Ator ! Mar"elo De La Cr# Heredia INDICE 01.- Introduccin 02.- Mantenimiento de reas y Perodos de Trabao. 0!.- P"an de Cuentas. 0#.- Tab"as $u%i"iares. 0&.- 'ouc(er )com*robantes+. 0,.- $sientos *or destinos $utom-ticos. 0..- $ctua"i/acin de Moneda E%tranera. 00.- In1ormes de 2ibros Contab"es. 03.- In1orme de 4e5istros $u%i"iares. 10.- Estados 6inancieros. 11.- In1orme de 6"uo de E1ecti7o y E.C.P.N. 12.- Cuentas Corrientes)8ancos9 Cuentas *or Cobrar y Pa5ar+. 1!.- Centro de Costos) reas de Ne5ocio+. 1#.- Presu*uesto :*erati7o. 1&.- $cti7os 6ios. 1,.- C-"cu"o de" 4.E.I. 1..- ;e5uridad de "a In1ormacin. 10.- Inte5racin con otros ;istemas. $%&' Introd""in SISCONT es n Sistema Conta(le Do(le Moneda "on Gestin de Centas Corrientes) desarrollado *ara el +rea "onta(le y ,inan"iera de la em*resa) reali#a an+lisis) "+l"los y "onta(ili#a"in *or Centro de Costos) De*re"ia"in de A"ti-o .i/o) Control Pres*estario) A/stes *or Corre""in Monetaria) Asientos *or Destino de manera atom+ti"a) A"tali#a"in Mensal de Moneda 01tran/era y Con"ilia"iones Ban"arias& Solo "on el in2reso de n -o"3er 4"om*ro(ante "onta(le5 se a"tali#an todos los li(ros "onta(les) as6 "omo se 2eneran los *rin"i*ales in,ormes *ara la toma de de"isiones& Con SISCONT todos los *ro"esos son e/e"tados en l6nea) es de"ir) si modi,i"amos n -o"3er re2istrado en enero) otro sario *odr+ "onsltar di"iem(re y el (alan"e se en"ontrar6a a"tali#ado en el momento& Con SISCONT se *ede lle-ar la "onta(ilidad de tantas em*resas "omo "a*a"idad ten2a s dis"o dro& SISCONT *ermite la emisin de los *rin"i*ales re*ortes soli"itados *or las entidades aditoras) ,is"ali#adoras y ,inan"ieras tales "omo los li(ros o,i"iales) re2istro de "om*ras) -entas) reten"iones y 0stados .inan"ieros) entre otros atom+ti"amente& $7&' Mantenimiento de 8reas y Per6odos de Tra(a/o& Cam(io de Mes 0ste tilitario nos *ermite "am(iar el mes de tra(a/o) al "al 9eremos in2resar datos) mostr+ndolo en la *arte s*erior dere"3a del men: *rin"i*al& Las o*"iones 9e a"e*ta el Sistema *ara in2resar son desde "ero4$5 *ara la A*ertra de a;o 3asta tre"e4%<5 *ara el Cierre de a;o& Sele""in de em*resas Se tili#a *ara sele""ionar la em*resa a tra(a/ar "omo *ara "rear na ne-a em*resa o a;o de tra(a/o& Indi"ando la (i"a"in de los ar"3i-os de datos& Mantenimiento de Datos 0ste tilitario nos *ermite re"onstrir los 6ndi"es de las (ases de datos) as6 "omo los saldos a"mlados 9e manten2an las "entas& Se de(e reali#ar este *ro"edimiento le2o de ,allas de ener26a) o "ando se dete"ta al2na in"onsisten"ias al emitir n in,orme& Tam(i=n se de(e *ro"eder "on est+ o*"in le2o de re"i(ir in,orma"in de otro sistema 4-6a im*orta"in de datos5& Consisten"ia 0ste tilitario nos *resenta las anomal6as 9e *eden 3a(er en "ada no de los -o"3er *ara el mes de tra(a/o en 9e nos en"ontremos! ' Centa ine1istente& ' >o"3er des"adrado en S?& ' >o"3er des"adrado en US@& ' >o"3er des"adrado en S?& y US@& ' Ti*o de "am(io di,erente de "ero *ara las "entas de tilidad?*=rdida *or di,eren"ia de "am(io& ' La "enta no es ti*o Re2istro 4solo ti*o Re2istro son im*ta(les5& ' Moneda distinta a soles *ara "entas de in2resos o 2astos ,inan"ieros& Datos Generales de la 0m*resa 0n esta +rea se di2ita el a;o de tra(a/o 9e el sistema -alidar+ al in2resar los -o"3er 4"om*ro(antes5& Adem+s de los datos de la em*resa 9e se im*rimir+n en la "a(e"era de los re*ortes) *ara lo "al se "enta "on A "am*os 9e se im*rimir+n al lado i#9ierdo de la "a(e"era& 0/er"i"io La 0m*resa Comer"ial ABC S&A&C& ini"ia ss o*era"iones el $7?$%?$$ Se soli"ita! %&' 0n Par+metros de 0m*resa re2istrar los datos de ABC S&A&C& A;o ! 7$$$ Lo2o Pantalla ! ABC S&A&C $$ % linea de im*resin ! ABC S&A&C& 7 linea de im*resin ! Comer"iali#adora < linea de im*resin ! A-& 0l Pro2reso N B %A7C San Isidro D linea de im*resin ! RUC es el 7$7$D$E$$CC A linea de im*resin ! Tel=,& CD%'C77A 7&' Reali#ar el "am(io de mes a 0nero <&' Reali#ar el mantenimiento de Datos D&' In2resar ne-amente al Sistema y Consisten"iar la in,orma"in $<&' Plan de Centas& De a"erdo a las dis*osi"iones le2ales *ertinentes) las em*resas de a"erdo a s a"ti-idad esta(le"en ss *lanes de "entas& Los "di2os y s nomen"latra se *re"isan en la lista de "entas del Plan Conta(le 0l Sistema nos *resenta los si2ientes "am*os! CU0NTA Se de,ine el "di2o de la "enta) *ara lo "al dis*onemos de n m+1imo de %$ "ara"teres& NOMBR0 Se asi2na el nom(re de la "enta *ara lo "al dis*onemos de n m+1imo de <$ "ara"teres) en alta y (a/a& NI>0L D0 CU0NTA Balan"e ! Para las "entas *rin"i*ales S( ' Centa ! Para los s('totales4Balan"e de Smas y Saldos5 Re2istro ! 0s la di-isionaria "on la 9e se re2istran las o*era"iones& TIPO D0 CU0NTA Cdi2o 9e sir-e *ara "lasi,i"ar las "entas de a"erdo al ti*o y se;ala s distri("in *ara emitir los 0stados .inan"ieros!
O ! Centas de Orden A ! Centas de A"ti-o P ! Centas de Pasi-o R ! Centas de Resltado 4*or Nat& y .n"&5 N ! Centas de Gastos *or Natrale#a . ! Centas de Gastos *or .n"in M ! Centas solo saldos de Mayor TIPO D0 ANALISIS De,ine el ni-el de an+lisis *ara las "entas de Ban"os y Centas Corrientes& Sin an+lisis ! Para las "entas 9e se e1"e*t:an Solo Detalle ! 0l sistema nos *ermite re2istrar los datos del do"mento) *ero slo en ,orma re,eren"ial& Cta de Ban"o! Nos *ermite re2istrar la in,orma"in *ara reali#ar la Con"ilia"in Ban"aria y el an+lisis de esta "enta) "omo s a/ste de moneda e1tran/era& Cta "on An+lisis! Indi"a 9e la "enta mane/ar+ el detalle de la in,orma"in de los do"mentos y adi"ionalmente reali#ar+ la "an"ela"in de los mismos en ,orma atom+ti"a) "omo el a/ste de moneda e1tran/era& CU0NTA PARA 0L AMARR0 AL D0B0?HAB0R Se in2resar+ el "di2o de "enta de e2reso 9e se 3a de re,le/ar en los resltados *or .n"in o Natrale#a de a"erdo al "riterio de "odi,i"a"in *ara el asiento atom+ti"o& ACT& M0& A NI>0LD0 SALDOS Cam*o donde se indi"an *ara las "entas en moneda e1tran/era) si el a/ste se reali#ar+ slo a ni-el de saldos& Por e/em*lo CU0NTAS BANCARIAS& 0/er"i"io In2resar el Plan de Centas 9e se detalla a "ontina"in *ara la em*resa Comer"ial ABC S&A&C& de a"erdo a lo e1*li"ado y el e/em*lo en las *rimeras "entas& %$ CAFA G BANCOS&&&&&&&&&&&&&&&&& Ni-el de Centa! Balan"e Ti*o de Centa! A"ti-o %$% Ca/a Ni-el de Centa! S('Centa Ti*o de Centa! A"ti-o %$%% Ca/a Moneda Na"ional Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Sin An+lisis
%$%7 Ca/a Moneda 01tran/era Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Sin An+lisis A"t& M0 a ni-el de Saldos %$<% Remesas en Tr+nsito MN Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Sin An+lisis %$<7 Remesas en Tr+nsito M0 Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Sin An+lisis A"t& M0 a ni-el de Saldos %$D Centas Corrientes Ni-el de Centa! S('Centa Ti*o de Centa! A"ti-o %$D% Ban"o de Cr=dito MN Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Sin An+lisis %$D7 Ban"o de Cr=dito M0 Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Centa de B"o A"t& M0 a ni-el de Saldos %7 CLI0NT0S Ni-el de Centa! Balan"e Ti*o de Centa! A"ti-o %7%% .a"tras *or Co(rar MN Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Con An+lisis %7%7 .a"tras *or Co(rar M0 Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Con An+lisis %7<% Letras *or Co(rar MN Ni-el de Centa! Re2istro Ti*o de Centa! A"ti-o Ti*o de An+lisis! Con An+lisis 7$ M0RCAD0RIAS 7$%% Mer"ader6as 7$H% Mer"ader6as ACM << INMU0BL0S MAIUINARIA G 0IUIPO <<$% Inme(les) Ma9inaria y 09i*o ACM <<7% 0di,i"ios y Otras Constr""iones <<D% Unidades de Trans*orte <<A% Me(les y 0nseres <C D0PR0CIACION G AMORTIZ& ACUM& <C<7 De*re"ia"in A"m&) 0di,i"ios <C<D De*re"ia"in A"m&) >e36"los <C<A De*r& A"m&) Me(les 0nseres <CH% De*r& y Amort& A"mlada ACM D$ TRIBUTOS POR PAGAR D$%%% Im*esto General a la >entas D$%C% Im*& Renta& Dta& Cat& %$J D$%C7 Im*& Renta Dta& Cat& A J D$%C< Im*esto de Solidaridad D7 PRO>00DOR0S D7%% .a"tras *or Pa2ar MN D7%7 .a"tras *or Pa2ar M0 D7<% Letras *or Pa2ar MN D7<7 Letras *or Pa2ar M0 DE7% Re"lama"iones de Ter"eros MN DE77 Re"lama"iones de Ter"eros M0 A$ PATRIMONIO A$%% Ca*ital So"ial A$H% Ca*ital ACM AC R0SULTADOS ACUMULADOS AC%% Utilidades no Distri(idas AC7% Resltados A"mlados ACD% Resltado del 0/er"i"io ACH% Resltado R0I) ACM E$ COMPRAS E$%% Mer"ader6as E% >ARIACION D0 0KIST0NCIAS E%%% >aria"in de 01isten"ias E%H% >aria"in de 01isten"ias) ACM& E7 CARGAS D0 P0RSONAL E7%% Seldos E< S0R>& PR0STADOS POR T0RC0ROS E<7% Honorarios Comisiones y Correta/es E<A% Al9ileres E<E% 0le"tri"idad y A2a EL CARGAS .INANCI0RAS ELE% P=rdida *or Di,er& Cam(io EH PRO>ISION0S D0L 0F0RCICIO& EH%% De*re"ia"in Inme(les Ma9& y 09i*o EC COSTO D0 >0NTAS EC%% Mer"ader6as L$ >0NTAS L$%% >entas LL INGR0SOS .INANCI0ROS LLE% Ganan"ia *or Di,eren"ia de Cam(io LC CARGAS IMPUTABL0S A COSTOS LC$$ Car2as Im*ta(les a Ctas de Costos CD GASTOS ADMINISTRATI>OS CD7% Seldos Amarre al De(e ! E7%% Amarre al Ha(er ! LC$$ CD<A Al9ileres Amarre al De(e ! E<A% Amarre al Ha(er ! LC$$ CD<E 0le"tri"idad y A2a Amarre al De(e ! E<E% Amarre al Ha(er ! LC$$ CA GASTOS D0 >0NTAS CA<7 Comisiones CA<A Al9ileres CA<E 0le"tri"idad y Otros CE GASTOS .INANCI0ROS CEE% P=rdida *or Di,& de Cam(io $D&' Ta(las A1iliares& Par+metros de Centas
0n esta o*"in se de,inen al2nas "entas es*e"iales *ara el sistema) las "ales *ermiten 9e se soli"ite la in,orma"in ne"esaria *ara los re2istros a1iliares& Se de,inir+n los si2ientes "am*os! ORIG0N D0 ASI0NTOS AUTOMATICOS Se asi2nar+ el "di2o res*e"ti-o *ara el ori2en de los asientos atom+ti"os *or! Amarres de Centas) A"tali#a"in de Moneda 01tran/era y el C+l"lo del Resltado *or 01*osi"in a la In,la"in& CU0NTA R0T0NCION0S IMPU0STO A LA R0NTA Se in2resar+ la di-isionaria 9e sir-e *ara a"ti-ar la *antalla de in2reso de datos al Li(ro de Reten"iones) se de/a n "am*o li(re *ara 9e sea de,inido *or el sario *ara el "aso de otro im*esto o "ontri("in a re2istrarse en este Li(ro& CU0NTA I&G&>& D0 COMPRASG >0NTAS& Se in2resar+ la di-isionaria *ara a"ti-ar la *antalla de in2reso de datos al li(ro res*e"ti-o) se tienen dos "am*os li(res *ara 9e sean de,inidos *or el sario en la *resenta"in de di"3os li(ros& CU0NTA D0 R0SULTADO D0L 0F0RCICIOSe in2resa la di-isionaria de,inida en el Plan Conta(le "omo Resltado del 0/er"i"io& RUTA PARA ARCHI>OS T0MPORAL0S La rta 9e *or de,e"to le asi2na el sistema a ss ar"3i-os tem*orales es! C!MSISCONTN la "al *ede ser modi,i"ada *or los sarios& P0RD& POR DI.0R0NCIA D0 CAMBIO Se in2resar+ la "enta res*e"ti-a *ara la *=rdida *or di,eren"ia de "am(io de,inida en el Plan de Centas& ORIG0N0S 0n esta +rea se in2resar+n los or62enes de,inidos *or el sario de a"erdo a n "riterio de "lasi,i"a"in *or e/em*lo! Com*ras) >entas) In2resos& Se re2istran en los si2ientes "am*os! CODIGO 0l sistema *ermite in2resar dos "ara"teres *ara de,inir este "am*o& D0SCRIPCION 0n este "am*o in2resar+ el nom(re del ori2en& M0S0S Se in2resar+ el n:mero desde el "al se dar+ ini"io a "ada ori2en en ,orma mensal& Por de,e"to el sistema asi2na n "orrelati-o mensal "omen#ando "on no& TIPO D0 DOCUM0NTO 0n esta +rea se de,inen los do"mentos) 9e nos *ermitir+ identi,i"ar a "ada no de ellos al in2resar los datos del do"mento en el *ro"eso de -o"3er& Cdi2o ! Se re"omienda tili#ar la "odi,i"a"in de,inida *or SUNAT y *ara el resto de do"mentos na "odi,i"a"in nemot="ni"a& Con"e*to ! Nom(re del "di2o des"rito& Pro-eedores ? Clientes 0ste ar"3i-o nos ser-ir+ *ara in2resar los a2entes e"onmi"os 4*ersonas natrales o /r6di"as5 9e de al2na ,orma esta(le#"an rela"in "on la em*resa) a2r*ados 3asta en ne-e ti*os de,inidos *or el sario *or e/! Pro-eedores) "lientes) ter"eros&&&& Tam(i=n *ede ser alimentado dire"tamente a tra-=s del in2reso de -o"3er&
Se tendr+n 9e de,inir los si2ientes "am*os! CODIGO Se *eden asi2nar 3asta on"e "ara"teres al,anm=ri"os a este "am*o& RAZON SOCIAL 0l sistema le asi2na treinta "ara"teres *ara el detalle de este "am*o& R&U&C& 0l sistema le asi2na on"e "ara"teres a este "am*o& DIR0CCION In,orma"in re,eren"ial& T0L0.ONO In,orma"in re,eren"ial AT0NCION In,orma"in re,eren"ial& Ti*o de Cam(io Diario 0n este ar"3i-o se alma"ena el ti*o de "am(io diario a tili#ar& S ,inalidad es ,a"ilitar el in2reso de este dato en los -o"3er& Se de,inir+n los si2ientes "am*os! .0CHA Se in2resa la ,e"3a "orres*ondiente al ti*o de "am(io& TIPO D0 CAMBIO Se in2resa el ti*o de "am(io "om*ra y -enta& 0/er"i"io Or62enes $$ A*ertra $% Com*ras $7 >entas $< Ca/a $D B& De Cr=dito $A Diario $E Reten"iones CC Atom+ti"os Par+metros de Centas De(e re2istrar las "entas "orres*ondientes a "ada "am*o soli"itado! Ori2en de Atom+ti"os ! CC Centa Im*esto Ret& %$ J 4Renta5 ! D$%C% Centa Im*esto Ret& AJ 4Renta5 ! D$%C7 0n la "olmna li(re se di2ita el .ONA>I Centa I&G&>& Com*ra ! D$%%% 0n la *rimera "olmna li(re se di2ita INA.0CTO 0n la se2nda "olmna li(re se di2ita 0KON0RADO Centa I&G&>& >enta ! D$%%% 0n la *rimera "olmna li(re se di2ita INA.0CTO 0n la se2nda "olmna li(re se di2ita 0KON0RADO Centa Utilidad o Perdida Balan"e General ! ACD% Rta *ara Ar"3i-os Tem*orales ! C!MSISTMP Ti*os de Do"mento $$ Snat $% .a"tra $7 Boleta de >enta $< Re"i(o de Honorarios $D Li9ida"in de Com*ra $A Boleto de A-ia"in $E Carta de Porte A=reo $L Nota de Cr=dito $H Nota de D=(ito $C G6a de Remisin %$ %% Pli#a de >alores %7 TiOet Ma9ina Re2& %D Re"i(os *or Ser&P:(li"os CH C3e9es DP De*sitos 0. 0,e"ti-o L0 Letras R0 Re"i(os
Pro-eedores y Clientes Cdi2o C&Tri(tario Ra#n So"ial Ti*oPPP 7$%$$%AEHLL 7$%$$%AEHLL IMPORTADORA H0RM0S S&A& Pro-eedor 7$%7<<7%$$$ 7$%7<<7%$$$ 0MPR0SA D0 0N0RGIA Pro-eedor 7$%7<<7%%77 7$%7<<7%%77 0MPR0SA D0 AGUA Pro-eedor 7$%7<DAELHH 7$%7<DAELHH BANCO D0 CR0DITO Ter"eros 7$%7<DELH%% 7$%7<DELH%% 0MPR0SA T0L0.ONICA Pro-eedor 7$%LD$7AECC 7$%LD$7AECC IMPORTADORA OSIRIS S&A& Pro-eedor %$%H7$%A%LL %$%H7$%A%LL P0DRO R0G0S ASTO Pro-eedor 7$%CH$7$D$$ 7$%CH$7$D$$ COM0RCIAL H0RCUL0S S&A& Cliente 7$7$L$D$A%% 7$7$L$D$A%% COM0RCIAL Z0US Cliente Ti*os de Cam(io .e"3a Com*ra >enta <%?%7?CL 7&L%E$$$$ 7&L<$$$$$ $%?$%?CH 7&L%E$$$$ 7&L<$$$$$ $7?$%?CH 7&L%E$$$$ 7&L<$$$$$ $<?$%?CH 7&L%E$$$$ 7&L<$$$$$ $D?$%?CH 7&L7$$$$$ 7&L7E$$$$ $A?$%?CH 7&L7$$$$$ 7&L7E$$$$ $E?$%?CH 7&L7%$$$$ 7&L7H$$$$ $L?$%?CH 7&L7A$$$$ 7&L<%$$$$ $H?$%?CH 7&L7L$$$$ 7&L<D$$$$ $C?$%?CH 7&L<E$$$$ 7&LD%$$$$ %$?$%?CH 7&L<<$$$$ 7&L<H$$$$ %%?$%?CH 7&L<<$$$$ 7&L<H$$$$ %7?$%?CH 7&L<<$$$$ 7&L<H$$$$ %<?$%?CH 7&LDA$$$$ 7&LA$$$$$ %D?$%?CH 7&L<H$$$$ 7&LD7$$$$ %A?$%?CH 7&L<C$$$$ 7&LDD$$$$ %E?$%?CH 7&L<H$$$$ 7&LD<$$$$ %L?$%?CH 7&L<L$$$$ 7&LD%$$$$ %H?$%?CH 7&L<L$$$$ 7&LD%$$$$ %C?$%?CH 7&L<L$$$$ 7&LD%$$$$ 7$?$%?CH 7&L<D$$$$ 7&L<L$$$$ 7%?$%?CH 7&L<L$$$$ 7&LD%$$$$ 77?$%?CH 7&LD7$$$$ 7&LDH$$$$ 7<?$%?CH 7&LDC$$$$ 7&LA<$$$$ 7D?$%?CH 7&LA$$$$$ 7&LA7$$$$ 7A?$%?CH 7&LA$$$$$ 7&LA7$$$$ 7E?$%?CH 7&LA$$$$$ 7&LA7$$$$ 7L?$%?CH 7&LAA$$$$ 7&LE<$$$$ 7H?$%?CH 7&LE%$$$$ 7&LEA$$$$ 7C?$%?CH 7&LE$$$$$ 7&LE<$$$$ <$?$%?CH 7&LE<$$$$ 7&LEH$$$$ <%?$%?CH 7&LEH$$$$ 7&LL<$$$$ $A&' >o"3er 4"om*ro(antes5& 0s el "om*ro(ante de diario 9e "ontiene dos o mas re2istros *or "ada o*era"iones reali#adas en la em*resa& 0n la "a(e"era de n -o"3er in2resamos los si2ientes datos! ORIG0N 0s el ti*o de -o"3er o li(ro 40,e"ti-o) In2resos) 02resos) Ca/a) Otros5 9e 3a sido de,inido en Or62enes 4Ta(las A1iliares5& NUM0RO D0 >OUCH0R 0s el "orrelati-o *or ori2en 9e se le asi2na a los -o"3ers 9e se -an in2resando drante el mes& 0l sistema le asi2na el n:mero % al *rimer -o"3er del mes de tra(a/o) *diendo el sario asi2narle otro nmero& .0CHA 0n este "am*o in2resaremos la ,e"3a de re2istro del -o"3er) 9e ser+ -alidada "on el mes de tra(a/o 9e se mestra en la *arte s*erior dere"3a& Para los re2istros del -o"3er in2resamos los si2entes datos! CU0NTA Se in2resa el "di2o de la "enta& D0B0 ? HAB0R Se in2resar+ el monto "orres*ondiente& Al in2resar el monto en este "am*o) el otro "am*o 9eda atom+ti"amente (lo9eado& MON0DA Se sele""iona la moneda del res*e"ti-o im*orte& TIPO D0 CAMBIO 0l sistema *or de,e"to "olo"a el ti*o de "am(io in2resado en el la Ta(la A1iliar Ti*o de Cam(io) "on la *osi(ilidad de modi,i"arlo& Si al terminar de in2resar n -o"3er se *resentaran los totales "on di,eren"ia de "enta-os en Soles 4$&$%5 *or e,e"tos de redondeo) el sistema le *ermite re"al"lar el ti*o de "am(io *ara la "enta 9e Ud& 0li/a) sele""ionando el I"ono de redondeo& C0NTRO D0 COSTOS Se le asi2na n "entro de "ostos *re-iamente de,inido en el 8rea Centro de Costos& CODIGO .INANCI0RO 0n este "am*o se in2resa el "di2o de,inido en el ,ormato .l/o de e,e"ti-o& Solamente tendremos a""eso a este "am*o si samos "entas de la "lase %$& CONC0PTO 0l sistema le *ermite asi2nar na 2losa de detalle de la o*era"in& Para los Re2istro A1iliares se soli"itan los si2ientes datos! LIBRO 0n este "am*o se le asi2na el Li(ro! Com*ra >enta Reten"iones DOCUM0NTO Se sele""iona el ti*o de do"mento *re-iamente de,inido) "omo el nmero del do"mento& .0CHA D0L DOCUM0NTO 0s la ,e"3a de emisin del do"mento& .0CHA D0 >0NCIMI0NTO 0s la ,e"3a de -en"imiento del do"mento& N0TO Base im*oni(le o -alor a,e"to a im*estos& 0KON0RADO?INA.0CTO Son los montos 9e *ede de,inir el sario de a"erdo a ss ne"esidades de *resenta"in& IMPU0STO Se re2istra el -alor del Im*esto General a las >entas& CODIGO Se in2resa el Cdi2o del Pro-eedor o Cliente 9e ori2ino la o*era"in& De no estar re2istrado se *ede in2resar en ,orma dire"ta desde esta o*"in& Para las "entas "on an+lisis de do"mentos se soli"itan los si2entes datos! DOCUM0NTO Se sele""iona el ti*o de do"mento& NB D0 DOCUM0NTO 0s la serie y nmero del do"mento& .0CHA D0L DOCUM0NTO 0s la ,e"3a de emisin del do"mento& .0CHA D0 >0NCIMI0NTO 0s la ,e"3a de -en"imiento del do"mento& CODIGO Se in2resa el Cdi2o del Pro-eedor o Cliente 9e ori2ino la o*era"in& De no estar re2istrado se *ede in2resar en ,orma dire"ta desde esta o*"in& Listado de >o"3er 0ste tilitario nos *ermite emitir n re*orte *or im*resora de n ti*o y ran2o de -o"3er) en ,orma "onse"ti-a& Borrado de >o"3er 0sta o*"in nos *ermite la elimina"in de no o n 2r*o de -o"3ers) de a"erdo a los *ar+metros 9e se in2resen& $E&' Asientos *or destinos Atom+ti"os& Pro"eso de Amarre de Centas La e/e""in de este *ro"eso nos *ermite 2enerar de ,orma atom+ti"a n asiento de trans,eren"ia) de a"erdo a las "entas in2resadas en Amarre de Centas& Solo de(e 2enerar n -o"3er *or mes& Si se tiene 9e in2resar o modi,i"ar n 2asto le2o de este *ro"eso) se de(er+ sar la o*"in Borrar >o"3er *ara eliminar el "om*ro(ante 2enerado y -ol-er a *ro"esar el Amarre Atom+ti"o&
0l n:mero de -o"3er 9e 2enera de*ende del ti*o de Ori2en 9e se le asi2n en Par+metros de Centa& An+lisis de Natrale#a -s& .n"in 0s n in,orme 9e nos *ermite 3a"er n an+lisis "r#ado de los 2astos de Natrale#a -s& .n"in& 0ste in,orme no re9iere 9e se *ro"ese amarres atom+ti"os *or lo 9e nos *ermite soli"itarlo en "al9ier momento y tili#arlo *ara "om*ro(ar el resltado del *ro"eso de amarres& 0/er"i"io De,inir los amarres en el Plan de Centas) en el e/er"i"io se 3a "onsiderado 9e se re2istra el amarre enla#ado a la Clase ne-e enton"es el asiento *or destino se re,le/a en la Clase seis& Le2o de reali#ar los amarres de "entas reali#ar el *ro"eso de amarre atom+ti"o mensal) el asiento 9e se de(e 2enerar es! Centa Glosa D0B0 HAB0R 7$%% trans,eren"ia atom+ti"a ADE)H$$&$$ $&$$ E<7% trans,eren"ia atom+ti"a 7)%C$&D$ $&$$ E<E% trans,eren"ia atom+ti"a %C)DC%&A7 $&$$ ELE% trans,eren"ia atom+ti"a %D)HL<&L$ $&$$ E%%% trans,eren"ia atom+ti"a $&$$ ADE)H$$&$$ LC$$ trans,eren"ia atom+ti"a $&$$ 7)%C$&D$ LC$$ trans,eren"ia atom+ti"a $&$$ %C)DC%&A7 LC$$ trans,eren"ia atom+ti"a $&$$ %D)HL<&L$ An+lisis Natrale#a -?s .n"in Sele""ionar el in,orme en Soles) Mensal) al2nos resltados son! Totales Clase E S?& 7%)EH%&C7 Totales Clase CD S?& %C)DC%&A7 Totales Clase CA S?& 7)%C$&D$ $L&' A"tali#a"in de Moneda 01tran/era& Ti*o de Cam(io 0n este ar"3i-o se in2resan los ti*os de "am(io de ,in de mes de "om*ras y -entas *ara ser tili#ados en la a"tali#a"in de moneda e1tran/era& Pro"eso de A"tali#a"in de Moneda 01tran/era Se reali#an tres *ro"esos en ,orma atom+ti"a! >o"3er de Do"mentos Can"elados Mediante este *ro"eso el sistema 2enera las di,eren"ias de "am(io) *ara las o(li2a"iones en moneda e1tran/era "an"eladas en el *eriodo de tra(a/oQ determinando la di,eren"ia de "am(io entre la *ro-isin y la "an"ela"in *ara las del mes y *ara *ro-isiones de meses anteriores "onsidera el ti*o de "am(io del mes anterior&
>o"3er de Do"mentos Pendientes A"tali#a las o(li2a"iones no "an"eladas en moneda e1tran/era "on los ti*os de "am(io del do"mento si es del mes o "onsidera el ti*o de "am(io del mes anterior y lo "om*ara "on el del mes de tra(a/o) lo 9e o(li2a a reali#ar este *ro"eso mes *or mes en ,orma "ronol2i"a) determinando la res*e"ti-a di,eren"ia de "am(io& >o"3er *or Saldo de Centas A"tali#a (asado en los saldos de ,in de mes de las "entas 9e solamente se 3an *ro"esado en moneda e1tran/era 4(an"os moneda e1tran/era5) "om*arando el saldo en soles 3istri"o "on el monto de dlares mlti*li"ado *or el ti*o de "am(io -enta de ,in de mes "ando el saldo sea dedor) y tili#a el ti*o de "am(io "om*ra de ,in de mes "ando el saldo sea a"reedor& 0/er"i"io De,inir los Ti*os de Cam(io *ara reali#ar la a"tali#a"in e indi"ar las "entas de Utilidad y *erdida *or di,eren"ia de "am(io& Com*ra >enta A*ertra 7&L%E 7&L<$ 0nero 7&LEH 7&LL< Centa de Ganan"ia *or Di,eren"ia de Cam(io ! LLE% Centa de Perdida *or Di,eren"ia de Cam(io ! CEE% Le2o *ro"eder a e/e"tar a"tali#a"in de moneda e1tran/era& Los asientos atom+ti"os son! CU0NTA C O N C 0 P T O D 0 B 0 H A B 0 R Asiento *or Do"mentos Pendientes D7%7 DCP ASI0NTO D0 AP0RTURA $&$$ <)$%$&$$ D7%7 DCP COMPRA D0 M0RCAD0RIAS $&$$ C)7$D&$$ %7%7 DCP >0NTA D0 M0RCAD0RIAS E)A%<&E$ $&$$ %7%7 DCP D0>OLUCION D0 M0RCAD0RIAS $&$$ 7C&A$ %7%7 DCP COBRANZA D0 CLI0NT0S $&$$ %)<7L&A$ DE77 DCP PAGO D0 COMISION0S $&$$ 7<&H$ CEE% Di,& de "am(io *or Pendientes L)$H%&7$ $&$$ Asiento *or Do"mentos Can"elados D7<7 Di,eren"ia de "am(io $&$$ 7)%$$&$$ D7<7 Di,eren"ia de "am(io $&$$ CC$&$$ CEE% Di,eren"ia de "am(io <)$C$&$$ $&$$ Asiento a ni-el de saldo de "entas %$%7 Di,eren"ia de "am(io $&$$ $&$$ %$<7 Di,eren"ia de "am(io $&$$ $&$$ %$D7 Di,eren"ia de "am(io $&$$ D)L$7&A$ CEE% Di,eren"ia de "am(io D)L$7&A$ $&$$ $H&' In,ormes de Li(ros Conta(les& Son todos a9ellos in,ormes o,i"iales *ro-enientes de los re2istros de -o"3er en n sistema me"ani#ado 9e sir-e de sstento *ara las entidades de "ontrol y ,is"ali#adoras& Li(ro Diario Re2istro "ronol2i"o de las transa""iones "onta(les tili#ando la *artida do(le y "odi,i"ados de a"erdo al *lan de "entas de,inido *or "ada em*resa& Li(ro Mayor A2r*a las transa""iones *or "ada "enta "onta(le y "ontrola as6 mo-imientos dedores y a"reedores de "ada na de ellas& Li(ro Ca/a Ban"os Li(ro 9e "ontrola las o*era"iones de re"e*"iones y desem(olsos de e,e"ti-o en "a/a y en (an"os& $C&' In,orme de Re2istros A1iliares& Re2istro de >entas Re2istro a1iliar o(li2atorio *ara "ontrolar y *resentar las -entas 9e reali#a la em*resa en n mes y sstenta el d=(ito ,is"al del Im*esto General a las >entas& Re2istro de Com*ras Re2istro a1iliar o(li2atorio *ara "ontrolar las ad9isi"iones 9e reali#a la em*resa en n *er6odo determinado y sstenta el "r=dito ,is"al del Im*esto a las >entas& Re2istro de Reten"iones Li(ro donde se re2istran las reten"iones a los s/etos 9e *er"i(en rentas de "arta "ate2or6a se2:n el Im*esto a la Renta y la reten"in del Im*esto de Solidaridad 4.ona-i5& Li(ro Ban"o y Con"ilia"in Ban"aria Li(ro Ban"o es n re2istro a1iliar 9e in,orma del mo-imiento en na determinada "enta (an"aria) tanto en in2resos "omo en e2resos *ara determinar el saldo a"tal& La Con"ilia"in Ban"aria es la -eri,i"a"in 9e se e,e"t:a *ara "ontrastar el saldo en el Li(ro Ban"os y el in,orme del estado de "enta 9e emite la entidad (an"aria& %$&' 0stados .inan"ieros& Son los do"mentos 9e de(e *re*arar "onta(ilidad al terminar n *er6odo e"onmi"o) a ,in de "ono"er la sita"in ,inan"iera y los resltados e"onmi"os o(tenidos en las a"ti-idades de la em*resa& Ho/a de Tra(a/o de Smas y Saldos Llamado tam(i=n Balan"e de Com*ro(a"in de Smas y Saldos) es n in,orme 9e nos *resenta la "om*osi"in de los saldos de las "entas del mayor en ss di,erentes ni-eles& Ho/a de Tra(a/o %$ Colmnas Llamado tam(i=n Balan"e de %$ "olmnas o Balan"e de Com*ro(a"in) es n in,orme 9e nos *resenta n resmen del mo-imiento de "ada na de las "entas en n determinado ni-el 4Balan"e'Re2istro5 y s distri("in al Balan"e) Resltados *or Natrale#a y Resltados *or .n"in& Balan"e) 0stados de Resltado y Ratios .inan"ieros Balan"e General 0s n do"mento "onta(le 9e in,orma) en na ,e"3a determinada) el estado ,inan"iero de la em*resa) y *resenta en ,orma "lasi,i"ada el -alor de los dere"3os) ss o(li2a"iones y s "a*ital) -alados y ela(orados de a"erdo "on los *rin"i*ios de "onta(ilidad 2eneralmente a"e*tados& 0stado de Resltados *or Natrale#a 0s n estado ,inan"iero 9e nos mestra la "om*osi"in de los in2resos y e2resos "lasi,i"ados de a"erdo al ti*o de transa""iones 9e le dieron l2ar& 0stado de Resltados *or .n"in 0stado ,inan"iero 9e nos mestra las "entas de los in2resos y 2astos "on el "riterio de an+lisis de la a*li"a"in en las di,erentes +reas s/eta de res*onsa(ilidad de la em*resa& Ratios .inan"ieros Son indi"adores 9e sir-en *ara e,e"tar la medi"in de la sita"in ,inan"iera de la em*resa& 0nla"e Plan de Centas 0n el Plan de Centas se le de(e indi"ar el "di2o de,inido en el .ormato de Balan"e a "ada "enta de re2istro) de esta manera enla#amos los mayores de "ada di-isionaria "on nestro ,ormato& Crea"in del ,ormato de Balan"e) 0stado de Resltado y Ratio .inan"iero& 0ste tilitario nos *ermitir+ dise;ar el ,ormato de Balan"e General y 0stados de Resltado 4.n"in y Natrale#a5 a ser *resentados en el *anel de In,ormes ' Balan"e Conase-& Nomen"latra! B ! Balan"e R ! Resltado A ! A"ti-os P ! Pasi-os N ! Natrale#a . ! .n"in $$$ ! Tres "eros al ,inalQ "enta t6tlo& $$ ! Dos "eros al ,inalQ "enta S(t6tlo& CCC ! Tres ne-es al ,inalQ total de 2r*o& CC ! Dos ne-es al ,inalQ total S(2r*o RRR ! Gin do(le en des"ri*"inQ "orte de 2r*o& ''' ! Gin sim*le en des"ri*"inQ "orte de S(2r*o
Se de(e tomar en "enta 9e *ara los re2istros 9e se tili#an en el 0stado *or .n"in y Natrale#a) "omo el "aso de >entas se de(e tili#ar la misma *arte nm=ri"a del "am*o) di,eren"i+ndose *or s ti*o 4N .5& 0n el Plan de Centas se tili#ar+ el *re,i/o SRS se2ido de la *arte nm=ri"a) en reem*la#o de los *re,i/os 2en=ri"os 4N .5& Los Ratios .inan"ieros se ,ormlan en (ase a los "di2os de,inidos en este ,ormato) ante*oniendo la letra SCS al "di2o de la "enta& Eercicio Se de(en emitir los 0stados .inan"ieros) en ss di,erentes modalidades y *ara "om*arar los resltados) se indi"a a "ontina"in al2nos totales! Balan"e %$ "olmnas! A"ti-o Pasi-o Per.n Gan&.n Per&Nat Gan&Nat 7)$%$)HHD&$$ %)LAA)%<D&E7 AH<)<AA&E7 H<C)%$A&$$ A<E)AAA&E7 LC7)<$A&$$ 7AA)LDC&<H 7AA)LDC&<H 7AA)LDC&<H 7)$%$)HHD&$$ 7)$%$)HHD&$$ H<C)%$A&$$ H<C)%$A&$$ LC7)<$A&$$ LC7)<$A&$$ Balan"e Clasi,i"ado! 0l *rimer *aso es re2istrar el el ,ormato de *resenta"in& CODIGO NOMBR0 .ORMULA RATIOS A%$$ ACTI>O CORRI0NT0 A%$A Ca/a y Ban"os A%%$ Clientes A%%A Centas *or Co(& A""ionistas y Personal A%7$ Centas *or Co(& Di-ersas A%7% Gastos Pa2ados *or Anti"i*ado A%7A Mer"ader6as A%<$ Sministros di-ersos A%<A 01isten"ias *or re"i(ir A%D$ Pro-isin .l"ta"in de 01isten"ias A%A$ A%CC Total A"ti-o Corriente A7$$ A7$% A<$$ ACTI>O NO CORRI0NT0 A<%$ Inme(les) ma9inarias y e9i*o A<7$ De*re"ia"in y amorti#a"in a"mlada A<A$ A<CC Total A"ti-o No Corriente AA$$ ACC7 ACC< ACCD ACCA ACCE ACCL ACCH ACCC TOTAL ACTI>O P$$$ PASI>O G PATRIMONIO P$A$ P%$$ PASI>O CORRI0NT0 P%$A So(re2iros (an"arios P%%$ Tri(tos *or Pa2ar P%%A Remnera"iones *or Pa2ar P%7$ Pro-eedores P%7A Centas *or Pa2ar Di-ersas P%A$ P%CC Total Pasi-o Corriente P7$$ P<$$ PASI>O NO CORRI0NT0 P<$A Bene,i"ios So"iales de los Tra(a/adores P<%$ Pro-isiones Di-ersas P<A$ P<CC Total Pasi-o No Corriente PD$$ PA$$ PATRIMONIO PA$A Ca*ital So"ial PA%$ Ca*ital adi"ional PA%A Parti"i*a"in Patrimonial del Tra(a/o PA7$ Reser-as PA7A Resltados A"mlados PA7E Resltados del 0/er"i"io PAA$ PACC Total Patrimonio PE$$ PCCC TOTAL PASI>O G PATRIMONIO .$$$ .%$A >entas Netas .%%$ Costo de -entas .%A$ .%CC UTILIDAD BRUTA .7$$ .7$A Gastos de >entas .7%$ Gastos de Administra"in .7A$ .7CC R0SULTADO D0 OP0RACION .<$$ .A$A In2resos .inan"ieros .A%$ Gastos .inan"ieros .AA$ .CCC UTILIDAD ANT0S PARTICIP G D0DUC IMP R N$$$ N%$A >entas Netas N%%$ Com*ra de mer"ader6a N%%A >aria"in de mer"ader6as N%A$ N%CC MARG0N COM0RCIAL N7$$ N7$A Ser-i"ios Prestados *or Ter"eros N7A$ N7CC >ALOR AGR0GADO N<$$ N<$A Car2as de Personal N<%$ Tri(tos N<A$ N<CC 0KC0D0NT0 BRUTO D0 0KPLOTACION ND$$ ND$A Car2as Di-ersas de Gestin ND%$ Pro-isiones del 0/er"i"io NDA$ NDCC R0SULTADO D0 0KPLOTACION NA$$ NA$A In2resos Di-ersos NA%$ Car2as .inan"ieras NAA$ NACC R0SULTADO ANT0S D0 IMP& R0NTA R$$$ R%$$ LIIUID0Z R%$% %&% LIIUID0Z G0N0RAL CA%CC?CP%CC R%$7 %&7 PRU0BA ACIDA 4CA%CC'CA%7A5?CP%CC R%$< R7$$ G0STION R7$% 7&% COSTO D0 >0NTAS A >0NTAS C.%%$?C.%$A R7$7 7&7 GASTOS .INANCI0ROS A >0NTAS C.A%$?C.%$A R7$< R<$$ SOL>0NCIA R<$% <&% 0ND0UDAMI0NTO PATRIMONIAL 4CP%CCTCP<CC5?CPACC R<$7 RD$$ R0NTABILIDAD RD$% D&% R0NTABILIDAD N0TA D0L PATRIMONIO C.CCC?4CPACC'C.CCC5 RD$7 D&7 R0NTABILIDAD D0 >0NTAS N0TAS C.ACC?C.%$A RD$< RA$$ >ALOR CONTABL0 CPACC?CPA$A 0l se2ndo *aso es enla#ar el Plan de Centas "on el .ormato de *resenta"in& %7 CLI0NT0S %7%% .a"tras *or Co(rar MN A%%$ %7%7 .a"tras *or Co(rar M0 A%%$ %7<% Letras *or Co(rar MN A%%$ 0l ter"er *aso es emitir el in,orme de Balan"e) Resltados y Ratios& %%&' In,orme de .l/o de 0,e"ti-o y 0&C&P&N& .l/o de 0,e"ti-o Mestra el e,e"to de los "am(ios de e,e"ti-o y e9i-alentes de e,e"ti-o en n *er6odo determinado *or! A"ti-idades de O*era"in A"ti-idades de In-ersin A"ti-idades de .inan"iamiento .ormato del .l/o de 0,e"ti-o 0n este tilitario se de,inen tres ti*os de a"ti-idades *ara este 0stado .inan"iero) A"ti-idades de O*era"in) A"ti-idades de In-ersin y A"ti-idades de .inan"iamientoQ a tra-=s del in2reso de los si2ientes "am*os! CODIGO Se "rea n "di2o *ara la a"ti-idad a de,inir 4D "ara"teres5& NOMBR0 Se de,ine la a"ti-idad& .ORMULA 0n este "am*o se in2resa la ,ormla *ara el "al"lo de la "on"ilia"in) tili#ando los "di2os del Plan de Centas *re"edidos *or la letra UCU& NOM0NCLATURA O ! O*era"in D0L CODIGO I ! In-ersin . ! .inan"iamiento CCCC ! Amento 4dismin"in5 neto de e,e"ti-o Para la a"ti-idad se in2resa lo si2iente en el "am*o "di2o! %& La letra ini"ial del ti*o de a"ti-idad) e/em*lo O 4O*era"in5& 7& 0l se2ndo "ar+"ter es el d62ito 9e -a a "ara"teri#ar la a"ti-idad) e/em*lo % <& 0l ter"er y "arto "ar+"ter ser+ el "orrelati-o 9e re*resenta la a"ti-idad& Para el s(total de la a"ti-idad se in2resa lo si2iente en el "am*o "di2o! %& La letra ini"ial del ti*o de a"ti-idad) e/em*lo O 4O*era"in5& 7& 0l se2ndo "ar+"ter es el d62ito 9e -a a "ara"teri#ar la a"ti-idad) e/em*lo % <& 0l ter"er y "arto "ar+"ter ser+ CC) 9e de,ine el Amento Dismin"in de 0,e"ti-o de la a"ti-idad& 0stado de Cam(io en el Patrimonio Neto Nos *resenta las -aria"iones o"rridas en las distintas *artidas *atrimoniales) drante n *er6odo determinado& .ormato del 0stado de Cam(io de Patrimonio Neto CODIGO Cdi2o de la "enta NOMBR0 Des"ri*"in NOM0NCLATURA! M ! A;o anterior N ! A;o A"tal CC ! Dos ne-es al ,inalQ total S(2r*o Para los montos re9eridos en los "am*os a "ontina"in) se in2resan las "antidades del *er6odo del a;o anterior& Los montos del mo-imiento del *resente a;o se a"tali#an atom+ti"amente desde el in2reso de los -o"3er& 0/er"i"io .l/o de 0,e"ti-o! 0l *rimer *aso es re2istrar en el ,ormato de *resenta"in&
CODIGO NOMBR0 O%$$ ACTI>IDAD0S D0 OP0RACION O%$% Co(ran#as de "lientes O%$7 In2reso *or -enta de -alores *ro*ios O%$< Intereses y di-idendos O%$D Co(ros de intermedia"in O%$A Otros O%$E O%$L M0NOS! O%%$ Pa2os *or "om*ra de -alores *ro*ios O%%% Pa2os de remnera"iones y (ene,i"ios so"iales O%%7 Pa2o de tri(tos O%%< Pa2os a *ro-eedores O%%D Pa2os *or "ostos de intermedia"in y "ontri("in O%%A Pa2os *or intermedia"in O%%E Otros O%C$ O%CC AUM4DISM5 D0L 0.0CTI>O PRO>&ACTI>ID&D0 OP0RACION O7$$ I%$$ ACTI>IDAD0S D0 IN>0RSION I%$7 In2resos *or -enta de inme(le) ma9inaria y e9i*o I%$< Otros in2resos de e,e"ti-o relati-o a la a"ti-idad I%$A I%$E Menos! I%$L Pa2os *or "om*ra de inme(les y e9i*os di-ersos I%$H Otros I%CC AUM0NTO4DISM5 D0L 0.0CTI>O PRO>&ACT&D0 IN>0RSION I7$$ .%$$ ACTI>IDAD0S D0 .INANCIAMI0NTO .%$% In2resos *or emisin de a""iones o ne-os a*ortes .%$7 In2resos *or *r=stamos (an"arios a "orto y lar2o *la#o .%$< In2resos *ro-en emisin de (onos) 3i*ot y otros .%$D Otros in2resos de e,e"ti-o relati-o a la a"ti-idad .%$A .%$E Menos! .%$L Amorti#a"in de *r=stamos o(tenidos .%$H Pa2os de di-idendos y otras distri("iones .%$C Otros *a2os de e,e"ti-o relati-os a la a"ti-idad .%%$ .%CC AUM0NTO4DISM5 D0L 0.0CTI>O PRO>&ACT&.INANCIAMI0NTO .7$$ .7$% SALDO D0L 0.0CTI>O AL INICIO D0L 0F0RCICIO .7$7 Resltado *or e1*osi"in a la in,la"in .7CC CC CCC AUM0NTO 4DISMINUCION5 D0L 0.0CTI>O CCCC SALDO D0L 0.0CTI>O AL .INALIZAR 0L 0F0RCICIO C$$$ C$$% C$$% Utilidad 4*erdida5 del e/er"i"io C%$$ Mas ! C%$7 De*re"ia"in y amorti#a"in del *eriodo C%$< Pro-isin *ara (ene,i"ios so"iales C%$D P=rdida en -enta de inme(les y e9i*os di-ersos C%$A P=rdidas *or a"ti-os monetarios no "orrientes C%$E Otros C%$L C7$$ Menos! C7$% Utilidad en -enta de inme(les y e9i*os di-ersos C7$7 Resltado *or e1*osi"in a la in,la"in C7$< Ganan"ia *or *asi-os monetarios "orrientes C7$A C<$$ Car2os y a(onos "am(ios netos en a"ti-o y *asi-o C<$% 4Amento5dismin"in "entas "o(rar "omer"iales C<$7 4Amento5dismin"in "entas *or "o(rar di-ersas C<$< 4Amento5dismin"in 2astos *a2ados *or anti"i*ado C<%$ Amento4dismin"in5 "entas *or *a2ar "omer"iales C<7$ C<CC AUM4DISM5 D0L 0.0CTI>O PRO>&ACTI>&D0 OP0RACION 0l se2ndo *aso es a"tali#ar los "om*ro(antes & Se *ro"eder+ a modi,i"ar los "om*ro(antes 9e tili#aron la "lase %$ *ara enla#ar di"3as "entas al ,ormato de .l/o de 0,e"ti-o) "on la ,inalidad de o(tener este *or el m=todo dire"to& Centa R&U&C& Li(ro Do"& N:mero .& 0mi& .&>en"& M& T?C D0B0 HAB0R >OUCH0R ! $< % COBRANZA D0 CLI0NT0S O%$% %$%% 7$L$D$A% RI $$% 7L?$%?CH 7L?$%?CH S 7&LE<$ 7$E)A$$&$$ $&$$ >OUCH0R ! $< 7 COBRANZA D0 CLI0NT0S O%$% %$%7 7$L$D$A% RI $$7 7H?$%?CH 7H?$%?CH D 7&LE<$ L<<)ALE&A$ $&$$ >OUCH0R ! $D % CANC0LACION D0 L0TRA O%%< %$D7 %7<DAELH CH $$%$% %A?$%?CH %A?$%?CH D 7&LDD$ $&$$ D%%)E$$&$$ >OUCH0R ! $D 7 CANC0LACION D0 L0TRA O%%< %$D7 %7<DAELH CH $$%$7 %L?$%?CH %L?$%?CH D 7&LD%$ $&$$ 7DE)EC$&$$ >OUCH0R ! $D < CANC0LACION D0 AGUA O%%< %$D% %7<DAELH CH $$%$< %L?%%?CH %L?%%?CH S 7&LD%$ $&$$ 7<)$$$&$$ 0l ter"er *aso es emitir el in,orme de .l/o de 0,e"ti-o& 0stado de Cam(io en el Patrimonio Neto! 0l *rimer *aso re2istrar los saldos del *eriodo anterior en el ,ormato& Ca*ital So"ial EE<)L$$&$$ Resltados A"mlados %77)A$$&$$ 0l se2ndo *aso emitir el in,orme& Se re"omienda "omo *ra"ti"a reali#ar al2na o*era"in 9e modi,i9e la "enta de *atrimonio) y en el "am*o Cdi2o .inan"iero indi"ar la *artida de este re*orte 9e a,e"tar6a) *osteriormente emitir el in,orme& %7&' Centas Corrientes4Ban"os) Centas *or Co(rar y Pa2ar5& 0s el an+lisis) 2estin y mantenimiento de nestras o*era"iones de "entas *or "o(rar y?o *a2ar "on *ersonas natrales y /r6di"as& Mantenimiento de Cartera 0sta o*"in es na de las mas im*ortantes *ara mantener a"tali#ados nestros do"mentos) adem+s de reali#ar la re*ro2rama"in de las "o(ran#as y *a2os& 0l *ro"edimiento a se2ir es! Re*ro2rama"in de la Deda& Sele""ionar el do"mento a re*ro2ramar) y "olo"ar la ne-a ,e"3a de -en"imiento) a"tali#ando de esta manera en ,orma atom+ti"a nestro ,l/o de "a/a& Re"lasi,i"a"in del 0stado de la O(li2a"in Sele""ionar el do"mento a re"lasi,i"ar) e indi"ar el ne-o estado del do"mentoQ los estado son! Cartera) Des"ento) Co(&Garant6a) Co(&Li(re) Protesto) Reno-ado y Otro 0stado& Centas Corrientes *or Clientes) Pro-eedores y Otros 0ste in,orme nos mestra los saldos y detalle de "ada "di2o 4*ro-eedor ? "liente5 en Soles y Dlares ordenado *or ,e"3a de -en"imiento) "onsiderando todos los do"mentos re2istrados en el sistema& 0stado de Centas In,orme 9e nos mestra en todo momento la sita"in de na "enta en es*e"ial 4,a"tras *or *a2ar) letras) (an"os&&5 ordenada *or s ,e"3a de -en"imiento) mostrando toda la 3istoria o solo los do"mentos *endientes& 0ste in,orme nos mestra solo las "entas de,inidas "omo Ban"os o Con An+lisis en el Plan de Centas& An+lisis de Do"mentos In,orme so(re la natrale#a y sita"in de n do"mento 9e ,e in2resado al "ontrol de "entas "orrientes "lasi,i"ado *or "enta mas "di2o 4*ro-eedor ?"liente5& Nos *ermite e-alar las o(li2a"iones *or "o(rar o *or *a2ar& Pede soli"itarse n in,orme de los do"mentos 9e se en"entran *endientes o n in,orme de todos los do"mentos in"lsi-e los "an"elados) *ermiti=ndonos -er en ,orma detallada la tilidad o *=rdida *or di,eren"ia de "am(io de "ada do"mento& Adi"ionalmente nos *ermite 3a"er n an+lisis de los do"mentos de n "liente es*e"6,i"o in2resando el "di2o de =ste& 0ste in,orme se *odr+ emitir *or!
Pendientes Nos mestra slo los do"mentos *endientes al mes de tra(a/o& Histri"o Nos mestra todos los do"mentos re2istrados 3asta el mes de tra(a/o& Mensal Nos mestra todos los do"mentos del mes de tra(a/o) "omo los do"mentos 9e se en"entran *endientes en los meses anteriores& Can"elados Nos mestra todos los do"mentos "an"elados 3asta el mes 9e se est= tra(a/ando& Resmen Nos mestra n re*orte de do"mentos *endientes "on n solo re2istro *or "di2o de la tilidad o *erdida *or di,eren"ia de "am(io al mes de tra(a/o& Los do"mentos emitidos en dlares ser+n mostrados adem+s en la "olmna de soles) siendo el saldo *or "enta i2al al Mayor& .l/o de Ca/a Herramienta 9e nos *ermite a*re"iar los in2resos y e2resos de la em*resa en ,n"in a los -en"imientos de do"mentos in2resados al sistema& 0ste se in,orme se *resenta en ,orma Diaria ) Semanal o Mensal desde na ,e"3a determinada) mostrando la "enta Ca/a y Ban"os y asimismo las "entas 9e 3alla Ud& de,inido "omo Anal6ti"a en el Plan de Centas) "on n m+1imo de seis *er6odos& %<&' Centro de Costos4 8reas de Ne2o"io5& 0stado de Resltado de Gestin) 9e nos sir-e *ara anali#ar) *roye"tos) s"rsales) o,i"inas y otras +reas de ne2o"io identi,i"adas en la em*resa "ontrolando In2resos y 02resos& Centro de Costos La ,inalidad de este ar"3i-o es rela"ionar las "entas de 2astos e in2resos "on n "entro de "ostos o +rea de ne2o"io al momento del in2reso de n -o"3er& 0l o(/eti-o de esta estr"tra es *oder determinar la tilidad y los 2astos de "ada na de =stas) as6 "omo s renta(ilidad& Se de,inen los si2ientes "am*os! CODIGO Se in2resan dos d62itos *ara el 2r*o y "atro *ara el "entro de "ostos& D0SCRIPCION Se de,ine el nom(re del "entro de "ostos& 0nla"e "on el Plan de Centas Se de(e indi"ar 9e "entas de re2istro soli"itan 9e se -alide el in2reso de n "entro de "ostos) indi"+ndole si di"3a "enta tiene "ara"ter6sti"a de 2anan"ia o *=rdida& Resltado O*era"ional 0ste es n 0stado de Resltado "lasi,i"ado *or el "entro de "ostos sele""ionado) mostr+ndonos el saldo de "ada "enta "omo s detalle *ara el "ontrol& In,orme Geren"ial *ara la toma de de"isiones) *or Centro de Costo 8rea de Ne2o"ios& Gastos 1 Centro de Costos 0ste in,orme tiene na *resenta"in seme/ante al Resltado O*era"ional) mostr+ndonos todos los "entros de "ostos aso"iados a na "enta de 2asto "on s detalle *ara el res*e"ti-o "ontrol& Saldos 1 Centas Nos *resenta n re*orte de saldos mensales o a"mlados) desde el mes de A*ertra 3asta Di"iem(re) *ara n determinado ran2o de Centas) my tili#ado *ara el an+lisis de las tenden"ias de los 2astos y?o in2resos& Adem+s *odemos soli"itarle 9e nos in"lya los "entros de "ostos aso"iados a "ada na de estas "entas& 0/er"i"io Centro de Costos De,inir los "entro de "ostos o +reas de ne2o"io %$ TI0NDAS %$$% Lima Cer"ado %$$7 Mira,lores 0nla"e "on el Plan de Centas Se de(e indi"ar a la "enta de -entas 9e es de Ganan"ia Se de(e indi"ar a las "entas de 2astos 4"lase C5 9e son de P=rdidas Resltado O*era"ional Sele""ionar el in,orme en Soles) Tienda Lima Cer"ado y sin ran2o de ,e"3as) al2nos resltados son! Total In2resos LC7)<$A&$$ Total 02resos A7%)EH%&C7 Una -e# "om*arado el in,orme *resionar enter so(re al2na de las "entas y *edir detalle de estas& Gastos *or Centro de Costos Sele""ionar el in,orme en Soles) Tienda Lima Cer"ado y sin ran2o de ,e"3as) al2nos resltados son! %$$% Tienda Lima Cer"ado S?& '7%)EH%&C7 Una -e# "om*arado el in,orme *resionar enter so(re al2na de las "entas y *edir detalle de estas& Saldo *or Centas Sele""ionar el in,orme en Soles) desde la Cta CD7% a la CEE%) Mensal) "on Centro de Costos) al2nos resltados son! CD<E 0le"tri"idad y A2a S?& %C)DC7 CA<7 Comisiones S?& 7)%C$ %D&' Pres*esto O*erati-o& 0stima"in de los in2resos y los 2astos *or meses *ara ser "om*arado "on lo e/e"tado en ,orma mensal y a"mlada al mes de tra(a/o& Crea"in de Pres*esto 0ste ar"3i-o nos *ermite 2ardar la in,orma"in rela"ionada "on los estimados de 2astos a*ro(ados *or la Geren"ia *ara el *resente e/er"i"io) y nos -a a ser-ir *ara medir la mar"3a de la 2estin e"onmi"a y ,inan"iera de la em*resa& Se de,inir+n los si2ientes "am*os! CODIGO Se de,ine n "di2o *ara la "enta res*e"ti-a) tili#ando dos d62itos *ara los 2r*os e/em*lo Administra"in) >entas y "atro d62itos *ara la de,ini"in de "entas& Para las "entas de 2astos se de(e tili#ar el *re,i/o 0 NOMBR0 Se de,ine el nom(re de las *artidas del *res*esto& MONTO Se in2resan los montos estimados en dlares *ara los meses de 0nero a Di"iem(re& La moneda lo"al es "al"lada *or el sistema tili#ando el ti*o de "am(io -enta de ,in de mes) in2resando en Ta(la de Ti*o de Cam(io y Ctas& 0nla"e "on el Plan de Centas Se de(e "lasi,i"ar "ada "entas a ni-el de re2istro 9e inter-en2a en el *res*esto& In,orme de Control Pres*estal Nos *ermite e-alar la sita"in real de nestro *res*esto& Com*arando lo *res*estado "on lo e/e"tado& 0/er"i"io Pres*esto O*erati-o De,inir las "entas de *res*esto! 0N0RO .0BR0RO %$$$ INGR0SOS %$$% >entas US@ 7$$)$$$ 77$)$$$ %$$7 Otros In2resos US@ $ $ 0$$$ 0GR0SOS 0%$$ Gastos Administrati-os US@ E)A$$ E)$$$ 07$$ Gastos de >entas US@ %)$$$ %)$$$ Control Pres*estal Sele""ionar el in,orme en Dlares) Mensal) al2nos resltados son! Pre& Mes ! US@ %C7)A$$ Real& Mes ! US@ 7H%)$C$ %A&' A"ti-os .i/os& Bienes de so destinados a la 2enera"in de tilidades en na em*resa& Ar"3i-o de A"ti-os .i/os A tra-=s de esta *antalla se in2resan los datos rela"ionados a "ada a"ti-o ,i/o& Los "am*os a re2istrar son! CODIGO D0SCRIPCION ACTI>O 0STADO D0L ACTI>O .0CHA D0 ADIUISICION UBICACION C0NTRO D0 COSTOS M0S0S A D0PR0CIAR& TASA D0 D0PR0CIACION >ALOR R0SIDUAL >ALOR D0 ADIUISICION CU0NTA CONTABL0 D0L ACTI>O CU0NTA D0PR0CIACION ACUMULADA CU0NTA GASTO D0 LA D0PR0CIACION CU0NTA 0KC0D0NT0 D0 R0>ALUACIVN D0PR0CIACION R0>ALUACION C+l"lo de la De*re"ia"in Perdida 2enerada *or el so) o(soles"en"ia o ins,i"ien"ia de los (ienes 9e ,orman *arte de los a"ti-os ,i/os& 0l sistema 2enera el "+l"lo mensal de la de*re"ia"in de los a"ti-os ,i/os 9e se en"entren en estado a"ti-o 2enerando n -o"3er atom+ti"o *or este "on"e*to& Cal"& ! Botn 9e "al"la la de*re"ia"in mensal& Cont& ! Botn 9e 2enera el -o"3er "onta(le en ,orma atom+ti"a& C+l"lo de los A/stes *or A"ti-o Pro"edimiento 9e sir-e *ara "orre2ir la des-ia"in entre el -alor 3istri"o de los a"ti-os y s -alor *resente en ,n"in al IPM& 0l sistema 2enera el a/ste anal *ara "ada a"ti-o "onsiderando los ,a"tores del Cal"lo del R&0&I& 0/er"i"io A"ti-os .i/o De,inir el si2iente a"ti-o ,i/o "omo e/em*lo! Cdi2o ! %$$$ MU0BL0S G 0NS0R0S .e"3a de Ad9isi"in ! %7?%7?CL 0stado ! A"ti-o U(i"a"in ! >entas Centro de Costos ! Tienda Lima Cer"ado Meses a De*re"iar ! $% Tasa de De*re"ia"in ! 7$J >alor Residal ! S?& <)$$$&$$ Cta del A"ti-o ! <<A% Monto del A"ti-o ! S?& <$)$$$&$$ Cta de De*& A"mlada ! <C< Monto de De*& A"mlada ! S?& $&$$ Cta *ara el Gasto *or De*re"ia"in ! EH%% Cta *ara el 01"edente de Re-ala"in ! LLH% Pro"esar ! De*re"ia"in ' Re-ala"in C+l"lo Mensal de la De*re"ia"in Pro"esar el "+l"lo) los resltados *ara enero son! %$$$ Me(les y enseres S?& DA$&$$ C+l"lo Anal del A/ste 0ste "+l"lo est+ enla#ado "on el "al"lo del R0I) re-ise el si2iente tema y na -e# 9e in2resados los ,a"tores de a/ste) de(e "am(iar al mes de di"iem(re y *ro"eder "on el "+l"lo& %E&' C+l"lo del R&0&I& Pro"edimiento 9e sir-e *ara "orre2ir la des-ia"in entre el -alor 3istri"o de los (ienes y o(li2a"iones no monetarias del "ontri(yente y los -alores *resentes) en ,n"in a la -aria"in del 6ndi"e de *re"ios al *or mayor 4IPM5 Centas a A/star Se de,ine la "enta de A/ste *or Corre""in Monetaria 4ACM5 9e "orres*onde a la "lase a la "al *ertene"e esta "enta& Por e/em*lo a la "enta 7$% Mer"ader6as) se in2resa en este "am*o la "enta 7$H Mer"ader6as ACM& Re2istrar los ,a"tores del A/ste 0n esta +rea se de(en re2istrar los ,a"tores de a/ste *ara el "al"lo del R&0&I& C+l"lo del A/ste *or Corre""in Monetaria 0l sistema reali#a el "+l"lo de los a/stes *or "orre""in monetaria tomando en "enta los ,a"tores in2resados en la ta(la de ,a"tores& Adem+s le *ermite 2enerar na 3o/a de tra(a/o sin ne"esidad de 2enerar n -o"3er& 0ste *ro"eso de(e ser e/e"tado al "ierre de las o*era"iones del a;o) si tenemos 9e *resentar n Balan"e a/stado a medio a;o se *ede e/e"tar *ero de(e tenerse la *re"a"in de (orrar el -o"3er 2enerado al *ro"esarlo ne-amente a ,in de a;o& Cal"& ! Botn 9e "al"la el R&0&I& Cont& ! Botn 9e 2enera el -o"3er "onta(le en ,orma atom+ti"a& 0/er"i"io Centas a A/star Indi"ar en el Plan de Centas! Centa Cta de A/ste 7$%% 7$H% <<7% <<$% <<D% <<$% <C<7 <CH% <C<D <CH% <C<A <CH% A$%% A$H% AC%% ACH% AC7% ACH% Re2istrar los .a"tores de A/ste! Indi"ar en la ta(la el ,a"tor! %&%7 *ara A*ertra %&7 %&%% *ara 0nero %&% La "enta *ara el resltado del R0I es ACH% C+l"lo del A/ste *or Corre""in Monetaria Pro"eder "on el "+l"lo y emitir la 3o/a de tra(a/o *ara anali#ar los datos 9e "on,orman el >o"3er Atom+ti"o& Resltado del R0I S?& <E)$E$ %L&' Se2ridad de la In,orma"in& O*"iones 9e se orientan a ase2rar la inte2ridad) o*erati-idad y "on,iden"ialidad de los datos del sistema& Crea"in de Usarios Nos *ermite re2istrar a los sarios de,iniendo las o*"iones donde tendr+ a""eso& Se de,inen los si2ientes "am*os! CODIGO Se de,ine n "di2o *ara el sario 4A "ara"teres5& NOMBR0 Se in2resa el nom(re del sario 4<$ "ara"teres5& CLA>0 Se de,ine la "la-e res*e"ti-a 4A "ara"teres5& Le2o se de,ine el a""eso a "ada no de los am(ientes del sistema& Por de,e"to no se tiene a""eso a nin2:n modlo& Se re"omienda in2resar a los sarios del sistema "on s res*e"ti-a "la-e) la 9e *ermitir+ alimentar el Control de Aditoria) y re"erden eliminar la "la-e de demostra"in& Blo9eo de Meses a tra(a/ar 0ste tilitario le *ermite (lo9ear el in2reso a "al9ier mes de tra(a/o& Utili#ado *ara 9e los sarios 9e tienen a""eso a "rear y?o modi,i"ar -o"3er) no reali"en "am(ios en los meses 9e 3an sido anali#ados y *resentado Balan"e& Aditoria 0sta o*"in nos *ermitir+ tener n "ontrol de los sarios del sistema) mostrando la ,e"3a y 3ora en 9e se reali# los :ltimos "am(ios& La sele""in es la si2iente! USUARIO ORIG0N >OUCH0R D0L &&& AL &&& Los datos 9e mestra son solo los del mes de tra(a/o& 0/er"i"io Usarios In2resar el si2iente sario! Cdi2o ! D%$$ Cla-e ! D%$% Nom(re ! Di2itador % A""eso ! >o"3er Li(ro Diario Li(ro Mayor Balan"e %$ "olmnas Li(ro Com*ras Li(ro >entas Li(ro reten"iones Cierre de Mes Sele""ionar el mes de 0nero "omo "errado e intentar modi,i"ar n -o"3er& Aditoria Sele""ionar el Ori2en Com*ras) todos los sarios y todo el ran2o de -o"3er& %H&' Inte2ra"in "on otros Sistemas& .ormato de Im*orta"in de Datos La estr"tra de la (ase de datos est+ndar se mestra a "ontina"in) si la (ase de datos es di,erente se de(e *ro"eder a modi,i"ar el "am*o des"ri*"in *ara rela"ionar "ada "am*o "on el de la (ase de datos se"ndaria& Item Cam*o Ti*o An"3o De" Des"ri*"in % >OU Nmeri" D nmero de -o"3er 7 M0S> C3ara"ter 7 mes de *ro"eso < CU0NTA C3ara"ter %$ "enta "onta(le D D0B0 Nmeri" %A 7 monto al de(e A HAB0R Nmeri" %A 7 monto al 3a(er E GLOSA C3ara"ter <$ "omentario L T C3ara"ter 7 ti*o de ori2en H TL C3ara"ter % ti*o de li(ro 4C?>?R5 C NUM0RO C3ara"ter %% nmero del do"mento %$ .0CHA Date H ,e"3a del -o"3er %% DOC C3ara"ter 7 ti*o de do"mento %7 .0CHAD Date H ,e"3a del do"mento %< .0CHA> Date H ,e"3a de -en"imiento %D TC Nmeri" %7 L ti*o de "am(io %A MON0DA C3ara"ter % moneda 4S?D5 %E N0TO Nmeri" %A 7 monto neto %L N0TO7 Nmeri" %A 7 monto o*"ional %H N0TO< Nmeri" %A 7 monto o*"ional %C CC C3ara"ter D "di2o "entro de "osto 7$ .0 C3ara"ter D "di2o ,l/o de e,e"ti-o 7% RUC C3ara"ter H r" 77 RS C3ara"ter <$ ra#on so"ial 7< TIPO C3ara"ter % ti*o de *ro-?"liente 7D DI C3ara"ter D$ dire""in 7A AT0N C3ara"ter 7$ aten"in 7E .ONO C3ara"ter %A tel=,ono 7L CODIGO C3ara"ter H "di2o *ro-eedor ?"liente Si el "di2o de re,eren"ia 4Pro-eedor ? Cliente5 no se en"entra re2istrado) el sistema lo in2resar+ de a"erdo a los datos *ro*or"ionados o de lo "ontrario los de/ar+ en (lan"o& Pro"eso de Im*orta"in de Datos 0sta o*"in nos *ermite im*ortar desde na (ase de datos "on la estr"tra *re-iamente de,inida& Adem+s este *ro"eso nos *ermite la inte2ra"in del Sistema Sis"ont "on otros sistemas o mdlos "omo *or e/em*lo .a"tra"in) Planillas y otros& Pro"eso de 01*orta"in de Datos La e1*orta"in de datos nos *ermite ,iltrar la in,orma"in *or "al9ier "am*o de la (ase de datos y 2ard+ndola en el ar"3i-o 0KPORTA&DB.) los "omandos a tili#ar son! &t& todos los datos &and& "ondi"in G &or& "ondi"in O R "ondi"in de i2aldad W "ondi"in de di,erente X "ondi"in de menor Y "ondi"in de mayor *or e/em*lo! "entaRZ%7%% Z &and& mes-RZ$%Z nos e1*orta todos los datos de la "enta %7%% 9e se re2istraron en el mes de enero&