicar no boto Voltar para retornar tela com o resultado da consulta. Clicar no boto Cancelar para sair da tela consultar empenho.
Clicar no boto Gerar PDF para visualizar a Nota de Empenho .

Clicar no boto DOCLAN para gerar o documento de lanamentos contbeis. O

sistema exibir o documento conforme figura a seguir.

Figura 27

5.9.2. Imprimir Lista gera relatrio com os dados do resultado da consulta.

Clicar no boto Imprimir Lista. O sistema exibir relatrio com os dados do

resultado da consulta, conforme figura a seguir.

Figura 28

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GUIA DE CAPACITAO - EMPENHO

Clicar no boto Imprimir para imprimir o relatrio ou clicar no boto Cancelar para
retornar tela com o resultado da consulta 5.9.3. Exportar gera uma planilha Excel com os dados do resultado da consulta.

Clicar no boto Exportar. O sistema exibir mensagem informando a quantidade de

registros que ser exportado, vide figura 29.

Clicar no boto Sim para confirmar a operao.

Figura 29

O sistema exibir a planilha Excel, no modelo a seguir.

Figura 30

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GUIA DE CAPACITAO - EMPENHO

5.9.4. Clicar no boto Voltar para retornar tela Consultar EMP. 5.9.5. Clicar no boto Cancelar para sair da tela Consultar EMP.

6. CONSULTAR DOCUMENTOS DE ESTORNO DE EMPENHO EST

Esta funcionalidade permite consultar os documentos de estorno de empenho. 6.1. No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => DESPESA => EXECUO => EMPENHO => CONSULTAR => ESTORNO (EST) (Figura 31).

Figura 31

6.1.1. Seguir as orientaes descritas no item 5 Consultar Empenho.

Campos definidos como filtro

No resultado da consulta sero exibidos os documentos de estorno, conforme os filtros definidos.

Figura 32

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GUIA DE CAPACITAO - EMPENHO

7. EMITIR EMPENHO(s)
Esta funcionalidade permite a impresso de vrias notas de empenho em nico arquivo PDF. Sero emitidos os empenhos com o indicativo de situao igual a Empenho Normal, Empenho com estorno parcial e Empenho cancelado parcial (restos a pagar) da UG do usurio logado.

7.1.

No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => DESPESA => EXECUO => EMPENHO => EMITIR EMPENHO(s) (Figura 33).

Figura 33

7.2. O sistema exibir a tela Emitir Relao de Empenhos. No item Critrios para filtro de resultados selecionar o Campo que ser utilizado como filtro da pesquisa, o Operador e Valor. Em seguida, clicar no boto Adicionar (Figura 34).

7.3.

Os campos disponveis para filtro da pesquisa so: Exerccio, Nmero do empenho e

Nmero do Instrumento.

Pelo menos um dos campos deve ser selecionado como filtro da pesquisa. No exemplo a seguir, o filtro utilizado na pesquisa foi o campo Exerccio.

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GUIA DE CAPACITAO - EMPENHO

Campo selecionado como filtro

Figura 34

7.4. Clicar no boto Consultar. 7.5. O sistema exibir o arquivo PDF das notas de empenho, conforme os filtros selecionados.

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8. RESUMO DAS FUNCIONALIDADES DO EMPENHO

FUNCIONALIDADE INCLUIR QUEM Unidade Gestora CONDIES Pedido de Empenho PED Autorizado. Concesso de Empenho CON realizada e com saldo suficiente, para despesas em que a concesso obrigatria. OBSERVAES Casos restritivos: Credor contribuinte do Estado da Bahia com situao cadastral inabilitada para a despesa e sem liberao. Credor servidor pblico para tipos de despesas diferentes de Diria e Adiantamento e sem liberao. Instrumentos da despesa (INT) vencidos ou no ativos e sem liberao. ESTORNAR Unidade Gestora que gerou o EMP Empenho com saldo a Estornar. Estorno total no permitido para empenhos com documentos hbeis registrados ou autorizados. Realiza automaticamente no mesmo valor o estorno do pedido de empenho e da concesso automtica de empenho, se esta existir.

CONSULTAR EMP

Unidade Gestora que gerou o empenho e demais usurios da mesma UO. Unidade Gestora que gerou o estorno do empenho e demais usurios da mesma UO. Unidade Gestora que gerou o PED Empenhos nas situaes de: Normal, Empenho com Estorno Parcial e Empenho Cancelado Parcial (restos a pagar). Gera arquivo nico, em formato PDF, das notas de empenho.

CONSULTAR EST

EMITIR EMPENHO(S)

9. LEGENDA DE SIGLAS MDULO DESPESA

LEGENDA SIGLA ABD ADH APO BAD BMC CAC DND EMP GCV INT LIB LID LIQ NDD NEX NOB NOE NPO PAD PED RDH RPC SRD TAD TCD DESCRITIVO Abertura da Despesa Autorizao do Documento Hbil Apostila Baixa de Adiantamento Baixa de Material de Consumo Controle de Avais Concedidos Devoluo de Nota de Destaque Empenho Guia de Crdito de Verba Instrumento Liberao de Pagamento Licitao, Inexigibilidade e Dispensa Liquidao Nota de Destaque Nota de Ordem Bancria Extraoramentria Nota de Ordem Bancria Solicitao de Pagamento Extraoramentrio Nota de Proviso Oramentria Pedido de Adiantamento Pedido de Empenho da Despesa Registro do Documento Hbil Reconhecimento do Passivo por Competncia Solicitao de Reserva de Dotao Termo Aditivo Termo de Cooperao de Destaque