Prevencin del Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo

Modulo 1
Unidad de Inteligencia Financiera del
Per y Lavado de Activos
Creada mediante Ley N 27693 el 12 de abril de 2002.
Incorporada como unidad especializada a la SBS Ley N 29038
el 12 de junio de 2007.
Tiene rango de Superintendencia Adjunta, con autonoma
funcional y tcnica.
Recibe, analiza y trata los Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS) enviados nicamente por los Oficiales de
Cumplimiento de los Sujetos Obligados.
Emite Informes de Inteligencia Financiera de carcter reservado
al Ministerio Pblico, en caso se presuma que las operaciones
estn vinculadas a actividades de Lavado de Activos y
Financiamiento del Terrorismo (LAFIT).
Unidad de Inteligencia Financiera
del Per
La UIF Per no acta de oficio.
La UIF - Per no puede actuar sobre denuncias.
La SBS a travs de la UIF-Per es el Coordinador
Nacional del Sistema Anti lavado y Contra el
financiamiento del Terrorismo ante GAFISUD.
La informacin que maneja la UIF Per es de carcter
confidencial.
Unidad de Inteligencia Financiera
del Per
El Lavado de Activos
El Lavado de Activos es el proceso de convertir,
custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes,
efectos o ganancias, con el fin de evitar la
identificacin de su origen ilcito y hacerlos
aparentar como legtimos.
El Lavado de Activos
Lavar activos incluye:
Tratar de dar apariencia de legalidad a recursos de
origen ilcito.
Adquirir, resguardar, invertir, transformar, transportar,
custodiar y administrar bienes o ganancias ilcitos.
El dinero y los bienes de procedencia ilcita NUNCA
sern legales, as hagan muchas transacciones con
ellos.
Los recursos del lavado de activos NO SLO VIENEN
DEL NARCOTRFICO.
Tres Fases del lavado de activos
1. Colocacin
El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector
formal. Generalmente los fondos se manipulan en zonas
relativamente prximas a las de la actividad criminal (a menudo el
mismo pas).
Ejemplo:
El lavador podra depositar el efectivo en una institucin
financiera regulada como, por ejemplo, un banco o una empresa
de valores. O tambin podra adquirir activos costosos como, por
ejemplo, automviles, antigedades o joyas
Tres Fases del lavado de activos
2. Transformacin o Intercalacin
Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador
efecta una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de
su fuente.
Ejemplo:
El lavador puede comprar o vender valores, metales preciosos u
otros activos costosos. Tambin puede transferir los fondos a
otros pases mediante varias cuentas en bancos diferentes,
probablemente, mediante sociedades ficticias
Tres Fases del lavado de activos
3. Integracin
Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a travs de las
dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera
fase, incorporndolas en actividades econmicas legtimas.
Ejemplo:
El lavador puede establecer una actividad intensiva en efectivo
como, por ejemplo, un restaurante o una tienda de alquiler de
videos, donde los fondos ilegales puedan ser inyectados y
reaparecer como ganancias ficticias o repago de prestamos.
Los clculos realizados por el Fondo Monetario
Internacional y la Organizacin de las Naciones Unidas,
indican que al ao se lavan activos de unos US$ 1.5 a
2.0 billones, es decir, entre un 2% y 5% del Producto
Bruto Interno mundial. Esta cifra equivale a un tercio de
las divisas de todos los Bancos Centrales.
Segn estimado del Banco Interamericano de Desarrollo,
en Amrica del Sur es de 2.5% a 6.3% del Producto
Bruto Interno anual de la regin.
Magnitud del lavado de activos
Algunas Implicancias Negativas del lavado de activos
para el pas y las Empresas
Competencia Desleal
Las compaas creadas con fondos clandestinos mezclan las
ganancias ilcitas con fondos legtimos, para ocultar ingresos
mal habidos. Subvencionando sus artculos o productos a
niveles por debajo de los precios del mercado.
Distorsin Econmica e Inestabilidad
Los lavadores estn interesados en proteger sus ganancias
ilcitas y no en generar utilidades por sus inversiones. Por
tanto, desvan fondos de inversiones slidas hacia
inversiones de baja calidad, que ocultan las ganancias,
afectando el crecimiento econmico.
Prdida de Rentas Pblicas
El lavado de activos disminuye los ingresos tributarios
gubernamentales y, por tanto, perjudican indirectamente a los
contribuyentes honrados.
Riesgos para la Reputacin
La confianza en los mercados y la importante funcin
econmica que cumplen las utilidades son deterioradas por el
lavado de activos y los delitos financieros, como el fraude
financiero generalizado y la especulacin burstil.
Algunas Implicancias Negativas del lavado de activos
para el pas y las Empresas
Recuerde que a los lavadores no les importa
perder dinero... Es un costo que hace parte del
negocio
Preguntas del Modulo
Verdadero o Falso
Para que haya lavado de activos debe haber un crimen o actividad
ilcita?
El lavado de activos impulsa la economa formal?
El lavado de activos es un delito transnacional?
Cuando el dinero ilcito es depositado en una institucin financiera
este ya esta limpio?
La UIF- Per puede investigar a una persona con el solo hecho de
que su nombre salga en el peridico?
La UIF Per forma parte de la Superintendencia de Banca,
Seguros y AFPs?