Cas Blanchiment

Les cellules de
renseignement
financier en action

100 AFFAIRES RELEVEES PAR
LE GROUPE EGMONT
Compilation de 100 affaires banalises mettant en vidence les succs et les enseignements de
la lutte contre le blanchiment dargent.
Edition rsultant des contributions des membres du Groupe Egmont :
les cellules de renseignement financier.

J uin 2001

Tous droits rservs.

Toute ressemblance avec des noms de personnes physiques ou morales existants
serait purement fortuite.

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Introduction

En 1999, le Groupe de travail Formation et Communication du Groupe Egmont a pris linitiative de
produire une compilation daffaires banalises concernant la lutte contre le blanchiment mene par les
Cellules de renseignement financier (CRF) qui composent le Groupe. Cette compilation se proposait
de reflter une partie de lactivit du groupe Egmont, loccasion de son cinquime anniversaire, en
l'an 2000. Nous sommes heureux de constater que presque toutes les CRF ont prsent au moins une
affaire et remercions tous les membres pour leur coopration, qui nous permet aujourdhui de
prsenter cette compilation.

Nous remercions tout spcialement les membres de lquipe rdactionnelle, savoir Gavin Coles
(NCIS), J oanna Brown (FinCEN), Lisbeth Nieuwenkamp (MOT) et Gonnie Van Dijk (MOT), qui ont
travaill sur les textes pour en faire un tout cohrent.

Pour des raisons tant pratiques que financires, il na pas t possible de publier ce travail sous forme
de brochure. Nous avons choisi la place une publication sous forme de CD-ROM, qui prsente
lavantage de permettre aux CRF de copier les informations qui les intressent. Les CRF qui
dcideraient de traduire ou faire traduire la compilation dans leur langue sont pries d'en avertir le
Secrtariat permanent du Groupe Egmont. Cette traduction pourrait en effet se rvler utile dautres
CRF et pour peu qu'elle soit disponible sous forme informatique - ne manquerait pas dtre affiche
sur le site scuris d'changes sur Internet du Groupe Egmont.

Nous esprons que vous utiliserez ce CD-ROM lors de formations et comme outil de retour
d'information envers vos partenaires dans la lutte contre le blanchiment. Puisse ce CD-ROM tre
lorigine de succs de plus en plus nombreux des membres du Groupe Egmont.

M. Andrew Blezzard, Prsident du Groupe de travail Formation et Communication
[Chef de lECU auprs du NCIS]
M. Herald V. Koppe, Vice-Prsident du Groupe de travail Formation et Communication
[Chef du MOT]

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Avant-propos

Ainsi que MM. Blezzard et Koppe lont expliqu en introduction, le prsent rapport est le rsultat
dune initiative du Groupe de travail Formation et Communication du Groupe Egmont. Au cours des
cinq dernires annes, les CRF de divers pays du monde ont acquis une exprience importante en
matire de dtection et de lutte contre le blanchiment, mais lchange de renseignements entre les pays
n'a t que trop rarement systmatique. Le Groupe Egmont ayant clbr son cinquime anniversaire
en lan 2000, il a sembl tout indiqu de runir et publier cette occasion des exemples du travail de
lutte anti-blanchiment men par ses membres. A la fin de 1999, le Prsident du Groupe de travail a
demand toutes les CRF membres de soumettre des affaires illustrant les succs remports dans la
lutte anti-blanchiment. Presque toutes les CRF ayant rpondu l'appel, le prsent rapport, au terme
d'une slection, prsente les cent affaires les plus intressantes releves partout dans le monde.

Les CRF ont soumis ces affaires au cours d'une priode tale sur huit mois, sur les supports les plus
divers. Certains textes taient rdigs dans la langue de la CRF concerne et accompagns des notes de
travail. Des traductions en anglais ont t effectues et lquipe rdactionnelle a analys chaque affaire
afin de choisir les aspects de lactivit de blanchiment et de lenqute mritant dtre mis en valeur
dans la version finale. En outre, les rapports relatant ces affaires ont t rcrits afin den harmoniser
le style et den faciliter la lecture. En effet, le Groupe de travail, conscient qu'un nombre important de
membres n'ont pas langlais pour langue maternelle, a prfr adopter une terminologie simple.
Certains changements ont galement t introduits en vue de rduire au maximum les risques
didentification des protagonistes et des faits par des tiers. Pour la mme raison, les rfrences
gographiques ont t volontairement laisses dans le vague. Ainsi, le terme Amrique se rfre
la fois l'Amrique du Nord, l'Amrique centrale et l'Amrique du Sud. Du fait de ce travail de
traduction, de banalisation et de simplification, il nest pas impossible que les CRF elles-mmes ne
puissent reconnatre leurs contributions.

Les affaires ont t rparties en cinq catgories, correspondant aux cinq grands types de blanchiment
numrs ci-aprs, un chapitre tant ax plus spcialement sur les succs rencontrs en matire
dchanges de renseignements :
- Dissimulation de fonds au sein d'activits ou de structures commerciales ;
- Usage dtourn de structures ou d'activits commerciales lgales ;
- Usurpation didentit, usage de faux ou recours des hommes de paille ;
- Exploitation des diffrences existant entre les juridictions ;
- Recours des types d'actifs anonymes ;
- Exemples d'changes de renseignements fructueux.

Au dbut de chaque chapitre, on trouvera une courte description de chacune de ces catgories. Les
affaires relevant de plusieurs catgories ont t classes dans la principale catgorie laquelle elles
appartiennent. Par ailleurs, on notera que le prsent rapport est ax sur les typologies du blanchiment
et non sur les mthodes mises en uvre ; ainsi, certaines affaires de fraude relvent d'un certain type
de fraude et dun certaine mthode de blanchiment, diffrente.

Dun bout lautre du rapport, les montants des fonds blanchis sont exprims en dollars des Etats-
Unis, mme si les notes de travail citaient des devises trs varies. Le choix du dollar a t motiv
surtout par lexigence de banalisation, mais aussi par le souci de faciliter la comparaison entre les
volumes de fonds impliqus dans chaque affaire et par l'ide que dans la mesure o les CRF
connaissent gnralement la parit entre le dollar et leur monnaie, elles pourraient ainsi mieux se
rendre compte de l'ampleur de lopration de blanchiment.

Par ailleurs, bien que les rapports aient t rcrits dans un style homogne, il convient de noter que
les obligations lgales en matire de dclaration de soupon diffrent selon les pays et dterminent les

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actions de chaque CRF. Dans certains pays, les institutions financires sont tenues de dnoncer les
transactions rpondant certains critres fixs par l'Etat ou lautorit de contrle. Dans dautres pays,
c'est ces institutions de dcider si une transaction mrite d'tre dnonce la CRF comptente.

Ainsi, une dclaration de soupon considre comme allant de soi pour une CRF donne peut trs bien
tre considre par une autre comme n'ayant pas lieu d'tre.

Les rsultats obtenus varient beaucoup dune affaire lautre, selon le statut des CRF au sein des
dispositifs anti-blanchiment mis en place dans les divers pays. Les CRF assimiles des services
administratifs traitent les informations reues sous un angle non moins administratif, en recourant
souvent des pouvoirs spciaux, et transmettent les affaires suspectes de blanchiment aux autorits
rpressives pour enqute. Ces CRF ont tendance considrer les affaires comme rgles partir du
moment o un rapport a t transmis aux services centraux de la police ou de la justice. Les autres
CRF (services policiers, rpressifs ou judiciaires) disposent, elles, de pouvoirs d'enqute plus tendus
et prennent donc souvent une plus large part au rsultat final. Ces CRF qualifient de rgles les
seules affaires dans lesquelles une action pnale est engage ou dj termine.

En outre, il convient dobserver que la dure d'une enqute financire, depuis la dnonciation initiale
des transactions jusqu la traduction en justice des suspects peut tre longue, souvent plusieurs
annes. Ceci explique que les CRF membres naient pas toutes pu prsenter des affaires dans
lesquelles les procdures de mise en accusation ou de confiscation dactifs avaient t engages.

Les affaires dont il est fait tat dans le rapport recourent peu aux nouvelles technologies telles que
lInternet, les cartes puce ou la banque en ligne, qui ont pourtant connu un essor fulgurant au cours
des dernires annes. Ceci tient la longueur des enqutes en matire de blanchiment. La plupart des
affaires prsentes ici ont ainsi t dclenches par des oprations de soupon remontant la priode
1995-1998. On peut donc sattendre ce qu lavenir, la justice soit de plus en plus souvent saisie
daffaires faisant appel aux nouvelles technologies.

En esprant que la prsente compilation puisse rpondre vos attentes, nous vous en souhaitons une
agrable lecture.

La rdaction

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SOMMAIRE

Dissimulation de fonds au sein d'activits ou de structures commerciales ...................................... 6
Usage dtourn de structures ou dactivits commerciales lgales ................................................. 34
Usurpation d'identit, usage de faux ou recours des hommes de paille ...................................... 50
Exploitation des diffrences existant entre les juridictions........................................................................... 70
Recours des formes dactifs anonymes ........................................................................................... 87
Exemples d'changes de renseignements fructueux....................................................................... 113
Commentaires.................................................................................................................................... 123
Annexe A : Indices les plus courants ............................................................................................... 125

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Dissimulation de fonds au sein d'activits ou de
structures commerciales

L'exemple type de cette premire catgorie de blanchiment est la tentative, par une organisation
criminelle, de dissimuler des fonds dorigine illicite au sein de lactivit normale dentreprises ou au
sein de socits contrles par elle. Le recyclage de fonds dans le systme financier en faisant en sorte
qu'ils se confondent aux fonds issus des transactions dune structure commerciale contrle prsente
plusieurs avantages pour le blanchisseur. Tout dabord, cette technique assure au blanchisseur un
meilleur contrle de la socit utilise, soit en tant que propritaire bnficiaire, soit du fait de la
relation troite quil entretient avec le propritaire vritable, ce qui diminue le risque de transmission
d'informations compromettantes aux autorits rpressives par lentreprise elle-mme. En second lieu,
les fluctuations - mme importantes- du compte par le biais duquel les fonds sont recycls ont
probablement moins de chances d'attirer les soupons des institutions financires que celles dun
compte de particulier, la plupart des tablissements tant habitus aux variations cycliques dactivit.
En outre, les entreprises ont souvent des raisons parfaitement lgitimes de procder des transferts de
fonds dans diverses devises dun pays lautre, ce qui contribue encore diminuer la mfiance des
institutions financires. De plus, dans certains secteurs d'activit - night-clubs et restauration, par
exemple les entreprises travaillent essentiellement en espces et les institutions financires ont moins
de raisons de stonner de dpts importants effectus de cette faon. Au surplus, les liens entre les
criminels et la socit peuvent tre dissimuls par la structure du capital de la socit, alors que pour
les comptes des personnes physiques, les institutions financires exigent souvent des documents
didentification bien spcifiques. Enfin, dans certains pays, le cot de la constitution dune socit
nest que de quelques centaines de dollars et un certain nombre de spcialistes du montage et de la
gestion de socits proposent dsormais leurs services partout dans le monde, mme aux membres
d'organisations criminelles.

Sur les cent affaires tudies, la plus grande partie relve de la catgorie dfinie ci-dessus, ce qui
montre bien l'attrait des structures commerciales pour les blanchisseurs. L'une des difficults laquelle
les blanchisseurs sont rgulirement confronts est que la croissance trop rapide d'une socit
nouvellement cre peut veiller les soupons des institutions financires et les pousser en faire part
la CRF comptente. Le risque est donc que dautres blanchisseurs tentent de recourir des socits
bien tablies appartenant des associs, en esprant que les institutions financires souponneront
moins ce type de clientle de se livrer au blanchiment.

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Paul est lun des clients fidles dune banque europenne. Il y achte de temps en temps des lingots
dor dun kg quil prtend exporter directement vers une socit trangre. Aprs chaque transaction, il
repart avec lor. Au cours dune mme anne, il a ainsi achet plus de 800 kg dor, dune valeur
suprieure 7 millions de dollars. L'or est pay par des prlvements sur le compte de la socit. La
banque remarque que des fonds sont rgulirement virs sur ce compte partir dune autre socit,
situe dans un pays voisin, ce qui en soi n'a rien d'anormal. Toutefois, le fait que Paul assure lui-mme
le transport de l'or intrigue la banque et ses responsables dcident de faire part de leurs soupons la
CRF du pays. Celle-ci vrifie si Paul et sa socit sont rpertoris dans les banques de donnes de
divers organes de collecte de renseignements, mais ne dcouvre aucun lien prcis avec des activits
criminelles. Toutefois, limportance des achats dor effectus justifie le lancement dune enqute
officielle par la CRF, en parallle d'autres recherches.

Ces dernires permettent dtablir que Paul ne vend pas lor une socit trangre ainsi quil le
prtend. Avant de procder un achat, Paul rencontre toujours un certain Daniel, ressortissant
tranger. Ils se rendent tous les deux la banque dans la voiture de Paul, mais Daniel nentre jamais
dans ltablissement. Aprs que Paul a procd lachat de lor, ils se rendent en voiture jusqu la
voiture de Daniel, dans le coffre de laquelle ils cachent le mtal prcieux. Daniel repart alors avec sa
voiture vers son pays dorigine et passe la frontire sans dclarer les lingots en douane, vitant ainsi le
paiement de droits dimportation. Une fois de retour dans son pays, Daniel remet lor un certain
Andrew, qui le remet son tour une autre socit en vue d'une revente sur le march libre. Une partie
des bnfices tirs de la vente de lor sont rapatris vers la socit de Daniel, et ce dernier les rinvestit
en partie dans de nouveaux achats dor. La plus-value retire de ce systme simple de fraude fiscale
est substantiel.

Au moment de la relation des faits, des poursuites pnales pour blanchiment et fraude fiscale avaient
dores et dj t engages contre Paul, Daniel et Andrew. On estime que la fraude douanire a
entran pour ladministration un manque gagner fiscal de l'ordre de 1,5 million de dollars. Le
produit de la vente de lor pass en fraude ayant t obtenu de faon illgale, les autorits judiciaires
de lEtat de la CRF concerne ont galement entam des poursuites pnales contre les personnes
physiques impliques.

Indice :
Prise de risque inconsidre (transfert personnel de biens de valeur)

8

La CRF dun Etat europen reoit deux dclarations de soupon de la part de deux tablissements
bancaires diffrents. Marvin, ressortissant tranger, a dpos sur le compte qu'il vient d'ouvrir cinq
chques de banque d'un montant total de 1,6 million de dollars cens provenir de la vente de terrains
effectue en Afrique par sa socit immobilire. Compte tenu des sommes en jeu, et de l'incapacit de
Marvin produire des justificatifs, les banques font part de leurs soupons la CRF comptente.

Les enqutes menes par cette dernire renvoient, de manire tout fait intressante, au pre de
Marvin, qui purge une peine de prison ltranger, pour fraude, espionnage, corruption et autres
activits criminelles. Il a t condamn douze ans demprisonnement aprs quune banque trangre
a t mise en dconfiture par la fraude grande chelle quil avait organise.

Quelque temps aprs la dclaration initiale de soupon, Marvin tlphone ses banquiers et demande
les rencontrer pour leur parler des futurs investissements de sa socit, runions dont les deux
tablissements bancaires s'empressent d'informer la CRF. Celle-ci prend alors contact avec les services
de police locaux qui placent Marvin sous surveillance ds son retour au pays. Marvin est alors arrt
sous le chef de blanchiment.

Un change de renseignements avec le pays tranger a facilit louverture de poursuites pnales
l'encontre de Marvin pour association de malfaiteurs, blanchiment et escroquerie. Les autorits
trangres ont galement inform la CRF que le pre de Marvin avait amass une fortune assez
considrable, en rinvestissant largent dans des socits immobilires et des entreprises de
financement constitues en son nom propre, au nom de Marvin, et au nom dautres membres de sa
famille. Au cours de lenqute, la maison de Marvin a t fouille et la police y a dcouvert de
nombreux documents se rapportant aux transactions financires ralises par le pre de Marvin. Au
moment de la relation des faits, le procs en tait encore la phase dinstruction.

Indice :
Tentative, par un nouveau client, de raliser des transactions portant sur des sommes
importantes sans pouvoir fournir de justification satisfaisante

9

Alan, rsident europen, rend des services son frre qui consistent changer diverses devises, pour
des montants variables, auprs dun tablissement bancaire. Son frre dirige dans un pays voisin une
socit de services de photocopie et un bureau de change. Pour prouver la licit de cette activit, Alan
produit l'attestation de linscription au registre du commerce de lEtat europen dans lequel la socit
est enregistre. Toutefois, l'ampleur des sommes changes et l'absence de justification apparente des
transferts de fonds veillent les soupons de lagent de la banque ayant eu faire Alan. Alerte, la
direction de ltablissement dcide de soumettre l'affaire la CFR comptente.

Les recherches effectues alors dans la banque de donnes nationale concernant une possible
implication dAlan et de son frre dans des activits criminelles semblent ne rien donner. Toutefois,
loccasion dchanges de renseignements avec des homologues l'tranger, la CRF apprend que les
deux frres font lobjet d'une enqute pour trafic de stupfiants dans dautres pays europens. La
socit la fois prestataire de services de photocopie et bureau de change nest en fait quune faade
utilise pour dissimuler le blanchiment des produits dun trafic de drogue. En outre, il s'avre que la
socit na jamais obtenu, ni mme sollicit, lautorisation requise pour exercer l'activit de bureau de
change. Largent dpos la banque ne peut, dans ces conditions, provenir de ladite activit, pas plus
que les devises, compte tenu de leur nature et des sommes en jeu, ne peuvent raisonnablement
provenir d'une socit proposant des services de photocopie. La CRF adresse aux autorits judiciaires
un rapport complet sur laffaire ainsi que des renseignements supplmentaires.

Lenqute judiciaire rvle quAlan agit en tant que passeur pour une organisation criminelle. Lorsque
la police lui demande, lors de son arrestation, des explications concernant les oprations de change
susvises, Alan reconnat leur existence en prcisant que les fonds ont une origine lgale, savoir
lactivit de photocopie de son frre.

Lors du procs, le tribunal rejettera cet argument. Ainsi que le souligne le rapport de la CRF, la nature
et le montant total des devises changes - plus de 600 000 dollars en lespace de deux semaines -
semblent peu compatibles avec le chiffre daffaires habituel dun prestataire de services de photocopie.
De plus, rien ne justifie quAlan change de l'argent dans un pays tranger plutt que dans le pays
dexercice de lactivit. Le juge dcide donc de condamner Alan deux ans demprisonnement pour
blanchiment dargent.

Indices :
Transactions en espces portant sur des sommes importantes
Comportement inhabituel de la part d'une entreprise (voyages ltranger en vue
d'effectuer des transactions dnues de complexit)
Caractre irraliste du chiffre daffaires

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Tom occupe un poste la chambre basse du Parlement dans son pays dorigine. Il fait vivre sa famille
sur son modeste traitement de fonctionnaire, jusquau jour o il est saisi par le dmon du jeu. De plus
en plus endett et contraint de trouver de largent, il imagine un systme susceptible de lenrichir
suffisamment pour lui permettre dassouvir sa passion du jeu. En tant que responsable de projets au
Ministre des Finances, il a un pouvoir de proposition et dapprobation d'ouverture de crdits en
matire de travaux publics. Il semble Tom que la solution idale ses problmes dargent pourrait
tre de monnayer ses approbations. Naturellement, de nombreux hommes daffaires sont prts le
payer grassement pour obtenir des marchs publics et Tom senrichit trs rapidement grce ses
trafics dinfluence.

Gina, une amie de Tom, possde une agence de tourisme faisant bureau de change et est prte, pour sa
part, aider Tom blanchir les produits de ses dessous-de-table. Elle charge des hommes de paille
choisis parmi ses employs douvrir diffrents comptes bancaires par lintermdiaire desquels les
fonds pourront tre blanchis. Au total, cest une somme de plus de 4 millions de dollars qui sera
blanchie de cette faon. Les dpts en espces et les virements de fonds vers des centres offshore
risquant toutefois dattirer lattention, Tom met au point une mthode plus labore de blanchiment
faisant intervenir une socit dexpdition de fruits. Cette dernire, qui appartient au mari de Gina,
blanchit 2,7 millions de dollars en trois mois, en dissimulant les transactions derrire un systme de
fausses factures rgles par des hommes daffaires sur instruction de Tom. Cette technique prsente un
double avantage : elle efface tout lien direct entre Tom et le produit de ses trafics dinfluence et
procure aux hommes daffaires des factures qui serviront de justificatif des versements, au cas o ils
auraient rendre des comptes. La socit fruitire peut alors transfrer les fonds vers un centre
offshore au titre de rglement dimportations de fruits, sans veiller lattention outre mesure.

Les prcdentes transactions ont cependant attir l'attention des institutions financires concernes. En
raison de limportance inhabituelle des dpts en espces et de la rapidit des virements vers des
centres offshore - notamment au regard de la situation professionnelle officiellement modeste des
titulaires des comptes - les institutions prcites ont dcid de signaler certains de ces comptes la
CRF. Grce au rapport de cette dernire, la police est parvenue se faire une ide prcise des activits
de Tom et de ses trafics et a lanc une enqute officielle. Celle-ci rvle que Tom s'est servi
dassesseurs auprs de la Chambre des Reprsentants. La signature de lun dentre eux, tranger
lopration criminelle, a ainsi t imite en vue dobtenir l'autorisation ncessaire. Un autre assesseur a
aid Tom en se rendant l'agence de tourisme faisant bureau de change pour sy faire remettre des
chques en son nom, avant de les dposer sur lun des comptes bancaires de Tom.

Au moment de la relation des faits, la police tentait dtablir un lien entre lenqute sur le trafic
dinfluence et une autre affaire pendante devant la Cour Suprme. Le montant total des sommes
blanchies est estim environ 1 milliard de dollars. Il est intressant de noter que les dclarations de
soupon des institutions financires ont t dclenches par le systme initial, rudimentaire, de
blanchiment, alors que le systme ultrieur faisant intervenir une socit bien tablie semblait moins
apte veiller les soupons.

Indices :
Rapidit des virements vers un centre offshore la suite du dpt de fonds
Actifs sans rapport avec la situation apparente de fortune du client

11

D'importants virements sont soudainement effectus sur un compte dormant depuis quelques annes,
ce qui attire lattention dun tablissement bancaire. A lorigine, ce compte a t ouvert au nom dune
socit enregistre dans un centre offshore. A la suite d'un virement de 150 000 $ sur le compte, la
socit a utilis les fonds pour lachat dactions dune socit rcemment privatise dEurope de l'Est,
ABC Corp.

Trois mois plus tard, Brian, le reprsentant qui a ouvert le compte lorigine, dpose la somme de 250
000 $ en espces sur le compte de la socit et demande, dans la foule, le transfert de 100 000 $ sur
un compte personnel ouvert dans une autre banque, en prtendant que largent dpos provient de ses
fonds personnels. Interrog par la banque sur lorigine de ces fonds personnels, il prsente des
documents commerciaux tablissant quil a revendu une autre socit dEurope de lEst, DEF
Corp. , pour la somme de 250 000 $, des actions de la ABC Corp. valant 150 000 $. Selon Brian,
la diffrence, soit 100 000 $, est une sorte de prime de risque venant compenser la dprciation
ventuelle des 150 000 $ dactions investis dans la socit ABC. Soit dit en passant, cette somme
aurait constitu un rendement du capital plutt lev, un produit de 100 000 $s en trois mois
correspondant un taux dintrt annuel suprieur 200 %.

La banque transmet un signalement la CFR qui, en interrogeant ses bases de donnes de
renseignements, financiers et autres, et en consultant dautres membres du Groupe Egmont, parvient
tablir que Brian est le vritable propritaire de la socit offshore et quil est membre du conseil
dadministration de la socit ABC. Ceci laisse penser que les actions de la socit ABC ont pu tre
sciemment vendues bas prix la socit offshore, avant dtre revendues un tiers un prix plus
lev. De fait, Brian a empoch au passage 100 000 $ de bnfice, en utilisant sa socit offshore
comme intermdiaire occulte dans le transfert des actions.

La CRF indique aux services rpressifs concerns que Brian est suspect de blanchiment dargent et
descroquerie. Au terme de lenqute policire, Brian est arrt et poursuivi pnalement, le tribunal
confisquant en outre les 100 000 $ litigieux.

Indices :
Taux de rendement anormalement levs pour une activit commerciale faible risque.
Caractre douteux des explications fournies par le client pour justifier lactivit de son
compte.
Ractivation dun compte dormant.

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Les membres de la famille J ameson, lie la criminalit organise et qui svit dans un pays d'Europe,
dcident de blanchir leur argent en achetant un immeuble, d'une valeur voisine de 1,5 million de
dollars dans le sud de lEurope. Ils financent linvestissement par un emprunt bancaire pour la garantie
duquel ils souscrivent deux contrats dassurance vie d'un montant de 200 000 $, les primes tant
rgles par des chques tirs non sur les personnes physiques impliques, mais sur un notaire et un
bureau de change situ dans un autre pays dEurope.

La socit dassurances, trouvant cette transaction inhabituelle, dcide den informer la CRF. Ds
rception de la dclaration, la CRF lance une enqute financire do il ressort que les sommes
correspondant aux chques prcits ont t dposes en espces le mme jour dans deux autres pays
europens. En outre, lindividu qui a effectu le dpt est connu des services de police de lun de ces
pays pour ses liens avec un criminel qui purge une peine demprisonnement sous le chef de
blanchiment pour le compte dune organisation criminelle europenne activement implique dans des
trafics de drogue.

Lenqute permet galement dtablir que les J ameson ont ralis au cours des dernires annes
dautres investissements immobiliers, pour un montant total de plus de 17 millions de dollars,
comprenant, entre autres, un chteau et plusieurs immeubles dans la mme rgion du Sud de lEurope.
Ces investissements nont pas t financs par une banque, mais par Speedy Inc. , socit contrle
par les Anderson, compatriotes des J ameson. Ces derniers ont galement sollicit des autorits locales
lautorisation d'ouvrir un casino dans le chteau prcit, dont le cot damnagement a t estim
quelque 3,5 millions de dollars. Un des membres de la famille J ameson reprsente par ailleurs les
intrts dune socit installe en Amrique, dont lactivit consiste racheter les dettes garanties par
des proprits situes dans cette zone du Sud de lEurope.

Peu de temps auparavant, les Anderson ont achet en France deux hors-bord pour environ 17 millions
de dollars, un atelier de construction contrl par un membre de la famille J ameson. Cet atelier
venait douvrir une filiale dans le Sud de lEurope, elle-mme objet dune dclaration d'opration
suspecte adresse par une banque locale la CFR comptente, en raison de limportance des
transactions en espces effectues sur les comptes de la socit.

Un autre point intressant rvl par lenqute est que les J ameson nont pas le train de vie
correspondant au montant de leurs investissements connus en Europe. Ils vivent en gagne-petit dans
une maison modeste et lourdement hypothque. En outre, selon les renseignements des services anti-
drogue locaux, la famille entretient des rapports avec une personne connue pour son implication dans
des trafics de drogue.

Toutes ces informations, compltes par celles manant de deux autres CFR, amnent les enquteurs
conclure quils sont en prsence dune organisation criminelle de grande envergure et transmettre
laffaire au ministre public, ce que font galement les deux autres CFR saisies, dans leur pays
respectif. Le ministre public engage alors des poursuites pour blanchiment.

Au cours de lenqute mene par les services rpressifs, il savre que les J ameson se sont galement
illustrs, au dbut des annes 90, dans la contrebande dautomobiles de luxe voles, activit
probablement lorigine de leur fortune et de leurs activits criminelles actuelles.
Indices :
Mise en uvre d'un montage particulirement complexe pour acqurir des produits
financiers.
Transactions en espces portant sur des sommes importantes.
Incompatibilit entre ltat de la fortune et le train de vie du client.

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Geoffrey se rend dans plusieurs agences de sa banque situe dans un pays dEurope, afin dy effectuer
dimportants dpts en espces - compris entre 15 et 40 000 dollars - sur le compte de sa socit. Ces
agences ntant pas trs loignes les unes des autres, il en fait le tour au cours de la mme journe. La
banque en question ayant adopt des procdures automatises de contrle, la multiplicit des dpts
dclenche lalerte pralable une enqute plus approfondie de la part du personnel de ltablissement.

Geoffrey est ressortissant dun pays africain et cens, daprs les lments dinformation de la banque,
tre la tte d'une entreprise d'importation d'appareils lectriques doccasion en provenance dAfrique.
Des virements sont effectus de faon irrgulire sur des comptes ouverts en Afrique, a priori en
rglement des marchandises. Les fonds dposs proviennent apparemment de la vente des
marchandises en Europe, mais la banque est intrigue par la manire dont ces dpts sont effectus. Si
ces fonds sont dorigine lgale, pourquoi donc Geoffrey ne les dpose-t-il pas en une seule fois dans sa
propre agence ? La banque dcide dattirer lattention de la CRF nationale sur ces dpts.

En attendant le lancement d'une enqute, la CRF autorise la banque continuer grer le compte de
Geoffrey normalement. Aprs tude des dclarations d'oprations suspectes et des dossiers de la
banque, la CRF dcide de collecter d'autres justificatifs de lexpdition des marchandises en
provenance dAfrique. Par lintermdiaire de la banque, elle demande au comptable de Geoffrey de les
prsenter. Peu de temps aprs, un certain nombre de lettres de transport arien et de factures, censes
apporter la preuve des expditions, sont transmises la CRF, toujours par le biais de la banque.

La CRF dlivre lencontre du compte litigieux une injonction de produire les documents justificatifs
de toutes les transactions effectues sur le compte au cours des dernires annes. Elle prend galement
contact avec les services des douanes pour leur demander de surveiller de prs les futurs arrivages
dappareils lectriques imports par la socit de Geoffrey, au moment de leur entre en Europe. Les
Douanes parviennent ainsi reprer un chargement qui savrera contenir une grande quantit de
cannabis, dune valeur marchande de plus de 300 000 $.

Le cerveau africain de ce trafic, qui nest pas Geoffrey, est identifi, puis condamn six ans
demprisonnement sous le chef dinculpation de trafic de drogue d'envergure. Dautres enqutes,
notamment financires, permettent dtablir que le responsable africain prcit a t en outre impliqu
dans huit oprations similaires dimportation de drogue. Il est en consquence condamn de ce chef
une nouvelle peine de dix ans demprisonnement, se confondant avec la premire. Le tribunal retient,
en outre, que le condamn a tir du trafic de la drogue un bnfice suprieur 1,5 million de dollars et
prononce la confiscation de cette somme. Geoffrey fuit le pays et un mandat darrt est mis contre lui
du chef de blanchiment dargent et dautres dlits.

Indices :
Dpts rpts dans plusieurs agences, sans raison apparente (schtroumpfage ?)
Caractre anti-conomique de lactivit sous-jacente, en loccurence de limportation en
Europe de biens de consommation doccasion provenant dAfrique

14

Un service de police dun pays dEurope centrale mne une enqute sur un individu prnomm
Kenneth, connu pour ses antcdents descroquerie financire. Ce service transmet des renseignements
la CRF du pays pour analyse. En raison des liens supposs de Kenneth avec des complices installs
dans un Etat dEurope de l'Est, la CRF adresse ces renseignements la CRF de cet Etat, par
lintermdiaire du Groupe Egmont.

Avec laide dun ami prnomm Roy, Kenneth avait cr la socit Financial Services Inc. dans cet
Etat de lEurope de lEst. Il avait sollicit des autorits comptentes l'autorisation d'exercer une
activit financire. Lautorit de contrle avait accd sa requte, la socit ntant toutefois pas
autorise proposer ses clients toute la palette des services dune banque.

Kenneth choisit ses victimes dans diffrents pays dEurope. Lors de la traduction de sa licence en
anglais, il sarrange pour faire croire aux clients que sa socit a paralllement le statut d'tablissement
bancaire agr. La documentation commerciale prcise galement que les investissements de Financial
Services Inc. donnent lieu des rendements annuels garantis de 100 % 200 %. La clientle,
internationale, n'est pas au fait de la lgislation du pays dEurope concern mais croit sur parole les
affirmations de la documentation commerciale selon lesquelles la socit a t lgalement constitue.
De nombreux clients investissent donc dans la socit, pour un montant total de 3 millions de dollars.

A l'instar de la plupart des fonds dinvestissement promettant des rendements importants, la socit a
pour but de dissimuler les mouvements rels des fonds la fois aux investisseurs et aux instances de
rgulation, et de permettre par la mme occasion Roy de disparatre avec les fonds lorsquil le
choisira. Aussi Roy vire-t -il largent sur un fonds de rserve de la socit. En vertu de la
lgislation nationale applicable, de tels fonds de rserve ne sont pas imposables, mais l'utilisation de
cette technique pour transfrer des fonds au sein de la socit est contraire de nombreuses rgles
comptables. Afin de brouiller encore davantage les pistes, Roy transfre alors une partie de largent sur
une srie de comptes personnels et de socits, ouverts auprs dautres tablissements bancaires, en
investit une autre en actions et en change le solde contre des devises trangres.

La transmission de renseignements par le biais du Groupe Egmont la CRF du pays dEurope de lEst
concern et la confirmation du caractre douteux de certaines des activits amnent les services
rpressifs de plusieurs autres pays s'intresser la socit Financial Services Inc. Grce la mise de
Kenneth sur coutes tlphoniques, la police du pays dEurope centrale dont Kenneth est originaire
apprend qu'il transfre largent de ses victimes en faisant appel une srie dinstruments financiers.
Cette information est utilise par la CRF pour lancer une enqute dans le pays dEurope de lEst et
permet de mettre la main sur une grande partie du produit de lescroquerie et d'arrter les principaux
coupables.

Mesures prises par la CRF :
Dtection de la "reprise de service" de dlinquants financiers connus des services financiers
Identification du ou des pays susceptibles dtre destinataires des fonds
Coopration avec les CRF trangres en vue de la rcupration des fonds des particuliers
victimes de l'escroquerie

15

En avril 1997, une CRF reoit une dclaration de soupon indiquant que Bernadette blanchit des fonds
d'origine criminelle. Au dpart, on la souponne dtre un membre actif dun rseau de trafic de
drogue lchelle europenne. Il savre que Bernadette est galement souponne de fraude
financire, selon une dclaration dpose auprs de la CRF dun autre pays europen. Le compte de
socit objet des soupons a t ouvert par un individu ayant la mme adresse que Bernadette, cette
dernire ayant accs au compte.

Des investigations associant Interpol rvlent quune enqute antrieure a t demande par un juge
dinstruction dun Etat dEurope centrale au sujet dune certaine Bernadette titulaire dun compte
bancaire auprs dune des principales banques de cet Etat.

Peu de temps aprs la premire dclaration d'opration suspecte, la CRF en reoit une seconde faisant
tat des dmarches entreprises par Bernadette pour ouvrir un compte en son nom personnel auprs
dun tablissement bancaire situ dans une grande ville. La banque indique quune importante somme
dargent doit tre transfre par virement Swift dune banque d'un pays dEurope de lOuest sur lun
des comptes de Bernadette.

Parce quils sont au courant de lexistence de la Bernadette dEurope centrale, les enquteurs prennent
contact avec le juge dinstruction susmentionn. Il apparat alors que Bernadette est en ralit la mre
du principal responsable dune socit dinvestissement qui, laide dun associ trs proche, est
impliqu dans lorganisation descroqueries lchelle europenne. Les fonds sur le point dtre
transfrs sur les comptes de Bernadette reprsentent une partie du produit de ces escroqueries.

Bernadette apparat comme la seule bnficiaire dune socit nomme La Parade quelle a cre
dans un autre pays dEurope grce une autre somme importante, produit dune escroquerie monte
dans le mme pays dEurope centrale au dtriment dun htelier.

En 1996, lhtelier en question avait eu besoin de 20 millions de dollars pour financer la construction
dun nouvel htel. Les banques de son pays refusant cette poque dinvestir dans ce genre de projets,
il avait finalement t mis en contact avec une socit dinvestissement situe dans le pays dEurope
centrale prcit. Cette socit avait prtendu pouvoir runir les 20 millions de dollars par
lintermdiaire dun financier install dans un petit Etat du Sud de lEurope. Pour garantir la
ralisation du prt, lhtelier stait vu rclamer le versement dun dpt de 2 millions de dollars. A un
certain stade de lopration, lhtelier avait reu une tlcopie, qui se rvla par la suite tre un faux,
cense maner dune banque connue du pays dEurope centrale, sur la base de laquelle il stait laiss
convaincre de verser la somme rclame. Lhtelier ne reut jamais les 20 millions de dollars et perdit
sa mise. Une partie des 2 millions de dollars fut transfre, par le biais du compte de la socit
dinvestissement, sur lun des comptes personnels de Bernadette.

Forte de ces informations et sachant que Bernadette est sur le point de recevoir dautres sommes
dargent - probablement le fruit descroqueries - la CRF dcide dagir rapidement. Pour elle, il est
vident que Bernadette est implique dans des oprations de blanchiment. La CRF demande
l'tablissement bancaire ayant transmis la dclaration de soupon un complment d'informations sur
lensemble des comptes de Bernadette et dcide de surveiller les activits de cette dernire.

Bernadette et son complice sont arrts au moment o ils effectuaient un retrait denviron 125 000 $
en espces sur le dernier compte ouvert . Au cours de leur dtention par la police aux fins
dinterrogatoire, Bernadette reconnat tre consciente de lorigine frauduleuse des fonds placs sur ses
comptes. Elle et son complice sont accuss de blanchiment dargent et une demande est adresse au
tribunal en vue du gel de tous les biens et avoirs de Bernadette.

16
Dautres enqutes menes dans sept autres pays dEurope tablissent que largent trouv en possession
de Bernadette au moment de son arrestation a t frauduleusement soustrait dans un Etat de lEurope
de lOuest un chercheur spcialis dans le domaine de la sant.

Ce dernier avait eu besoin denviron 1 million de dollars pour dvelopper ses activits. Ayant lui aussi
vainement sollicit des prts auprs des banques de son pays, il avait t mis en contact avec la socit
dinvestissement prcite. Comme lhtelier, il stait vu demander, titre de garantie, 10 % de la
somme prte, navait pas touch le montant promis et avait perdu sa mise, soit 100 000 $. Cette
somme avait t vire sur un compte ouvert par la socit dinvestissement dans un troisime pays
europen. Deux semaines plus tard, elle fut transfre sur le compte de La Parade appartenant
Bernadette. Pour la CRF, la preuve tait ainsi faite que Bernadette avait reu deux sommes
importantes issues de deux escroqueries commises par la mme socit dinvestissement oprant dans
divers pays dEurope.

Lintention de Bernadette tait dinvestir cet argent dans les secteurs foncier et immobilier et des
activits lgales. Il savrera par la suite que lun des responsables de la socit dinvestissement avait
ouvert deux comptes en son nom personnel dans le pays et y avait plac plus de 65 000 $. Ces fonds
taient galement lis aux escroqueries.

Le tribunal accde la demande de gel de tous les fonds placs sur ces comptes pendant une priode
de 21 jours. A lexpiration de cette priode, les services rpressifs sont amens demander le gel des
fonds de la socit dinvestissement dposs auprs dune autre banque. Ces services recherchent
galement des preuves auprs dautres Etats europens, dans le cadre des conventions dassistance
judiciaire existantes.

Un procs a lieu contre Bernadette et son complice. Toutefois, les charges retenues contre ce complice
doivent rapidement tre abandonnes faute de preuves. Des demandes de poursuites dans les pays
d'Europe centrale concerns sont galement prsentes, les procs tant susceptibles de fournir des
preuves utilisables dans le cadre du procs principal contre Bernadette. Toutefois, les poursuites ne
sont pas lances et aucune preuve supplmentaire ne peut donc tre obtenue.

Au terme dun procs qui a dur dix semaines, Bernadette est condamne cinq ans
demprisonnement, et le J uge prononce la confiscation de lensemble de ses biens et avoirs.

Les deux co-auteurs des dlits descroquerie ont depuis t arrts par les services de police et
d'enqute des douanes dun des pays de lEurope de lOuest, sous linculpation doprations de
blanchiment dargent lies des escroqueries antrieures. Au moment de la relation des faits, ces deux
individus taient encore en dtention dans lattente de la fin de lenqute et de leur prochaine
inculpation.

17

Par lintermdiaire dun tiers, trois amis, Brian, J osef et Richard, achtent la socit non rsidente
dEurope de lOuest Red Ltd. . Lobjet social indiqu au registre du commerce est limportation de
tapis en provenance dun autre pays dEurope de lOuest. Afin de faciliter leurs transactions, ils
demandent lintermdiaire prcit un cabinet davocats - douvrir pour eux un compte bancaire au
nom de Red Ltd. L'intermdiaire s'excute sans chercher en savoir davantage et seuls les principaux
responsables du cabinet ont accs au compte, conformment des instructions communiques
ultrieurement. Cela correspond exactement la volont des associs, qui ne veulent pas tre
formellement lis la socit.

Quelques jours aprs louverture du compte, Brian tlphone la banque en vue dobtenir une lettre de
crdit. Il prtend en avoir besoin pour lachat de vingt rouleaux de tapis destins une grande
entreprise de vente par correspondance et laisse entendre quil sagit dun essai et que si cet essai se
rvle concluant, la prochaine transaction pourrait bien tre dix fois plus importante. Toutefois, Brian
semble ignorer peu prs tout des lettres de crdit et la banque doit lui en expliquer le mcanisme
point par point. Les responsables sont intrigus par cette mconnaissance, de la part dun homme
daffaires qui prtend tre dans le mtier depuis plusieurs annes, et ils consignent leurs inquitudes
dans une note.

Brian fixe le montant de la lettre de crdit demande 40 000 $. Il demande la banque de le
contacter ds que la somme aura t transfre dans le pays exportateur, o J osef et Richard prparent
lexpdition des marchandises. Brian indique quaprs avoir contrl la marchandise prte tre
expdie, J osef et Richard adresseront la banque un certificat, ainsi qu'un document de transport. La
banque devra alors dbloquer les fonds dans un dlai de trois semaines compter de la date
dexpdition inscrite sur ce dernier document. Le compte du bnficiaire - au nom de Black Ltd - est
ouvert auprs dune banque du pays exportateur.

La facilit de crdit est accorde une semaine plus tard, rception dun dpt de fonds provenant
dun bureau de change tranger. Dix jours plus tard, le certificat et les documents de transport arrivent.
La banque est de nouveau intrigue par le fait que ladresse de Red Ltd mentionne sur ces documents
correspond en ralit celle dune unit de production situe dans un autre pays. En outre, la valeur
des tapis se limite 5 500 $ au lieu des 40 000 $ prvus. Malgr ces lgres discordances, la banque
dcide dix jours plus tard dautoriser le transfert de largent.

Peu aprs, Brian prend contact avec la banque pour lui confirmer que tout s'est bien pass et quil
commence prparer une nouvelle importation de tapis. Le crdit demand s'lverait cette fois
625 000 $. La banque prend note de cette ventualit et attend de nouvelles instructions.

Dix mois plus tard, loccasion dun contrle de routine des agents des Douanes, la banque fait tat de
ses soupons concernant Red Ltd, sous la forme d'une dclaration d'opration suspecte. Les
informations de la banque se rvlent trs utiles. Brian, J osef et Richard ont tous t arrts huit mois
plus tt bord dun petit yacht, au moment o ils s'apprtaient importer dans le pays une centaine de
kilos de rsine de cannabis. Des documents dcouverts au cours de fouilles domiciliaires font penser
que cette opration n'tait en ralit destine qu' financer l'importation de quantits d'hrone plus
importantes encore. Ils avaient vraisemblablement dj import une petite quantit dhrone cache
dans les tapis dans le cadre de lactivit de Red Ltd. et s'ils n'avaient pas t arrts, Red Ltd. aurait t
utilise tant pour des oprations dimportation que pour celles de blanchiment.

Indices :
Mconnaissance de certaines pratiques d'affaires inattendue de la part d'un industriel
Tentatives de dissimulation des bnficiaires ultimes de comptes

18

Fin 1989, Allen et Todd se rendent en Europe pour crer une socit charge de percevoir les profits
gnrs par les 300 parcs dexpositions leur appartenant dans le monde. Lentreprise laquelle ils
sadressent pour la constitution de leur socit a des doutes quant lorigine relle des fonds et fait
tat de ses soupons la CRF du pays. Cette entreprise assure par ailleurs la gestion de la socit et de
ses comptes associs et est ainsi au courant de tous les mouvements de fonds effectus sur ces
comptes. Au cours des six premiers mois dactivit, plus de 2 millions de dollars ont t virs depuis
l'tranger sur les comptes ouverts par la socit auprs dune banque locale. Avant la fin de lanne,
Allen et Todd prennent contact avec l'entreprise et lui demandent dinvestir 2,5 millions de dollars des
fonds de la socit dans des fonds d'investissement, vraisemblablement en vue doptimiser leurs
placements.

D'importantes sommes en dollars continuent d'tre vires sur le compte pendant encore deux ans, puis
une nouvelle somme de 2,5 millions de dollarsest vire du compte de la socit sur un compte
personnel distinct ouvert auprs de la mme banque au nom de Mme Antonia Arrow.

Quelques mois plus tt, Antonia sest rendue, munie d'une lettre d'introduction dAllen et Todd, dans
lEtat de l'entreprise mandate pour la constitution de la socit et a expliqu aux reprsentants de
cette entreprise que les rentres dargent qu'elle attendait venaient en rglement dune livraison de 3
000 tonnes de graines de soja fournies aux parcs dexposition dAllen et Todd dans leur pays
dorigine. L'entreprise transmet alors une seconde dclaration rendant compte du droulement de la
visite et dans laquelle elle prcise avoir assist Antonia dans ses dmarches douverture dun nouveau
compte. Lorsqu'elle reoit l'ordre d'effectuer un virement de 2,5 millions de dollars, l'entreprise
transmet une troisime dclaration.

Sur la base de ces diverses dclarations, les responsables de la CRF interrogent les services douaniers
du pays dorigine de Mme Arrow sur lidentit des clients de l'entreprise experte en montage de trusts,
savoir Allen, Todd et Mme Arrow. Il en ressort que les propritaires des parcs dexposition, Allen et
Todd, ont tous deux t condamns pour trafic de drogue par le pass et que le mari dAntonia a
galement t condamn sous le mme chef dinculpation.

Lorsque Antonia demande le virement dune somme de 2,1 millions de dollars sur un compte
personnel dans son pays dorigine, les services rpressifs des deux pays dcident de laisser faire dans
l'ide d'en apprendre un peu plus sur lopration de blanchiment suspecte et de faire placer les fonds
sous squestre par les services des douanes lors de leur arrive sur le compte. La lgislation applicable
dans ce pays en matire de confiscation dactifs est en effet suffisamment ferme pour fonder
juridiquement une ventuelle mesure de confiscation et d'ailleurs, en 1993, un tribunal dcide que,
selon toute vraisemblance, largent plac sous squestre est le produit dun trafic de drogue et/ou de
blanchiment. De 1993 1997, Mme Arrow tente en vain dobtenir la rformation de ce jugement
devant plusieurs juridictions de son pays, jusqu ce que le jugement rendu en premire instance
acquire lautorit dfinitive de la chose juge.

Quelques mois aprs laudience finale, Mme Arrow donne ordre l'entreprise spcialise dans la
constitution de socits de solder son compte et de virer le solde, soit plus d'un million de dollars, sur
une banque situe dans un autre Etat europen. L'entreprise transmet linformation la CRF et, sur la
base des chefs du jugement prcit, rendu dans le pays dorigine de Mme Arrow, le juge dcide le
placement sous squestre des sommes en dpt sur le compte. Au moment de la relation des faits, les
services rpressifs de plusieurs pays remontaient des filires financires afin de prter leur concours
la saisie de largent de la drogue.
Indices
Caractre inhabituel de la justification conomique de lactivit
Complexit du montage financier (en particulier du systme de rglement des marchandises)

19
Une femme daffaires prnomme Diana constitue et fait enregistrer une socit, Oak Ltd., dont elle
est seule propritaire et directrice. La socit, dont lactivit dclare est le commerce du bois
duvre, engage Donna comme commerciale. Donna et Diana sont en ralit toutes deux impliques
dans une srie dactivits criminelles et utilisent Oak Ltd. comme moyen de blanchiment. Les fonds
dorigine criminelle sont verss en espces sur les comptes de la socit mais aucune dclaration de
soupon nest tablie par ltablissement bancaire dans la mesure o les paiements en espces sont
frquents dans le secteur concern. Du fait des activits illgales des deux femmes et de l'intgration
des fonds dorigine criminelle dans le rsultat de la socit, la socit peut afficher un bnfice de 100
000 $ ds la premire anne.

Au mois de fvrier suivant, Diana dcde de mort naturelle, laissant son passeport dans les locaux de
la socit. En se faisant passer, grce ce passeport, pour son employeuse dcde, Donna retire du
compte bancaire la somme de 100 000 $ en espces. Peu aprs cette transaction, la banque, intrigue
par la rapidit de la croissance de la socit et limportance de ce retrait en espces, dcide de faire
part de ses soupons la CRF. Aprs examen des livres comptables et consultation des registres de
ltat civil - tablissant la date du dcs de Diana - la CRF dcouvre les activits de blanchiment de
Donna et transmet laffaire aux services de police. Au moment de la relation des faits, la police se
prparait procder larrestation de cette personne sous plusieurs chefs dinculpation de
blanchiment.

Indices :

20

La police dun pays d'Amrique demande laide de la CRF de ce pays dans le cadre dune enqute
criminelle concernant Giorgio et Benedetto, souponns dtre impliqus dans le blanchiment de fonds
provenant doprations de corruption menes dans un Etat du Sud de lEurope. Bien quelle nait reu
aucune dclaration de soupon de la part d'institutions financires, la CRF lance une enqute
financire.

En 1981, Giorgio commence travailler en tant que conseiller financier de Benedetto. Sur instructions
de Benedetto, il ouvre un compte courant en son nom dans un pays dEurope centrale, en utilisant le
nom dune socit tablie dans un centre offshore du continent amricain. De 1981 1987, des fonds
provenant d'oprations de corruption sont virs sur le compte, avec la complicit dun employ de la
banque prnomm Ugo. De l, une partie de largent est vire sur un compte courant ouvert auprs
dune banque dun pays dEurope centrale, en utilisant ici encore le nom dune socit tablie dans un
centre offshore du continent amricain. Plus tard, les fonds seront transfrs sur un autre compte
courant, dans le mme pays dEurope centrale et au nom de la mme socit, en raison de la mutation
dans cet tablissement dUgo, qui souhaite continuer travailler pour Giorgio. En fvrier 1993, sur
ordre de Benedetto, Giorgio transfre les droits de la socit implante en Amrique un ressortissant
d'Amrique du nom de Gabriel.

A partir de fvrier 1993, le compte de la socit offshore ouvert dans le pays dEurope centrale est
utilis par Maurizio (compatriote de Giorgio, Benedetto et Ugo) et Gabriel. Ils transfrent une
premire moiti des fonds de la socit offshore vers une banque situe dans lEtat dEurope centrale
et lautre moiti vers une banque situe dans un autre Etat du continent amricain. Vers mars 1993, il
ne reste plus dargent sur le compte. Gabriel, Maurizio et Adriana, tous trois ressortissants d'un pays
d'Amrique, et Augusta, ressortissante europenne, savent tous que ces fonds proviennent dune srie
dactivits criminelles. De juillet 1993 mai 1994, ils transfrent plus de 1,2 million de dollars sur des
comptes ouverts auprs dune banque situe dans un autre pays d'Amrique.

En mars 1993, ils crent une socit dans ce dernier pays en vue du transfert des fonds de la socit
offshore. Gabriel et Maurizio transfrent ensemble 5 000 actions dune valeur totale de 50 000 $.

Une fois largent dpos sur les comptes bancaires, entre 1993 et 1994, plusieurs virements sont
effectus entre les comptes en vue de dissimuler davantage encore lorigine des fonds et de rendre plus
difficile toute enqute ventuelle des services rpressifs.

La CRF ne se laisse pas arrter par ces tentatives de brouillage des pistes et passe au crible tous les
mouvements de fonds. Les produits transfrs la socit offshore sont saisis par la police dans le
pays o les comptes de Gabriel et Maurizio sont domicilis. Ce succs est rendu possible par la
coopration troite avec les pouvoirs publics de lEtat concern du Sud de lEurope. Il ny a pas eu de
coopration entre les CFR, mais une coopration troite entre les services du Procureur gnral des
deux pays. LEtat du continent amricain a galement procd lextradition vers lEtat europen de
deux des personnes souponnes d'orchestrer le systme.

21

Dans un Etat dEurope de lOuest, une brigade de police lance une enqute sur une famille
souponne de trafic de drogue et de blanchiment. Plus prcisment, on souponne cette famille
dutiliser la socit Family Holding , exploitant un bureau de change, pour dissimuler des
oprations de blanchiment. Un des membres de la famille dirige la socit depuis ltranger. Dautres,
Marcel et Luc, assurent la gestion locale et soccupent essentiellement de lactivit de change, les
bnfices de lactivit tant dposs en espces sur les comptes de la socit. Paralllement
l'enqute de police, les institutions financires, qui ont des doutes sur les mouvements de fonds
observs sur les comptes de la socit, surveillent les transactions financires effectues.

En un court laps de temps - moins de deux mois -, des mouvements de fonds importants sont observs
sur les comptes de Family Holding . Ce compte est crdit denviron 425 000 $ sous la forme de
dpts en espces et de virements, prs de 213 000 $ tant par la suite transfrs sur un compte
personnel ouvert auprs dune banque trangre. Intrigue par ces mouvements de fonds, l'institution
financire concerne dcide de porter ces oprations la connaissance de la CRF comptente.

Au vu de l'importance des sommes en jeu, la CRF interroge non seulement ses propres bases de
donnes, mais aussi celles des services rpressifs et d'organismes privs. Daprs le registre du
commerce, Luc est un des administrateurs de Family Holding . Il est par ailleurs connu des services
de police comme tant li la criminalit organise. Les dernires dclarations de soupon reues
permettent de s'apercevoir que Marcel a lui-mme dpos les sommes importantes sur son propre
compte en banque, puis transfr la quasi-totalit de ces sommes sur les compte de Family
Holding . Alors que la CRF est en train de runir les diffrentes dclarations et les renseignements en
vue de saisir les services de police, une autre banque fait part de ses soupons quant de nouvelles
transactions observes sur un autre compte de Family Holding, compte partir duquel de grosses
sommes ont t vires - par lintermdiaire dun compte ouvert auprs dune banque trangre - sur
des comptes personnels ouverts dans un pays asiatique. La CRF transmet aux services de police
comptents lensemble des renseignements concernant les transactions de Family Holding, Luc et
Marcel.

La somme globale change et transfre ltranger en l'espace d'un an slve plus de 425 000 $.
Le rapport de la CRF se rvlera une aide prcieuse pour lenqute policire, notamment en aidant les
services de police se faire une ide de l'ampleur du trafic de drogue et des oprations de blanchiment.
Lenqute financire rvle galement que les bnfices ont t investis dans des biens immobiliers
ltranger. Si, lors de leur arrestation, plusieurs des principaux suspects et de leur interrogatoire par la
police sont initialement tents de se rfugier dans le mutisme, les renseignements financiers en
possession de la CRF les en dcourage vite : plusieurs suspects avouent leur implication, tout en
prtendant avoir agi sur ordre des principaux membres de la famille.

Des biens immobiliers, dune valeur totale de quelque 4,3 millions de dollars, sont saisis ltranger.
Luc et Marcel sont condamns respectivement quatorze et douze annes demprisonnement du chef
de trafic de drogue et de blanchiment, et au paiement damendes dun montant total de 425 000 $.

Indices
Ampleur et/ou rapidit des mouvements de fonds

22

Harry est le propritaire d'un atelier de rparations automobiles dun petit village dEurope qui semble
lui rapporter beaucoup dargent en espces. Il est vrai quil a autrefois dtourn, au dtriment dune
socit avec laquelle il tait en relations daffaires, des sommes considrables qui lui ont permis de
voir venir. Au fil des annes, il a dpens une bonne partie de ces sommes, mais il souhaite trouver un
endroit (autre que son domicile) o cacher le restant, demeur en espces, afin d'viter qu'il soit drob
ou dcouvert. Il parvient la conclusion que la meilleure solution est de placer ces espces la banque
sur le compte de sa socit en les faisant passer pour des rentres d'argent. Afin dviter des questions
indiscrtes de la part des employs de la banque, il dpose une somme denviron 14 000 $ - la plus
grande partie en vieilles coupures - au coffre de sa banque, en prtendant que cette somme correspond
la recette quotidienne de son garage.

Toutefois, Harry a sous-estim la curiosit des employs de la banque. En vidant le coffre-fort le
lendemain matin, ces derniers ne tardent pas avoir des soupons concernant le dpt effectu par
Harry. Comment une atelier de rparations automobiles pourrait-il possder autant de vieilles coupures
et comment un commerce, quel quil soit, exerc dans une petite bourgade pourrait-il gnrer un tel
chiffre d'affaires journalier ? La banque adresse la CRF nationale une dclaration de soupon
concernant le compte.

Aprs analyse de cette dclaration, la CRF dcide de transmettre un rapport aux services de police. Sur
la base des informations transmises, la police procde une fouille du domicile dHarry. On y
dcouvre rapidement des sommes beaucoup plus importantes - dont plus de 50 000 $ dans le coffre-
fort personnel d'Harry- ainsi que des papiers indiquant quune autre somme importante est dpose
dans le coffre de sa mre auprs dune autre banque. La police obtient un mandat de perquisition
concernant ce coffre et y dcouvre une somme supplmentaire de 625 000 $.

Harry comprend que ces preuves sont accablantes. Il avoue la police lexistence dune autre somme
de 95 000 $ cache dans la maison de sa mre, lescroquerie et le dtournement de fonds
susmentionns, ainsi quune fraude fiscale remontant quelque temps dj. Grce la dclaration de
soupon de la banque, dont il faut saluer la vigilance, Harry est condamn deux ans et demi
demprisonnement et prs de 700 000 $ lui sont confisqus.

Indices :
Comportement inhabituel en affaires
Caractre atypique des devises et des coupures utilises

23

La socit J J Brokers GG Ltd. semble trs prospre. Une banque de dpt situe dans un pays
europen voit son attention attire par un transfert lectronique de 1,4 million de dollars provenant
dun compte offshore porter au crdit de cette socit. Bien que la banque de dpt ne soit pas
habitue travailler avec cette socit, les initiales du nom de la socit lui disent quelque chose.
J J pourrait en effet signifier J ohn J ames, lequel J ohn J ames la suite dun procs retentissant - a
pass les deux dernires annes en prison en raison de son implication dans un systme descroquerie
portant sur des instruments montaires. Les employs de la banque se souviennent galement que tous
les actifs personnels de lindividu en question ont l'poque fait lobjet dune procdure de faillite en
vue du ddommagement de ses victimes.

Si les soupons des employs sont fonds, cela veut dire que J ohn J ames est en train de recevoir
1,4 million de dollars sur un compte de socit. Au terme de vrifications supplmentaires de la part
des responsables de la banque de dpt, le lien entre J J et J ohn J ames semble se confirmer et justifier
lenvoi dune dclaration de soupon la CRF de lEtat concern. Dans le mme temps, la banque de
dpt fait part la banque de J ohn J ames de ses soupons, laquelle fait alors savoir la CRF que J ohn
J ames dtient plusieurs autres comptes autoriss qui ont chapp l'attention des enquteurs dans le
cadre des poursuites antrieures.

La CRF lance son enqute et tombe sur une dclaration d'opration suspecte manant dun autre
tablissement bancaire qui a volontairement mis un terme ses relations daffaires avec J ohn J ames.
Ce dernier semble avoir tent auprs delle plusieurs transactions qui lui ont sembl suspectes. La CRF
dcouvre galement que J ohn J ames a t membre du conseil d'administration de vingt socits
diffrentes, oprant toutes partir de ladresse de son domicile et portant des noms qui voquent des
activits financires susceptibles dattirer les investisseurs. Aucune de ces socits ntant habilite
proposer des services financiers, la CRF demande immdiatement la banque de J ohn J ames de geler
la somme de 1,4 million de dollars ds quelle sera crdite.

Il ressort dinformations financires supplmentaires communiques par les trois banques prcites
que de nombreuses sommes ont t portes par transfert lectronique au crdit de plusieurs comptes et
immdiatement utilises pour lachat de traites bancaires adresses diverses personnes physiques et
morales demeurant en Europe et en Amrique. La CRF, qui a de bonnes raisons de croire que cela
constitue une preuve dempilage, passage oblig de toute opration de blanchiment, transmet ses
informations aux services de police pour complment denqute.

Pendant ce temps, J ohn J ames, non conscient davoir veill lattention des services rpressifs,
sapprte partir en vacances. Malheureusement pour lui, celles-ci se terminent avant davoir
commenc : la police larrte laroport, avant mme quil puisse quitter le pays. Les documents
saisis montrent que J ohn J ames est galement le dirigeant et propritaire de plusieurs socits offshore
dans plusieurs pays du monde. Dautres documents dcouverts par les enquteurs laissent fortement
supposer que J ohn J ames propose des services financiers une large gamme dinvestisseurs et de
socits. Pour tre surs de pouvoir profiter dinvestissements prsents comme hautement performants
et rservs une clientle trie sur le volet, de nombreux clients trangers - demeurant essentiellement
en Europe de lEst et en Amrique - ont vers des commissions initiales se chiffrant entre 5 000 500
000 dollars.

Aprs larrestation de J ohn J ames, plusieurs de ses clients avaient pris contact avec la brigade charge
de lenqute et prtendu que les sommes dposes, soit prs de 3,5 millions de dollars - incluant
notamment 2 millions de dollars de fonds saisis leur appartenaient. Mais lorsque la police leur
demanda lobjet des transactions et un document confirmant leurs dires, ils se refusrent faire des
dclarations officielles. Au moment de la relation des faits, aucun de ces clients navait engag
daction en justice pour faire annuler la dcision de geler les fonds prise par le ministre public.

24

Au cours de lenqute, J ohn J ames est libr de prison et reprend immdiatement son activit de
conseiller en placements financiers, tentant dappter de nouveaux investisseurs et de leur faire
payer de nouvelles commissions. Rcemment, les services rpressifs dun pays tranger ont gel une
somme de 20 millions de dollars vire sur le compte de lune des banques de J ohn J ames situes
ltranger depuis un centre financier offshore.

La brigade denqute disposera en temps utile de tous les renseignements financiers analyss et runis
par la CRF concerne pour prouver limplication troite de J ohn J ames dans les divers faits reprochs
et ses incessantes tentatives descroqueries, et mieux motiver son ventuelle inculpation et la
confiscation de ses avoirs.

Indices :
Implication ventuelle du client dans des dlits antrieurs
Caractre atypique ou anti-conomique de transferts de fonds en provenance ou
destination de pays trangers
Ampleur et/ou rapidit des mouvement de fonds

25

Peter et Fredrick, deux amis denfance, crent une activit de fourniture de mmoires RAM pour
ordinateurs. Partis de rien, ils ralisent un chiffre daffaires de 5,5 millions de dollars en un peu plus
dun an. C'est dire si leur affaire marche bien. Ils ont dj cr trois succursales en Europe et viennent
d'entamer une collaboration avec quatre socits en Asie qui assurent la fabrication des puces.

Toutefois, pour augmenter encore leur profit, Peter et Fredrick dcident de chercher le moyen
d'chapper au paiement de limpt sur les socits. Avec laide dune socit asiatique qui leur fournit
les RAM, ils mettent au point le systme suivant : la socit tablit deux factures, la vraie tant
adresse Peter et Fredrick et la fausse, qui porte sur un 1/10me seulement de la valeur des RAM,
tant prsente aux Douanes. Au total, le paiement dune somme de 1 million de dollars de droits de
douane et de TVA est ainsi vit. Cette fraude fiscale organise aide galement Peter et Fredrick
vendre moins cher que leurs concurrents plus honntes, puisquils nont pas intgrer les cots
correspondants dans leurs prix. Les profits supplmentaires gnrs par la fraude fiscale sont retirs en
espces du compte bancaire de la socit et immdiatement transfrs sur plusieurs comptes
personnels, afin de rduire les profits affichs par la socit en fin dexercice.

Pendant que Peter et Fredrick s'enrichissent aux dpens du fisc, leur banque commence avoir des
soupons. Les tats quotidiens des comptes de la socit montrent parfois des variations atypiques,
notamment suite des retraits en espces. Ltablissement bancaire concern dcide alors de dclarer
ses soupons la CRF de son pays.

Lanalyse des transactions et lexamen des flux financiers des socits layant amene souponner
Peter et Fredrick de fraude fiscale, la CRF alerte les Douanes, qui comparent le montant des factures
prsentes leurs services aux sommes transfres en ralit la socit asiatique. La diffrence entre
les deux indique de manire loquente la prsence dun systme, prciser, de fraude fiscale.

Suite une enqute approfondie, Peter et Fredrick se voient confisquer plus de 100 000 dollars et les
tribunaux leur imposent une amende fiscale denviron 700 000 dollars. Une peine privative de libert
de trois ans et demi est galement prononce l'encontre des deux hommes daffaires, soulignant ainsi
la gravit de la tentative de fraude.

Indices :

Caractre inhabituel de lactivit d'un compte
Mouvements de fonds atypiques ou sans justification conomique apparente entre des
comptes

26

Un client prnomm J ack ouvre, auprs dune banque en Amrique, un compte chques au nom dune
socit trangre dont il se prsente comme l'un des dirigeants au mme titre que sa fille J ane. Ils on
tous deux accs au compte. En l'espace d'environ deux ans, J ack effectue sur le compte pour plus de
100 000 $ de dpts et virements. Cette activit ne se distingue pas de celle des autres comptes de
socit domicilis la banque et nveille donc pas son attention. Quelque temps plus tard, la banque
reoit de la part du Procureur en charge de la rpression du trafic de drogue une demande tout fait
officielle la priant de vrifier si certaines personnes physiques et morales accuses dans un pays
tranger de trafic de drogue et de blanchiment dargent sont ou ont t dtentrices chez elle de comptes
ou de coffres. J ack et J ane font partie des personnes prcites. La banque fait part immdiatement la
CRF de ses soupons sur le compte chque, qui est inactif depuis quelque temps et lgrement
dcouvert.

Deux mois plus tard, 100 000 $, provenant de l'arrive chance d'un investissement, sont virs sur le
compte. A l'occasion dinstructions antrieures, J ack avait demand ltablissement de dix traites de
banque de 10 000 $ chacune, payables sa fille J ane. Tout en s'excutant, la banque signale ces
transactions la CRF. Une fois les virements prcits effectus, le solde du compte est de zro.

La CRF, qui a commenc son enqute ds la dclaration de soupon initiale, a runi de nombreux
renseignements sur J ack. Ce dernier fait partie dun groupe de trente-neuf personnes physiques et
morales fortement suspectes dimplication dans un rseau mondial de trafic de drogue li un cartel
dAmrique du Sud, objet denqutes policire et judiciaire tant en Amrique quen Europe. En outre,
la CRF dcouvre que les autorits douanires dun autre pays ont saisi quelques annes auparavant un
bateau appartenant la socit de J ack, suite la dcouverte son bord de cinq tonnes de cocane. La
CRF tablit un rapport denqute et ladresse au Procureur en vue de poursuites. Au moment de la
relation des faits, le Procureur et les services de police instruisaient laffaire avant de procder une
srie darrestations.

Indices :

27

Ian et Steve sont propritaires de deux socits offshore prospres tout en rsidant dans un pays
dEurope de lEst. En un laps de temps relativement court, ces deux socits ont reu, sous forme de
transferts en espces provenant de socits situes dans un pays voisin, des apports massifs de
capitaux, pour un montant dau moins 3,5 millions de dollars.

Ayant reu plusieurs dclarations de soupon concernant ces importantes transactions en espces, la
CRF du pays dEurope de lEst concern dcide de lancer une enqute sur ces deux socits offshore.
Elle saperoit que les paiements effectus sur les comptes des socits sont fonds en grande partie
sur de faux contrats et de fausses factures. Ces dernires font tat de la ralisation d'tudes de march
et d'autres tudes concernant la viabilit de projets d'implantation au niveau europen. En ralit, selon
les renseignements manant dun autre service rpressif, aucune des prestations allgues na t
fournie.

Reste donc claircir le transfert de 3,5 millions de dollars. De nouvelles enqutes menes par la CRF
nationale montrent quIan et Steve sont aussi propritaires dune caisse dpargne dans le pays voisin, qui
a une intense activit de prt au profit de socits dEurope de lEst, notamment celles qui ont transfr
les fonds offshore. Il apparat qu'il existait des accords tacites entre les reprsentants de la caisse et les
socits pour que la caisse verse des taux dintrt plus levs que ceux indiqus dans les contrats de prt
officiels, le produit de cette diffrence tant vir sur les comptes des socits offshore. Cet argent occulte
tait alors t partag entre les bnficiaires du systme sans veiller lattention, et chappait toute
imposition.

Aprs avoir dtermin la vritable origine des fonds, la CRF a enqut sur leur destination, afin de
tenter de reconstituer le schma de circulation de largent sale. Quelque 300 000 $ ont t transfrs
des institutions financires situes dans trois pays dEurope diffrents, mais une partie beaucoup plus
importante, savoir environ 2,7 millions de dollars, a t retire en espces et rintroduite en fraude
dans le pays voisin. Les vrifications effectues en mme temps dans les deux pays concerns
dEurope de lEst nont pas permis didentifier de dclarations de mouvements d'espces ayant un lien
avec les personnes physiques concernes.

Steve vide son compte, dpose l'argent sur un compte personnel rcemment ouvert et y ajoute la
somme de 90 000 $. Pendant ce temps, la socit dIan sollicite un prt court terme denviron 600
000 $ auprs de la mme banque, soit-disant pour financer lagrandissement dun commerce de caf.
Le solde du compte de Steve (soit environ 700 000 $) servant de garantie lopration, la banque
accde la demande de prt. Quatre jours plus tard, Ian rembourse le prt avec largent de Steve.
Lutilisation de fonds dorigine criminelle pour rembourser une dette est une technique dempilage
frquemment utilise car, si les enquteurs avaient commenc leurs investigations par le commerce
de caf , les documents prsents auraient montr que les fonds provenaient dune banque
parfaitement respectable.

Toutefois, cest parce qu'elle aborde le systme de blanchiment par lautre bout de lcheveau et
qu'elle a dj connaissance des transferts de fonds offshore que la CRF parvient rapidement tablir
que la socit dIan na jamais exerc dactivit en rapport avec le caf. Ian et Steve sont condamns
une lourde peine demprisonnement, sous les chefs de fraude fiscale, trafic de fonds illgaux et de faux
en criture et une somme de 140 000 $ est saisie sur les comptes de ces deux individus.
Indices :
Identification des activits menes en parallle par les cibles de l'enqute

28
Identification de faux documents
Echange de renseignements avec dautres CRF par lintermdiaire du Groupe Egmont

En 1998, une banque signale la CRF de son pays des transactions effectues sur le compte dune socit
offshore non-rsidente. En lespace de peu de temps, une socit trangre nomme Suftwire a
transfr quelque 400 000 $ sur ce compte. Neil, unique propritaire de la socit offshore, a retir la
majeure partie de cette somme en espces. A cette occasion, il tait accompagn de deux ressortissants
trangers, Isaac et Nick.

Ds rception de la dclaration de soupon, la CRF lance une enqute. De lexamen de sa principale
banque de donnes, il ressort rapidement que la socit offshore de Nick nest pas la seule socit a
recevoir de largent de Suftwire. En un mois, cest un total denviron 4,5 millions de dollars qui a t
vir au crdit dune socit nomme Allan . Il semble que Neil ait galement accs ce compte et il
le vide progressivement sous forme de retraits en espces, toujours accompagn de ses deux associs
trangers, Isaac et Nick. Les vrifications faites auprs de la banque montrent que ces deux individus
possdent leurs propres comptes de non-rsidents, mais quils les laissent inactifs.

En raison des liens de Nick avec ltranger, la CRF prend contact, par lintermdiaire du groupe
Egmont, avec les CRF de trois pays trangers. Neil est connu dans son pays dorigine pour ses longs
antcdents judiciaires, qui lui ont valu dtre condamn notamment pour escroquerie, falsification de
chques et divers dlits douaniers. En outre, certaines sources de renseignement ont permis d'tablir
son implication dans des oprations de contrebande de beurre grande chelle. Pour chaque
expdition russie, Nick aurait touch 500 000 $ de commission, ce qui peut paratre norme pour de
la contrebande de beurre, mais moins si l'on songe qu'au total, le manque gagner pour le fisc sest
lev environ 3 millions de dollars.

En plus du beurre, Neil sest galement livr la contrebande dalcool. Pour ce faire, il s'est fait passer
pour le P.D.G. dune socit fictive de ngoce nomme Denres alimentaires . Toutefois, les
services rpressifs ayant pu intercepter certaines communications, l'opration se solda par un chec
cuisant : 9 000 bouteilles de vodka et 9 000 bouteilles de whisky - toutes conditionnes dans des
bouteilles de jus de tomate - et 11 autres chargements dalcool ont t saisis dans divers pays. La
socit Naxt , entre autres, tait implique dans ces oprations de contrebande.

Les demandes de renseignements adresses par la CRF dautres pays portent leurs fruits : la CRF du
pays o la socit Suftwire est enregistre indique que Neil est galement propritaire de cette
socit. Lexamen des livres comptables rvle que Suftwire achte des ordinateurs la socit
Allan prcite - bnficiaire de 87 % des sommes retires du compte de Suftwire - pour les
revendre une socit Trade , auteur de 84 % des dpts d'espces sur les comptes de Suftwire.
Pourtant, la chane des paiements est fonde sur un systme de fausses factures. En ralit, aucun
change physique de marchandises n'a lieu entre les trois socits concernes.

La CRF dcouvre alors un virement de 1,5 million de dollars sur le compte d Allan en provenance de
Naxt, la socit implique dans le trafic dalcool. Il semblerait donc que le systme fictif de vente
dordinateurs n'ait t quune couverture en vue du blanchiment de largent tir de lactivit de
contrebande.

Neil, Isaac et Nick sont tous trois poursuivis pour dlit de blanchiment, mais sont dclars non
coupables lors d'un premier procs. Le ministre public a exerc un recours dans le cadre de ce procs
et, au moment de la relation des faits, on attendait toujours la dcision du tribunal. Neil est galement
poursuivi dans lun des autres Etats concerns pour blanchiment, outre les chefs dinculpation de
fraude, usage de faux et soustraction paiement de droits dimportation.
Indices :

29
Activit douteuse des associs de clients

Peter est le cerveau dun carrousel la TVA organis dans un pays europen. Pour ce qui est de
maximiser le produit de cette fraude, les tlphones mobiles lui ont paru, parmi les marchandises ayant
un faible encombrement et un prix lev, le produit idal. La fraude se rvle en effet trs lucrative, les
tlphones mobiles tant taxs 20 % dans le pays. Peter importe les tlphones par lintermdiaire
dune socit bidon, en portant sur la facture un prix infrieur au prix dimportation rel des articles.
La facture ajoute la TVA calcule sur le prix sous-valu, bien que la socit bidon ne dclare pas la
TVA aux autorits. Clark, un dlinquant en cheville avec Peter, reprsente la socit bidon. Il vend les
marchandises une autre socit : la socit intermdiaire . Celle-ci les vend son tour au
maillon final, socit appartenant Peter, en les facturant un prix plus lev et en ajoutant la
TVA. Le bnfice de la socit intermdiaire est constitu par la seule diffrence de prix. La raison
dtre de cette socit est de crer un cran de fume et de rendre plus difficile ltablissement dun
lien entre la socit bidon et les bnficiaires ultimes de la fraude.

Le maillon final tant, comme son nom l'indique, situ en bout de chane, son propritaire Peter
parvient obtenir des autorits fiscales des remboursements de TVA portant sur des sommes
importantes. Aprs rception des sommes correspondantes, il rexporte les tlphones au vendeur
tranger qui les a vendus lorigine la socit bidon. Du fait de cette dernire exportation de
marchandises, Peter na pas payer de TVA sur la vente des tlphones. Au bout de quelques mois,
Peter a ainsi fait circuler plusieurs fois les mmes appareils entre les mmes socits en vue de gnrer
un profit toujours plus lev.

Il se trouve qu la mme poque, la CRF du pays concern lance un programme de lutte contre les
carrousels la TVA. Une coopration troite entre les diffrentes autorits impliques, savoir la
CRF, les Douanes, les services rpressifs et fiscaux, fournit les renseignements ncessaires
lidentification rapide et l'analyse dventuelles escroqueries. Dans ce cadre, la CRF identifie un
chargement important de tlphones mobiles entrepos dans un aroport et rcemment import par la
socit bidon de Clark. Ce dernier tant dj fich suite plusieurs petites escroqueries financires, la
CRF estime utile denquter plus avant sur les socits et les chargements en question.

Les documents daccompagnement montrent que Clark a vendu ces portables une socit
intermdiaire pour un prix infrieur au prix dimportation. Du fait de cette diffrence qui n'est pas
son avantage, la socit a vu repousser lchance du paiement de la taxe correspondante, mais dont
elle est prs incapable de sacquitter. Le ministre public dcide alors de lancer une enqute
prliminaire sur la personne de Clark et de confisquer la cargaison de tlphones portables titre de
mesure conservatoire.

Le procureur prend contact avec la CRF pour lui demander de l'aider analyser les transactions
financires concernes. La CRF se rend compte que le vendeur tranger de portables a ouvert un
compte auprs dune banque du pays, sur lequel dimportantes sommes en espces - plusieurs
centaines de milliers de dollars - ont transit au cours dune priode de trois mois, ces dpts tant
systmatiquement suivis de retraits et de virements destination du pays tranger prcit.. La CRF
remarque en outre que ce vendeur a reu un paiement de 1 million de dollars sur son compte en
banque le jour mme de la confiscation des portables. Bien que Clark se prsente comme lacheteur de
ces portables, ce nest pas lui qui a dpos les fonds. Ceux-ci proviennent dun compte ouvert auprs
de la banque nationale du pays au nom de la socit intermdiaire . Ayant demand des
informations plus prcises sur ce dernier compte, la CRF reoit des documents qui mentionnent la
socit de Clark et celle de Peter (le maillon final), et dcouvre alors que ces socits ont dj leur
"actif" sept transactions commerciales portant sur des tlphones mobiles, l'acheteur et le nombre

30
dappareils ayant t identiques dans les sept cas. Grce ces transactions, Peter a pu bnficier
dimportantes restitutions de TVA.

Les documents daccompagnement ont permis la CRF de remonter la filire partir de la socit
bidon jusqu la socit reprsentant le maillon final . Cette dernire est toujours celle qui organise
lensemble des transactions et retire le plus dargent de la fraude la TVA. Malheureusement pour
Peter, le fisc lui rclame le remboursement de la totalit des restitutions de TVA qui lui ont t
verses. Non seulement la Cour dappel rejette l'appel form par Peter contre cette dcision, mais elle
le condamne rembourser au fisc la somme de 1,1 million de dollars. Au moment de la relation des
faits, des poursuites pnales taient galement envisages.

31

La famille Smith, ressortissante dun pays dEurope de lEst, est propritaire de la banque locale
depuis quelques annes, J essica et Kirk Smith en tant les principaux actionnaires depuis le dbut.
Leur fils Stan est le Prsident du Conseil dadministration et leur fille Lisa y occupe galement des
fonctions dadministrateur.

Bien que cette banque nopre pas grande chelle et possde peu de capitaux propres (ce qui lui
interdit de bnficier d'une cote de crdit leve sur les marchs national et international), ses affaires
sont florissantes. Elle dlivre des crdits importants, les montants concerns augmentant jusqu
dpasser de beaucoup le capital dclar de la banque.

Des membres de la CRF apprennent par voie de presse que certains des clients de cette banque seraient
lis des trafics de drogue. Cest une raison suffisante pour que la CRF lance une enqute concernant
les actionnaires de la banque et ses administrateurs.

Les investigations qui sensuivent rvlent que la famille Smith blanchit de largent pour le compte de
plusieurs organisations criminelles. Par le biais de faux documents, tels que des lettres de crdit ou des
lettres de garantie dlivres par une banque de premier ordre, elle procure ses clients le moyen de
dissimuler les produits dun trafic de drogue et dautres dlits. En rmunration de ses services, la
famille Smith reoit des commissions substantielles.

Afin de donner une origine plausible ces commissions, la famille utilise la mthode du prt adoss. Il
s'agit de montrer que largent provient de crdits accords par des tablissements financiers trangers
et par consquent, de donner aux commissions lapparence de crdits obtenus de ltranger le plus
lgalement du monde. La CRF dcouvre galement que certains membres de la famille ne sont pas
assujettis limpt, bien quils disposent de sommes dargent considrables sur des comptes de la
banque Smith. L encore, la mthode du prt adoss est utilise pour dissimuler ces dpts.

La CRF transmet le dossier au ministre public en vue de la poursuite des membres de la famille Smith
sous le chef de blanchiment. Chacun dentre eux est condamn une peine de deux ans
demprisonnement et au paiement dune amende denviron 2 millions de dollars. De plus, il est
procd la confiscation dune somme totale de 5 millions de dollars.

Indices :
Couverture mdiatique des activits des titulaires des comptes litigieux

32

Un homme daffaires gre deux salons de massage dans sa rgion, les recettes de son affaire tant
places sur le compte joint de socit ouvert auprs de la banque locale. Le directeur de cette banque
remarque que les salons semblent recevoir des masses dargent considrables. La grande majorit des
paiements est denviron 100 $ et en moins dun an, les deux salons ont rapport un chiffre d'affaires de
prs de 300 000 $. Le banquier dcide par consquent de vrifier lhistorique du compte et remarque
cette occasion deux virements distincts de 16 000 $ partir du compte en question vers un autre
compte domicili auprs d'une banque dun pays d'Europe de lEst. Il trouve curieux quun salon de
massage ait besoin de rgler des services dans un pays tranger. Il fait part de ses soupons sa
hirarchie qui dcide dadresser une dclaration de soupon la CRF nationale.

Ds rception de cette dclaration, la CRF procde des vrifications dans diverses banques de
donnes d'organismes de renseignements, mais ne trouve pas trace des personnes physiques et morales
concernes. Toutefois, le personnel de la CRF sait par ailleurs qu'une unit de police spcialise suit
une affaire de trafic de femmes en provenance dEurope de lEst destines tre prostitues contre
leur gr et qu'il s'est dj vu que des salons de massage servent couvrir ce type dexploitation. La
CRF dcide donc de lancer une opration commune avec lunit de police.

La surveillance des locaux, notamment par des agents infiltrs, permet d'tablir clairement que les
salons font galement office de maisons de passe. La police obtient des mandats de perquisition et
effectue une descente dans ces locaux. Elle y dcouvre quatre filles qui sont des immigres
clandestines. Une descente effectue au domicile du tenancier permet de dcouvrir les papiers des
quatre filles, qui leur ont probablement t confisqus afin de les empcher de senfuir. La police
trouve galement 20 000 $ en espces qui savrent tre le cot du passage illgal des quatre filles en
Europe de lOuest, chacune ayant vers pour ce passage la somme de 5 000 $. Apptes par la
promesse dun emploi de serveuse dans un restaurant, elles avaient t contraintes se prostituer ds
leur arrive et n'avaient pas os chercher une aide extrieure, de peur dtre renvoyes dans leur pays.

Le tenancier est inculp de tirer sciemment profit de pratiques immorales. Plus de 500 0000 $ lui sont
confisqus. Les quatre immigres clandestines, quant elles, sont renvoyes dan leur pays dorigine.

La traite et lasservissement dimmigres clandestines dans l'unique objectif d'enrichir les tenanciers
de maisons closes est une pratique de plus en plus courante dans lindustrie europenne du sexe. Grce
la vigilance du responsable de la banque - qui a remarqu limportance inhabituelle des paiements,
pass le compte au peigne fin et dclar ses soupons la CRF -, il a t possible de mettre un terme
lasservissement de quatre personnes.

Indices :
Transferts de fonds atypiques ou sans justification conomique apparente destination ou
en provenance de pays trangers

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Carlos et Hector, deux frres qui demeurent dans la zone frontalire dun pays d'Amrique, prennent
contact avec une banque locale afin dy ouvrir un compte de socit classique. Ils disent tre
propritaires dun bureau de change dans lEtat voisin et vouloir se dvelopper dans leur propre pays.
A la suite de louverture du compte, la banque constate un afflux important de dpts en espces sur le
compte, effectus dans des succursales situes dans dautres villes. Largent ne reste pas longtemps sur
le compte puisque quasi immdiatement, les deux frres demandent qu'il soit transfr dans une
banque du pays voisin, sous forme de chques de banque. Un jour, les deux frres demandent ce que
les chques soient tablis au profit de deux individus. Ce qu'ils ne savent pas, c'est que les individus en
question ont paralllement dpos les chques sur un compte ouvert auprs de la banque trangre. La
banque signale les transactions la CRF nationale. Il se trouve que celle-ci a dj t alerte par
d'autres tablissements bancaires d'oprations suspectes de la part des deux frres qui, interrogs sur
lorigine des fonds, auraient utilis la mme couverture, c'est--dire l'exploitation d'un bureau de
change.

Il ressort de ces dclarations que Carlos et Hector sont des membres actifs dun rseau financier
complexe. Ils reoivent beaucoup dargent de diffrentes personnes physiques qui agissent elles-
mmes en tant quintermdiaires dans des oprations de blanchiment. Rick, par exemple, reoit une
forte somme sur son compte personnel par le biais dun virement international. Il demande sa banque
de reverser cette somme Carlos et Hector sous forme de chque de banque. Un second circuit
financier implique Eugne et J an. Eugne commence par recevoir de nombreux dpts sur son compte,
puis demande sa banque dtablir des chques de banque au bnfice de J an lequel, son tour, les
dpose sur le compte des frres.

Ces derniers semblent en outre avoir des intrts dans un restaurant. Celui-ci a enregistr apparemment
un revenu de 4 millions de dollars, cet argent ayant t utilis pour alimenter des chques de banque
au profit de deux autres personnes physiques, lesquelles ont dpos les chques sur le compte des
frres. Limportance des sommes gnres par un simple commerce de restauration veille les
soupons de la banque, qui envoie ses enquteurs sur place. Le restaurant tant situ dans un quartier
dfavoris et montrant un tat dentretien pitoyable, force est de considrer que limportance des fonds
dposs sur son compte ne s'explique pas.

Mais Carlos et Hector ne se contentent pas de recevoir des fonds. Ils les recyclent en remettant des
chques et des mandats diffrentes personnes physiques et morales demeurant dans le pays voisin.
Ces transactions ont pu atteindre jusqu 500 000 $ en un seul mois.

Une banque a transmis une dclaration de soupon la suite dune tentative faite par les frres
douvrir un compte en recourant de faux papiers didentit. Une autre banque a dvoil les liens
qu'entretiennent Carlos et dHector avec J aime par lintermdiaire de Lucas, liens qu'elle a pu mettre
au jour au moyen dun compte de socit ouvert chez elle. La CRF sait que J aime est souponn de
blanchiment de largent de la drogue.

Lensemble de ces renseignements est communiqu aux autorits de police comptentes. Au moment
de la relation des faits, la police tentait dtablir le lien entre les fonds et le trafic de stupfiants.

Indices :
Caractre atypique ou sans justification conomique apparente des transferts de fonds en
provenance ou destination de pays trangers

34
Usage dtourn de structures ou dactivits
commerciales lgales

Ce procd consiste, pour un blanchisseur, impliquer une activit ou une entreprise existante dans le
processus de blanchiment, sans que lactivit ou lentreprise en question nait connaissance de
lorigine criminelle des fonds. Dans une certaine mesure, ce procd concerne galement les cas dans
lesquels une institution financire est utilise son insu pour le blanchiment dargent. Toutefois, ce
chapitre s'intresse principalement aux entreprises caractre non financier. Le principal avantage
qu'il y a utiliser une entreprise son insu rside dans le fait que de cette faon, les autres
organisations sont amenes penser que les fonds proviennent effectivement de cette entreprise et non
dune activit criminelle. Selon certaines CRF, en recourant frquemment des professions librales
telles que les avocats ou les comptables, les organisations criminelles veulent faire en sorte que leurs
fonds soient associs des affaires respectables. Toutefois, lentreprise innocente ne sortira pas non
plus indemne de la dcouverte du processus de blanchiment par les autorits car mme si ses
collaborateurs ne sont pas poursuivis pour blanchiment, sa rputation risque d'tre ternie suite la
couverture mdiatique de lvnement.

Au cours des annes venir, les criminels vont trs probablement multiplier leurs tentatives de
blanchiment des capitaux via des entreprises lgitimes, les grandes institutions financires du monde
entier se montrant de plus en plus rticentes accepter des fonds privs sans poser de question.

35

Rick, un citoyen d'Amrique qui se dit europen, est la tte dun groupe dindividus ayant autrefois
appartenu un important cartel de la drogue. Plusieurs annes aprs le dmantlement de la plus
grande partie de ce cartel, dont de nombreux membres sont emprisonns, Rick a toujours le contrle
d'une grande partie des capitaux rapports par le trafic de stupfiants du cartel. Il utilise ces fonds pour
reconstituer son propre rseau de trafic de drogue, qui opre cette fois plus petite chelle. Les
diffrentes techniques de blanchiment que Rick a apprises au sein du cartel initial savrent
particulirement utiles.

Largent de la drogue entre dans le pays d'Amrique sous la forme denvois despces, par bateau ou
par avion. Le groupe de Rick reoit les billets dans des paquets scells puis cherche recycler largent
par une srie doprations dempilage, effectues dans plusieurs pays. Aprs que largent a t dpos
sur diffrents comptes bancaires, Rick facilite le blanchiment en autorisant un agent install
ltranger transfrer les fonds sur les comptes personnels dun certain nombre dintermdiaires
l'tranger. Lagent est ensuite charg de rapatrier l'argent dans le pays en organisant un transfert crois
des fonds sur des comptes de la Banque centrale nationale, avec lautorisation de cette dernire. Avant
chaque transfert, Rick recontacte systmatiquement son agent pour lui demander dannuler lopration.
Les fonds restent donc sur le compte en banque de lintermdiaire. Ils sont ensuite retirs en espces et
rapatris dans le pays d'Amrique, mais sur dautres comptes. Lautorisation de transfert dlivre par
la Banque centrale nationale servira d'explication toute trouve lorigine des fonds.
Involontairement, la Banque centrale nationale contribue donc donner un caractre licite largent
de la drogue.

Une fois que les fonds ont fait lobjet de plusieurs oprations dempilage, Rick les utilise pour acqurir
des biens immobiliers. Pour ce faire, il fait appel, entre autres, des avocats et des directeurs de
banque, qui reoivent une commission reprsentant entre 3 et 5 % de la valeur des fonds transfrs
pour dcourager les questions indiscrtes. Les taux de commission proposs sont lgrement
suprieurs aux taux habituels du march afin de s'assurer le concours de ces partenaires. Enfin, Rick
prend la prcaution de ne pas mettre les biens immobiliers son propre nom, mais celui de divers
individus et entreprises, de faon brouiller encore davantage les pistes. Certains de ces prte-noms
sont parfaitement conscients de lorigine criminelle des capitaux, mais dautres sont utiliss leur
insu. Quoi quil en soit, la participation de tels professionnels de la finance concourt donner un
caractre licite aux mouvements de fonds.

Le circuit de blanchiment imagin par Rick utilise une bonne demi-douzaine de banques et toute une
srie de comptes dans chaque tablissement. Malheureusement pour Rick, plusieurs banques
saperoivent du caractre inhabituel des transactions effectues via ces comptes et dcident den
rfrer la CRF nationale.

Aprs avoir ralis une analyse financire destine mettre en vidence les liens entre les comptes, la
CRF transmet un rapport la police, qui ouvre une enqute. Au moment de la relation des faits, la
police procdait un examen approfondi des donnes financires, mais estimait dores et dj que les
oprations de blanchiment de Rick avait port sur un volume de transactions de lordre de 720 millions
de dollars sur plusieurs annes. Par le pass, Rick avait dj t arrt pour trafic de stupfiants et
blanchiment dargent.

Indices :
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente dun compte
lautre
Dissimulation de lidentit du propritaire des fonds

36

Marc, citoyen dun pays dEurope occidentale o il reprsente les intrts dune entreprise
immatricule en Amrique, dpose deux chques de 7,5 millions de dollars la banque de sa socit,
en Amrique. Il donne ensuite instruction cette mme banque de transfrer largent sur plusieurs
comptes bancaires domicilis dans diffrents pays europens. Les bnficiaires des fonds sont des
ressortissants dun pays dEurope occidentale ou orientale. Etant donne la rputation dont jouit
l'entreprise, ltablissement financier n'a pas particulirement d'tats d'me procder ce transfert
important. Mais aprs un premier virement de 2,2 millions de dollars, la banque dcouvre que les
chques remis au dpart sont falsifis et gle aussitt les autres transactions demandes.

Entre-temps, la CRF dun pays Europe de lEst reoit deux dclarations de soupon de deux banques
diffrentes. En effet, un certain Bob et une certaines Karen ont tous deux reu une importante somme
dargent de la socit de Marc, et Bob a demand sa banque de virer les fonds sur dautres comptes,
en Europe et en Australie. Quant Karen, elle a inform sa banque quelle comptait retirer une partie
de la somme en espces et investir le reste dans sa bijouterie. Les deux banques dcident de reporter de
24h lexcution des instructions de leurs clients, le temps dalerter la CRF de leur pays. Peu de temps
aprs, la CRF, qui n'est pas au courant que les chques sont falsifis, est prvenue par la banque en
Amrique qu'une partie des fonds d'origine illicite ont t transfrs dans le pays o elle opre. La
CRF ouvre aussitt une enqute financire.

Lanalyse financire des deux comptes amne la CRF la conclusion que Bob et Karen non seulement
dtiennent des fonds d'origine illicites mais qu'en outre, ils tentent de le dissimuler. La CRF retient les
charges de prsomption de blanchiment dargent lencontre de Bob et Karen, dont les comptes
bancaires sont gels.

Indices :
Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance et

37

La CRF dun pays d'Europe du Nord reoit de la part dun tablissement bancaire une dclaration
d'opration suspecte. L'opration en question porte sur un montant de prs de 400 000 $ (en monnaie
nationale). Largent, quune entreprise dun pays voisin a vir sur le compte dun avocat, a t
rapidement converti en dollars amricains et transfr sur un compte bancaire en Amrique.

Lanalyse de la CRF rvle que cet argent est le produit dune fraude. A l'origine, le virement en
provenance du pays voisin correspondait un projet de construction, mais lavocat impliqu dans cette
affaire a frauduleusement dtourn largent pour financer ses investissements personnels. Pensant que
l'tablissement financier ne se poserait aucune question sur les transactions d'un cabinet d'avocats
respectable, il a utilis les comptes de son employeur pour faciliter lopration de blanchiment.

La CRF dcouvre que l'avocat et son complice ont dj t reconnus coupables de fraude deux
reprises dans des affaires de prts portant sur un montant total denviron 950 000 $. Ils sont
condamns trois ans demprisonnement et au paiement de 950 000 $ de dommages et intrts. En
outre, lavocat est dfinitivement ray du barreau et ne pourra plus jamais exercer la profession
d'avocat.

Indices:
Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance
et destination de pays trangers
Comportement inhabituel en affaires

38

Roland travaille comme agent infiltr dans le cadre dune enqute de police sur le blanchiment
dargent via des casinos. Il ny a aucun casino autoris dans le pays o lenqute est mene, mais le
pays voisin en compte un certain nombre.

Au cours de lenqute, Roland est prsent Thodore, qui vit dans le mme pays. Lhomme en
question se dit employ dun casino du pays voisin et propose ses services Roland au cas o il aurait
de l'argent blanchir. Il fait valoir ce dernier quen raison de son emploi, la tche lui serait trs
facile. Il suffirait que Roland lui confie des espces, quil lui changerait contre un chque tir sur le
compte du casino, dun montant gal la somme blanchie minore de sa commission. Par la suite,
Roland pourrait prtendre avoir gagn au jeu, sans que la police puisse prouver le contraire. En outre,
le casino lui-mme ne s'apercevrait de rien car pour lui, tout se passerait comme si Thodore avait
perdu puis regagn la plus grande partie de sa mise.

Souhaitant en apprendre davantage sur cette mthode de blanchiment dargent sale, Roland accepte la
proposition de Thodore. Sur les instructions de ce dernier, il dpose 25 000 $ en espces sur le
compte du casino dans lequel Thodore travaille. Thodore remet lagent infiltr un chque du
casino dun montant quivalent, moins une commission de 9 %, que se partagent Thodore et Adrian,
lindividu qui a prsent Roland Thodore. La premire transaction se droule sans aucun problme :
Thodore blanchit largent de Roland comme convenu. Malheureusement, il ignore que les 25 000 $
ne sont pas dorigine criminelle mais proviennent de l'employeur de Roland.

Peu de temps aprs, Roland recontacte Thodore, pour le blanchiment de 500 000 $. Thodore est
heureux de pouvoir nouveau offrir ses services, mais il est pris sur le fait par la police, qui larrte.

La police se tourne vers la CRF nationale, dont les registres indiquent la rception de plusieurs
dclarations de soupon concernant Thodore et ses associs. Dans ces dclarations, il tait prcis
que Thodore et ses associs avaient lhabitude deffectuer dimportants dpts en espces, suivis peu
aprs par des ordres de transfert lectronique. Lune des dclarations stipulait que Thodore tait
employ dans un casino du pays voisin. Les informations supplmentaires de la CRF ont permis
d'acclrer la procdure pnale engage lencontre de Thodore et d'identifier prcisment les
rouages de cette fraude financire.

39

Mary est employe de bureau dans le service comptable dune entreprise europenne, ce qui lui permet
de dtourner des chques de fournisseurs. Elle transfre ainsi 36 000 $ sur un compte dinvestissement
ouvert au nom de son oncle J im dans un tablissement financier. Les deux fraudeurs pensent que le
transfert de fonds sur un compte tenu par un tablissement respectable n'veillera pas les soupons de
ltablissement bancaire d'origine. Toutefois, c'est l'tablissement financier lui-mme qui, loccasion
dun contrle de routine des comptes, s'aperoit de ce transfert inhabituel et il dcide d'envoyer
aussitt une dclaration de soupon la CRF nationale.

La CRF demande aux autorits judiciaires d'ordonner la remise aux enquteurs de tous les documents
lis au compte de J im. Ltablissement financier ayant gard la trace de toutes les transactions, les
enquteurs avancent rapidement dans leur analyse. Il savre que J im a tent de dissimuler les fonds
transitant par son compte en contractant un certain nombre de prts, portant tous sur une somme
denviron 8 000 $, quil rembourse peu aprs au moyen des chques dtourns. Les dettes de J im sont
ainsi rembourses et l'origine des fonds parat propre .

Arrt, J im est interrog sur le rle quil jouait dans cette affaire. Il admet avoir t le destinataire des
chques dtourns par Mary et avoir t charg de les dposer auprs de l'tablissement financier. Les
employs de ce dernier le reconnaissent comme le titulaire du compte, loccasion dune sance
didentification formelle. Quant Mary, elle dclare sous serment avoir vol de largent son
employeur et dtourn des chques quelle remettait son oncle. Interrog une nouvelle fois, J im fait
son tour une dposition mettant en lumire sont rle dans la fraude. Il avoue avoir t parfaitement au
courant de ce que sa nice volait largent de son employeur.
Mary est accuse de vol et J im, de blanchiment dargent pour avoir dpos, diffrentes reprises, des
chques vols sur son compte ouvert auprs de l'tablissement financier.

Indices:
Modification inexplique de lactivit dun compte
Multiplicit des montants verss sur un compte personnel sans explication

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J oe est prsent par un de ses associs deux hommes d'affaires dEurope occidentale, de passage
dans le pays pour raisons professionnelles. Lassoci explique que J oe cherche financer ce quil
dcrit comme un projet immobilier intressant. Il sagirait dacqurir des biens immobiliers sous-
valus pour les remettre neuf, puis de les hypothquer la valeur du march, de faon librer le
capital investi. Ces immeubles seraient ensuite lous, principalement des associations pour le
logement locales, pour dix ans ou plus.

J oe fait valoir quil occupe depuis plus de 20 ans des fonctions de responsabilit dans le domaine de la
finance, et qu'il est spcialis depuis plus de cinq ans dans l'immobilier. En outre, il se dit
suffisamment bien introduit dans le milieu de limmobilier et auprs des associations de logement, en
particulier dans une rgion du pays, pour pouvoir garantir la russite de lopration. Reste runir
quelque 1,5 million de dollars pour financer les premiers achats et travaux de remise en tat, avant de
contracter les premires hypothques. Lopration, qui semble tout fait ralisable, sduit les hommes
d'affaires qui acceptent daider J oe runir les fonds ncessaires, en change dun pourcentage sur les
bnfices venir.

De retour dans leur pays, ils prennent contact avec diffrentes personnes susceptibles dtre intresses
mais ne parviennent pas runir la somme. Ils organisent une nouvelle rencontre avec J oe, au cours de
laquelle les trois hommes dcident de chercher le soutien dune institution financire. Ils dcident
galement que si, comme ils l'esprent, lopration est une russite et gnre dimportants bnfices,
ils enregistreront leur socit dans un autre pays, pour bnficier dun environnement fiscal moins
pnalisant.

Quelques mois plus tard, les hommes d'affaires se rendent dans un paradis fiscal, en qute d'un
prestataire spcialis dans les services aux entreprises. Ils prsentent leur projet un banquier et lui
demandent si sa banque serait dispose leur accorder un prt. La banque est effectivement intresse,
mais exige un apport initial de 10 15 %, soit 150 000 225 000 $. Les hommes d'affaires rapportent
la proposition J oe. Elle semble lui convenir et J oe sengage rassembler largent ncessaire la
constitution de l'apport.

A partir de ce moment, les deux hommes d'affaires nont pratiquement plus de contact avec J oe, bien
quils sachent que ce dernier a chang de stratgie, pour transformer des biens immobiliers de peu de
valeur en proprits de milieu de gamme. J oe achte et revend ces biens, en dgageant un bnfice
chaque transaction. Les hommes d'affaires comprennent que lobjectif est de constituer le capital
ncessaire pour rpondre aux conditions poses par la banque.

Peu de temps aprs, J oe tlphone ses complices pour leur annoncer quil a runi prs de 250 000 $.
A l'annonce de cette nouvelle, les hommes d'affaires sempressent de contacter un spcialiste de la
constitution de socits. Les trois partenaires choisissent, dans une liste propose par le prestataire de
services, la raison commerciale ABC Ltd . Il est convenu que J oe dtiendra 50 % des parts et les
deux hommes d'affaires, 25 % chacun. L'apport demand ayant t fait et la structure de socit idoine,
mise en place, ltablissement financier offshore accepte davancer les capitaux dont ABC Ltd a
besoin pour financer son opration. J oe procde alors aux achats de biens immobiliers qu'il tait prvu
de financer par le prt bancaire accord la socit ABC Ltd, et traite directement avec le prestataire
de services aux entreprises.

Quelques semaines plus tard, la banque accepte les conditions gnrales de laccord et en confirme par
crit les modalits dtailles au prestataire de services. La banque de lavocat de J oe reoit ensuite
1 315 000 dollars avec ordre de crditer le compte de lavocat. J uste avant cela,, lavocat avait
transmis une tlcopie la banque pour lui indiquer les coordonnes du compte de J oe sur lequel elle
tait cense virer la somme. En tlphonant lavocat pour lui confirmer que ce changement de

41
bnficiaire ne pose aucun problme, un employ de banque consciencieux dcouvre que lhomme de
loi nest pas au courant de la transaction qui est sur le point dtre effectue. J oe a effectivement
tlphon son avocat ce sujet, mais ce dernier lui a bien prcis quil refusait de recevoir cette
somme en espces sur son compte sans de plus amples informations. Pour lemploy de banque, il est
clair que la tlcopie n'a pas t envoye par lavocat, lequel confirme, lorsqu'on en lui envoie une
copie, qu'il n'a jamais fait une telle demande et que la signature n'est pas la sienne. Manifestement, la
tlcopie provient de J oe qui, probablement, n'aurait gure rencontr de difficults retirer ou
transfrer les fonds si l'argent avait t vers sur le compte de l'avocat. Celui-ci prvient
immdiatement la police, qui il relate lintgralit des faits.

Les hommes daffaires reoivent alors un appel tlphonique du prestataire de services, qui leur
signale que le virement des fonds ne se passe pas comme prvu. Ils essaient de contacter J oe
diffrents numros, mais ne russissent pas le joindre. Aprs avoir entendu les deux hommes
d'affaires, les services de police sont convaincus que J oe est au moins coupable davoir cherch
obtenu 1 135 000 $ par tromperie et usages de faux.

Il faut reconnatre lavocat le mrite davoir refus le versement de largent sur son compte en
labsence de plus amples informations et la banque, d'avoir pris contact avec lavocat avant de
procder au transfert de largent afin de vrifier auprs de lui certains lments. Dans cette affaire, les
procdures standard destines prvenir la fraude et le blanchiment ont rempli leur rle et empch
J oe dobtenir les fonds quil souhaitait. Ce dernier risque dailleurs de faire lobjet de poursuites
judiciaires la moindre incartade.

Indice :
Changement de dernire minute du destinataire de mouvements de fonds

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Fin 1998, Tom, citoyen dun pays dEurope de l'Est, pense avoir trouv loccasion de raliser une
plus-value sur une opration immobilire. En effet, Mariah, qui sige au conseil d'administration de la
socit Lotos Ltd, linforme que sa socit met en vente lun de ses immeubles un prix relativement
bas : 275 000 $. Trouvant loffre particulirement intressante, Tom informe Mariah quil souhaite
acheter limmeuble au plus vite.

Quelques jours plus tard, Tom se rend chez son notaire pour signer lacte de vente. Mariah lui avait
signal quun autre administrateur, nomm Pete, serait partie prenante au contrat en tant que vendeur
de limmeuble. En raison du poste haut plac quoccupe Pete dans la Lotos Ltd et de la bonne
rputation de la socit, Tom ne se mfie pas et signe lacte comme convenu.

Ce que Tom ignore, c'est que la veille de la vente, Mariah a dj vendu l'immeuble Pete, qui est son
compagnon en plus de siger au conseil d'administration de Lotos. La vente sest faite au prix de
42 500 $ : lors de la deuxime vente, Mariah et Pete ont donc empoch plus de 220 000 $. Tom pense
que tout est en ordre, mais son notaire dcouvre la premire vente, indique sur le cadastre. Il ne peut
pas concevoir qu'une socit accepte de vendre un tel immeuble pour un prix aussi drisoire que
42 500 $, sans compter quune revente du bien le lendemain mme est tout fait inhabituelle. Le
notaire dcide donc de transmettre une dclaration de soupon la CRF nationale.

La CRF ouvre une enqute, au cours de laquelle Mariah est assigne comparatre pour s'expliquer sur
les deux transactions. Mariah dclare avoir vendu limmeuble pour 42 500 $ la demande des
actionnaires de Lotos et navoir, par consquent, commis aucune faute. Les enquteurs vrifient ses
dclarations auprs des actionnaires, et il s'avre qu'ils ignoraient tout de la premire vente.

Sans la dclaration de soupon du notaire et lenqute de la CRF, les actionnaires nauraient sans
doute jamais su que Mariah avait escroqu la socit de quelque 220 000 $. En outre, lEtat na pas
peru les taxes que la socit aurait d payer sur le prix de vente total. Au moment de la relation des
faits, une information judiciaire tait ouverte lencontre des deux suspects, qui risquent des
poursuites et la confiscation de leurs biens.

Indices :
Ampleur et rapidit des mouvements de fonds
Cession de biens un prix nettement infrieur (ou suprieur) celui du march

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Tout au long des annes 80 et au dbut des annes 90, un cartel de la drogue organise le transport de
stupfiants vers plusieurs pays dAmrique centrale et dAmrique du Nord. Lorganisation est
entirement dirige par un seul individu, prnomm J uan. Afin de dissimuler et de dguiser les
bnfices engendrs par ses activits illgales, J uan dcide de crer plusieurs entreprises avec laide de
professionnels de la finance. Lun de ses principaux conseillers financiers est Ricardo, qui il confie
prs de 28 millions de dollars blanchir.

Dans une institution financire (A) dune grande ville d'Amrique, Ricardo met au point, avec laide
des employs de banque Antonio et Maria Lourdes, un montage financier destin dissimuler
lorigine criminelle des fonds. Au dpart, le circuit de blanchiment repose sur des portefeuilles
dinvestissement dans lesquels largent de la drogue peut tre plac puis retir relativement
discrtement, et ce d'autant plus que M. et Mme Lourdes sont, l'intrieur de la banque, en charge de
ce type de produits financiers. La possibilit de placer les fonds dans cette institution est trs prcieuse
puisque les autres institutions vers lesquelles largent est ensuite transfr partent du principe que
linstitution A a dj contrl lorigine des fonds.

En 1990, les employs de banque sont muts dans une succursale de linstitution financire dans la
ville B. Ils commencent transfrer les fonds de la premire institution (A) vers celle de la ville B,
afin de pouvoir continuer contrler troitement les oprations. Pour dissimuler le lien qui existe entre
eux et les fonds, M. et Mme Lourdes font appel aux services dun autre tablissement financier, situ
dans un centre offshore, spcialis dans la gestion de portefeuilles dinvestissement dont lidentit des
titulaires est tenue secrte.

Pour effectuer le transfert des fonds, ils crent une socit nominale dans le centre offshore. Sur le
papier, la socit dtient plusieurs portefeuilles dinvestissement, dans lesquels est plac largent en
provenance de linstitution A, soit 28 millions de dollars. Afin de faire croire que la socit nominale
ne fait quinvestir des bnfices engendrs par des activits lgitimes, les complices utilisent le nom
dun bureau de change dans un pays dAmrique centrale, dune entreprise dans le premier pays et
encore un autre dans le centre offshore.

Toutefois, les CRF de deux des pays concerns reoivent des dclarations de soupon concernant
certains transferts de fonds et parviennent, en schangeant des informations, remonter la piste de
largent. Au moment de la relation des faits, une enqute financire tait en cours pour dterminer
ltendue exacte des oprations de blanchiment, en perspective darrestations et de poursuites
judiciaires.

Indices :
Mouvements de fonds dune grande complexit

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Un homme d'affaires prnomm Dirk sollicite un crdit de 100 millions de dollars auprs dune
institution financire des plus respectables et prsente en garantie des certificats de dpt reprsentant
une somme de 425 millions de dollars. Les certificats sont la proprit d'une fondation trangre, dont
Dirk est l'un des administrateurs. Dirk prcise la banque que si elle accepte de lui accorder le crdit,
une partie du prt (17 millions de dollars) devra tre transfre sur un compte personnel distinct ouvert
au nom de sa compagne.

Quel tablissement financier ne rve pas d'accorder des crdits d'un tel montant ? Cela n'empche pas
le gestionnaire du compte d'avoir quelques interrogations sur le montant du prt. Son instinct de
banquier lui dit que cette demande de crdit et de transfert vers un compte personnel sont louches. La
banque dcide de se tourner vers la CRF nationale au lieu deffectuer la transaction.

Constatant que le casier judiciaire de Dirk est loin d'tre vierge, et qu'il est fich par la police nationale
et internationale pour sa participation diverses activits frauduleuses, la CRF transmet le dossier la
police. Une quipe est constitue pour ouvrir une enqute prliminaire, qui rvle que Dirk a
rcemment t impliqu dans une affaire de fraude lie une faillite qui lui a rapport plusieurs
millions de dollars, mais aussi dans une affaire de demandes de crdits importants au moyen de
documents falsifis et enfin, dans une troisime affaire de fraude lie des obligations dEtat
trangres dune valeur totale denviron 210 000 $.

Au vu de ces lments, lquipe denquteurs a de bonnes raisons de penser que les certificats de dpt
prsents en garantie sont des faux. Des recherches menes dans le pays de la banque mettrice
rvlent que cette dernire a t mise en liquidation plusieurs annes auparavant : les certificats nont
donc aucune valeur. Aprs de plus amples recherches dans le pays, dautres certificats de dpt
reprsentant un montant total de 30 millions de dollars sont saisis chez un individu qui avait autrefois
occup un poste de responsabilit dans la banque mise en liquidation. Les autorits dcouvrent
galement des obligations dEtat contrefaites portant le nom dautres banques, reprsentant un montant
total de plus de 850 millions de dollars.

A ce stade, les enquteurs comprennent quil existe toute une organisation mettant de faux emprunts
dEtat et certificats pour le compte d'un certain nombre d'escrocs tels Dirk, qui les utilisent pour
escroquer de larges sommes aux institutions financires du monde entier. Lorsquun escroc parvient
obtenir un crdit au moyen des faux papiers, la garantie bancaire obtenue est son tour utilise pour
demander de nouveaux crdits auprs dautres banques. L'ide est de crer un rseau de garanties
interdpendantes entre des institutions financires lgitimes et in fine, d'augmenter les sommes
obtenues frauduleusement. L'objectif du malfaiteur, une fois un certain nombre de forfaits accomplis,,
est de virer son butin sur des comptes personnels puis de disparatre, en laissant les tablissements
financiers dmler lcheveau inextricable des crances.

Les investigations en cours cherchent dterminer si les fonds initiaux qui ont permis damorcer
lopration sont dorigine criminelle, afin de motiver une ventuelle inculpation pour blanchiment.
Dirk est inculp de nombreux dlits dans plusieurs pays.
Indices :
Comportement inhabituel en affaires, en l'occurrence transfert sur des comptes parents
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente
Documents mis par une institution financire inconnue

Mesure prise par la CRF :
Interrogation des bases de donnes des autorits rpressives nationales et internationales

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La CRF dun pays dEurope occidentale reoit de la part dune institution financire plusieurs
dclarations d'oprations suspectes plutt instructives. Dans un bref laps de temps, plus de 127 000 $
en provenance de diffrents comptes personnels domicilis en Amrique ont t crdits sur le compte
bancaire dune cliente prnomme J essica. J usquici, le compte tait pour ainsi dire dormant. Aprs ce
premier afflux important de capitaux, dautres oprations inhabituelles de crdit et de dbit sont
observes. J essica transfre la totalit de la somme sur un autre compte auquel son mari, J ohan, a
accs. J ohan retire la moiti de la somme en espces et vire le solde sur un compte en banque au nom
d'un certain M. Lennert.

La CRF analyse tous les comptes qui ont fait lobjet dune dclaration de soupon et s'aperoit
rapidement que M. Lennert a lui aussi fait l'objet d'un certain nombre de dclarations de soupon. Il
savre que quelque temps avant la rception des dernires dclarations, J ohan avait dj dpos
32 000 $ en espces sur le compte de M. Lennert, en dclarant la banque quil sagissait dun prt
personnel. M. Lennert avait ensuite dpos 6 000 $ supplmentaires, aprs quoi il avait transfr la
totalit de la somme (plus de 100 000 $) sur le compte d'un avocat, apparemment pour l'achat d'un
bien immobilier baptis Le Caf . Passer par un cabinet d'avocats permettait de donner plus de
lgitimit la transaction.

Des vrifications dans les banques de donnes des services de police permettent de s'apercevoir que
J essica et J ohan sont galement souponns par les autorits rpressives dtre mls un trafic de
stupfiants. En consultant le registre du commerce, la CRF dcouvre que Lennert est devenu
propritaire de l'tablissement Le Caf le lendemain du transfert sur le compte de lavocat. En outre,
l'tablissement est dans la ligne de mire de la police qui pense que des stupfiants y sont vendus. La
CRF communique toutes ces informations lquipe de policiers qui enqute sur cette affaire.

Les preuves rassembles confirment limplication de J ohan et de J essica dans un trafic de cocane. Les
transactions suspectes sont le point de dpart dune enqute financire approfondie destine retracer
le parcours des flux de capitaux lis au trafic. Il savre que le couple est impliqu dans limportation
de stupfiants en provenance dAmrique. Une partie de la drogue est vendue en Amrique mme, ce
qui explique les transferts de fonds dAmrique vers des comptes europens. Le rapport de la CRF
permet en outre dtablir le lien existant entre Le Caf et J essica et J ohan : tous deux ont plac plus de
90 000 $ sur le compte de Lennert juste avant que celui-ci nachte ltablissement.

De nombreuses charges ont t retenues lencontre des suspects, qui ont t arrts. J essica, en tant
que chef de bande, a t condamne 6 ans d'emprisonnement et son mari, 4 ans. Grce aux
renseignements d'ordre financier obtenus par les enquteurs, le ministre public a obtenu la
confiscation de plus de 140 000 $.

Indices :
Caractre atypique de lactivit dun compte (ampleur et nature des transactions)
Ractivation dun compte dormant

46

Une socit appele Gold Ltd fait paratre dans la presse nationale dun pays europen des publicits
pour des investissements offrant un rendement "garanti" et non imposable de 13,5 % par an, et mme
9,1 % de plus si la marche des affaires le permet. L'apport minimal exig est de 14 900 $. Les
publicits prcisent que l'activit de Gold Ltd est le commerce des diamants bruts. Sur la base des
chiffres indiqus, la mise de dpart devait s'apprcier de manire considrable en l'espace de trois ans
seulement. A titre de garantie, chaque investisseur devait recevoir un certificat de proprit dune
valeur de 12 800 $ correspondant un diamant spcifique, certifi authentique par des institutions
telles que le Conseil Suprieur du Diamant bas en Europe. Les diamants concerns devaient tre
conservs dans le coffre de la Diamond Management Foundation. Lo, P.D.G. de Gold Ltd, laisse
entendre aux investisseurs quen ralit, chaque diamant accord en garantie vaudra trs rapidement
14 900 $, ce qui correspond exactement la mise de dpart et assure ainsi une vraie garantie
linvestisseur.

Leo dispose de plusieurs comptes dans diffrentes banques, tantt son nom, tantt celui de la
Gold Ltd. Pour la premire fois depuis plusieurs annes, lun de ses comptes, domicili dans la banque
B, redevient actif. Dimportants transferts lectroniques de fonds se succdent de brefs intervalles,
alimentant ainsi le compte de 320 000 $. La totalit des capitaux provient dune banque A, plus
prcisment du compte commercial de Lo. Ce compte, dsormais vide, est ferm peu aprs. Aprs ces
transferts des fonds, Lo retire dimportants montants en espces, pour un total de quelque 171 000 $.
Cette brusque ractivation du compte et ces retraits en espces incitent la banque B signaler les
transactions la CRF.

Entre-temps, des articles critiques sur la Gold Ltd paraissent dans la presse nationale : les observateurs
sont de plus en plus nombreux penser que la Gold Ltd ne pourra pas offrir les formidables retours sur
investissement promis. Plusieurs personnes se renseignent alors sur la Gold Ltd auprs de la banque A
laquelle ils ont confi leur mise de dpart. En effet, il semblerait que pour sduire les investisseurs,
Lo ait dit avoir des contacts haut placs au sein de linstitution et c'est ainsi qu'en tant prsente par
Lo comme la banque d'affaires de la Gold Ltd, la banque A s'est retrouve associe malgr elle un
dbut de controverse. La Gold Ltd tenait le raisonnement suivant : les investisseurs seraient plus
enclins lui confier leur argent s'ils pensaient quune institution financire respectable y tait associe
et, dautre part, les mouvements de fonds de la banque vers dautres institutions financires taient
moins susceptibles dveiller les soupons. Mais au vu des publicits utilises par la socit pour
attirer les investisseurs, des articles critiques parus dans la presse et de lutilisation non autorise de
son nom pour inciter les gens investir, la banque a de plus en plus de doutes sur les activits de Gold
Ltd. Elle dcide de cesser toute relation avec la socit et de saisir la CRF.

Toutefois, Lo a une solution de repli puisqu'il dispose de nombreux autres comptes personnels dans
dautres banques. En un peu plus de deux mois, 1,7 million de dollars sont transfrs de la Diamond
Management Foundation sur un compte personnel ouvert dans une banque C. Lo retire la plus grande
partie de la somme en espces puis donne ordre la banque de clturer le compte et de virer le solde,
soit environ 596 000 $, sur un autre compte personnel ouvert dans une banque D. Peu aprs le transfert
vers la banque D, Lo se prsente pour retirer la somme en espces et clore galement ce compte.
Ayant eu vent des activits de Lo et de la Gold Ltd grce aux mdias, les banques C et D signalent,
chacune de leur ct, les transactions la CRF.

La CRF ouvre une enqute sur les diffrentes transactions. Les recherches rvlent que Lo est fich
dans une banque de donnes d'un services de renseignement comme individu surveiller de prs, et
quil a t ml de nombreuses affaires de fraude par le pass. Il savre galement que le Conseil
Suprieur du Diamant na jamais certifi les diamants pour lesquels les certificats de proprit ont t
tablis et a mme pris publiquement ses distances avec la Gold Ltd. Les diamants concerns ne valent
pas 12 800 $ mais tout au plus 2 300 $. En outre, supposer mme que linvestissement ait connu un

47
accroissement de valeur, cet accroissement naurait pas t exonr dimpts puisque aucun
allgement fiscal ne sapplique ce secteur dactivits. Paralllement, lorigine des fonds transfrs de
la Diamond Management Foundation la Gold Ltd est dcouverte : les comptes de la Fondation ont
t crdits diffrentes reprises de montants compris entre 4 200 et 42 600 dollars, chaque fois par
des investisseurs. Ds que le montant crdit sur le compte de la fondation atteignait une certaine
limite, les fonds taient automatiquement virs sur un compte de la Gold Ltd. La CRF transmet son
analyse financire la police pour suite donner.

D'autres articles paraissent sur les placements Gold Ltd. Ils sont de plus en plus critiques et vont
jusqu' affirmer que la Gold Ltd nest pas en mesure dhonorer ses promesses. Prs de 90 investisseurs
exigent dtre rembourss, mais bien sr, aucun ne rcupre son argent. Entre-temps, la police a ouvert
une enqute. Lanalyse financire de la CRF est une aide prcieuse et permet de reconstituer le
parcours des capitaux entre les socits et les banques impliques, y compris la Diamond Management
Foundation. Un tribunal de premire instance rend une dcision en faveur des 90 investisseurs au
cours dune audience prliminaire, la Gold Ltd tant dclare en faillite.

En raison de la faible proportion des investisseurs qui ont port plainte, la police ne peut pas
dterminer prcisment le volume total des fonds investis. Mais les rapports transmis par la CRF
donnent une ide de lampleur de la fraude. Au moins 8,5 millions de dollars ont t investis, mais il
ne reste presque rien sur les principaux comptes en banque, puisque Lo avait pris lhabitude
deffectuer des retraits en espces. Ladministrateur de la faillite de la Gold prononce toutefois la
saisie de tous les actifs disponibles, y compris un compte bancaire domicili dans un pays europen
voisin. Le tribunal condamne Lo quatre ans d'emprisonnement et les actifs saisis, certes limits, sont
rpartis entre les cranciers. Il est probable que Lo dispose encore d'une somme dargent
considrable, dissimule, quil rcuprera sa sortie de prison.

Indices :
Perspectives de retours sur investissement irralistes

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Une personne rcemment embauche chez une socit spcialise dans l'octroi de prts pour
l'acquisition d'un vhicule sinterroge au sujet dun client nomm Ray, qui vient dacheter une
luxueuse voiture de sport dune valeur de 55 000 $ environ. Pour ce faire, il a contract un emprunt de
40 000 $ sur cinq ans et rgl le solde en espces.

L'employ fait une recherche sur l'historique de crdit de Ray et dcouvre quau cours des six
dernires annes, celui-ci a obtenu plusieurs prts, tous dun montant identique et toujours
accompagns dun important dpt en espces. Fait intressant, ces prts ont souvent t rembourss
rapidement et en espces. L'employ de la socit de crdit dcide den rfrer ses suprieurs, qui
dcident leur tour de transmettre une dclaration de soupon la CRF nationale.

En consultant ses banques de donnes, la CRF tablit rapidement un lien entre Ray et une organisation
criminelle connue de longue date. La dclaration de soupon est transmise une quipe de policiers
qui travaille dj, sur le terrain, au dmantlement de lorganisation. Les enquteurs obtiennent du
tribunal l'autorisation d'examiner tous les documents intressants en possession de la socit de crdit.
Les enquteurs comprennent que Ray revend les voitures nouvellement acquises des particuliers ou
de petits garages, qui le rglent par chques. Des recherches approfondies rvlent lexistence dun
compte en banque sur lequel sont dposs tous les chques provenant de la vente des vhicules.

Ray travaille dans la division blanchiment de lorganisation criminelle. Il introduit largent de la
drogue dans le systme bancaire en effectuant un premier dpt en espces lors de sa demande de prt
automobile, puis un deuxime au titre du remboursement de son emprunt. Pour n'importe quel
employ de banque amen examiner le compte en banque, les chques des clients et des petites
entreprises auxquels Ray revendait ses voitures paraissent des sources de revenus lgitimes. Pour
lorganisation criminelle, les frais d'emprunt et la moins-value accuse lors de la revente du vhicule
sont le prix payer pour le blanchiment de fonds qui ne risque pas d'attirer lattention des autorits.

Grce lidentification du compte bancaire, il a t possible dvaluer avec prcision le montant des
fonds ainsi blanchis. Les informations dordre financier qui ont t collectes ont permis aux
enquteurs de prsenter des charges criminelles prcises. Les informations mises au jour grce la
dclaration de soupon initiale ont entran la confiscation de 300 000 $.

Indices :
Remboursement anticip de prts
Activit inhabituelle du client (multiples emprunts dans un bref laps de temps)

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Usurpation d'identit, usage de faux ou recours des
hommes de paille

Dans de nombreux pays, lEtat sest dot des moyens ncessaires pour dcouvrir et confisquer les
actifs illicites dindividus lis aux milieux criminels. Les blanchisseurs ont donc tout intrt confier
leurs actifs des personnes au-dessus de tout soupon. Ces hommes de paille sont utiliss pour
effectuer des dpts ou des retraits, dans lespoir quen labsence de lien entre ces individus et
lorganisation criminelle, l'ventuelle dcouverte par les autorits des transactions frauduleuses en sera
moins exploitable.

De la mme manire, lutilisation de faux papiers didentit pour ouvrir un compte ou raliser des
transactions prsente lavantage de rompre le lien qui existe entre lactif et le criminel connu. Mme si
ce dernier est arrt et emprisonn, il pourra retrouver ses actifs lors de sa libration.

Les faux papiers jouent un rle essentiel dans les tentatives de fraude, mais servent galement de
couvertures aux oprations de blanchiment. On sait que de fausses factures, faux reus et autres faux
documents de transport sont rgulirement utiliss lorsqu'il s'agit de rendre des comptes aux
institutions financires sur lorigine des fonds dposs chez elles.

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Une banque d'un pays d'Amrique remarque que des chques sont encaisss par un groupe de
personnes dans plusieurs de ses succursales. En moins de deux semaines, ce groupe a encaiss plus de
vingt chques. La banque tablit un lien entre ces transactions parce que les montants, tous infrieurs
au seuil de dclaration, sont peu prs quivalents. Ceci semble indiquer qu lorigine, les sommes
taient trs probablement exprimes dans une devise diffrente, les fluctuations des taux de change
expliquant les faibles carts. Les chques proviennent dun service de transfert dargent. La similarit
des montants nest pas le seul lment que la banque juge trange. Le comportement du groupe de
personnes lincite galement se poser des questions. Certains des individus se prsentent au mme
moment mais patientent dans des files dattente diffrentes et non ensemble, bien quils se soient
rendus la banque dans la mme voiture. La banque dcide dattirer lattention de la CRF sur
lencaissement des chques et lui communique la marque et le numro dimmatriculation de la voiture
ainsi que des prcisions d'ordre financier sur les oprations dencaissement.

La CRF ouvre une enqute sur ce qui se rvlera plus tard tre une opration de schtroumpfage
grande chelle. Certains membres du groupe sont apparents et portent le mme nom de famille que
J ack et Martin, deux individus dj signals la CRF par deux autres banques. La CRF, qui a dj
inform les services de police des transactions de J ack, sadresse alors la banque de Martin pour
obtenir de plus amples renseignements sur son compte. Martin semble tre la tte dune entreprise
individuelle, mais les registres de la Chambre du commerce indiquent que lentreprise a cess
dexister. Manifestement, ladite entreprise est utilise des fins illgales. Au vu dinformations
supplmentaires transmises par le ministre public, la CRF pense quune tierce personne ayant fait
lobjet dune dclaration de soupon est peut-tre galement implique dans laffaire. La CRF
transmet la police un rapport rcapitulant lensemble des lments dcouverts.

Tous les membres du groupe sont accuss de trafic de stupfiants et de blanchiment dargent et
rapidement arrts par la police, sur la base des preuves accablantes quont rassembles les enquteurs.
En prison, les malfaiteurs persuadent un gardien de les aider contacter leurs complices encore libres.
Mais le gardien est lui-mme arrt et condamn un an de prison pour avoir transmis des lettres et
fourni un tlphone cellulaire aux prisonniers. En outre, lcoute de conversations tlphoniques via le
tlphone cellulaire conduit larrestation de dix autres personnes impliques dans laffaire.

Deux des membres du groupe savrent lis un trafic de stupfiants concernant la fois lEurope et
lAmrique, sur lequel la police a enqut six mois auparavant, dans un pays dEurope de lOuest. Au
moment de la relation des faits, ces individus faisaient lobjet dune demande dextradition et de
poursuites au titre de nombreux dlits.

Indices :
Transactions multiples toutes infrieures au seuil de dclaration
Attitude dfensive face aux questions
Comportement illogique en affaires (pourquoi envoyer plusieurs chques et payer des
frais dencaissement plus importants ?)
Multiples recours des services de transfert dargent

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La CRF dun pays du bassin Pacifique remarque un rseau inhabituel de transactions financires. Une
analyse montre que plus de 8,5 millions de dollars ont t introduits dans le systme bancaire par le
biais de transferts internationaux de fonds en espces. A diffrentes reprises, des sommes de 24 000 $,
fractionnes en plusieurs transactions, ont t transfres en une seule journe. Des individus munis de
papiers didentit faux ou vols faisaient transiter les fonds par six banques diffrentes, probablement
pour tenter de dissimuler les transactions aux autorits. Les fonds taient destines plus de vingt
comptes diffrents ltranger, soumis des rglementations diffrentes.

Alerte par la CRF, la police ouvre une enqute et adresse ses homologues dans les diffrents pays
concerns une demande d'entraide aux fins de rassembler des informations sur les titulaires des
comptes. Manifestement, ces derniers autorisent des tierces personnes utiliser leurs comptes en
banque en change de commissions. Afin de dcouvrir lidentit des contacts et lorigine des fonds, la
police organise, dans le cadre de la poursuite de lenqute, des oprations de surveillance qui
permettent didentifier avec certitude une femme ralisant des transferts de fonds internationaux sous
de faux noms. Lidentification de cette femme permet de remonter un autre individu impliqu dans le
rseau de blanchiment. Les services de police trangers indiquent que l'homme a autrefois t impliqu
dans un trafic dhrone en Asie et qu'il a des liens avec un commissionnaire de transport dans le pays
tranger, et sont ce titre d'un grand secours aux enquteurs.

La police localise une maison, frquente par des revendeurs de drogue connus et dont les occupants
semblent participer un trafic de stupfiants important. Munis dun mandat de perquisition, les
policiers se rendent sur place et saisissent prs de 8 kg dhrone. Lune des pices de la maison servait
reconditionner lhrone pour la vente en gros. Dans une autre pice, qui faisait office de bureau,
taient tenus des registres exhaustifs sur les envois de drogue et la destination des produits de la vente.
Au total, les enquteurs saisissent 385 000 $ et une grande quantit de bijoux.

Ayant obtenu dautres mandats de perquisition, les policiers dcouvrent que dans deux des sept
chauffe-eau imports quipant le domicile dun individu suspect dtre ml limportation de
stupfiants, prs de 11 kg dhrone dune grande puret sont dissimuls, derrire une plaque en
aluminium. La perquisition se solde en outre par deux arrestations et la saisie de plus de 13 000 $.

De leur ct, les services de police trangers procdent galement des arrestations et placent sous
squestre quelque 3,5 millions de dollars d'actifs. Les actifs saisis dans le pays du bassin Pacifique
reprsentent une valeur de 1 million de dollars, comprenant 385 000 $ en espces, 300 000 $ en
bijoux, 47 000 $ en jetons de casino et des proprits rsidentielles.

Au total, sept personnes sont arrtes dans les deux pays. Dix membres de lorganisation parviennent
chapper la justice. Daprs les estimations, lorganisation criminelle a introduit, en un an, plus de
70 kg dhrone dans le pays du bassin Pacifique. Quatre des personnes arrtes ont t condamnes
de longues peines de prison. Si on les additionne, les diffrentes peines demprisonnement
reprsentent plus de 120 annes.

Indices :
Transactions multiples dans un bref laps de temps, sans justification conomique
Utilisation de papiers didentit vols ou faux

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Une CRF dcouvre un systme de transferts de fonds entre des pays de la rgion Pacifique et
dAmrique du Sud. Comme les individus impliqus utilisent de faux noms et de fausses adresses, il
est difficile dtablir un lien entre eux et des malfaiteurs connus des services de renseignements. Ces
personnes sont trs souvent en dplacement, mais gardent des ports dattache dans certains pays do
proviennent les fonds. Ils passent plusieurs ordres de transfert de fonds internationaux via diffrentes
institutions financires, en s'arrangeant toujours pour ne pas dpasser le seuil de dclaration
obligatoire. Toutefois, la nature des oprations veille les soupons de la banque et de la CRF, que la
banque a alerte. Aprs analyse, laffaire est soumise aux services de police qui ouvrent une enqute.

Les transferts de fonds se poursuivent tout au long de lanne suivante. La police surveille les
dplacements l'tranger des individus et les transactions financires. Un change de renseignements
lchelle mondiale rvle que les services de police dAsie et dAustralie suspectent galement les
individus dtre impliqus dans un trafic de stupfiants. Au cours de lenqute, la police fouille un
passeur qui arrive du pays de la CRF concerne : le suspect dtient 90 000 $ en traites bancaires.

Une analyse des services de renseignement permet ensuite didentifier le coordinateur des
importations dhrone. Lenqute conduit les services de police saisir un colis arriv dans le pays
par avion en vue d'une fouille. Le paquet contient des sculptures en verre contenant prs de 60 kg
dhrone dune grande puret. En utilisant la technique de la livraison surveille, les policiers
dcouvrent ladresse du lieu o les malfaiteurs extraient lhrone des sculptures et la conditionnent
pour la vente. Six individus sont arrts pour importation dhrone. Lenqute se poursuit. La police
surveille les agissements dautres personnes connues pour tre mles au cartel de la drogue. Elle
parvient intercepter un second chargement dhrone destination de lAmrique et arrter par la
mme occasion les membres de lorganisation criminelle qui avaient prpar lexpdition.

Indices :
Utilisation de faux papiers didentit
Transferts de fonds internationaux dun montant tout juste infrieur au seuil de
dclaration

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Plusieurs individus dun pays dEurope de lEst ouvrent des comptes en banque dans diffrentes
institutions financires dEurope occidentale. Certains comptes sont leur nom, dautres sont au nom
de la socit quils dtiennent. Une fois ces comptes ouverts, les clients les utilisent pour faire circuler
(empiler) dimportantes sommes dargent. Prs de 6 millions de dollars circulent ainsi en provenance
et destination de pays trangers via les diffrents comptes, dans le but de dissimuler lorigine des
fonds aux observateurs extrieurs.

Cette tentative dempilage ne parvient pas tromper la vigilance des institutions financires qui,
jugeant les transactions suspectes, transmettent des dclarations de soupon la CRF de leur pays.
Plusieurs autres institutions refusent de nouer des relations daffaires avec ces individus, qui ont
veill leurs soupons tandis quils essayaient douvrir un compte dans leur tablissement, et alertent
galement les CRF.

Toutefois, les activits criminelles de certains de ces individus ont dj attir lattention des diffrents
services de police. Une enqute rvle lexistence dun trafic de voitures voles denvergure
internationale. Les autorits ouvrent une information judiciaire pour recel, blanchiment dargent et
association de malfaiteurs.

Entre-temps, la CRF du pays o la majorit des comptes ont t ouverts procde lanalyse des
informations financires qui lui ont t rapportes. Cette analyse conclut qu'une seule et mme
personne a servi dintermdiaire tous les titulaires de comptes introduits dans les diffrentes
institutions bancaires. Cet individu semble jouer un rle cl dans le circuit de blanchiment, tandis que
lon souponne les titulaires des comptes de ntre que des hommes de paille, nagissant jamais en leur
nom propre. La CRF identifie en outre toute une srie de mcanismes de blanchiment, avec lesquels
les diffrentes transactions signales par les institutions financires ont sans doute un lien. Le rapport
tabli entre les transactions, ajout aux renseignements de la police, permet de monter un dossier
l'intention des autorits judiciaires. Les renseignements de la police mettent en vidence l'appartenance
une organisation criminelle et des activits de blanchiment dargent provenant du trafic illicite de
biens et de marchandises.

Lanalyse financire de la CRF fournit aux enquteurs de la police une vue densemble cohrente du
systme de blanchiment dargent. Les policiers interrogent dix suspects, dont deux sont mis en
arrestation, et saisissent dimportantes sommes dargent trouves dans les coffres-forts dune banque.
Peu aprs les arrestations, des commissions rogatoires internationales sont transmises qui permettent
de rassembler les preuves matrielles de lorigine criminelle des fonds et de l'appartenance de
plusieurs hommes de paille lorganisation criminelle.

Les personnes impliques sont condamnes des peines de un mois quatre ans de prison. Une
somme de 300 000 $ est confisque.

Indices :
Caractre douteux de la justification conomique de lactivit
Mouvements de fonds multiples dun compte lautre, selon un schma rptitif

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La CRF d'un pays d'Amrique est saisie par le ministre des Finances. Il semble en effet que des
fonctionnaires soient impliqus dans des activits frauduleuses portant sur quelque 2 millions de
dollars en principe affects au paiement des pensions dEtat.

En coordination avec la police judiciaire, la CRF ouvre immdiatement une enqute financire qui
finira par porter sur plus de 40 personnes physiques et morales. La CRF analyse tous les documents
financiers mis sa disposition, de faon localiser les capitaux et en comprendre les mouvements.
Les enquteurs se rendent dans diffrentes banques, qui leur fournissent les renseignements demands
dans un temps record, et dcouvrent que les 2 millions de dollars ont t rpartis sur de nombreux
comptes personnels. Les individus impliqus ont utilis de faux documents pour donner une apparence
lgale au transfert des capitaux et de faux papiers didentit pour ouvrir les comptes sur lesquels
largent tait transfr. Ces fonds taient ensuite blanchis via dimportantes institutions financires et
lgitims par des entreprises relles ou nominales. Lefficacit des changes de renseignements et de
la coordination entre la CRF et les services de police, dune part, et la volont de coopration des
banques, dautre part, ont permis dapporter une conclusion rapide lenqute.

Le dossier constitu par la CRF a permis au ministre public de dlivrer des mandats darrt
lencontre des individus impliqus, y compris de hauts fonctionnaires. Au moment de la relation des
faits, les autorits sapprtaient engager des poursuites contre un certain nombre de personnes.

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Plusieurs socits dEurope de lEst sont titulaires de comptes dans diffrentes banques dun mme
pays. Si leurs secteurs dactivit sont trs divers, elles ont au moins un point commun : le mouvement
de leurs fonds. Les mandataires de ces socits dposent frquemment dimportantes sommes dargent
en espces, slevant en moyenne entre 40 000 $ et 60 000 $, la suite de quoi ils ordonnent
systmatiquement le virement des fonds sur des comptes trangers appartenant dautres socits.
Toutes les socits qui procdent ainsi justifient ces transferts en dclarant que les dpts
correspondent au paiement anticip dimportations de matires premires, et prsentent au personnel
bancaire des factures et des documents commerciaux lappui.

Cela n'empche pas certains des employs d'avoir des doutes sur lauthenticit et la validit des
documents qui leur sont prsents. Ils se demandent si largent dpos provient rellement dactivits
commerciales, dautant que les socits nont presque jamais transmis de bulletins de dclaration
dentre en douane ou d'originaux de factures qui pourraient attester du caractre rel des importations
de matires premires. A de brefs intervalles, plusieurs banques transmettent une dclaration de
soupon la CRF nationale.

En procdant une analyse portant sur les socits et les individus lorigine des dpts en espces, la
CRF remarque que les dclarations de soupon sont lies. En vrifiant les documents fiscaux et
douaniers, la CRF dcouvre quil sagit de socits fictives, dans la mesure o il est impossible de
trouver la moindre trace dactivit, didentifier un numro d'enregistrement en douane ou une
quelconque transaction lie limportation de matires premires. Les documents commerciaux
prsents aux diffrentes banques savrent tre des faux. La CRF dcide alors denvoyer une
demande d'entraide aux CRF dautres pays, pour tenter de runir des renseignements sur les
bnficiaires des fonds transfrs ltranger. La plupart des bnficiaires, quil sagisse de socits
ou de personnes, sont introuvables ou tout simplement inexistants. Certaines socits sont lies des
individus connus pour leurs activits criminelles, dautres sont enregistres dans des juridictions
offshore, ce qui rend lidentification de leur propritaire particulirement difficile. La CRF runit et
analyse les informations obtenues avant de transmettre un dossier complet aux autorits comptentes
pour complment d'enqute.

Trs vite, les enquteurs dcouvrent que les dollars amricains proviennent dun rseau de socits qui
introduisent en contrebande des biens de grande valeur dans le pays. Le transfert des fonds vers des
centres offshore via des dpts en espces dans diffrents tablissements bancaires permet dchapper
limpt. Lenqute sest termine par larrestation de six personnes et la saisie de plus de 500 000 $.

Indices :

Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance
et destination de pays trangers
Absence des documents normalement fournis par une entreprise lgale
Non-utilisation d'un compte pour rgler les frais courants habituels dune entreprise
Transferts de sommes rondes en rglement de matires premires, alors que les variables
du march conduisent gnralement des montants complexes et approximatifs

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Lors dun contrle de routine effectu auprs dune entreprise commerciale, la brigade financire dun
pays dEurope de lEst dcouvre des irrgularits. Plus prcisment, la brigade dtecte une srie de
mouvements de fonds inhabituels destination de pays trangers. Les sommes concernes sont
substantielles et les oprations commerciales sur lesquelles reposent ces transactions semblent
illogiques et sans justification conomique apparente. Lentreprise avait rcemment achet des biens
immobiliers en Amrique par lintermdiaire dun certain Charles, employ par une socit
europenne dintermdiation. La brigade financire dcide de demander de plus amples informations
la CRF nationale.

La CRF commence ses propres investigations. Grce une coopration renforce aux niveaux national
et international, la CRF parvient rapidement obtenir des renseignements sur ces mouvements de
fonds. La socit dintermdiation utilise le mme nom quune socit de vente implante en
Amrique, mais elle na, en ralit, aucun lien avec la socit mre . Le nom et ladresse de Charles
sont galement faux. Charles sappelle en fait Henry . Il est dj souponn de participer des
activits lies au trafic de stupfiants. La CRF adresse ces informations la brigade financire et au
ministre public.

Dans lintervalle, lentreprise commerciale a fait faillite. Le directeur nie avoir ralis une quelconque
transaction en rapport avec lacquisition de biens immobiliers dans des pays trangers. Lenqute de la
CRF dmontrera nanmoins le contraire. Les services de police accusent le directeur davoir enfreint
la lgislation sur le blanchiment de capitaux, en se rendant coupable descroquerie, de falsification de
documents et de contrats ainsi que dabus de pouvoir.

Indices :
Utilisation dune raison sociale destine ressembler celle dune entreprise existante
Transferts de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente destination ou

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Peter occupe le poste de directeur des ventes chez Baking & Freezing Inc, une entreprise spcialise
dans la vente d'quipements de cuisine aux restaurants. Pour arrondir ses fins de mois, Peter dcide de
vendre une partie des marchandises de lentreprise pour son propre compte. En tant que directeur des
ventes, il a la possibilit de rdiger les bons de commande de telle manire que les marchandises
puissent sortir de lentrept sans qu'il soit besoin de produire une facture. Etant donn que les
marchandises voles incluent des cuisinires et dautres biens de consommation volumineux, Peter a
besoin de main-duvre pour mener bien son affaire, qu'il trouve en la personne de son frre J ohan.

Peter vend les marchandises voles diffrents propritaires de restaurants pour qui lachat bas prix
de marchandises dorigine douteuse ne cause pas d'tats d'me. Harriet, la sur de Peter, ouvre un
nouveau compte de socit pour encaisser les paiements de ces clients tris sur le volet. Afin de
confrer une plus grande lgitimit ce compte, Harriet a cr une entreprise portant un nom trs
proche de celui de Baking & Freezing, ce qui lui a permis dutiliser les documents de lentreprise
auprs de la banque.

Le prsident de Baking & Freezing Inc. dclare les vols aux services de police ds qu'on lui signale
quil manque des articles dans le stock. La valeur du matriel vol lentreprise par Peter slve
prs de 196 000 $. Afin de se faire une ide plus prcise des transactions financires de Peter, les
services de police demandent laide de la CRF nationale. Cette dernire dcouvrira par la suite que
Peter a acquis une maison avec le produit de la vente des marchandises voles.

Grce la coopration et aux investigations des services de police et de la CRF, les comptes de Peter
et sa famille sont bloqus, et Peter est par la suite poursuivi pour vol commis par appropriation et
blanchiment de capitaux. En 1999, il est condamn 18 mois demprisonnement pour chacun de ces
chefs d'inculpation. La maison achete avec le produit de la vente des marchandises voles est saisie et
vendue, ce qui permet de ddommager le propritaire de Baking & Freezing.

Inventaire des actifs du suspect
Obtention d'ordonnances de placement sous squestre d'actifs litigieux
Identification des actifs appartenant la famille et aux clients

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Gloria est une jeune femme ambitieuse. Elle a occup un poste de clerc de notaire pendant deux ans
environ, et cest au cours de cette priode quelle a dcid de quitter son emploi et de reprendre des
tudes luniversit pour devenir elle-mme notaire. Cest alors quelle rencontre Grand. Gloria est
trs attire par Grand, notamment parce quil semble bien sentendre avec son fils. Aprs quelques
semaines, il sinstalle chez elle. Il est mme question de mariage. Mais en vivant avec Grand, Gloria
dcouvre que son compagnon nest pas la personne quelle croyait, mme si elle savait quil ne
gagnait pas sa vie grce un travail de bureau ordinaire. Quelque temps plus tard, il commence faire
pression sur elle pour quelle ouvre plusieurs comptes son nom et accepte les sommes crdites sur
ces comptes par un certain nombre de personnes quelle ne connat pas. Lorsque Gloria demande do
provient largent, Grand profre des menaces contre elle et son fils.

Craignant pour sa vie, Gloria suit les instructions qui lui ont t donnes et reoit plus de 300 000 $
dune personne tablie dans un paradis fiscal europen. Peu de temps aprs, elle reoit un autre
virement, dun montant de 60 000 $ cette fois, en provenance du compte dun avocat originaire du
mme pays que Grand. Grand oblige ensuite Gloria acqurir, avec ces fonds, une maison situe dans
une ville touristique dEurope mridionale. C'est Grand qui choisit la maison et Gloria fait appel un
notaire local pour raliser la transaction.

Les mouvements de fonds inhabituels enregistrs sur les comptes de Gloria attirent l'attention des
institutions financires concernes. La CRF nationale reoit une dclaration de soupon ds la
premire transaction. Aprs dautres investigations, les enquteurs reprent la seconde transaction puis
les suivantes. Outre ces transactions, la CRF dcouvre un autre compte ouvert au nom de Gloria
auquel un certain Nathan a galement accs. Les enquteurs font une dcouverte intressante :
Nathan et Grand sont une seule et mme personne. La CRF adresse une copie de ses papiers
didentit la CRF du pays natal de Nathan. Cette dernire ne trouve trace daucun Nathan ou
Grand , mais en comparant les photographies de diffrents dossiers, la CRF dcouvre que
Nathan/Grand a galement ralis des transactions financires en utilisant Fitzgerald comme nom
demprunt.

Ce dernier nom est bien connu des autres CRF. Fitzgerald est en effet impliqu dans un trafic de
cannabis denvergure. Son fils Ferdinand dirige un important rseau de trafic de rsine de cannabis. Il
a t rcemment arrt pour importation illgale de 400 kg de rsine de cannabis. Son dfenseur nest
autre que lavocat qui a vir les 60 000 $ sur le compte de Gloria.

A ce stade de lenqute, la CRF transmet le dossier au ministre public. Les services de police tentent
immdiatement darrter Grand et Gloria, mais Grand russit chapper cette interpellation. Durant
son audition par les forces de police, Gloria leur explique que Grand faisait pression sur elle. Les
services de police la relchent sans retenir aucune charge contre elle en raison de la coercition dont
elle a t victime, mais mettent sa ligne sur coute. Lorsque Grand cherche reprendre contact avec
Gloria, les services de police parviennent retrouver sa trace et larrtent. Au cours de l'interrogatoire,
Grand, qui cherche chapper la svrit des peines infliges pour trafic de drogue, prtend que
largent en provenance du paradis financier europen est le produit dune fraude fiscale commise
loccasion de ses prcdentes activits. Au moment de la relation des faits, Grand tait toujours en
dtention provisoire, dans lattente de son procs pour blanchiment dargent issu de la contrebande de
stupfiants.

Indices :
Caractre atypique de lactivit dun compte
Ouverture de comptes multiples dans un laps de temps rduit
Transfert, par des parties sans lien entre elles, de fonds vers un mme compte

59

Steven, un ressortissant dun pays asiatique, gagne sa vie en acheminant de lhrone en contrebande entre
son pays dorigine et ses clients de la rgion Pacifique. Ces derniers rglent la marchandise en virant
largent sur les comptes des complices de Steven qui incluent son pouse Suzy, sa sur Annabella et
plusieurs autres relations. Steven utilise ces fonds pour financer de nouvelles expditions dhrone et pour
conserver un train de vie luxueux. Le produit du trafic est rparti entre Steven et ses complices.

Afin de dissimuler les mouvements de fonds entre le pays de la rgion Pacifique et le pays asiatique,
les clients changent la somme de 6 millions de dollars en deux devises, avant de la fractionner entre les
comptes personnels de Steven et ses neuf complices. Au dpart, les clients transfrent rgulirement
des sommes dont le montant se situe juste au-dessous du seuil de dclaration obligatoire denviron
6 000 $ en vigueur dans les pays de la rgion Pacifique.

Un analyste financier expriment aurait remarqu le fractionnement des dpts ds les vingt
premiers virements effectus sur les comptes de Steven. Ds rception d'un virement, ce dernier a
pour habitude de retirer la somme en espces ou bien de la transfrer vers un autre compte ouvert
dans le mme tablissement. Aprs ce transfert sur un autre compte, le titulaire, en rgle gnrale
Steven lui-mme, disperse immdiatement largent sous forme despces, de chque ou de chque
de banque. En gnral, aprs chaque opration, le compte reste relativement inactif pendant
quelque temps : outre les transferts provenant du pays de la rgion Pacifique, aucun autre
mouvement nest enregistr sur les comptes concerns.

Pour encaisser les virements, Steven et ses complices ont ouvert de multiples comptes. Des personnes
non rsidentes du pays asiatique ont elles aussi ouvert un certain nombre de comptes, le plus souvent
en utilisant de fausses pices didentit pour mieux dissimuler lactivit de blanchissement. La gestion
de ces comptes est confie dautres personnes. Les sommes crdites sur ces comptes sont bien plus
importantes que celles dposes sur les autres comptes de ces individus. Steven, par exemple, dclare
exercer la profession de mcanicien et Suzy affirme tre femme au foyer. Leurs autres complices
prtendent travailler comme chauffeur, employ occasionnel, dcorateur dintrieur ou comptable. De
toute vidence, les sommes dargent qui transitent par leurs comptes sont disproportionnes par
rapport aux activits quils dclarent.

La direction de la banque finit par adresser trois dclarations de soupon la CRF nationale car elle
pense que les sommes qui transitent par les comptes de Steven, Suzy et Annabella sont anormalement
leves par rapport leur situation professionnelle connue. Sur la base de ces informations, les
services de police commencent leurs investigations et parviennent runir une grande quantit de
preuves contre les trois membres de la famille. Steven est reconnu coupable de trafic de stupfiants et
de blanchiment de capitaux. Son pouse et sa sur sont toutes deux condamnes pour complicit de
blanchiment dargent issu du trafic de stupfiants.

Dans le pays de la rgion Pacifique, les forces de police arrtent en outre les destinataires des
chargements dhrone grce aux renseignements obtenus conscutivement aux arrestations effectues
dans le pays asiatique. Au moment de la relation des faits, les destinataires de lhrone avaient plaid
coupable pour le dlit de trafic de drogue et attendaient d'tre fixs sur leur peine.

Indices :
Modification inexplique de lactivit dun compte

60

Martin, Manuela et Duncan, tous trois gs d'une vingtaine d'annes, ont trouv un moyen facile mais
dangereux comme ils pourront le constater plus tard - de gagner de largent : le trafic dhrone. Bien
qu'encore jeunes, ils ont dores et dj dcid de se lancer dans une activit criminelle lucrative. Selon eux,
la seule vritable difficult rside dans le fait que leur compte bancaire enregistrera une activit
inhabituelle par rapport la priode o ils occupaient un emploi lgitime . Il y a, de surcrot, le
problme de lobligation de dclaration de soupon faite aux institutions financires, mais Martin, Manuela
et Duncan et leurs contacts trangers sont tout fait conscients de ce risque. Aprs avoir tudi pendant
quelques jours la lgislation applicable en matire de dclaration dans leurs pays respectifs, les trois
trafiquants de stupfiants dcident de demander leurs clients de fractionner leurs paiements en passant
par un certain nombre de fourmis pour dissiper encore un peu plus les soupons. On se trouve en prsence
dun cas classique de fractionnement . Il faudra galement prvoir d'ouvrir de nouveaux comptes pour
viter toute comparaison avec lactivit prcdemment enregistre sur leurs comptes.

Conformment leur plan, Martin ouvre un nouveau compte auprs dune banque locale. Il dclare
lemploy de banque auquel il a affaire quil exerce la profession de chauffeur de taxi et quil bnficie
d'un logement sociel. Le caissier ne dcle rien dinhabituel dans cette demande douverture de compte
tant donn que Martin prsente le profil habituel des clients de cette succursale. Au cours de lanne
suivante, lactivit du compte reste assez rduite. Cependant, le trafic saccrot progressivement, et donc les
produits qui doivent tre blanchis. Au cours de cette mme priode, Manuela qui a affirm tre sans-
emploi et Duncan qui a dclar travailler dans une usine ouvrent eux aussi des comptes dans la mme
succursale.

Un an et demi aprs la mise en place de leur trafic, les trois jeunes entrepreneurs russissent passer
leur premier chargement important et se disent que le fruit de leur travail va enfin tre rcompens
lorsque leurs clients trangers commencent payer lhrone.

Trois mois aprs cette expdition russie, le compte de Martin est crdit denviron 190 000 $, la
suite dun grand nombre de petits virements effectus depuis ltranger. Au cours de la mme priode,
Duncan reoit prs de 200 000 $ par le biais dune douzaine de transferts et Manuela, prs de
120 000 $. Les criminels ont utilis, au total, 12 fourmis pour faciliter les transferts. Afin dempiler
davantage les fonds, les trois complices retirent largent en espces le jour mme de sa rception.

Les employs de banque connaissent heureusement la rgle du connais ton client , ce qui leur
permet de remarquer lactivit inhabituelle de ces trois comptes. Les employs de banque ont
galement constat que les fonds crdits sur ces comptes proviennent des mmes personnes, ce qui
met en vidence lexistence dun lien entre trois clients que rien ne laissait supposer a priori. Ils ont
aussi not que largent reu est systmatiquement retir le jour mme et que les transferts sont toujours
oprs partir du mme pays. La banque a suffisamment de soupons pour quelle adresse une
dclaration la CRF nationale.

A la suite dune enqute financire, les services de police arrtent et inculpent six individus, dont
Martin et Duncan, de trafic de drogue. Ils saisissent galement 7,4 kg dhrone. Au moment de la
relation des faits, deux des inculps avaient dj plaid coupable et attendaient d'tre fixs sur leur
peine. Martin, Duncan, et les deux autres accuss attendaient d'tre jugs.

Indices :

61

La CRF dun pays d'Europe de lEst engage une enqute aprs avoir reu une dclaration de soupon
dune banque. Une entreprise subventionne par lEtat, Slava Ltd, a reu un don de 400 000 $, qu'elle
a ensuite vir une socit de BTP, Edifice Ltd, aux fins de la construction dun difice public destin
une collectivit locale. Steve, le prsident des socits de construction Edifice, Pole, Brick, Spade et
Hoist, a sous-trait la construction Brick et Spade. Edifice sest engage verser la somme de
170 000 $ chacune des deux autres entreprises. Les entreprises susvises possdaient toutes un
compte dans la mme banque locale.

En janvier, Steve demande la banque que les comptes prcdemment ouverts au nom de Pole et
Hoist le soient dsormais au nom de Brick et Spade . En fvrier, les comptes sont crdits
de la somme de 340 000 $. En mars, Steve annule sa demande de changement de titulaire des comptes,
ce qui implique que Brick et Spade redeviennent Pole et Hoist . En avril, conformment
aux instructions de Steve, 340 000 $ sont retirs des comptes de Pole et Hoist et verss en espces un
certain Michael, sans emploi et par ailleurs ami dun membre de la famille de Steve. Michael sera plus
tard retrouv mort dans des conditions suspectes.

En modifiant les noms des titulaires des comptes bancaires, Steve a russi retirer largent de Slava
Ltd sans attirer lattention de la banque ou de lEtat. Les travaux ne progressent quasiment pas entre
janvier et avril. Depuis, Steve a disparu, sans que les autorits soient en mesure de le retrouver, pas
plus que les 340 000 $ car Michael a transfr la somme un bnficiaire inconnu sans laisser de
trace. Puisque Michael est dcd, la CRF ne parvient pas dterminer la destination finale des fonds.
Souponnant une opration de blanchiment de capitaux derrire lactivit de construction, la CRF
communique les informations quelle a recueillies aux services de police. Une enqute policire est
actuellement en cours.

Indices :
Changements rapprochs et contradictoires des titulaires et/ou des bnficiaires de comptes
bancaires

62

Patrick, un ressortissant dun pays dAmrique du Sud, appartient un rseau dindividus impliqus
dans la possession et la distribution de cocane et dhrone. Il dpose le produit de ces activits sur les
comptes quil possde dans une institution financire situe dans un pays europen, aprs avoir
converti les espces en chques de banque. Les affaires de Patrick prosprent jusquen 1989, date
laquelle il est arrt pour trafic de drogue dans un autre pays europen.

En homme daffaires avis, Patrick a toujours t conscient des risques du mtier. Prvoyant la
possibilit dune arrestation, il a transfr, en 1987, une grande partie de ses avoirs vers une autre
banque situe dans le pays o il sera par la suite apprhend. En 1988, il vire largent sur un troisime
compte ouvert dans un autre tablissement bancaire du mme pays sous une fausse identit, et donne
pouvoir sur ce compte son pouse, Anna. Au cours du mois suivant son arrestation, Anna retire la
totalit de la somme dpose sur ce compte en 1988. Avec laide dun complice et de lavocat de son
poux, Anna dpose les fonds en les prsentant comme les actifs dentreprises contrles par son
complice, pour tenter de dissimuler lorigine illicite des fonds . Le subterfuge russit puisque la
confiscation des produits de lactivit criminelle qui suit larrestation ne s'tend pas aux fonds
dissimuls.

Cependant, en 1995, Patrick est de nouveau t arrt pour trafic de stupfiants mais cette fois, dans
son pays dorigine, en Amrique du Sud. Il est reconnu coupable et condamn une peine de prison.
En Europe, les fonds dissimuls en 1989 ont entre-temps t dcouverts lors dune enqute financire
approfondie. L'pouse de Patrick, son complice et lavocat sont condamns par contumace pour avoir
tent, en toute connaissance de cause, de donner une parfum de lgitimit aux produits provenant du
trafic de stupfiants. Anna et son complice sont galement dclars coupables davoir dpos ou fait
dposer les capitaux illicites sur les comptes bancaires dentreprises spcialement acquises cette fin.
Ces socits-crans navaient pas de lgitimit, et n'avaient pas non plus de relle activit conomique.

Lavocat de Patrick est reconnu coupable de complicit active pour avoir vendu lensemble des parts
de la socit qui devait servir dcran lopration de blanchiment, ouvert un compte bancaire et lou
un coffre au nom de la socit-cran. Il est galement dclar coupable davoir facilit, en toute
connaissance de cause, une opration qui consistait placer et dissimuler le produit d'activits
criminelles. Les trois accuss font appel de leurs condamnations. Lappel est rejet en 1999 et au
moment de la relation des faits, une autre procdure dappel tait en cours.

63

Lacquisition dune maison dans un pays tranger est un parcours sem dembches. Rechercher la
proprit adquate prend gnralement un temps considrable, la langue et notamment la terminologie
juridique utilise peut constituer un obstacle et il est difficile de se faire une ide de la valeur des biens
immobiliers. Henry, un ressortissant europen, voit dans ces difficults loccasion de senrichir. Il se
fait passer pour un intermdiaire spcialis dans lachat de biens immobiliers pour les trangers. Les
acheteurs potentiels lui indiquent la somme quils peuvent verser chaque mois au titre du crdit
hypothcaire et fournissent Henry un bulletin de salaire et une photocopie de leur passeport pour
quil soccupe de tout avec les organismes de crdit.

Henry se charge effectivement de tout. Il recherche la proprit adquate et fait tablir un rapport
dexpertise estimant la valeur de la proprit, rapport quil utilise ensuite pour obtenir un crdit
hypothcaire pour son client. Cependant, dans le rapport dexpertise, la proprit est singulirement
survalue par rapport ce qu'elle vaut sur le march, mais dans une proportion qui permet tout de
mme au client de rembourser le crdit hypothcaire. Une fois le crdit accept, Henry acquiert
lui-mme la proprit sa valeur relle, puis il la revend son client au prix indiqu dans le rapport
dexpertise. En dautres termes, lors de chaque transaction, Henry ralise une plus-value substantielle
sans courir le moindre risque.

Henry a galement recours des complices pour que son nom napparaisse pas lors des transactions.
Ainsi, un certain J ohn donne Henry accs son compte bancaire. J ohn en reste le titulaire, mais cest
Henry qui le gre en tant que mandataire. Largent provenant des escroqueries saccumule sur le
compte jusquau jour o Henry retire plus de 850 000 $ en espces. Quelque temps plus tard, une
tude notariale vire sur le compte de J ohn plus de 127 000 $ provenant de lachat et de la revente
dune autre proprit. Du point de vue du notaire, les fonds taient destins Henry. Ce dernier, ne
voulant pas que son nom soit ml la transaction, dclare quil y a erreur et que le vritable
bnficiaire de ces fonds est un certain Grover. La banque dans laquelle J ohn avait ouvert son compte
dcide donc de revirer les fonds sur le compte de ltude notariale tout en signalant ces deux
transactions, qui lui paraissent suspectes, la CRF nationale.

La CRF saperoit que Henry figure dj dans les bases de donnes comme fraudeur mrite. Elle
communique ces informations aux services de police, auprs desquels un certain nombre de plaintes
ont dj t dposes contre Henry et ses services aux trangers. Il se trouve qu'une information tait
ouverte depuis un certain temps et qu'une enqute financire criminelle officielle venait de dbuter. Au
cours dune perquisition au domicile dHenry, les forces de police dcouvrent plusieurs fausses pices
didentit. Les cartes didentit ont t utilises pour ouvrir un certain nombre de comptes bancaires. Il
s'avre par ailleurs quHenry ne sest pas port lui-mme acqureur des proprits, mais quil a eu
recours plusieurs complices tels que J ohn. C'est lpouse dHenry, qui avait pouvoir sur les comptes
bancaires des complices, qui retirait les fonds. A lissue de lenqute financire criminelle, il apparat
que Henry a gagn plus de 850 000 $ en deux ans. Aprs dduction des frais (tels que la rmunration
de ses complices), ses profits illicites slvent encore plus de 640 000 $. Il a escroqu au total
quelque cent cinquante personnes.

Indices :
Dissimulation de lidentit du propritaire des fonds

64

Lo, qui vit dans un pays europen en tant que non-rsident, ne se satisfait pas du salaire annuel quil
gagne comme employ des services postaux. Avec J oey, un ami proche, il dcide donc de trouver un
moyen rapide et facile de senrichir. Aprs quelque temps, les deux amis pensent avoir trouv un
moyen idal quoique illgal.

Lo ouvre un compte en devises auprs de sa banque locale sur lequel il dpose un chque dun
montant de prs de 225 000 $, mis par une entreprise enregistre dans lEtat du Delaware. J oey suit
les oprations de Lo en restant dans lombre et en se tenant prt se porter caution si ncessaire car il
fait partie des clients de cette banque depuis de nombreuses annes. Lemploy de la rception a
remarqu la prsence de J oey le jour o Lo a ouvert son compte, mais elle ne lui a pas parue suspecte.

Ds que les fonds sont crdits sur le compte quil vient douvrir, Lo retire immdiatement la
quasi-totalit de largent, savoir 105 000 $ dans la devise locale et 50 000 $ en dollars. Il donne
ensuite ordre sa banque de transfrer 60 000 $ sur le compte de J oey (ouvert dans le mme
tablissement), qui lui aussi retire la somme ds quelle est crdite sur son compte.

Pendant que Lo et J oey profitent de ces gains mal acquis, la banque est informe quen ralit, Lo
nest pas la personne autorise encaisser le chque. La banque adresse alors sans dlai la CRF
nationale une dclaration de soupon dnonant cette escroquerie manifeste et met en vidence la
relation existant entre Lo et J oey (en fournissant lordre de virement lappui).

Aprs avoir reu la dclaration de la banque, la CRF lance une enqute prliminaire. Grce aux
renseignements communiqus par son homologue dans le pays dorigine de Lo, la CRF dcouvre que
le chque a t vol lors dun transfert postal et que lidentit que Lo a utilise pour ouvrir le compte
bancaire est celle dun passeport dclar vol quatre ans auparavant.

Les recherches de la CRF permettent de dcouvrir un autre compte bancaire ouvert au nom de Lo, sur
lequel il a dpos la somme de 80 000 $ dans la devise du pays et quil a ensuite essay de transfrer
sur un compte dans un pays africain. Ce transfert choue cause dun mandat de paiement mal rempli.
Lo retire finalement une partie de la somme en espces et transfre le reste vers un autre pays avant
de clturer son compte. Ces oprations veillent les soupons de la seconde institution financire, qui
adresse une dclaration de soupons concernant ce compte la CRF nationale. Cette dernire parvient
tablir un lien entre les deux comptes en raison de la date et de la nature des dpts effectus.

Pendant que la CRF accumule des informations, Lo contacte la premire banque pour clturer son
compte en devises. Il projette de retirer en espces le solde qui se monte prs de 10 000 $. La banque
alerte de nouveau la CRF en urgence. Le lendemain matin, Lo est apprhend alors qu'il s'apprtait
retirer son argent la banque. J oey est arrt quelque jours plus tard alors quil tentait de quitter le
pays. Ces deux individus sont actuellement accuss descroquerie, de falsification de documents
officiels et de blanchiment de capitaux.

Indices :

65

Entre 1997 et 1998, la CRF dun pays d'Europe de lOuest mne une vaste enqute financire car elle
a reu des dclarations de soupon concernant un groupe dindividus qui se livre des oprations de
change dans plusieurs devises. Ces oprations sont effectues dans plusieurs succursales dune mme
institution financire, mais leur montant est toujours infrieur 3 000 $. Il sagit dun cas classique de
fractionnement de sommes destin faire en sorte qu'elles restent en dessous du seuil de dclaration
obligatoire. Linstitution financire a pu identifier ces oprations de change grce un programme
informatique conu pour dtecter les transactions lies non dtectables l'il nu.

Lorsque la CRF se renseigne sur les clients, elle dcouvre que ces individus sont en ralit des
intermdiaires qui ont chang plus de 1,8 million de dollars en 1997, et mme 2,7 millions de dollars
en 1998. Outre ces oprations de change, les intermdiaires ont aussi effectu de nombreux transferts
lectroniques de fonds vers des pays trangers. Lexamen des rapports de transaction rvle que les
bnficiaires de ces transactions font partie de la mme famille. Cette dernire possde un restaurant
dans un pays dEurope de lOuest, mais elle est originaire dEurope de lEst. La CRF dcide de
signaler ces oprations financires aux services de police, qui entreprennent une enqute.

Au cours de lenqute, les forces de police dcouvrent que les intermdiaires et la famille sont
membres du rseau de blanchiment dargent dune organisation criminelle organise. Cette
organisation se livre diffrentes activits illicites mme si ses "spcialits" sont le vol et le
cambriolage. Elle utilise des techniques de commande et de communication parfaitement au point,
contrlant les oprations partir de proprits et de vhicules lous. Les cambrioleurs oprent la nuit.
Ils s'introduisent dans les maisons par les portes et les fentres et dans les installations industrielles et
les commerces, en descendant du toit par des cordes. Une fois lintrieur, les cambrioleurs cherchent
les coffres-forts, esprant y trouver de largent ou des bijoux.

Le trafic dhrone constitue une autre activit importante du groupe. Il se procure la marchandise en
Europe et la redistribue dans dautres pays europens. Dernire activit et non des moindres : le
blanchiment des produits du crime. Les criminels recourent aux services dintermdiaires, dont le
casier judiciaire est vierge, pour introduire les espces dans le systme financier par le biais
doprations de change suivies de transferts lectroniques de fonds vers des comptes bancaires
dissmins en Europe. A ce stade, le groupe se met blanchir lui-mme son argent en utilisant de
fausses pices didentit pour accder une large gamme de produits dinvestissement.

Malgr la difficult dtablir la vritable identit des criminels du fait de lutilisation de faux papiers,
lenqute financire de la CRF parvient dmasquer tous les membres du groupe. En juin 1998,
130 membres du groupe avaient dj t arrts par les forces de police dans diffrents pays.

Indices :
Transactions multiples toutes infrieures au seuil de dclaration
Transactions multiples sans lien apparent effectues au bnfice du(des) mme(s) individu(s)

66

Anne et Louise deux surs qui rsident dans un pays dEurope de lOuest rvent de richesse, de
voitures de sport et de longues vacances. Elles passent en revue les moyens qui leur permettraient de
raliser leurs rves, mais elles se heurtent toujours deux problmes : elles nont aucune aptitude
particulire et surtout, elles ne veulent pas se fatiguer. Louise, lane, commence donc envisager la
possibilit de se lancer dans des activits illgales. Il ne faut pas longtemps pour que les deux surs
optent pour le trafic de stupfiants.

Rapidement, elles nouent tous les contacts ncessaires et leur affaire tourne. Les surs gagnent
normment dargent. Elles ouvrent chacune un compte dans deux succursales diffrentes dune
banque nationale, pensant quelles chapperont ainsi la vigilance des autorits, mais elles
mconnaissent les mesures anti-blanchiment destines dtecter ces activits.

La banque constate en effet que des sommes importantes en espces, se montant plus de 1 million de
dollars, ont t dposes sur ces comptes. Chaque fois que les surs effectuent un dpt, elles
procdent immdiatement au transfert de largent ou demandent ltablissement dun chque de
banque. Les bnficiaires incluent un certain nombre dindividus et dentreprises domicilis dans des
pays du Nouveau Monde. La rglementation impose aux surs de remplir des formulaires indiquant le
motif du transfert vers ltranger. Au dpart, Anne et Louise dclarent quelles importent des produits
textiles et que les fonds transfrs servent rgler le cot dachat de ces marchandises. Lors de
transferts ultrieurs, elles dclarent quelles importent du poisson et dautres denres alimentaires. Les
documents fournis la banque lappui de ces dclarations sont peu convaincants et semblent
falsifis. La banque nest pas persuade que l'activit des deux surs soit tout fait honnte et elle a
adresse une dclaration de soupon concernant leurs transactions la CRF nationale.

La CRF commence enquter sur les agissements des deux surs. Bien quAnne et Louise aient
dclar faire commerce de produits textiles et halieutiques, leur nom napparaissent ni dans la banque
de donnes de la Chambre de commerce, ni dans aucune autre base de donnes commerciale lie ce
secteur dactivit. La CRF est pratiquement sre que ces importations sont inventes de toutes pices.
La CRF est alors informe par un service de police que Louise a t vue en compagnie dindividus
connus pour tre impliqus dans le trafic de stupfiants. Le dernier lment qui permet de mettre fin
la carrire de blanchisseur des surs est leur arrestation la frontire dun pays dAmrique alors
quelles taient en possession de 25 kg de cocane. Face ces preuves accablantes, la CRU dcide de
communiquer les rapports de transaction et ses conclusions aux autorits judiciaires charges de la
lutte contre la drogue qui transmettent leur tour le dossier la justice.

Anne et Louise sont condamnes respectivement sept et dix ans demprisonnement. Leur dernier
appel a t rejet, la Cour Suprme ayant confirm la lgitimit de la sentence compte tenu des
preuves indiquant une activit rpte de blanchiment de capitaux et des infractions lies au trafic de
stupfiants.

Indices :

67

Dans une petite ville tranquille dEurope centrale, Bill demande louverture dun compte auprs de la
banque locale. Lemploy de banque remarque tout de suite son costume lgant et ses bonnes
manires. Aussi n'entrevoit-il aucun problme lorsque Bill demande ouvrir un compte courant. Bill
explique quil reprsente une socit immobilire trangre spcialise dans la ngociation de biens
immobiliers en Europe et en Amrique. Il prcise galement que ses commissions seront crdites sur
ce compte. Lemploy de banque ouvre donc un compte pour ce nouveau client et partir de ce
moment-l, des sommes importantes provenant de ltranger y sont crdites.

Quelque temps plus tard, Bill appelle la banque pour lui dire quil souhaite clturer son compte
immdiatement. Interrog sur la raison de cette demande, Bill prtend quil a eu un diffrend avec un
de ses clients et quil vient dapprendre que la socit immobilire qui lemployait servait en ralit de
socit-cran pour une activit de blanchiment dargent, ce dont il est profondment boulevers.

Comme il fallait sy attendre, lhistoire de Bill veille les soupons. Lemploy de banque dcide de
mener une enqute sur les commissions verses Bill. Il est invit fournir les contrats sur lesquels
sappuient les commissions. A lvidence, il sagit de faux documents. Lorsque Bill est somm de
s'expliquer, il fournit des explications invraisemblables, voire contradictoires. Bill change
brusquement de comportement : il refuse dsormais de parler de laffaire. A cela sajoute quil est
impossible de vrifier lexistence de la socit par laquelle Bill affirme tre employ. Elle nest pas
inscrite la Chambre de commerce du pays europen o elle est cense tre enregistre.

A ce stade, une dclaration de soupon est adresse la CRF nationale. La banque communique la
CRF le rapport de transaction concernant les mouvements de fonds ainsi que toutes les informations
supplmentaires recueillies au cours de sa propre enqute. La CRF dcouvre que plusieurs des
individus mls laffaire ont dj t impliqus dans des escroqueries immobilires dans dautres
rgions du pays. Au terme d'un complment d'enqute visant sassurer que toutes les informations
possibles ont t collectes, le dossier est transmis aux services de police.

Au moment de la relation des faits, une information judiciaire avait t ouverte afin de dterminer
lampleur de lescroquerie immobilire.

Indices :
Comportement commercial illogique : pourquoi un homme daffaires riche et brillant
aurait-il besoin de s'adresser une petite agence bancaire et qui plus est, sans pouvoir
prsenter de documents financiers lappui ?

68

Lors de lexamen des rapports dexportation dune entreprise, un employ de banque dtecte des
transactions suspectes sur quatre comptes lis. Quinze entreprises diffrentes dposent leurs recettes
dexportation sur lun de ces comptes. Lemploy pense que ces comptes pourraient servir une
activit de blanchiment de capitaux et il a adresse une dclaration de soupon la CRF nationale.

La CRF commence enquter sur ces mouvements de fonds. Au cours de lenqute, lexamen des
dossiers rvle que dix-neuf autres comptes bancaires sont lis aux quatre comptes initialement
signals la CRF. Aucun lien ne semble exister entre les titulaires de ces comptes et les entreprises qui
les utilisent pour effectuer des transactions. En fait, ces vingt-trois comptes ouverts sous plusieurs
identits, dans sept banques diffrentes, sont grs et utiliss par un seul et unique individu, nomm
Gilbert. Les vritables titulaires de ces comptes servent de prte-noms. Ils signent des documents en
blanc que Gilbert utilise pour effectuer ses oprations bancaires.

Gilbert vire, par lintermdiaire de ces comptes, dimportantes sommes dargent des socits situes
dans plusieurs pays trangers. Les recherches effectues auprs de ces entreprises rvlent que les
sommes vires viennent en rglement de ventes de marchandises. Cependant, aucun justificatif de ces
transactions commerciales ne peut tre trouv. Ces entreprises importent des marchandises sans
acquitter les taxes y affrentes ; passer par les services de Gilbert permet dviter que lon puisse
tablir un lien direct entre elles et les sommes verses aux fins du paiement des marchandises et donc,
facilite lvasion fiscale.

Mais Gilbert ne se borne pas fournir ces services. Il semble aussi impliqu dans une affaire de
contrebande dor. Certaines des entreprises gres par Gilbert alimentent le march national en or. Les
dossiers montreront que lor tait vendu sur le march national. Les transactions dont Gilbert est
l'initiateur semblent lies au commerce de lor, mais lor est selon toute vraisemblance expdi en
fraude vers un autre pays de la rgion Asie/Pacifique, via un pays voisin, o il est utilis pour payer
des chargements dhrone.

Gilbert utilise enfin et surtout les comptes pour dposer des espces ou des chques qui reprsentent
selon lui la contre-valeur dexportations effectues par diffrentes socits dexportation. Lenqute
montrera toutefois quaucune exportation ntait effectue par ces entreprises. Ces chques sont
dorigine inconnue : ils proviennent probablement dactivits lies au trafic de stupfiants. En tant
prsents comme la contrepartie dexportations et donc des produits licites, les chques sont intgrs
dans le systme financier lgal.

Sur la foi des informations collectes par la CRF, le ministre public accuse Gilbert et quatre de ses
complices de blanchiment de capitaux. Au moment de la relation des faits, les procs taient en cours.
La CRF cherche galement comprendre comment il se fait que certaines institutions financires
n'aient pas transmis de dclaration de soupon concernant les fonds importants transitant sur les
comptes ouverts dans leurs tablissements malgr le caractre douteux des oprations effectues.

Indices :
Transfert, par des parties sans lien entre elles, de fonds vers un mme compte
Utilisation de comptes par des tiers sans lien apparent

69

Exploitation des diffrences existant entre les juridictions

Lexistence de lgislations diffrentes lchelle mondiale est pain bni pour les blanchisseurs
puisqu'elle leur permet de tirer parti des particularits concernant le secret bancaire, les exigences en
matire didentification et de dclaration, la lgislation fiscale, les modalits de constitution des
entreprises et les seuils de dclaration des oprations montaires. Plus le blanchisseur compliquera la
tche de lenquteur qui tente de prouver lexistence dun lien entre le criminel et les actifs, plus il y
aura de chances que lenqute choue. La mconnaissance des autres lgislations, la barrire
linguistique, la limitation de laccs aux informations et le simple cot des enqutes menes
ltranger sont susceptibles dentraver le travail de lenquteur. Mme lorsque les juridictions sont
bien places pour aider les enquteurs des autres pays dans le cadre denqutes financires, le
caractre gnralement lent de ces enqutes internationales donne un avantage au blanchisseur qui
peut le mettre profit pour brouiller les pistes.

La mondialisation progressive des services financiers signifie que les criminels peuvent facilement
transfrer leurs fonds entre diffrentes juridictions, de multiples reprises et pour un cot drisoire,
mais aussi que toute future enqute sera plus que jamais consommatrice de temps et dargent. La
mondialisation des services financiers tant appele se poursuivre, l'change de renseignements entre
CRF n'en sera que plus important.

70

Une CRF adresse une demande de renseignements l'une de ses homologues en Europe via le
Groupe Egmont. Les personnes morales et physiques, dont un certain Harvey, concernes par la
demande sont souponnes de se livrer des activits de blanchiment de capitaux. En vrifiant les
banques de donnes existantes, la CRF europenne s'aperoit quelle a reu rcemment une dclaration
de soupon concernant Harvey, envoye par une institution financire.

Harvey avait ouvert deux comptes auprs de cette institution financire, plusieurs mois auparavant.
Des fonds virs depuis un paradis fiscal avaient t crdits sur lun de ces comptes, ds son ouverture.
Harvey, qui semblait aussi tre le bnficiaire de ce virement, a retir immdiatement ces fonds en
espces, puis le compte est rest inactif. Au premier abord, cette transaction navait pas sembl
suspecte la banque et aucune dclaration de soupon navait donc t transmise.

Cependant, le compte dHarvey avait rcemment t crdit, plusieurs reprises, de sommes
importantes transfres partir de ce mme paradis fiscal, sans que le bnficiaire de ces virements
puisse tre identifi. Harvey avait alors rparti une partie des fonds entre plusieurs entreprises
implantes dans son pays dorigine. Avant de procder ce dernier virement, la banque a adress une
dclaration dopration suspecte la CRF nationale afin de savoir si cette dernire pourrait avoir des
raisons de sopposer ce transfert de fonds.

Etant donn que les noms dHarvey et dun certain nombre dentreprises figuraient dans la demande
de renseignements de la CRF trangre, la CRF europenne a demand en retour la communication
dinformations supplmentaires. Dans lintervalle, la CRF a galement interrog les services de police
nationaux. Il sest avr quHarvey et les entreprises cites faisaient lobjet de plusieurs enqutes pour
fraude fiscale aggrave et recours des socits-crans.

En vertu dun protocole daccord, la CRF trangre autorise son homologue europenne utiliser ses
informations et lui demande de ne pas geler la transaction dclare par linstitution financire afin de
ne pas gner les enqutes en cours.

Les comptes ouverts par Harvey servaient uniquement de comptes de transit. Les oprations effectues
semblaient tre vises par des enqutes menes au plan national et international. La CRF europenne
transmet laffaire aux autorits judiciaires afin de relier officiellement ces transactions aux enqutes en
cours. La CRF a mis en vidence tout un faisceau d'indices tendant prouver une activit de
blanchiment de capitaux issus dune importante fraude fiscale organise utilisant des procdures et des
mcanismes complexes lchelle internationale.

Au moment de la relation des faits, les autorits judiciaires enqutaient encore sur laffaire.

Indices :
Ractivation de comptes dormants
Dissimulation de lidentit du bnficiaire des fonds
Mouvements de fonds particulirement complexes entre des comptes et/ou des
entreprises

71

La CRF d'un pays d'Amrique reoit un rapport d'opration suspecte concernant J erry et J onah, tous
deux clients dune banque situe dans une rgion connue pour tre le thtre de trafics organiss de
stupfiants. Ils ont tous deux dpos, sur un certain nombre de comptes bancaires, dimportantes
sommes en espces quils ont par la suite transfres, via des virements interbancaires, vers dautres
comptes situs dans un pays asiatique.

Au terme de l'enqute mene par la CRF sur J erry et J onah, il apparat quils possdent plusieurs
comptes dans diffrentes banques, toutes situes dans la mme rgion. Des recherches plus
approfondies rvlent que J erry et J onah utilisent la mme adresse et les mmes alibis pour justifier
leurs activits bancaires auprs des institutions financires. Lenqute mene par la CRF permet
galement de dcouvrir que le nom de J erry a t associ, dans un article de la presse local, un rseau
de trafic de stupfiants.

Au moment de la relation des faits, les autorits rpressives nationales enqutaient encore sur laffaire
qui sera transmise au ministre public, une fois les investigations termines.

Indices :
Virements interbancaires rapides non justifis de manire satisfaisante

72

Sandra et Lars vivent dans un pays dEurope de lEst en tant que non-rsidents et passent la majeure
partie de lanne dans un petit cottage situ prs de la cte. Ils ont choisi une maison isole pour ne
pas attirer lattention car Lars a particip au cambriolage dune banque dans leur pays dorigine. Ils
ont dcid d'interrompre tout contact avec leur pays et de garder un profil bas dans leur nouveau pays
de rsidence jusqu ce quil aient t oublis par les services de police.

Comme ils attendent encore que les autres membres du gang envoient Lars sa part du butin, Sandra
ouvre un compte de non-rsident auprs de la banque locale, sur lequel des sommes dargent
importantes provenant de diffrents pays ne tardent pas tre crdites. Sandra et Lars profitent de cet
argent pour mener un train de vie luxueux. Ils retirent une partie de la somme en espces et donnent
ordre la banque d'en transfrer une autre partie vers une srie de comptes bancaires domicilis dans
des paradis bancaires.

Sandra donne ensuite ordre la banque de virer les 800 000 $ restant sur un autre compte offshore.
Dans lintervalle, lactivit du compte de non-rsident a veill les soupons de la banque qui, au lieu
dexcuter le transfert, adresse une dclaration de soupon la CRF nationale.

Lenqute financire mene par la CFR rvle que Lars et Sandra sont tous deux dj connus des
services de police et des CRF de nombreux autres pays. Les recherches indiquent galement que lune
des entreprises amricaines qui avait transfr des fonds sur le compte de Lars et Sandra a t repre
pour ses nombreuses infractions la rglementation et que cette entreprise fait lobjet dune enqute
des autorits judiciaires d'un pays d'Amrique. Ces liens attests avec un groupe criminel suffisent la
CRF pour quelle transmette un rapport au ministre public. Les 800 000 $ sont immdiatement
bloqus. Selon les renseignements des services de police, Sandra est femme au foyer. Elle et Lars ont
cr une socit quasi inactive. Le couple ne possdait, de ce fait, aucune activit lgitime propre
justifier lorigine de ces fonds.

Au moment de la relation des faits, les enqutes criminelles engages en Europe et en Amrique
taient encore en cours.

Indices :
Transfert de fonds vers un mme compte par des parties sans lien entre elles
Transferts de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente destination
ou en provenance de pays trangers

73

La CFR dun pays d'Europe de lOuest reoit dune banque une dclaration dopration suspecte
portant sur un transfert lectronique de fonds dun montant de 2,5 millions de dollars effectu au
bnfice dune socit fiduciaire suisse. La banque lorigine du transfert est situe dans un important
centre financier europen et lmetteur est un homme portant un nom asiatique. Un retrait de prs de
100 000 $ en espces ainsi que plusieurs transferts lectroniques de fonds au bnfice de divers
individus via des comptes bancaires ouverts dans diffrents pays dEurope de lOuest et dAmrique
sont paralllement effectus sur ce compte bancaire. Aucune explication nest donne pour justifier cet
important mouvement de fonds, pas plus que le fractionnement ultrieur de largent sur diffrents
comptes courants.

Sur la base de ces informations, la CRF commence enquter et dcouvre que les individus agissant
au nom de la socit fiduciaire destinataire des fonds sont Debbie et Harold, deux ressortissants dun
pays dEurope de lOuest. Debbie est dj connue des forces de police pour avoir t implique dans
des affaires de prostitution, descroquerie et de falsification de documents. Harold a dj t mis en
cause dans une enqute pour blanchiment de capitaux mene dans son pays par les services de police,
en 1995. Par lintermdiaire du Groupe Egmont, la CRF contacte plusieurs de ses homologues en
Europe et en Amrique pour changer des renseignements sur laffaire et de fait, elle obtient des
renseignements dtaills sur Debbie et Harold.

En raison de leurs possibles liens avec cette affaire, une CRF europenne informe galement la CRF
requrante de deux transferts lectroniques de fonds dun montant de 40 000 $ au bnfice dun
certain Derrick, qui lui avait t signal par une institution au cours de la mme priode. Derrick est
originaire du mme pays que Debbie et Harold, mais il rside sur une le de la mditerrane. La CRF
apprend que le compte bancaire de Derrick sur lle a t ouvert l'occasion dun transfert lectronique
dun montant de 50 000 $ provenant dune ville dEurope de lEst. La CRF dcouvre aussi que
Derrick est connu des services de police locaux pour avoir particip des escroqueries mineures et la
falsification de documents.

La CRF reoit paralllement des informations communiques par une autre CRF europenne
concernant lmetteur du virement initial de 2,5 millions de dollars, un certain M. Chang. M. Chang
est originaire dAsie mais il sest install dans un grand centre financier europen. Largent a t vir
partir de lun de ses comptes bancaires aprs y avoir t crdit au moyen d'un transfert lectronique
effectu partir dAmrique via un pays asiatique. Harry, un ressortissant du mme pays europen, au
long pass criminel, est en fait la personne qui a effectivement transfr les fonds. Une CRF
amricaine informe la CRF requrante que les 2,5 millions de dollars proviennent lorigine du
compte bancaire que Chang possdait dans une ville asiatique. Les services de police asiatiques
indiquent la CRF que le compte de Chang nest plus crditeur que de 80 000 $.

A ce stade, la CRF transmet le dossier au ministre public en demandant le placement sous squestre
des sommes restant sur le compte par lequel lenqute a dbut. Le ministre public accde cette
demande. Au moment de la relation des faits, les services de police du pays o lenqute est mene
avaient plac Debbie et Harold en dtention provisoire. Ils attendaient leur procs pour blanchiment du
produit descroqueries.

Indices :
Caractre injustifi de la dispersion des fonds au profit de multiples bnficiaires

74

Andreas possde un compte dans une banque dEurope mridionale sur lequel sont transfres par
deux fois, de manire rapproche, des sommes d'argent partir de comptes ouverts la fois dans une
banque dun pays dEurope centrale et dans un centre financier offshore. Les sommes dargent
dposes sur le compte dAndreas sont disproportionnes par rapport son activit conomique. Il
possde bien un petit restaurant dans un centre touristique de la cte, mais aucune autre source de
revenus connue. Chaque fois que largent est crdit, Andreas vire immdiatement les fonds sur un
autre compte ouvert dans le mme tablissement au nom dune socit htelire appele Sunny
Shore . Cette activit parait inhabituelle la direction de la banque qui dcide alors de signaler ces
transactions la CRF nationale.

Lenqute de la CRF rvle quenviron au mme moment, six autres personnes, outre Andreas, ont
reu des sommes dargent importantes quelles ont immdiatement vires sur le compte de Sunny
Shore . Fait intressant : elles ont parfois effectu ces virements en oprant un autre transfert via des
comptes de tiers. Dans les six cas, l'argent provenait de comptes ouverts dans des pays dEurope
centrale ou des centres offshore.

Afin de dcouvrir lidentit de celui qui ordonnait ces transferts, la CRF envoie une demande de
renseignements la banque dEurope centrale. Cependant, compte tenu de la lgislation du pays, la
CRF ne peut malheureusement pas avoir accs ces renseignements. Dans la juridiction offshore, les
enquteurs ont plus de chance : ils dcouvrent que les fonds transfrs aux individus installs en
Europe mridionale ont tout dabord t virs partir dun compte situ dans un pays dEurope
centrale sur un autre compte ouvert dans la juridiction offshore. Il semble de plus en plus vident aux
enquteurs que quelquun tente de cacher lorigine des fonds verss sur le compte de Sunny Shore .
Au cours de son enqute, la CRF apprend galement que Terrence, le principal actionnaire et grant de
Sunny Shore , est un ressortissant dun pays dEurope de lEst qui a utilis au moins quatre fausses
identits dans le cadre de ses activits bancaires. Terrence parait tre un membre important dune
grande organisation criminelle. Cest un tueur professionnel lencontre duquel des poursuites pnales
ont dj t engages dans son pays dorigine pour homicide, vol et trafic darmes.

Lenqute de la CRF permet dtablir que les fonds dposs sur le compte ouvert auprs de
linstitution qui a transmis la dclaration de soupon sont lis aux activits criminelles de Terrence.
Ses comptes bancaires ainsi que ceux dAndreas et des six autres individus sont par consquent gels
et des avoirs (y compris immobiliers), confisqus. Au total, plusieurs centaines de milliers de dollars
issus dactivits criminelles sont rcuprs.

Indices :
Caractre atypique de lactivit dun compte
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente entre des
comptes

75

Brandon, Lon et Ferdinand organisent lattaque main arme dune banque. Il s'agit d'un petit
tablissement financier situ dans une ville loigne de leur secteur dopration habituel. Le butin des
trois hommes slvent prs de 270 000 $ libells dans des devises diffrentes, quils se partagent en
parts gales de 90 000 $. Chacun repart ensuite de son ct. Le problme est de pouvoir profiter de
largent sans veiller lattention des autorits. Brandon est particulirement conscient de cette
difficult mais heureusement, son cousin Lawrence, qui rside ltranger, est prt laider
dissimuler lorigine des fonds.

Brandon dcide de transfrer sa part du butin Lawrence. Pour encaisser les espces sous une forme
propre faciliter le transfert, il ouvre un compte bancaire, y dpose les espces et demande que les
fonds soient transfrs ltranger sur le compte de Lawrence. Les cousins dcident que Lawrence
revirera largent Brandon deux mois plus tard au titre du remboursement dun "prt", couverture qui
pourra servir le cas chant justifier lorigine des fonds. Ces deux transactions veillent cependant
les soupons de la banque implique dans lopration, qui dcident donc les signaler la CRF
nationale.

Lenqute mene la fois par la CRF et les forces de police du pays de rsidence de Brandon permet
de constater que ce dernier nen est pas son premier vol main arme et dtablir la relation existant
entre lui, Lon et Ferdinand. Les enquteurs dcouvrent galement que la transaction initiale effectue
par Brandon a eu lieu seulement quelques jours aprs lattaque et que les rfrences portes sur les
coupures de billets dposes correspondent celles de l'argent vol. Les autorits parviennent donc
la conclusion que largent transfr est la part de Brandon et quil a essay de lgitimer lorigine de
ces fonds au moyen du double transfert.

Malheureusement pour Brandon, son plan a chou. Les autorits ont engag des poursuites judiciaires
lencontre des trois malfaiteurs et leurs comptes bancaires ont t gels.

Indices :

76

En avril 1999, la CRF dun pays dEurope mridionale transmet une dclaration dopration suspecte
au service comptent de la brigade financire. La dclaration concerne une srie doprations
financires effectues par un intermdiaire financier pour le compte dune socit immobilire
nomme Home Sweet Home . Les transactions ont toutes t opres en 1998 au nom dun certain
Laurens, originaire du sud du pays. Les enquteurs dcouvrent qu'au total, les fonds transfrs dans le
cadre de ces oprations se montent plus de 4,6 millions de dollars. Les enquteurs mettent galement
en vidence le fait que Laurens est incapable de justifier l'ampleur des actifs quil amasse : ses
dclarations dimpts et ses bulletins de salaire nindiquent que des revenus trs modestes.

Les enquteur dcouvrent que par une srie dastuces comptables (comme le remboursement de prts
fictifs des associs) tayes par de fausses factures, Laurens a russi donner une explication
relativement plausible lorigine des fonds et donc, rendre impossible toute mise en relation avec
une autre activit.

Grce une srie de transactions financires complexes, Laurens, toujours par lintermdiaire de la
socit Home Sweet Home , transfre largent Cosimo, un ami et associ qui lui avait propos de
blanchir largent par lintermdiaire de conseillers financiers disposs rechercher des possibilits
dinvestissement pour le transfert et le rinvestissement des fonds. Lintermdiaire ayant transmis la
dclaration de soupon tait lun dentre eux.

Une enqute financire plus approfondie rvle que sur le conseil de ces intermdiaires, Laurens a
acquis des parts dans des fonds de placement pour un montant de 2 millions de dollars et a ouvert des
comptes bancaires dans un pays dEurope centrale. Les fonds ont alors t transfrs sur plusieurs
comptes situs dans diffrents pays pour brouiller davantage les pistes. En fait, Laurens avait besoin
que les fonds puissent tre rintroduits dans son pays dorigine sans quil soit possible dtablir de
liens vidents avec ses activits. Il avait donc ouvert ses comptes un autre nom en utilisant de fausses
pices didentit.

Vu l'impossibilit dtablir lorigine lgitime des sommes dposes, Laurens et Home Sweet Home
sont progressivement souponns dtre impliqus dans une activit criminelle. La dcouverte de
lorigine des fonds devient alors l'objectif prioritaire de lenqute.

Les services de police rgionaux mnent des enqutes approfondies travers tout le pays et des
demandes de renseignements sont par ailleurs adresses aux institutions trangres. Les enqutes
permettent de dcouvrir un certain nombre d'lments probants reliant les oprations de blanchiment
des fraudes fiscales organises dans plusieurs pays. Trois personnes sont finalement arrtes, onze
autres individus sont reconnus comme impliqus un moindre degr et les parts de fonds de
placement, soit plus de 2 millions de dollars, sont saisies.

Indices :
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente entre des
comptes

77

La CRF d'un pays se trouv un jour confronte une tentative descroquerie intressante faisant appel
une technique classique de blanchiment, paralllement aux nouvelles technologies. Un individu
rpondant au nom de J ohn a cr et fait enregistrer, dans un pays A, une socit nomme Maze Ltd
spcialise dans la fourniture des services de jeu sur Internet. J ohn na demand aucune licence pour
pouvoir oprer dans le pays A. Lescroquerie tourne autour du fait quil existait dj dans le pays B
une socit de jeu sur Internet nomme Maize Ltd, qui navait aucun lien avec J ohn. Un mois plus
tard, J ohn est arriv dans le pays C pour ouvrir un compte au nom de son entreprise Maze Ltd auprs
dune banque locale. Ce compte tait accessible de nimporte quel pays via Internet et il offrait la
souplesse financire ncessaire pour faciliter lescroquerie.

A ce stade, J ohn sest rendu dans le pays D o il a fait de la publicit pour son entreprise sur Internet,
en ciblant plus particulirement les habitants dun pays E. Il a diffus des informations sur le jeu en
utilisant un site web et a offert des services de jeu sur Internet comme si ces services taient lis
Maize Ltd. Il a indiqu, pour le dpt des frais dadhsion et des mises de jeu, un compte bancaire
ouvert dans une banque du pays D. Le jeu sur Internet tait trs populaire dans le pays E. Le montant
total des sommes places sur le compte du pays D par les victimes a fini par slever 3,5 millions de
dollars. Les joueurs taient persuads dutiliser un service agr et rglement fourni par Maize Ltd.

J ohn est ensuite rentr dans son pays dorigine G et a essay de transfrer, grce un ordinateur
portable, la somme de 1 million de dollars du compte Internet sur un autre compte bancaire ouvert
dans le pays G. La banque a alors gel le compte et signal lopration la CRF nationale. La CRF a
rassembl toutes les informations disponibles avant de transmettre son rapport aux services de police.
Bien quil ait t difficile didentifier le pays dans lequel les dlits descroquerie et de tromperie
avaient t commis, le pays E a ouvert une information judiciaire et a engag une enqute criminelle
afin de protger ses ressortissants qui semblaient reprsenter la majorit des victimes.

Au moment de la relation des faits, la question de la dtermination de la juridiction dans laquelle les
infractions avaient t commises ntait pas encore rgle. J ohn na toutefois pas profit de son crime
tant donn que les fonds restent gels.

Indices :
Utilisation dune raison sociale destine ressembler celle dune entreprise existante

78

La CRF d'un pays d'Europe reoit une dclaration de soupon anonyme accusant une certaine J osie de
fraude fiscale de grande ampleur. La CRF dcide de mener une enqute prliminaire sur la situation
financire de J osie afin de dterminer la vracit de ces accusations.

La CRF tablit que J osie possde un compte bancaire depuis plusieurs annes. A l'poque, elle avait
dclar la banque quelle reprsentait et agissait pour le compte dune socit offshore. La CRF
dcouvre que par ailleurs, J osie contrle galement une entreprise qui est en activit sans avoir t
dclare aux autorits. Il semble que J osie ait utilis ses liens existant avec la socit offshore pour
crer un cran de fume et ouvrir un compte de socit sans veiller les soupons.

Il ressort de lenqute de la CRF que J osie a conclu des contrats avec des entreprises dEurope de
lEst. Aux termes de ces contrats, la socit de J osie devait effectuer des travaux de construction et
fournir des quipements. Lorsquelles utilisaient les services de J osie, les entreprises trangres
viraient leurs paiements sur le compte de la socit offshore, en vitant ainsi lenregistrement de toute
activit sujette imposition dans ce pays.

Un nombre important dentreprises dEurope de lEst ont effectu des dpts sur le compte de J osie au
fil des annes : le fait de ne pas payer dimpts avait permis J osie de rduire ses cots et de proposer
des services un prix plus comptitif que celui de fournisseurs lgitimes. La CRF a estim que J osie
avait reu plus de 250 000 $ bien quelle ait dj retir la plus grosse partie de cet argent du compte.
Sachant que J osie avait exerc ses activits par lintermdiaire dune entreprise non dclare, la CRF a
jug que lexamen de ses dclarations dimpts pourrait savrer intressant. La CRF na pas t
surprise de dcouvrir que J osie navait jamais dclar de revenus et quelle navait jamais pay
dimpts sur ceux-ci.

Au moment de la relation des faits, une enqute approfondie sur la porte de linfraction tait en cours,
mme sil semblait dores et dj vident que des poursuites pour fraude fiscale et blanchiment de
capitaux serait engages.

79

Originaire dun Etat dAmrique du Sud, Geoffrey, 20 ans, a t naturalis dans un pays dEurope du
Nord. Ses revenus europens proviennent du trafic de stupfiants, principalement de la vente de
cocane. Afin de dissimuler ces rentres dargent aux autorits du pays dans lequel il vit et travaille
dsormais, il ouvre un compte bancaire dans un autre pays europen. En un peu plus de trois mois et
la faveur de nombreux voyages transfrontaliers, il dpose sur son compte dimportantes sommes en
espces, dans diffrentes devises europennes, reprsentant un montant total de plus 500 000 $.

Cependant, peu aprs que la barre des 500 000 $ a t franchie, Geoffrey est arrt dans son pays
dorigine, en Amrique du Sud, alors quil organise une nouvelle expdition de drogue. Il est
condamn huit ans de prison pour trafic de cocane de grande envergure. La priode pendant laquelle
Geoffrey a aliment son compte bancaire en Europe correspond celle pour laquelle les services
rpressifs disposent son gard dindices tangibles d'implication dans l'organisation d'expditions de
drogue.

La banque o il a plac cet argent apprend son incarcration pour trafic de stupfiants et gle son
compte, exigeant quil justifie lorigine des fonds dposs avant denvisager de lui en restituer laccs.

Trois ans plus tard, un avocat tranger se prsente la banque. Il prtend reprsenter Geoffrey et exige
le dgel des fonds encore dtenus sur le compte etdes intrts accumuls. Il indique par ailleurs vouloir
effectuer un retrait en espces, ce qui excluerait toute possibilit de suivi de ces fonds. Au cas o cela
ne serait pas possible, il se dit prt accepter le virement de largent sur un compte quil ouvrirait dans
une banque dun pays dEurope centrale. Il affirme tre pleinement conscient que son client a t
arrt puiscondamn pour trafic de stupfiants mais prtend que largent dpos sur le compte gel est
issu de transactions ralises dans les secteurs automobile et textile.

La banque dcide de signaler la CRF nationale les tentatives extrmement suspicieuses de lavocat,
indiquant ce dernier quil pourra retirer largent une date ultrieure. Lorsquil se prsente la
banque pour procder au retrait, lavocat est arrt et inculp pour avoir sciemment tent de fournir
une justification mensongre lorigine de largent issu du trafic de drogues.

Afin de prouver lgalement le dlit prsum, les autorits du pays europen transmettent une
commission rogatoire leurs homologues du pays o Geoffrey est dtenu. Au moment de la relation
des faits, les versions de lavocat et de Geoffrey concernant la tentative de retrait des fonds placs sur
le compte bancaire gel restaient divergentes.

Indices :

80

Une CRF europenne reoit plusieurs dclarations de soupon manant de Money Services, un bureau
de change. Ces signalements font suite, pour lessentiel, un article de presse concernant la socit
Riyil & Co, qui a lanc un appel public lpargne illgal. Outre cette socit, les signalements
mentionnent une dnomme Marjan, qui rside dans un pays voisin et reprsente Riyil & Co. Le
bureau de change estime par ailleurs que les transactions sont suspectes car Riyil & Co a effectu
plusieurs virements en devises trangres sur un compte dtenu par Money Services dans une banque
situe dans le centre financier voisin. Lorsque Money Services a inform Marjan de larrive des
fonds, elle sest aussitt rendue la banque pour les retirer, en espces.

La CRF nationale demande aux services de police de lui fournir des informations sur les entits en
cause. Riyil & Co ne figure pas dans les bases de donnes de la police, ni dans aucun registre officiel
des socits. Marjan na pas d'antcdents judiciaires dans ce pays, mais est connue dans le pays
voisin pour fraude. Les informations contenues dans les dclarations de soupon tant insuffisantes
pour permettre la CRF de conclure de manire quasi certaine que l'affaire implique un fait de
blanchiment dargent dans son pays, elle se voit dans lobligation de solliciter des informations
financires complmentaires auprs des institutions concernes.

La CRF sadresse tout dabord linstitution dclarante, en cherchant avant tout obtenir des
renseignements sur lorigine des devises trangres. Linstitution la renseigne sur les mouvements de
fonds effectus vers le compte susmentionn, ce qui permet la CRF de transmettre une demande de
renseignements la banque dtentrice du compte en vue dobtenir des dtails sur les transactions
SWIFT ayant transit par ce compte. En analysant ces donnes, la CRF dcouvre lexistence de trois
autres entits, qui ont agi en qualit dexpditeurs dans le cadre des diffrentes transactions. Il sagit
de la filiale extraterritoriale dune banque amricaine, de Riyil & Co dans un pays d'Amrique et de
Riyil & Co dans le pays voisin. Ladresse de ce dernier tablissement est la mme que celle de Marjan.

Comme la lgislation nationale l'y autorise, la CRF transmet galement une demande de
renseignements dix autres institutions financires afin de vrifier si Riyil & Co et/ou Marjan figurent
parmi leurs clients. Elle reoit quatre rponses positives. Grce aux informations fournies, la CRF est
en mesure de dterminer lidentit complte de Riyil & Co et didentifier ses reprsentants lgaux
ainsi que les personnes qui contrlent directement chaque compte. Au vu du contenu de la circulaire,
les quatre institutions ci-dessus en profitent pour transmettre plusieurs signalements relatifs lactivit
de ces comptes. Ces dclarations d'oprations suspectes permettent la CRF dtablir de manire
formelle que cette affaire implique un fait de blanchiment dargent.

Riyil & Co disposait de quatre tablissements : son sige, situ dans un pays d'Amrique, et trois
filiales, localises dans trois autres pays. La socit comptait cinq reprsentants de la direction et trois
fonds de pouvoir Marjan, Luis et J ulio qui rsidaient chacun dans un pays diffrent.

Ces nouveaux lments dinformation permettent la CRF dinterroger les bases de donnes de
diffrents services rpressifs du pays et dadresser des demandes de renseignements aux autres CRF du
Groupe Egmont. Il apparat galement que les reprsentants lgaux de Riyil & Co ont servi de
prte-noms pour constituer diffrentes socits et que Riyil & Co est connue pour avoir effectu des
oprations irrgulires sur une place financire amricaine : plusieurs autres pays enqutent sur les
offres irrgulires (et mme peut-tre frauduleuses) dactions cotes en bourse faites par Riyil & Co
dans le pays d'Amrique susmentionn. Enfin, Luis a un long casier judiciaire pour diffrentes
activits dlictueuses.

Les informations financires contenues dans les dclarations de soupon confirment que Riyil & Co
dtient un certain nombre de comptes libells en diffrentes devises trangres. Lune des quatre

81
banques susmentionnes dclare avoir refus douvrir des comptes au nom de Riyil & Co. Dans le
cadre des formalits douverture de compte, Marjan avait indiqu lune de ces banques que Riyil &
Co agissait en qualit de conseil pour le compte dun important groupe dinvestisseurs financiers
privs. Elle avait galement sous-entendu que la socit avait des liens avec une famille connue.

Au vu de ces informations financires, la CRF s'intresse plus particulirement lorigine et la
destination des fonds. Les fonds provenaient de plusieurs personnes installes ltranger, qui les
transfraient par le rseau SWIFT sur les comptes bancaires o Marjan en a retir une partie par
chque. La plus grande partie de largent a t transfre par le rseau SWIFT sur les comptes de Riyil
& Co dans un autre pays. Sagissant de la destination des fonds, la CRF dcouvre que les fonds taient
virs sur trois comptes diffrents, dont deuxouverts au nom de Riyil & Co dans deux autres pays et un
au nom de Money Services.

Par ailleurs, lune des banques indique la CRF quelle a t saisie parlorganisme de surveillance du
secteur bancaire concernant un appel public lpargne illgal effectu par Riyil & Co.

Avec cette information, la CRF dispose dsormais de suffisamment de preuves tayant la thse d'un
fait de blanchiment dargent : la socit a effectu un appel public lpargne illgal, a eu recours
des socits constitues par des prte-noms dans des juridictions offshore, a utilis des comptes
anonymes ouverts dans des banques situes dans des juridictions offshore et les personnes concernes
ont des casiers judiciaires.

La CRF transmet le dossier au ministre public en mettant en vidence les preuves de blanchiment de
capitaux. Au terme dun procs complexe, le tribunal condamne Marjan, Luis et J ulio des peines
demprisonnement de quatre dix ans.

Indices :
Transferts de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente en provenance
ou destination de pays trangers
Utilisation par une socit dune raison sociale ressemblant au nom dune famille connue

82

La famille Reynolds affiche une belle russite dans le secteur de limmobilier, enregistrant des revenus
annuels consquents. Plusieurs membres de cette famille, tous des ressortissants trangers, ouvrent
diffrents comptes bancaires dans une banque locale. Peu aprs avoir t ouverts, ces comptes sont
aliments par divers dpts de chques et despces reprsentant un montant total de plus de 1,7
million de dollars. Ces fonds sont ensuite rassembls au sein dun seul compte puis virs sur un
compte domicili dans un autre pays. En rponse aux questions de la banque, la famille indique que
ces transferts dans un autre pays ont pour but de permettre d'y acqurir des biens immobiliers.

Cependant, deux mois aprs ce virement, les fonds sont rapatris sur le compte central, dans une autre
devise, et immdiatement transfrs, dans une troisime devise, sur le compte dun tiers situ
ltranger et sans lien apparent avec la famille ou le secteur de limmobilier.

En raison de ces nombreux mouvements de fonds, la banque a des doutes sur la vritable origine de
largent et porte laffaire la connaissance de la CRF nationale. Aprs avoir examin les relevs de
compte, la CRF conclut que les transactions sont suffisamment suspectes pour que le dossier soit
transmis en justice. Au moment de la relation des faits, les autorits judiciaires avaient gel les
comptes et ouvert une enqute complmentaire.

Indices :
Caractre inhabituel de la justification de lactivit commerciale et/ou de lactivit du
compte
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique apparente entre comptes
Mouvements de fonds destination de tiers inconnus

83

Lors dun contrle frontalier de routine dans un port maritime dEurope occidentale, le service des
douanes saisit un conteneur dans lequel se trouvent plusieurs tonnes de stupfiants. Le conteneur est
entrepos sur le site portuaire en attendant la destruction des stupfiants la clture des enqutes
dusage sur lorigine des produits et les personnes impliques. Le conteneur est vol sur son lieu
dentreposage et son contenu subtilis, probablement des fins de revente. Suite ce vol, le service
des enqutes financires ouvre une enqute et procde larrestation de vingt personnes. Il apparat
clairement quune organisation criminelle spcialise est implique dans lorganisation de
limportation de la drogue pour le compte dune autre organisation, totalement distincte de la
premire. J im et J ulian sont la tte des oprations. Ils font appel, entre autres, un dbardeur qui
dcharge les sacs de stupfiants larrive des conteneurs. Les informations relatives lendroit o la
drogue est dissimule sont transmises au pralable par les fournisseurs.

Au cours de lenqute, la CRF reoit deux dclarations de soupon concernant J im et J ulian. Une
somme de prs de 43 000 $, provenant dun autre pays europen, a t crdite sur un compte bancaire
rcemment ouvert par Haven Ltd., dont J im et J ulian sont les administrateurs principaux. Lorsque
linstitution financire les a contacts, J im et J ulian ont annonc limminence dun autre virement
important en provenance de ltranger, mais destination dun deuxime compte dtenu par un cabinet
davocats galement administr par eux. Effectivement, quelques jours plus tard, 213 000 $ sont
crdits sur le compte de ce cabinet. Linstitution financire estime que ces dpts internationaux
inexpliqus sont suspects et fait part la CRF de ses soupons. Celle-ci confirme rapidement que J im
et J ulian ont le statut dassocis au sein de Haven Ltd. et qu ce titre, ils sont habilits utiliser le
compte bancaire de la socit. Par ailleurs, les relevs bancaires rvlent que les 43 000 $ taient
destins financer le dveloppement de la socit et les 213 000 $ crdits sur le compte du cabinet
davocats, acqurir dun bien immobilier. Ce bien est situ lancienne adresse du cabinet davocats.
La CRF dcouvre galement que J im est fich en tant que personne surveiller dans la base de
donnes de la police nationale. La CRF rassemble tous les lments collects dans un compte rendu de
renseignement quelle transmet la police en vue dune enqute approfondie.

Le compte rendu de la CRF confirme les informations obtenues de source distincte par la police sur les
213 000 $, qui correspondraient un emprunt vir sur le compte du cabinet davocats par une
entit non identifie situe dans un autre pays europen. Toutefois, la police souponne lemprunt
d'tre purement fictif et d'tre utilis aux fins du blanchiment dargent sale. Afin de confirmer ces
soupons, des recherches ltranger sont effectues, la somme des renseignements financiers fournis
par la CRF se rvlant trs utile pour laborer la commission rogatoire adresse aux autorits
trangres. Les informations transmises en retour par les services rpressifs trangers confirment les
liens avec des activits criminelles organises et tayent la thse du blanchiment de capitaux.

Des navires et des automobiles appartenant lorganisation dimportation de stupfiants sont saisis mais le
service des enqutes financires ne parvient pas retrouver la trace des autres revenus souponns davoir
t accumuls au cours des annes. Lorganisation de Jim et Julian est souponne davoir mis sur pied
environ quinze importations ; une estimation des bnfices probables de chaque importation a pu tre
effectue.

Au moment de la relation des faits, Jim et Julian taient encore en prison, purgeant une peine de huit ans
pour trafic de stupfiants. Ils ont galement des dettes fiscales pendantes : un avis dimposition dun
montant de 1,7 million de dollars a t adress Julian et Jim est redevable de 134 000 $ ladministration
fiscale. En outre, les navires, automobiles et autres avoirs qui avaient t saisis ont t confisqus.
Indice :
ou destination dun pays tranger

84

Une institution financire dEurope de l'Est observe un mouvement de fonds inhabituel sur le compte
de non-rsident dune socit trangre. Celle-ci vient de recevoir 500 000 $ de la part dune socit
de vente de chaussures de sport sise dans un pays voisin. J erry, qui reprsente les intrts de la socit
trangre dans le pays dEurope de l'Est, retire 50 000 $ en espces, quil dpose immdiatement sur
son compte personnel ouvert auprs de la mme institution. Le lendemain, il retire le reliquat, soit
450 000 $, quil remet Fritz, le propritaire de la socit de vente de chaussures de sport. Fritz place
sa part sur son compte personnel, lui aussi auprs de la mme institution financire. Cette dernire
dcide alors dadresser une dclaration de soupon la CRF nationale.

Une enqute mene en collaboration avec les services rpressifs trangers montre que Jerry, qui a ouvert le
compte de non-rsident quelques annes auparavant, est le propritaire exclusif de la socit trangre. Le
capital de dpart de la socit ne slevait qu 1 000 $, soit le capital minimum exig par les dispositions
rgissant la constitution de socits dans cette juridiction. Lexamen des mouvements de fonds intervenus
sur ce compte au cours des dernires annes rvle que la socit de vente de chaussures de sport a dj
vir plusieurs reprises des sommes importantes sur ce compte. La mthode est toujours la mme : Jerry
conserve 10 % de la somme totale et le reliquat est remis Fritz. Mme si la dernire transaction est de loin
la plus importante, quelque 1 million de dollars au total ont t transfrs au fil des annes.

Il ressort par ailleurs de lenqute financire que le compte dtenu auprs de linstitution financire
dclarante n'est pas le seul sur lequel J erry a procuration. Quelques annes plus tt, il a ouvert un
compte au nom de sa socit auprs dune autre banque. La socit de vente de chaussures de sport a
vers en une seule fois prs de 60 000 $ sur ce compte, au titre de paiement de commission
dagence . J erry a ensuite transfr la plus grande partie de cette somme une socit appele Sport
Florida . En voulant contrler la raison sociale et ladresse de cette socit dans plusieurs rpertoires
dentreprises, la CRF ne trouve aucune donne la concernant.

La CRF contacte la CRF du pays dorigine de Fritz par lintermdiaire du Groupe Egmont en vue
d'obtenir des renseignements. Il apparat que J erry est un expert fiscal clbre, connu des services
de police de cette juridiction pour fraude fiscale. La police avait dj t amene fouiller les locaux
de la socit de vente de chaussures de sport et les appartements de J erry et de Fritz, souponns de
blanchiment dargent et de fraude fiscale. Les documents saisis avaient montr que la socit de vente
de chaussures de sport virait galement des fonds sur un compte que J erry dtenait dans un autre pays
europen.

A la lumire de ces informations, la CRF met lhypothse que les socits de Fritz et de J erry
nentretiennent aucune relation commerciale effective, en tous les cas aucune requrant les transferts
importants observs par les banques. Dailleurs, si lon en croit les rpertoires dentreprises, la socit
trangre de J erry nest mme plus en activit. Cela laisse tout le moins penser que J erry nacquitte
pas dimpts auprs de ladministration fiscale de son pays de rsidence.

J erry et Fritz doivent finalement rpondre de charges de blanchiment dargent dans un pays et
dvasion fiscale / de faux et dusage de faux dans lautre. Au moment de la relation des faits, environ
1 million de dollars avaient t saisis.

Indices :
Mouvements de fonds inhabituels ou sans justification conomique entre comptes

85

Max est impliqu dans un certain nombre de transferts de fonds destination de lAfrique occidentale.
Bien que travaillant comme employ dans une banque, il ne passe pas par son employeur mais par lun
des plus grands services de transfert lectronique de fonds. Se rendant toujours dans la mme agence,
il est connu des employs. Ainsi, lorsque Max se prsente un jour au guichet en compagnie de deux
hommes, les employs le remarquent. A peine Max terminait d'effectuer son virement que lun de ses
compagnons, Philippe, transfrait son tour des fonds au profit du mme bnficiaire en Afrique
occidentale.

Les employs trouvent ces transactions tranges et interrogent Max sur leur objet lors de sa visite
suivante. Face ces questions, Max se montre alors franchement sur la dfensive et peu coopratif, ce
qui renforce encore les soupons. En outre, les compagnons de Max ont vir les fonds sous leur propre
nom alors quil est vident que le vritable bnficiaire des transactions tait Max, tant donn quil a
mis les fonds disposition de ses compagnons. Le directeur de lagence dcide de transmettre une
dclaration de soupon la CRF du pays.

En enqutant sur cette dclaration de soupon, la CRF ne dcouvre aucune preuve incriminant Max.
Au contraire, Max semble tre la victime dune fraude 419 , qui consiste gnralement promettre
dimportants avantages financiers la victime tout en exigeant un paiement anticip limit par
rapport au bnfice promis pour organiser lopration. Les paiements anticips ne cessent
daugmenter tant que la victime est persuade dobtenir la rcompense tant annonce qui ne vient
jamais. Ce type de fraude est souvent le fait dorganisations agissant depuis certains Etats dAfrique
occidentale, bien que pouvant tre organis depuis nimporte quel pays du monde. Ce que la CRF
dcouvre propos des compagnons de Max est en revanche beaucoup plus intressant : ces individus
semblent avoir des liens avec le milieu de la prostitution. Nanmoins, en labsence de preuves, la CRF
dcide de retarder louverture dune enqute.

Quelques mois plus tard, une CRF trangre envoie une demande de renseignements concernant
diffrentes personnes procdant des transferts de fonds, dont Philippe, mentionn plus haut. Il
semble que ce dernier utilisait un service de transfert dargent dans le pays tranger pour envoyer, par
virement, des sommes considrables dans son pays natal.

Dans lintervalle, la CRF du pays dcouvre quune unit de police locale enqute sur Philippe pour
participation une fraude 419 . La CRF en informe la CRF trangre, en lui demandant
lautorisation de transmettre son rapport sur Philippe lunit charge de lenqute. La CRF trangre
accepte et le compte rendu, vers au dossier policier, est dsormais exploitable dans le cadre de
lenqute pour fraude 419 .

Au moment de la relation des faits, lenqute approchait de son terme, plusieurs suspects cls tant sur
le point dtre arrts pour fraude et autres dlits.

Indices :
Caractre illogique de lactivit : pourquoi un employ de banque ne passe-t-il pas par sa
propre institution financire, ce qui serait plus simple ?

86

Un matin, les habitants dune petite ville europenne sont rveills par le cambriolage bruyant de
leur banque locale. Lopration russit et les cambrioleurs parviennent senfuir en emportant une
importante somme dargent.

Une brigade spciale de police est cre pour enquter sur ce cambriolage. Au terme de recherches
actives, la brigade parvient arrter les organisateurs du forfait. Certains des malfaiteurs arrts
avouent mme o ils ont cach leur part du butin. Marco, dans le maintien de l'ordre depuis plus de
20 ans et membre de la brigade, est lune des personnes charges de la localisation, du gel et de la
restitution des avoirs vols.

Grce aux renseignements probants obtenus lors des interrogatoires, une partie de largent est
rapidement localise mais le processus sessouffle aprs quelque temps. Certains membres de la
brigade remarquent des irrgularits dans le droulement de lenqute. Il semble que les montants
effectivement saisis ne correspondent pas ce quoi l'on pouvait s'attendre suite aux aveux des
suspects concernant la quantit et la localisation des fonds . Des soupons grandissants conduisent
demander louverture dune enqute interne.

Le service des affaires internes est rapidement amen souponner lun des agents, Marco, davoir
dtourn une partie des fonds son usage personnel. Il concentre son attention sur lui et procde la
fouille de son domicile et de son lieu de travail. Des brochures dinformation relatives des
institutions financires proposant louverture de comptes dinvestissement dans dautres pays sont
dcouvertes, mais aucun indice ne permet de conclure que Marco a effectivement ouvert un compte de
ce type.

Le magistrat instructeur adresse immdiatement une demande dassistance judiciaire mutuelle aux
autorits du pays o sont sises les institutions financires cites dans les brochures. Il exige que ces
banques, lies au secteur des fonds dinvestissement, glent tous les avoirs associs Marco. Les
tribunaux du pays voisin se voient toutefois contraints de rejeter cette demande en l'absence d'indice
permettant de dterminer auprs de quelle institution financire Marco effectue des transactions. Un
certain nombre de pays interdisent en effet la pche aux informations sur la base de minces indices.

Quelques mois plus tard, la CRF du pays voisin reoit une dclaration d'opration suspecte concernant
Marco. En enqutant sur l'opration, elle dcouvre lexistence de la demande dassistance judiciaire
mutuelle. Par lintermdiaire du rseau Egmont, elle contacte aussitt la CRF dont mane cette
demande et apprend que le dnomm Marco qui a effectu la transaction est galement celui qui est
souponn davoir dtourn des fonds. Les relevs de compte de Marco confirment par ailleurs quil a
dpos des avoirs sur ses comptes au moment o on le souponnait de lavoir fait.

La CRF transmet la dclaration d'opration suspecte au magistrat qui avait dans un premier temps
rejet la demande dassistance judiciaire mutuelle. Il est dsormais en mesure de donner suite cette
demande. Au moment de la relation des faits, les fonds taient gels dans lattente de poursuites
judiciaires et dune action en restitution.

Indices :

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Recours des formes dactifs anonymes

Cette dernire mthode de blanchiment est certains gards la plus simple. Les malfaiteurs savent que
plus la piste de vrification est mince, moins il y a de chances pour que les enquteurs dtectent ou
prouvent le lien dlictuel entre le malfaiteur et les actifs en cause. Certaines formes dactifs sont
totalement anonymes par nature, de sorte quil est pratiquement impossible de remonter leur
dtenteur ou leur origine vritable, moins que le malfaiteur ne soit surpris en flagrant dlit de
transaction de cet actif par les services rpressifs.

Les espces constituent lactif anonyme par excellence, mais les biens de consommation, les bijoux,
les mtaux prcieux, certains systmes lectroniques de paiement et certains produits financiers (tels
que les comptes personnels anonymes et numrots) sont dautres exemples dactifs anonymes.
Lattrait pour les formes dactifs anonymes est illustr par la place significative des espces au sein
des rseaux de trafic de drogue, signale dans un grand nombre daffaires lchelle de la plante : les
consommateurs souhaitent gnralement payer en espces afin de ne pas pouvoir tre relis aux
fournisseurs et ces derniers sont bien obligs de rpondre cette demande.

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Un jour, un certain Kevin s'adresse, pour la premire fois, au service de change dune banque situe
dans un Etat du Pacifique pour convertir dans la monnaie nationale lquivalent de 2 000 $ libells
dans une devise europenne. Kevin ouvre ensuite un compte dans cette mme banque et y dpose
immdiatement largent. Aucune explication concernant l'origine de ces fonds nest porte sur les
documents relatifs louverture du compte. Quelques jours plus tard, une partie de largent est retire,
de nouveau en espces. La transaction ayant dbut et stant conclue en espces, linstitution
financire ne peut tirer aucune conclusion sur lorigine de ces fonds. Elle dcide de signaler cette
transaction la CRF du pays.

Au mme moment, la cousine de Kevin, Erin, se rend dans une autre banque situe dans la mme
juridiction, ouvre un compte bancaire et tente d'y dposer lquivalent de 72 000 $ libells dans une
devise europenne. Ici toutefois, la banque refuse de procder louverture du compte face l'absence
d'explication sur lorigine des fonds,. Pensant que le problme vient du montant des fonds, Erin
propose de fractionner les dpts () et pour justifier l'origine ces fonds, prsente la copie dune facture
de vente de marchandises. Par ailleurs, elle affirme quun employ de la Banque centrale lui a indiqu
par tlphone que cette banque accepterait le versement de ces fonds sur un nouveau compte.
Aucunement intimide, la banque refuse toujours de procder louverture du compte. Plus tard dans
la journe, Kevin et J erry (les cousins dErin) convertissent auprs de cette mme banque deux billets
de banque libells dans une devise europenne, dune valeur de 500 $ chacun. Ayant identifi certains
des liens unissant les diffrentes transactions, la banque saisit elle aussi la CRF du pays.

Dans laprs-midi, J erry ouvre un compte auprs dune troisime banque. Effectuant plusieurs
transactions de faible montant, il convertit dans la monnaie nationale lquivalent de 13 000 $ libells
dans une devise europenne, dpose aussitt une partie de largent sur son nouveau compte et
conserve le reste en espces. Quelques jours plus tard, tout largent plac est retir, de nouveau en
espces. Cette troisime banque dcide elle aussi dadresser une dclaration de soupon la CRF
nationale.

En analysant les diffrentes oprations bancaires et les dossiers douverture des comptes et en
consultant les bases de donnes dautres services rpressifs, la CRF met rapidement au jour les liens
unissant Kevin, Erin et J erry. Lattitude peu cooprative et agressive dErin conforte la CRF dans
l'ide que les fonds ont une origine illicite. La facture prsente par Erin pour prouver lorigine licite
de largent, conserve par la banque, ne porte ni la signature du vendeur ni d'indication
complmentaire concernant lacqureur. En outre, prtendre avoir obtenu laccord pralable de la
Banque centrale par tlphone peut tre considr comme une tentative dintimidation caractrise,
visant convaincre le personnel de la banque de la lgitimit de la transaction. Le fait que les
membres dune mme famille se soient rendus le mme jour dans trois banques diffrentes pour
convertir des devises trangres correspondant des sommes infrieures au seuil de dclaration
obligatoire et dposer des fonds retirs peu de temps aprs indique une possible tentative de leur part
dviter la dtection de ces transactions et leur signalement la CRF nationale. Une fois lanalyse et la
collecte des informations acheves, la CRF transmet laffaire la police pour suite donner.

En outre, peu prs la mme poque, la CRF reoit de la part dautres institutions financires des
dclarations de soupon relatives diffrentes oprations de change effectues partir de la mme
devise europenne. Il nexiste pas dexplication rationnelle la circulation de cette devise dans le
pays, en particulier sous forme de grosses coupures. En revanche, elle pourrait corroborer lhypothse
dun trafic de drogues de lAmrique du Sud vers lEurope, transitant par cet Etat du Pacifique : les
devises europennes procdant de la vente des stupfiants dans les pays destinataires seraient
blanchies en tant intgres dans le systme bancaire de lEtat du Pacifique et converties dans dautres
monnaies afin de dissimuler lorigine des fonds. La circulation de cette devise europenne pourrait
galement rsulter du blanchiment du produit dautres activits criminelles, telles que la fraude ou

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lvasion fiscale, perptres en Europe ou ailleurs. Au moment de la relation des faits, les autorits
enqutaient sur ce processus de blanchiment.

Indices :
Fractionnement des dpts pour qu'ils restent infrieurs au seuil de dclaration obligatoire
(schtroumpfage)
Multiplication de transactions lorsquune seule transaction serait plus efficace
Laps de temps rduit entre louverture dun compte et le retrait des fonds qui y ont t
dposs
Devise inhabituelle
Invocation de laval des autorits de surveillance ou de contrle du secteur bancaire pour
persuader le personnel d'une banque d'effectuer des transactions

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Brad se rend dans une banque de dpt et convertit dans la monnaie nationale 10 000 $ en grosses
coupures. Le lendemain, il retourne dans cette banque pour changer 1 700 $. En rponse aux questions
du guichetier, Brad affirme que ces fonds proviennent de la vente de crevettes par son entreprise. Bien
que Brad prtende avoir le statut de rsident, son permis de conduire (prsent comme pice
didentification lors de la transaction) indique quil rside dans un autre pays du continent amricain.
Quelque temps aprs, Brad retourne dans cette mme banque pour convertir 1 000 $. Cette fois-ci, il
prtend que largent est un cadeau de son frre. La banque dcide de signaler les transactions de Brad
la CRF nationale.

A peu prs la mme poque, Brad tente de convertir des devises trangres auprs dune autre
banque. Il a en sa possession une somme indtermine en dollars et un montant lev dans la devise
nationale, sans qu'il soit possible d'tre plus prcis car Brad quitte ltablissement en cours de
transaction, au moment o on lui demande de remplir un formulaire concernant lorigine des fonds. La
banque adresse immdiatement une dclaration de soupon la CRF.

Quelques mois plus tard, Brad tente sa chance auprs dune troisime banque. Il change de petites
coupures libelles dans la devise nationale en coupures plus importantes, dune valeur totale de prs de
2 000 $. L'employe de banque laquelle il a affaire remarque que Brad a en sa possession une autre
liasse de petites coupures en monnaie nationale quil ne demande pas convertir. Peu aprs cette
premire visite, Brad se prsente de nouveau au guichet pour convertir une somme dargent en plus
grosses coupures, affirmant que ces fonds proviennent de la vente de sa moto. Or, entre les deux
visites de Brad, l'employe de banque a reconnu Brad dans des articles de presse relatant une fusillade
et prcisant que la police avait retrouv une importante somme dargent proximit du lieu de la
fusillade. L'employe fait part de ses soupons son suprieur et la banque divulgue les transactions
de Brad la CRF, en soulignant la rticence de Brad complter le formulaire obligatoire sur lorigine
des fonds.

La CRF procde une analyse approfondie des transactions effectues par Brad pour tenter de
dterminer la validit de ses dclarations sur lorigine des fonds ainsi que les liens ventuels de ces
mouvements de fonds avec une quelconque activit criminelle connue dans le pays. Brad avait indiqu
la premire banque que les devises provenaient de la vente de crevettes mais sa carte professionnelle
ne comporte aucune adresse ni aucun numro de tlphone permettant de confirmer ou dinfirmer cette
information. Or, en gnral, une entreprise commerciale fait tout pour tre facilement joignable par sa
clientle potentielle. Brad avait t gravement bless au cours de la fusillade dont l'employe de
banque a lu le compte rendu dans la presse, mais ladresse qui figure dans les journaux ne correspond
pas aux adresses que Brad a fourni aux banques. Enfin, des vrifications effectues dans les fichiers de
la police rvlent que la police sintresse Brad depuis un certain temps. La CRF dcide donc de
transmettre son analyse aux services de police.

Au terme dune enqute policire utilisant des informations financires complmentaires issues des
archives des banques, plusieurs personnes sont arrtes pour leur implication prsume dans la
fusillade. Au moment de la relation des faits, lenqute se poursuivait sur les activits criminelles sous-
tendant cette affaire.

Indices :
Changement de version sur lorigine des fonds
Caractre manifestement mensonger des dclarations du client
Pices didentification douteuses

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Richard est un ressortissant dun pays du continent amricain. Il se rend dans une banque situe dans
un Etat europen et dclare vouloir ouvrir un compte provisoire en tant que nouveau client. Il explique
quil vient de clturer plusieurs comptes bancaires auprs dautres tablissements car il estimait leurs
services insatisfaisants, et quil souhaite dposer les espces retires, soit 3,5 millions de dollars, sur ce
nouveau compte. Il exprime par ailleurs le souhait que les prestations de cette banque seront plus
satisfaisantes que celles des tablissements quil vient de quitter. Richard remet ensuite lemploy de
banque un sac de sport contenant largent ainsi que plusieurs documents concernant les comptes
rcemment clturs. Bien que lemploy accde la demande de Richard et procde louverture du
compte, il estime que les activits de Richard sont suspectes. En raison du caractre anonyme des
espces, il nexiste aucune preuve de lorigine licite des fonds. Aprs avoir achev la transaction et
accept largent, lemploy de banque rapporte cette transaction sa hirarchie qui, aprs rflexion,
dcide de transmettre une dclaration de soupon la CRF nationale.

Deux semaines plus tard, Richard retourne dans cette banque. Il souhaite virer les fonds placs sur son
nouveau compte sur un autre compte situ dans une juridiction trangre. Alors que Richard patiente
pendant le traitement de la transaction, la banque contacte la CRF pour linformer de la requte de Richard.
La CRF, qui a dj transmis la dclaration de soupon au ministre public, prend lavis des autorits
judiciaires. Suite cette consultation, la CRF dcide quil est opportun dinterroger Richard sur lorigine
des fonds. La banque s'arrange pour retenir Richard jusqu larrive des agents de la CRF.

Au cours de son entretien avec les agents de la CRF, Richard prtend que la somme leve quil a dpose
en espces provient de la vente de plantations dorangers dans un pays dAmrique du Sud. Il affirme
rapatrier les fonds dans son pays natal pour le compte de son beau-pre. Cette version ne concorde
manifestement pas avec celle initialement fournie la banque au moment de louverture du compte. Par
ailleurs, les explications de Richard sont de plus en plus confuses et contradictoires au fur et mesure de
lentretien. Disposant de plus en plus d'lments tendant prouver l'origine criminelle des fonds, les agents
de la CRF tlphonent aux autorits judiciaires, qui les autorisent fouiller la chambre dhtel de Richard.

Lors de la fouille, la police dcouvre plusieurs cls de coffrets de sret ainsi que des courriers manuscrits.
Ces documents contiennent des instructions destines Richard, lui enjoignant de changer dhtel
rgulirement, de ne jamais descendre dans des htels bon march et de dtruire aprs chaque transaction
financire tous les documents correspondants. Lquipe charge de lenqute remonte jusquaux
diffrentes institutions bancaires qui dtiennent les coffrets de sret. La police y dcouvre plusieurs
passeports de diffrentes nationalits et diffrents noms, mais toujours avec la mme photographie
ainsi que des renseignements relatifs un grand nombre de comptes bancaires. Des vrifications effectues
dans les bases de donnes de services rpressifs rvlent que Richard semble agir pour le compte de James,
un autre ressortissant dun pays du continent amricain. James, contre lequel un mandat darrt
international avait t lanc pour fraude aggrave ayant entran pour les victimes une perte de 108
millions de dollars, avait t incarcr plusieurs annes auparavant. Il semble que Richard soit entr en
action aprs lincarcration de James. James transmettait ses instructions Richard par lintermdiaire de
son avocat autoris lui rendre visite en prison et dont les communications avec son client taient
assures de rester confidentielles Lavocat a ainsi transmis un certain nombre de consignes Richard afin
quil procde au blanchiment des fonds frauduleux encore contrls par James.

Richard est accus de blanchiment dargent et condamn deux ans demprisonnement. Au cours de
lenqute, la CRF a identifi et confisqu les actifs en cause, dun montant total de prs de 7 millions
de dollars. Les fonds ont t restitus lentreprise dassurance lse dans le cadre de la fraude
initiale.

92
Indices :
Somme importante dpose en espces louverture dun compte
Absence de justification conomique rationnelle de lactivit financire

93

Quelque temps avant la relation des faits, une CRF europenne reoit une dclaration de soupon
relative une transaction de change effectue par une certaine Andrea et ayant port sur une somme de
plus de 200 000 $ en espces. Andrea avait dclar au bureau de change qu'elle exerait la profession
dintermdiaire financier dans un pays dEurope mridionale, et quelle stait rendue dans le pays o
tait situ le bureau de change loccasion dun dplacement professionnel. Aprs ce premier
signalement, Andrea procde plusieurs autres oprations de change de grande envergure, qui sont
toutes signales la CRF. En lespace de quelques semaines, Andrea convertit des devises trangres
pour prs de 600 000 $. Puis Andrea disparat de la circulation, interrompant de fait les dclarations de
soupon.

Six mois plus tard, Andrea refait surface. Elle se rend dans le mme bureau de change avec
dimportantes sommes libelles en devises trangres. Le montant total de ses transactions financires
slve quelque 1,3 million de dollars. Dans lintervalle, la CRF a diligent une enqute lencontre
dAndrea. Cette enqute a rvl quAndrea navait pas de casier judiciaire. Toutefois, en raison des
sommes considrables converties par Andrea, qui ne prsentent aucune origine licite apparente, la
CRF dcide dentreprendre une analyse approfondie des transactions effectues. En raison du caractre
anonyme des espces, la CRF doit procder une enqute pousse sur la personne en cause (Andrea)
avant de sattacher la question de lorigine des fonds.

La CRF europenne adresse des demandes de renseignements plusieurs CRF trangres, par
l'intermdiaire du Groupe Egmont. Lune dentre elles est en mesure de lui transmettre des
informations utiles : Andrea appartient un rseau de trafiquants de drogues s'tant livr au mme
type dactivits de blanchiment sur le territoire de cette CRF. Enqutant sur les membres de ce rseau
depuis un certain temps, la CRF trangre a de nombreuses informations communiquer la CRF
europenne. Celle-ci dcouvre par ailleurs que ladresse quAndrea a fournie au bureau de change
des fins didentification est fausse. La CRF dispose dsormais de suffisamment dindices pour
transmettre laffaire aux autorits judiciaires.

Il ressort de lenqute judiciaire quAndrea nagit pas seule. Elle joue depuis plusieurs annes un rle
cl dans les oprations de blanchiment dargent perptres par lorganisation criminelle
susmentionne. On estime que les sommes blanchies par son intermdiaire slvent 11,5 millions de
dollars au total.

Lorsque la police arrte dAndrea en compagnie de lun de ses complices, elle a en sa possession une
somme leve de dollars en espces. Elle admet avoir effectu les transactions de change et reconnat
lorigine illicite des fonds. Elle affirme toutefois que ces fonds proviennent du trafic illgal de
diamants et non du narcotrafic. Andrea est condamne quatre ans de prison et plusieurs centaines
de milliers de dollars damende. Largent saisi au moment de larrestation est confisqu. Ses complices
sont condamns deux ans de prison.

Indices :
Absence de justification des fonds

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Une CRF europenne reoit une dclaration de soupon concernant quatre personnes. Trois dentre
elles rsident dans un autre pays europen. La quatrime est officiellement enregistre en tant que
rsidente dans un paradis fiscal situ sur un autre continent. Ces quatre personnes reprsentent deux
socits trangres et deux socits nationales.

Trois de ces socits disposent de comptes libells dans diffrentes devises dans le pays de la CRF. La
quatrime est titulaire dun compte bancaire tranger. Des fonds ont t transfrs depuis le compte
bancaire tranger vers les comptes des trois autres socits. Avant ces transferts, aucun mouvement de
fonds navait t observ sur ces derniers comptes. Une fois virs, les fonds taient transfrs vers un
paradis fiscal ou rapidement retirs en espces. Lorsque les banques, ayant quelques soupons,
cherchent en savoir plus, les quatre personnes en cause se montrent peu coopratives et refusent de
justifier les transactions effectues. Les mthodes et l'attitude des clients de la banque ne permettent
pas cette dernire d'identifier les bnficiaires effectifs et, par consquent, lorigine et la destination
finale des fonds. Ntant pas parvenue obtenir de rponse de la part de ses clients, la banque dcide
de divulguer laffaire la CRF nationale.

Aucune des personnes ou socits concernes nest connue de la CRF. Aprs enqute auprs des
services de police, la CRF dcouvre que lune de ces personnes et deux de ces socits font dj
lobjet dune enqute judiciaire pour proxntisme, exploitation de la prostitution et blanchiment de
largent procdant de ces activits. Un rseau de socits-crans a t mis en place afin de dissimuler
ces agissements criminels. La CRF procde alors une analyse approfondie des transactions
financires : elle effectue un examen des relevs de comptes en remontant aussi loin que possible dans
le temps et parvient retracer le cheminement des flux financiers. Le lien vident de cette affaire avec
des activits criminelles justifie sa transmission aux autorits judiciaires.

Au moment de la relation des faits, lenqute judiciaire tait encore en cours.

Indices :
Multiples mouvements de fonds, selon un schma rptitif

95

Carlos, ressortissant dun pays du continent amricain et dtenteur dun passeport europen, ouvre un
compte dpargne dans une banque locale d'un pays d'Amrique. Il reoit dimportants virements en
provenance dEurope transactions qui, de fait, sont anonymes en raison du peu d'informations
contenues dans les documents de transfert. Lorsque la banque demande Carlos de lui fournir des
pices justifiant lorigine de ces fonds, il prsente un ensemble de documents et de factures qui ne
permettent pas dtablir clairement lorigine de cet argent. La banque a des soupons grandissants sur
les activits de Carlos et les mouvements despces sur son compte. Les montants des transactions sont
toujours lgrement infrieurs au seuil de dclaration obligatoire. Rien ne permettant de lever ses
soupons, linstitution dcide de divulguer laffaire la CRF nationale.

La CRF analyse les relevs de compte de Carlos, y compris les relevs de son compte de carte de
crdit. Il apparat que plusieurs acquisitions ont t effectues ltranger. Le dossier dimmigration
de Carlos, fourni par la police nationale, rvle que Carlos est entr deux reprises sur le territoire
national mais quil ne la jamais officiellement quitt. Le fait qu'il n'y ait pas de trace de la sortie du
territoire de Carlos alors que deux documents montrent quil a effectu des dplacements ltranger
laisse penser la CRF que Carlos dispose de plusieurs passeports, dont un seul est authentique.

Un contrle sur site des relevs des oprations de dpt et de retrait montre que Carlos a effectu
lensemble de ses transactions en espces. Au vu de son dossier bancaire et dautres documents,
aucune justification valable de lorigine des fonds ne semble exister. La CRF transmet donc son
rapport aux autorits judiciaires.

Au moment de la relation des faits, la police menait une enqute sur lorigine des fonds et les activits
de Carlos.

Indices :
Justification peu satisfaisante de lorigine des fonds

96

Orlando est la tte dune organisation criminelle svissant dans un pays dAmrique du Sud. Cette
organisation est implique depuis plusieurs annes dans le trafic de produits drivs de la cocane
depuis des pays voisins vers lEurope. Orlando dirige et coordonne lensemble des oprations, de la
premire la dernire tape. Orlando et les autres responsables de lorganisation sont tous les
malfaiteurs connus, qui ont un casier judiciaire la fois dans le pays de rsidence dOrlando et
ltranger, pour des faits remontant 1969 au moins.

Pour mener bien ses activits, Orlando recrute plusieurs membres de sa famille proche ainsi que
dautres malfaiteurs de manire crer un rseau autonome, plac sous son contrle exclusif. Les liens
familiaux troits entre les membres du rseau et leur interdpendance rendent linfiltration de ce rseau
par des agents des services rpressifs extrmement difficile. Tristan, le fils an dOrlando, est charg
de lorganisation des expditions de drogue dans le pays voisin. Il expdie la drogue depuis ce pays
vers un troisime pays du continent amricain o la marchandise est entrepose en attendant que le
reprsentant du rseau dans le troisime pays donne son feu vert pour leur expdition.

Ds que Tristan a inform son pre, rest dans son pays de rsidence, de larrive de la drogue, la
personne en charge des oprations participe lorganisation de lexpdition vers lEurope. Dans le
pays partir duquel lexpdition doit avoir lieu, Tristan fait appel une autre organisation criminelle
pour recruter un quipage et se procurer les navires ncessaires lacheminement de la marchandise. Il
est important de remarquer que c'est Orlando qui, depuis son pays de rsidence, dclenche toutes les
expditions de drogue destination du continent europen, et que c'est galement lui qui met
disposition les fonds qui serviront payer toutes les oprations de contrebande.

Orlando fait appel diffrentes personnes pour convoyer les fonds ncessaires ces paiements et
lexpdition de la drogue depuis le port principal vers trois autres ports du continent amricain.
Certains de ces passeurs sont connus des services de police et ont dj t emprisonns pour des dlits
de droit commun et des dlits lis au trafic de drogue dans le pays de rsidence dOrlando ainsi qu
ltranger.

Une fois que la drogue arrive sur le continent europen, une organisation criminelle est charge
dembaucher du monde pour dcharger la marchandise ; il sagit principalement de personnels des
deux ports europens o la drogue arrive. Ces personnes sont places sous lautorit dun des
malfaiteurs, entirement responsable de cette partie de lopration. Une fois la drogue dcharge, un
autre groupe de trafiquants, qui reoit lui aussi directement ses ordres dOrlando, participe la
rception de la cargaison et sa vente aux rseaux europens chargs de sa distribution.

Sur le produit de la vente de ces stupfiants, soit environ 30 000 $, une partie est expdie en espces
vers le pays de rsidence dOrlando, le reliquat tant dpos, toujours en espces, sur des comptes
bancaires anonymes et numrots dtenus par Orlando, sa femme Angelica et Tristan.

Les faits
Cette affaire dbute le 29 dcembre 1996 lorsque lorganisation criminelle dOrlando expdie, depuis
un port du continent amricain, un chargement de 52 kg de chlorhydrate de cocane sur un navire
destination dun port europen. Cette expdition est organise par deux hommes qui se rendent du
pays de rsidence dOrlando au port de dpart des marchandises. De l, un autre membre de
lorganisation prend les contacts ncessaires sur place pour la location dun navire et le recrutement
dun quipage afin dacheminer la drogue en Europe. Quelque temps aprs, deux autres malfaiteurs se
rendent en Europe pour rceptionner la cargaison et payer le transport ainsi que lquipe de
dchargement. L'excellente coopration entre services rpressifs permet aux autorits du pays
europen de saisir la drogue et darrter deux ressortissants du pays de rsidence dOrlando.

97
Blanchiment de capitaux
S'agissant du blanchiment du produit de ces activits de trafic de drogue, il apparat que dimportantes
sommes en espces sont rapatries dans le pays et dposes sur des comptes bancaires dtenus par
Orlando et des membres de sa famille proche. Orlando a dj tent de dire que ces fonds avaient pour
origine la vente de biens immobiliers quil dtiendrait dans un autre pays d'Amrique. Nanmoins, il
ne parvient pas obtenir les faux documents dont il a besoin pour les fonds extrmement importants
quil cherche dplacer. Une nouvelle procdure de blanchiment dbute en 1988 lorsque
lorganisation dOrlando rapatrie au moins 4,6 millions de dollars au moyen de virements. Le
caractre anonyme des transactions, chacune limite de faibles montants, permet de ne pas alerter les
services rpressifs. Largent est destin acqurir des biens meubles et immeubles, tels que des
vhicules, des appartements, un centre commercial, des pur-sangs et des placements long terme, o
tre dpos dans des coffrets de sret.

Par ailleurs, la CRF dcouvre que le produit du trafic de drogue est dpos sur diffrents comptes
dtenus par le rseau de trafiquants dans une banque europenne. En effet, afin de dissimuler leurs
placements, les membres du rseau ouvrent dans le pays europen des comptes anonymes et
numrots, pour lesquels Orlando et Tristan disposent dune dlgation de signature. Tristan, quant
lui, administre par lintermdiaire de sa femme et de ses enfants dautres comptes parallles, quil
contrle de manire autonome. En outre le rseau a recours, par lintermdiaire dAngelica, une
fondation immatricule dans un petit pays dEurope centrale, elle-mme reprsente par une autre
personne morale, afin de dissimuler l'argent illicite sur des comptes dinvestissement secrets galement
dtenus dans une banque europenne.

Au moment de la relation des faits, un montant total de quelque 14,6 millions de dollars avait t saisi
grce la coopration des autorits rpressives et judiciaires du pays europen, qui ont notamment
fourni les rfrences dtailles de tous les comptes bancaires anonymes en cause, ce qui a permis
de geler ces comptes en transmettant une commission rogatoire.

Tous les membres de lorganisation criminelle dOrlando qui ont t identifis et dont un grand
nombre sont en dtention provisoire depuis plus de trois ans, sont actuellement jugs pour association
de malfaiteurs dans le cadre doprations de trafic de drogues, lexception dAngelica, juge pour
blanchiment dargent et de Tristan, jug pour dlits de blanchiment de capitaux et de trafic de
stupfiants. Orlando, quant lui, est dcd en prison aprs avoir t condamn pour trafic de drogues
et blanchiment dargent.

Indice :

98

David, propritaire dun bureau de change dans un pays dEurope de l'Est, se rend rgulirement la
banque locale. A chaque fois quil effectue un dpt despces sur le compte de sa socit, il indique
lemploy de banque que largent provient du remboursement demprunts court terme contracts par
des clients. Le montant (plus de 65 000 $) et le caractre rapproch des dpts en espces veillent les
soupons de lemploy de banque. Aprs avoir examin lactivit des comptes dtenus par dautres
bureaux de change de cette localit afin de dterminer si les dpts effectus par David prsentent un
caractre habituel ou non, la banque dcide de transmettre une dclaration de soupon la CRF
nationale.

En vrifiant les renseignements relatifs la socit dans les bases de donnes des services rpressifs, la
CRF dcouvre que le bureau de change nest pas enregistr auprs des autorits fiscales alors que les
impts dus sont estims prs de 400 000 $ par an au vu des informations disponibles. Le bureau de
change a galement effectu des demandes fictives de prestations auprs de socits trangres de
conseil, de mercatique et dingnierie situes dans un pays voisin. Les factures ont t rdiges en
bonne et due forme mais les prestations nont jamais t effectivement fournies. Sur la base de ces
contrats fictifs, le bureau de change a effectu des transferts de fonds vers le pays voisin. La CRF
transmet la dclaration de la banque ainsi que le rsultat de sa propre enqute financire au ministre
public, en soulignant ses soupons de fraude fiscale et autres agissements frauduleux.

Le service des enqutes financires confirme le montant dimpt que le bureau de change aurait d
acquitter et demande que tous les fonds soient gels avant dtre confisqus. Mais David a dj
transfr la quasi-totalit des capitaux de la socit vers le pays voisin et a dpos son bilan dans le
premier pays. Le service des enqutes financires charge la CRF de retrouver la trace de l'argent. La
CRF adresse donc une demande de renseignements la CRF du pays voisin. Les informations
communiques permettent non seulement de localiser les capitaux, mais galement de mettre en
vidence que David est le propritaire de toutes les socits trangres qui ont tabli les factures
fictives. Lune de ces socits a t la destinataire de lensemble des fonds transfrs dans ce pays.
David a retir la moiti de cet argent en espces et a rapatri le reliquat sur des comptes situs dans le
premier pays. Il pensait quen utilisant des espces, il y avait peu de chances que les autorits retracent
lorigine des fonds.

Au moment de la relation des faits, les ministres publics des deux pays taient sur le point d'engager
des poursuites lencontre de David pour un ensemble de dlits, notamment pour escroquerie, fraude
fiscale, faux et usage de faux, forfaiture, abus d'autorit et violation de la lgislation sur les faillites.

Indices:
Justification des fonds par des remboursements demprunts non officiels

99

Trois individus originaires de pays asiatiques dtiennent des comptes en devises trangres dans une
banque situe dans un pays dEurope de l'Est. Des sommes leves sont frquemment transfres
depuis ces comptes vers dautres comptes tablis dans des juridictions offshore. En moins de deux ans,
pas moins de 2,5 millions de dollars ont ainsi t transfrs. Les dpts sont effectus par remise de
sommes importantes en espces au guichet de la banque. En guise d'explication, les trois clients disent
quils rapatrient ces fonds dans leur pays dorigine au profit de leur famille. La provenance de ces
fonds reste toutefois peu claire, en dpit des questions polies de la banque. Ayant des soupons
grandissants sur lorigine de largent, la banque dcide d'en faire part la CRF nationale.

La CRF demande aux services de police de lui transmettre les informations dont ils disposent sur les
individus et les socits impliqus dans ces transactions. Il apparat que les banques de donnes de la
police ne contiennent aucune information concernant ces individus ou socits. Les demandes
d'entraide adresses aux autorits fiscales sont plus fructueuses : les trois individus en cause contrlent
chacun plusieurs socits, dont aucune ne semble enregistrer des bnfices. La CRF souponne les
transferts effectus par ces individus dtre lis une sous-dclaration des bnfices des socits. Les
individus ont pu se dire qu'en transfrant les fonds ltranger au lieu de les faire transiter par les
comptes de la socit, ils verraient leurs bnfices annuels, et donc l'impt annuel, considrablement
rduits. Mme supposer que cela n'ait pas t le cas, laccumulation de sommes importantes en
espces et leur transfert ltranger constituent une mthode reconnue de blanchiment de largent issu
du trafic de drogues et dautres activits criminelles.

La CRF transmet le rsultat de son analyse la police. Au moment de la relation des faits, laffaire
tait encore entre les mains de la brigade de police charge de lenqute, dans lattente de la
communication dinformations complmentaires par les services rpressifs des pays asiatiques.

Indices :

100

La CRF dun pays dEurope du Nord reoit deux dclarations d'opration suspecte, qui donnent lieu
une enqute financire.

Bien quils naient pas de casier judiciaire et ne soient pas identifis par la police comme tant
impliqus de quelque manire que ce soit dans des activits de trafic de drogue, Dennis, Muriel et
Patrick travaillent pour un rseau de trafiquants de drogue. Dautres membres de ce rseau transfrent
des sommes importantes sur des comptes ouverts par ces trois individus dans une banque du pays
dEurope du Nord. Peu aprs avoir t vir, largent est retir en espces. A ce stade, la banque a des
soupons et dcide d'en faire part la CRF nationale. Daniel [sic], Muriel et Patrick convoient ces
fonds, en espces, vers dautres juridictions europennes o il est encore possible douvrir des comptes
anonymes et numrots. Ils y ouvrent plus de 40 comptes diffrents afin de rendre les mouvements de
fonds aussi complexes que possible au cas o les autorits de ce pays diligenteraient une enqute. Les
espces quils ont clandestinement introduites dans le pays sont ventiles sur ces diffrents comptes.
Les trois individus utilisent les documents dlivrs par la banque o ils ont retir lagent pour
prouver lorigine licite des fonds. Etant donn qu'ils ont choisi de rpartir les comptes anonymes
dans un grand nombre de banques, ils peuvent utiliser les mmes documents comme justificatifs au
moment de louverture des comptes. Une fois ces comptes ouverts, les trois individus retournent dans
leur pays dorigine avec les documents bancaires correspondants.

Nanmoins, suite une enqute mene par la CRF et la police, les trois individus sont arrts leur
retour et condamns dix ans de prison pour trafic de drogue et blanchiment de largent issu de ce
trafic. Au total, quelque 6 millions de dollars sont confisqus.

Indices :
Transferts multiples sur un compte personnel

101

La CRF dun pays dEurope du Nord reoit de la part de trois banques diffrentes des dclarations de
soupon concernant un dnomm Andr. Andr convertit des devises dun pays voisin dans la
monnaie nationale et dans la devise dun troisime pays europen. Les banques souponnent Andr de
blanchir de largent car il procde plusieurs oprations de change le mme jour, dans diffrentes
villes. Les transactions signales dans les trois dclarations de soupon reprsentent un montant de
prs de 255 000 $. Pour justifier ses oprations, Andr indique que largent provient du commerce de
moteurs de machines lourdes destins aux agriculteurs et aux entrepreneurs, ces moteurs tant achets
en Europe de lEst et revendus des immigrs rsidant dans le pays voisin, qui souhaitent souvent
payer en espces. En raison de lampleur des capitaux en cause et de la complexit de la mthode
choisie par Andr pour convertir les devises, les banques najoutent pas foi ses explications et font
part de leurs soupons la CRF. Celle-ci ouvre une enqute et aprs avoir analys les transactions
dAndr ainsi que dautres donnes pertinentes, transmet ses rsultats la CRF du pays voisin dans le
cadre dune communication de renseignements. La CRF trangre lance galement une enqute
lencontre dAndr.

Andr est plac sous surveillance et la police constate quil effectue plusieurs dplacements dans le
pays voisin sur une courte priode. La police du pays voisin larrte au moment o il confie sa voiture
un petit garage local et trouve 9 kg de haschisch dissimuls dans le vhicule. Andr et un autre
individu nomm Sander sont placs en dtention provisoire et accuss de dlits de trafic de drogue.

Lenqute rvle quAndr a jou le rle de passeur pendant plusieurs mois, qui consistait convoyer
la drogue dans le pays voisin et revenir avec largent issu de la vente de livraisons antrieures. Les
espces taient remises Andr dans diffrents lieux de rendez-vous, convenus lavance, dans le
pays voisin. Une fois de retour dans son pays, Andr tait charg de convertir largent dans diffrentes
devises trangres puis de le remettre Sander dans le pays voisin. Andr a effectu au moins quatre
oprations de convoyage et conversion despces pendant la priode durant laquelle il a t plac sous
surveillance. Les fonds en cause reprsentent environ 250 000 $, sur lesquels Andr a peru une
commission de 20 %.

Andr et Sander ont tous deux t condamns huit ans de prison pour dlits de trafic de drogue et
blanchiment de largent issu de ce trafic. Plus de 160 000 $ procdant du trafic de stupfiants ont t
confisqus.

Indices :
Transactions multiples toujours infrieures au seuil de dclaration

102

Une banque situe dans un pays dEurope mridionale adresse une dclaration de soupon la CRF
nationale. Dans lune de ses agences tablie dans une petite ville, un certain Karel Gregorius effectue
frquemment des dpts importants, libells dans une devise nord-europenne, sur son compte
bancaire. Des fonds provenant de ltranger et libells dans la mme devise sont galement virs sur
son compte. Les responsables de la banque estiment que les mouvements de fonds observs sur ce
compte sont extrmement tranges, en particulier parce que son dtenteur, Karel, na jamais quitt le
pays et qu leur connaissance, il na pas de liens avec ltranger. Par ailleurs, son activit de
restaurateur ne peut justifier limportance et la frquence des dpts effectus ni lutilisation dune
devise trangre.

La CRF ouvre une enqute financire lencontre de Karel. Il est propritaire et grant dun restaurant
de luxe situ dans une rgion touristique du pays, uniquement ouvert pendant la saison touristique qui
va de mai octobre. Les revenus issus de cette activit ne peuvent raisonnablement justifier les
sommes considrables quil porte tous les ans sur ses dclarations dimpt et qui pourtant, selon ses
dires, proviennent exclusivement de son activit de restaurateur. Ces revenus ne peuvent pas non plus
avoir permis de financer ses achats de voitures et de navires de luxe. En dpit de ces faits, lenqute en
reste l car Karel na pas de casier judiciaire et ne semble pas tre li une quelconque activit
criminelle.

Un an et demi plus tard, la police du pays dEurope du Nord adresse la CRF une demande
dassistance judiciaire mutuelle, par laquelle elle lui demande de lui communiquer toute information
pertinente concernant Dario Gregorius et Bernard Lodovicus, tous deux ressortissants du pays
dEurope mridionale et membres dune organisation criminelle internationale spcialise dans
limportation et la distribution de stupfiants. Dario et Bernard ont t arrts dans le pays dEurope
du Nord et accuss dun ensemble de dlits lis au trafic de drogue.

La CRF reoit les informations concernant ces arrestations en mme temps que la demande de
renseignements. Ni Dario ni Bernard ne figurent dans ses bases de donnes. En revanche, il apparat
que Dario a le mme nom de famille que Karel. Des recherches complmentaires rvlent que Dario et
Karel sont frres et que Dario tait lexpditeur des importantes sommes dargent vires sur le compte
de Karel dans le pays dEurope du Sud.

Ces informations sont suffisantes pour engager une action pnale pour blanchiment dargent
lencontre de Karel. Ses comptes bancaires sont gels et ses biens, notamment ses maisons, ses
automobiles et ses navires, sont confisqus. Au total, ses avoirs confisqus reprsentent plus de
1,4 million de dollars.

Indices :

103

En avril 1998, la CRF d'un pays d'Europe mridionale envoie un rapport la brigade de police
spcialise afin qu'elle enqute sur une srie de transactions bancaires ralises par l'intermdiaire
d'une socit immatricule dans la capitale. La CRF avait reu de la part de plusieurs banques locales
des dclarations de soupon concernant une autre institution financire en activit dans la rgion et
spcialise dans la collecte et le transfert de fonds l'tranger pour des citoyens d'Amrique et d'Asie.

Les enquteurs dcouvrent que de nombreux individus possdant un casier judiciaire (pour fraude,
association de malfaiteurs, trafic de drogue, vol, exploitation de la prostitution, port et dtention
illgaux d'armes feu) et sans revenu lgal apparent ont transfr de manire mthodique et continue
des montants considrables l'tranger, en Amrique et en Asie, par le biais de cette socit. L'examen
des documents saisis dans les diffrentes succursales de l'institution financire travers le pays rvle
qu'au bas mot 17,5 millions de dollars ont t transfrs de cette manire. Les fonds ont t remis en
espces, sous diffrentes coupures, et l'institution financire a dpos les fonds sur ses propres
comptes auprs de banques locales.

Cette organisation criminelle bnficie de la complicit d'intermdiaires financiers dment
immatriculs et de nombreux autres individus travaillant comme agents de la socit qui a centralis
les oprations de blanchiment. Malgr une analyse approfondie, il s'avre difficile de mesurer
l'ampleur des transactions car si la socit avait bien l'obligation lgale d'enregistrer les transactions
financires de plus de 10 000 $, pour la majeure partie des transactions, elle ne l'a pas fait.. Seul un
examen des comptes bancaires de la socit permettait de faire une estimation de l'ampleur des
transferts de fonds.

La police pense que les individus impliqus appartiennent une organisation criminelle et sont
coupables de falsification de bilans, de fraude fiscale et d'activit financire illgale. La brigade
spcialise de la police financire lance une enqute sur cette affaire dans trois grandes villes du pays.
Au moment de la relation des faits, les enqutes financires avaient conduit l'arrestation de onze
suspects.

Indices :
Prsence de petites coupures

104

Au dbut des annes 90, J ohn, joueur temps plein, et Georgina, documentaliste temps partiel,
s'tablissent dans un pays d'Europe de l'Ouest. Environ deux ans aprs leur arrive, les activits
financires de J ohn font l'objet d'une dclaration de soupon par une institution financire. En effet,
celle-ci est intrigue par le grand nombre de dpts en espces effectus sur le compte de son client et
par le montant lev des versements effectus sur un compte dans un autre pays europen. En rponse
aux questions du gestionnaire de son compte, J ohn dclare que les fonds servent financer une co-
entreprise, sans toutefois prciser le type d'activit.

Peu de temps aprs, une autre institution financire signale que le montant des transactions financires
constates sur le compte de Georgina ne lui semblent pas correspondre aux revenus supposs d'une
documentaliste temps partiel.

La CRF analyse alors ces deux dclarations et parvient rapidement tablir que J ohn et Georgina ont
un casier judiciaire faisant tat de trafic de drogue. La CRF est amene s'intresser encore de plus
prs au couple lorsque l'une de ses homologues en Europe la contacte par l'intermdiaire du Groupe
Egmont pour l'informer que dans ce pays, la police enqute sur le meurtre d'un individu qui, d'aprs les
services de renseignement, tait l'ancien partenaire commercial de J ohn.

Dans le cadre d'une coopration internationale troite entre les CRF des deux pays et avec les autorits
rpressives d'un pays de la rgion Asie-Pacifique, une opration de surveillance des dplacements du
couple est organise. Elle apporte de bons rsultats et dbouche sur l'arrestation de J ohn et Georgina,
voyageant sous de fausses identits, alors qu'ils taient en possession de 1,5 kg d'hrone de premier
choix. Au mme moment, la police du pays de rsidence du couple obtient des mandats de perquisition
et rcupre un grand nombre de documents financiers au domicile du couple et 8,5 kg de rsine de
cannabis dissimuls dans une voiture situe dans un garage lou au nom de Georgina. Au cours des
interrogatoires mens par les autorits du pays dans lequel le couple a t arrt, ce dernier fait des
aveux concernant le meurtre susmentionn. J ohn et Georgina sont alors extrads vers le pays o a lieu
l'enqute sur le meurtre de l'ancien partenaire commercial de J ohn. Inculps de plusieurs autres dlits,
ils sont par la suite condamns des peines de prison importantes.

Cette affaire est instructive en ceci que J ohn et Georgina taient moins inquiets l'ide d'tre expulss
et inculps de meurtre qu' celle de rester dans le pays de la rgion Asie-Pacifique o ils se trouvaient
et d'tre inculps une seconde fois de trafic de drogue. Ils savaient qu'ils risquaient d'tre expulss vers
un pays o le trafic de drogue est trs svrement puni.

Indices :

105

En octobre 1991, une enqute prliminaire est lance dans un pays europen concernant un employ
de banque prnomm Theodore et g de 52 ans. Les autorits le souponnent d'tre le complice d'un
rseau criminel de blanchiment de capitaux provenant du trafic de drogue.

A 20 reprises environ, Theodore a reu des liasses de chques tirs sur des banques d'Amrique (20
30 chques par liasse) d'un montant compris entre 4000 et 8000 $ et correspondant la plus-value
dgage de la vente de cocane par un cartel de drogue oprant en Amrique dans un autre pays du
continent. Ces chques sont "achets" par des individus engags par l'organisation criminelle pour
contourner la rglementation bancaire. En limitant le montant de chaque chque 10 000 $,
l'organisation pense pouvoir chapper l'obligation de dclaration en vigueur dans de nombreux pays.

Les chques sont envoys Thodore et dposs par ses soins sur des comptes anonymes et numrots
auprs de la banque o il travaille. Thodore, qui gre la fois les comptes et les transferts de fonds,
envoie les chques certifis (tirs sur des banques d'Amrique) pour paiement. Entre mars et
septembre 1991, les fonds sont rapatris, par simple virement, vers le pays d'Amrique d'o le cartel de
la drogue opre et sont utiliss pour l'acquisition de biens immobiliers.

L'enqute rvlera par la suite que ce sont des membres de la hirarchie de la banque qui ont en ralit
conu et mis en place la structure de blanchiment. Le recrutement de clients dans diffrents pays
d'Amrique fait partie de la stratgie commerciale de la banque. La banque commence par envoyer un
reprsentant dans l'un de ces pays, des contrats y sont conclus par le biais d'un intermdiaire qui reoit
une commission pour chaque client recrut. La banque ne cherche pas en savoir davantage sur
l'identit des clients ni sur l'origine des fonds verss sur les comptes.

Bien qu'au courant de l'existence de les transactions douteuses, la banque ne ferme pas les comptes
concerns. Elle continue d'encaisser les nombreux chques alors qu'une simple analyse des
transactions aurait permis de s'apercevoir qu'il y avait "schtroumpfage". Lorsque les autorits engagent
une enqute financire au vu d'informations provenant d'autres sources et mettant en vidence le
volume des transactions enregistres sur ces comptes, ni cette enqute, ni un examen au sein de la
banque ne permettent de trouver la moindre trace de documents utiliss pour l'ouverture des comptes
servant au blanchiment.

106

Gerald ouvre plusieurs comptes bancaires auprs de sa banque locale dans le pays d'Europe
mridionale o il rside et y effectue immdiatement des dpts importants en espces (en dollars
amricains et dans une autre devise europenne). Peu aprs, les fonds sont transfrs sur un compte
bancaire personnel dans un autre pays.

La banque est intrigue par l'activit intense de ces comptes et alerte la CRF du pays. Au cours de son
enqute financire, la CRF dcouvre que le titulaire des comptes numrots sur lesquels les fonds sont
transfrs est suspect d'avoir des liens avec une organisation internationale de trafic de drogue. La
CRF en sait dsormais assez pour transmettre l'affaire aux autorits judiciaires. Ces dernires arrtent
Gerald son retour d'un voyage l'tranger. Au moment de la relation des faits, l'enqute cherchait
toujours dterminer l'ampleur du blanchiment.

Indices :
Utilisation de nombreux comptes sans explication
Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance ou

107

J ane, citoyenne d'un pays d'Europe de l'Ouest, est la tte d'une organisation de blanchiment d'argent
issu du trafic de cocane. Cette organisation est compose de ses deux frres et de cinq professionnels
de la finance. En raison de la rputation internationale de J ane dans le milieu, une organisation
criminelle lie au trafic de cocane, base en Amrique, entre en contact avec elle en vue du
blanchiment de ses capitaux provenant du trafic de drogue.

L'organisation en question fait parvenir ces capitaux J ane par porteur spcial et en espces, les
montants tant compris entre 50 000 et 450 000 $. J ane reoit d'autres instructions par l'intermdiaire
du comptable de l'organisation, selon lesquelles l'argent doit tre convoy vers un pays dtermin. Une
fois informe de la destination, J ane est libre de dcider de l'itinraire suivre. L'un de ses associs
transporte les fonds au bureau douanier situ la frontire entre le pays de J ane et un pays voisin. Un
employ d'une banque situe prs de la frontire (membre secondaire du gang) l'aide remplir le
formulaire de dclaration de l'argent introduit dans le pays. Cette formalit est obligatoire et les
autorits ont le droit de confisquer tout fonds non dclar qu'elles pourraient dcouvrir. Une fois
remplis, tous les formulaires sont consigns auprs de la CRF du pays voisin. L'employ de banque
tant un professionnel de la finance reconnu comme tel, la dclaration n'veille pas les soupons des
autorits douanires ni ceux de la CRF. Quant l'associ de J ane, il se voit, en remplissant le
formulaire, reconnatre dtention lgale des fonds.

Une fois dans le pays voisin, l'associ dpose les fonds sur un compte de non-rsident auprs de la
banque de l'employ en utilisant le formulaire de dclaration comme justificatif. Immdiatement aprs
le dpt de l'argent, le prte-nom donne ordre la banque de le transfrer sur des comptes dans un
pays d'Amrique du Sud, relayant en cela les instructions donnes par l'organisation criminelle
amricaine. L'associ rentre ensuite chez lui, et rapporte un rcpiss des transactions J ane qui faxe
ces informations au comptable de l'organisation amricaine, accompagnes du taux de change et des
frais bancaires applicables ainsi que de la commission de blanchiment de 10 %. Cinq autres associs
accomplissent les mmes dmarches chacun de leur ct de manire diminuer le montant de chaque
transaction et ne pas veiller les soupons.

Toutefois, il arrive un moment o la banque du pays voisin commence tre intrigue par le nombre
des dpts en espces sur des comptes de non-rsidents suivis rapidement de transferts de fonds. Elle
dcide de faire part la CRF de ses soupons. Aprs examen des documents fournis l'appui des
dpts de fonds (formulaires de dclaration), la banque dcouvre galement que l'un de ses employs
est impliqu dans chaque transaction.

Les informations fournies par la banque permettent la CRF de connatre les bnficiaires de
l'opration l'tranger. L'analyse des rfrences des comptes l'tranger rvle que certains des
bnficiaires jouaient dj ce rle dans deux enqutes de police prcdentes sur un trafic de cocane.
Au terme d'un complment d'enqute, il s'avre que le nombre de bnficiaires est d'au moins 55,
personnes physiques et morales confondues. La CRF rdige un rapport faisant tant de ses soupons
de blanchiment et transmet l'ensemble du dossier la police pour suite donner.

En raison de la qualit de l'analyse ralise par la CRF laissant fortement pressentir un cas de
blanchiment de capitaux provenant du trafic de drogue, les services de police engagent une enqute.
Rapidement, ils parviennent se faire une bonne ide du fonctionnement du rseau de trafic de
cocane. Les bnficiaires des comptes l'tranger sont suspects d'tre recruts par cette organisation
pour poursuivre le travail d'empilage et rendre ainsi l'origine des fonds plus difficile retrouver.

Au printemps 1999, plusieurs membres de l'organisation de trafic de cocane sont arrts. A partir de
ce moment-l, les convoyages d'espces J ane cessent, mais elle a de toutes faons dj trouv une
nouvelle source de revenu. Grce ses contacts avec des trafiquants de cocane, elle s'implique

108
dsormais directement dans le trafic de drogue et la contrefaon de monnaie. La piste menant de
l'organisation criminelle J ane semble tre avoir t abandonne par les enquteurs et J ane se sent en
scurit.

Une autre organisation criminelle lui prsente une mthode de contrefaon de gros billets en dollars.
Elle lui remet les ngatifs et les produits chimiques dans un htel de grand standing. Toutefois, la
police localise J ane avant qu'elle ne puisse s'adonner son nouveau passe-temps. Toutes les personnes
prsentes dans la chambre d'htel sont arrtes. L'intervention de la police vite J ane, un peu trop
pre au gain, de se faire escroquer par le groupe. En effet, la mthode de fabrication de billets de
banque est totalement bidon. Le papier photo est un vulgaire papier noir et la substance prvue pour le
dveloppement est un mlange d'alcool, d'ammoniac et d'acides.

Cependant, la police avait entrepris une enqute sur un groupe criminel qui s'tait servie de J ane pour
une opration de blanchiment antrieure et l'occasion de descentes, neuf personnes sont arrtes et
deux armes ainsi que 28 000 $, confisqus. Plus intressant encore, des perquisitions menes au
domicile de J ane permettront de mettre la main sur une srie de documents qui s'avreront trs utiles
pour dterminer le montant de l'argent blanchi par l'organisation au fil des annes : 14,7 millions de
dollars.

Indices :

109

Paula et Eric, immigrants d'un pays tranger, sont maris et vivent dans une ville d'Europe. Chaque
jour son retour du "travail", Eric remet Paula 1000 2000 $ en petites coupures. Paula est bien
consciente qu'Eric rside de manire illgale dans le pays et qu'il est impliqu dans un trafic de drogue,
mais la scurit affective et l'aisance financire qu'il lui offre priment sur l'ventuel sentiment de
culpabilit qu'elle pourrait avoir. Eric gagne beaucoup d'argent mais est conscient du risque d'tre
identifi lors de transactions financires avec des institutions lgitimes. Il dcide d'utiliser Paula, qui
est rsidente lgale, comme prte-nom. Elle changera ses petites coupures contre de plus grosses
coupures auprs de diffrentes institutions financires et les remettra Eric.

Eric est arrt pour un dlit mineur li un trafic de drogue et plac en dtention en attendant de
passer en jugement. Paula a chez elle 42 000 $ en espces qui l'aident surmonter son chagrin. Elle
transfre immdiatement 16 500 $ sur le compte de sa mre l'tranger et 24 000 $ sur son propre
compte auprs d'un autre tablissement financier dans le mme pays tranger.

Trois jours aprs, l'occasion d'une visite de Paula sa mre, elles retirent les 16 500 $ et achtent une
voiture neuve au frre de Paula. Cette dernire retire ensuite les 24 000 $ de son propre compte et
confie l'argent son pre afin qu'il le change dans une autre monnaie. Son pre suggre de placer cet
argent plutt que de le dpenser immdiatement et il le confie au frre de Paula.

Peu aprs, les contacts d'Eric dans les milieux criminels retrouvent la trace de Paula dans le pays
tranger et commencent rclamer l'argent qu'Eric leur "doit". Ils la menacent de tuer sa famille si elle
ne rend pas l'argent mais Paula, qui est dsormais une femme riche selon les normes du pays, ne se
laisse pas impressionner. Elle ne leur prte aucune attention jusqu' ce qu'ils fassent une descente au
domicile de son frre et menacent sa femme. Ne sachant que faire, Paula s'adresse la police locale et
leur raconte tout.

La police transmet la CRF les informations relatives aux transactions financires. La CRF engage
une enqute et demande au Ministre public d'ordonner des mesures conservatoires. Quelques jours
aprs, Paula et ses proches sont accuss de violation de la lgislation sur la prvention du blanchiment
de capitaux. La voiture et le compte de Paula font l'objet d'une dcision de mise sous squestre mais
malheureusement, Paula a quasiment vid son compte peu de temps avant d'aller voir la police. Son
frre prtend avoir tout perdu au jeu. La police contacte le casino dans lequel il prtend avoir perdu les
fonds et tablit rapidement qu'il a fait une fausse dclaration. Toutefois, les fonds n'ont pu tre
retrouvs.

Paula et sa famille ne resteront cependant pas impunis. Si, dans le pays europen o les poux
rsidaient au dpart Eric n'est pas reconnu coupable pour ses activits illgales, son statut d'immigrant
illgal lui vaut en revanche d'tre expuls. Bien que l'absence de dlit identifiable n'ait pas permis,
selon la lgislation locale, d'engager des poursuites judiciaires l'encontre de Paula et de sa famille,
Eric, une fois libre, rclamera srement son argent.

Indices :
Quantit importante de petites coupures

110

Alors qu'il passait la frontire d'un pays d'Europe de l'Est, la police des frontires dcouvre, cach dans
le camion de Victor, qui travaille pour une socit internationale de transport, un montant important en
espces libell dans diffrentes devises. S'il avait respect la lgislation locale, Victor aurait d
dclarer cet argent aux douanes avant de passer la frontire. Fait aggravant : l'argent est dissimul dans
un paquet portant les noms de plusieurs personnes et socits.

Au cours de l'interrogatoire, les policiers se souviennent d'avoir reu, quelques jours auparavant, un
rapport des services de renseignement d'un pays voisin, . Ce rapport fait tat de l'arrestation d'un
certain Kevin, qui travaillait lui aussi pour une socit internationale de transport, alors qu'il essayait
d'entrer dans le pays voisin en possession d'argent non dclar auprs des douanes. La police pense
qu'il peut y avoir un lien entre les deux affaires et dcide de se rapprocher du pays voisin. La mention
du nom Rob sur le paquet transport par Victor constitue un autre indice d'un possible lien entre les
deux affaires. Rob est citoyen du pays voisin et y possde un bureau de change. Selon les informations
de la police, Rob est li une organisation terroriste et son bureau de change est largement mis
contribution par l'organisation pour blanchir son argent sale.

La police informe la CRF de la dcouverte des espces et du lien possible avec le pays voisin. La CRF
dcide d'analyser les noms des individus et socits indiqus sur le paquet de Victor pour dterminer
l'existence ou non de liens avec les milieux criminels. La CRF tablit que Pete, l'un des noms inscrits
sur le paquet, est le frre de Rob et lui aussi propritaire d'un bureau de change dans le pays voisin.
Hormis ces faits, Pete a accs deux comptes de non-rsident dans le pays principal. Interrogs, les
employs de banque admettent qu'ils ignorent l'identit des titulaires des comptes est inconnue. Une
analyse financire permet d'tablir que Pete utilise les comptes de non-rsident pour transfrer de
l'argent dans plusieurs pays. Selon les documents fournis par Pete l'institution financire, l'argent
transfr provient d'oprations d'exportation. Pete dissimule de cette manire la vritable origine des
fonds.

Au moment de la relation des faits, les procs des protagonistes taient toujours en cours.

Indices :
Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance ou
Espces libelles dans diffrentes devises
Caractre irraliste du chiffre d'affaires

111

Dans une banque, un charg de clientle remarque des irrgularitssur le compte d'un certain David.
Pendant plusieurs mois, des dpts et retraits importants en espces - gnralement entre 8000 et
16000 $ - ont eu lieu. De plus, David a dpos deux chques de 31 000 $ sur son compte, mis par un
casino local, et pour lesquels il a demand une autorisation spciale. Lors de l'ouverture du compte,
David avait indiqu qu'il travaillait pour une socit d'importation de gros lectromnager comme des
machines laver ou des sche-linge. J ugeant le montant des transactions peu en rapport avec la
situation de son client, la banque transmet la CRF une dclaration de soupon.

Le nom de David avait dj t rapproch de ceux d'individus la tte d'un rseau d'importation
d'hrone. La CRF transmet par consquent immdiatement le rapport la brigade de police
comptente afin qu'elle poursuive l'enqute. La police voit un lien possible entre David et l'importation
d'hrone. David se "contente-t-il" de blanchir le produit de la vente de drogue? Les montants en cause
tendent le prouver. L'autre possibilit est que David soit directement impliqu dans la contrebande de
drogue et que les montants en espces reprsentent la rmunration de ses services. L'quipe de police
porte son attention sur la socit d'importation d'appareils lectromnagers et finit par dcouvrir qu'un
certain nombre de conteneurs disparaissent entre le moment de leur arrive au port et celui de leur
transport vers les entrepts de la socit.

Toutefois, il s'avre par la suite que les conteneurs ne contiennent pas de drogue. Bien que David ait
eu des contacts, par le pass, avec les membres d'une organisation criminelle, il agit cette fois pour son
propre compte. Il vole les marchandises et les revend sur le march noir afin de financer sa passion du
jeu, qui lui revient trs cher. La socit d'importation explique la disparition des marchandises par les
alas du transport et fait marcher l'assurance.

Les enquteurs rassemblent suffisamment de preuves pour pouvoir procder une arrestation et des
poursuites judiciaires. David est finalement condamn deux ans de prison. Malheureusement, il a
englouti tous les gains provenant de ses activits criminelles dans le jeu. Comme il ne possdait pas
d'autres biens, aucune mesure de confiscation n'a pu tre ordonne.

Indices :

112

Elena, citoyenne d'un pays d'Amrique, est d'origine modeste. Elle prtend avoir des intrts dans
diffrents secteurs d'activit, y compris dans un bureau de change. Consciencieuse et travailleuse,
Elena a cr sa propre socit de distribution, Elena Distribution, qui affiche de bons rsultats. Des
individus dposent frquemment des espces sur les comptes qu'elle dtient dans quatre banques
diffrentes. Elena, qui utilise plusieurs des services proposs aux petites entreprises, y compris des
services internationaux, est une cliente connue dans chacun des tablissements qu'elle frquente.

Toutefois, les transactions financires sur les comptes d'Elena n'inspirent pas totalement confiance aux
banques. Les diffrents individus qui dposent des espces ne prcisent jamais la vritable origine ou
destination des fonds. De plus, questionne sur l'origine des fonds, Elena rpond de manire vasive et
devient mme agressive. Toutes les banques dcident d'adresser un signalement la CRF.

La CRF dcide d'engager une enqute. Il apparat que le bureau de change fait dj l'objet d'une
enqute par d'autres autorits rpressives pour blanchiment prsum de capitaux. La socit
d'exportation est souponne d'tre implique dans des activits de trafic de drogue et de blanchiment.
Aprs avoir rassembl davantage d'informations, la CRF arrive la conclusion qu'Elena est associe
des socits d'un pays voisin fortement suspectes d'tre impliques dans un trafic de drogue.

La CRF analyse, en coordination avec les banques, toutes les mouvements de fonds ayant transit par
les comptes d'Elena et c'est ainsi qu'elle parvient dterminer le volume des fonds ayant quitt le pays.
Elle obtient galement des informations sur 20 individus utilisant ces comptes de loin ou de prs. Elle
transmet l'ensemble du dossier aux autorits. Au moment de la relation des faits, une enqute tait en
cours afin d'tablir le lien entre les activits d'Elena et le trafic de stupfiants.

Indices :
Transfert de fonds vers le mme compte par des parties sans lien entre elles
Dpts en espces sans rapport avec la situation apparente de fortune du client

113
Exemples d'changes de renseignements fructueux

Un certain nombre d'affaires soumises par les CRF ne tombent dans aucune des cinq catgories de
blanchiment ou n'ont donn lieu aucune dclaration de soupon de la part d'une institution
financire. Ces affaires n'en ont pas moins t jugs intressantes pour les CRF car elles montrent que
des changes de renseignements entre diffrentes organisations, dans un mme pays ou au niveau
international, permettent de lutter efficacement contre les organisations criminelles.

114

Paul, citoyen d'un pays d'Europe de l'Est, se rend un jour sa banque pour solliciter un nouveau
service financier. En tant que client d'affaires connu de la banque, il veut que cette dernire lui
fournisse une garantie bancaire. En remplissant le formulaire de demande, Paul indique qu'il a besoin
de la garantie pour pouvoir bnficier d'un prt d'une institution financire trangre. Paul remet, en
nantissement de la garantie bancaire, des certificats de dpt d'une valeur totale de 2 millions de
dollars mis par une autre banque europenne.

Bien que Paul soit un client de la banque, cette dernire n'est pas entirement convaincue de sa bonne
foi. Il semble y avoir un dcalage entre la valeur singulirement leve des certificats et la situation
financire et les activits de Paul. De plus, la banque locale a galement des soupons quant l'origine
et l'authenticit des certificats de dpts. Elle dcide de transmettre un signalement la CRF.

Les transactions de Paul faisant intervenir plusieurs pays trangers (prt d'une banque trangre,
certificats mis par une autre banque trangre), la CRF se met en rapport avec ses homologues dans
ces pays par l'intermdiaire du Groupe Egmont. Les renseignements changs doivent permettre de
dterminer s'il convient d'en rester l ou d'engager une action. Il apparat rapidement que la banque
europenne non seulement na pas mis les certificats de dpt, mais que ces certificats sont des
contrefaons de haute qualit.

La CRF avertit les services rpressifs comptents qui arrtent Paul sous le chef de tentative de fraude
bancaire par le biais de faux certificats de dpts.

Indices :
Transactions inhabituellement leves
Utilisation de documents bancaires inhabituels (les certificats de dpt sont souvent utiliss
dans le cadre de fraudes)

Echange de renseignements avec des homologues
Identification de techniques de fraude possiblement utilises et enqute pour savoir si les
soupons sont fonds

115

En 1998, Zo dcide de vendre son appartement situ dans un pays du nord de l'Europe et de
dmnager dans le sud de l'Europe. La vente se droule sans difficult et Zo reoit le produit de cette
vente en dollars amricains. Comme elle ne peut utiliser les dollars dans son nouveau pays de
rsidence, elle dsire changer cet argent dans la monnaie nationale. Hendrick, une connaissance de
Zo, lui propose ses services. Elle lui fait confiance et lui confie prs de 83 000 $ en espces.

Une fois en possession de l'argent, Hendrick disparat. Aprs avoir attendu quelques temps, Zo tente
dsesprment de le joindre son domicile, chez sa femme Britney, et sur son lieu de travail, mais en
vain. Une semaine aprs sa disparition, Zo informe la police de ses soupons.

Grce aux informations de Zo, les services de police avertissent la CRF qui engage une enqute. La
CRF dcouvre que Hendrick a effectu un dpt de prs de 44 000 $ sur un compte au nom de sa
femme et qu'il a quitt le pays deux jours aprs que Zo lui a confi l'argent. Il s'avre galement qu'il
a effectu des retraits partir d'un autre pays europen. Il n'en faut pas plus la CRF pour obtenir de la
justice qu'elle ordonne le gel des actifs bancaires de Britney. La police demande l'assistance des
autorits dans d'autres pays europens, avertissant Interpol de la ncessit d'une arrestation. Le fait de
connatre l'itinraire d'Hendrick et d'avoir une ide de l'endroit o il se cache est d'une aide
considrable.

Avec l'aide des autres services de police europens, Hendrick est localis et arrt dans un pays
proche. Il est renvoy dans son pays, o il est poursuivi pour avoir obtenu de l'argent sous de faux
prtextes (fraude) et pour blanchiment de capitaux. Britney, qui son mari remettait l'argent vol, est
galement poursuivie pour blanchiment.

Epluchage de donnes financires la recherche de mouvements de fonds
Epluchage de donnes financires la recherche de frais de dplacement
Epluchage de donnes financires la recherche d'indices sur le lieu o se cache le suspect

116

Marco, homme d'affaires bien tabli, apprend que plusieurs de ses concitoyens sont la recherche de
prts pour financer des crations d'entreprise ou des placements. Comme il y a fort parier que ces
personnes vont toutes s'adresser la mme banque trangre dans un pays d'Europe de l'Ouest, Marco
dcide de se faire passer pour un reprsentant de cette institution financire.

Marco ouvre sa propre agence et un certain nombre de clients s'y rendent pour convenir d'un prt.
Comme il est d'usage pour certains types d'investissement financier, Marco leur demande de payer
l'avance les frais de rservation. Au total, 820 000 $ seront ainsi verss sur ses comptes bancaires.

Ds qu'il a encaiss les frais de rservation, Marco ferme son agence et les clients ne reoivent bien
entendu aucun prt de la banque trangre. Certaines des victimes dposent une plainte pour vol la
police saisit la CRF. Cette dernire mne des enqutes en coopration avec la police et les autorits du
pays dans lequel l'institution financire lgitime est installe.

La CRF dcouvre des informations sur le pass d'homme d'affaires de Marco, sur la faon dont il
exigeait de ses victimes le paiement d'une avance et sur la fermeture subite de l'agence. Elle parvient
ainsi obtenir de la justice le gel des quelque 41 000 $ qui se trouvent sur le compte de Marco. Arrt
peu de temps aprs, Marco est inculp de vol et de blanchiment.

Recherche d'informations sur le pass d'homme d'affaires
Recherche d'informations sur les dates d'ouverture et de fermeture de l'agence
Identification des fonds des clients sur les comptes et obtention d'une ordonnance de
placement sous squestre

117

Dans un pays d'Europe de l'Est, une banque sert d'intermdiaire deux socits trangres
respectivement dans le commerce du grain et de plaques de fer. Elles sont relies entre elles par des
citoyens d'un pays voisin, notamment un certain Matthew. La socit de Matthew souhaite que la
banque lui accorde une lettre de crdit afin d'acheter des marchandises son fournisseur. Matthew
prsente une lettre de garantie, tablie par une autre banque europenne, mentionnant les transactions
de marchandises entre les deux socits. Deux socits nationales importantes se portent garantes de la
lettre de garantie. Comme les documents semblent en rgle, la banque met une lettre de crdit, mais
qui ne deviendra utilisable que lorsque la banque aura obtenu 25 % du montant total de la lettre de
crdit.

Comme prvu, Matthew dpose les 25 % sur son compte. La banque active la lettre de crdit et, afin
d'viter que le dpt de 25 % n'chappe son contrle, elle bloque le compte de Matthew pour
empcher d'autres mouvements de fonds. La lettre de crdit aurait d tre compense par le transfert
direct de fonds par la banque europenne sur le compte du fournisseur. La banque intermdiaire
dcouvre nanmoins que la socit payante n'est pas situe l'adresse indique dans les documents. De
plus, il semble de plus en plus vident que les marchandises et et le commettant sont purement fictifs.
La banque dcide de ne pas effectuer le transfert de fonds et de transmettre un signalement la CRF.

Par des sources d'information publiques, la CRF apprend que la socit de Matthew entretient des
relations troites avec la banque europenne qui a tabli la lettre de garantie initiale. Elle possde
mme 7 % du capital de la banque. De plus, la banque a subi des pertes de prs de 3,8 millions de
dollars sur les trois dernires annes. La CRF du pays concern informe la CRF nationale que ce n'est
pas la premire fois que la banque accorde des crdits sans garantie des hommes d'affaires, certains
ayant t utiliss dans des fraudes ou des tentatives de fraude. Circonstance aggravante : la banque a
essay de dissimuler ces transactions douteuses aux autorits rglementaires.

Aprs avoir rassembl toutes les informations disponibles, la CRF transmet un rapport aux services de
police pour complment d'enqute. Il apparat que Matthew a exploit le fait que la banque
intermdiaire tait prte conclure un contrat si un dpt de 25 % seulement tait effectu. Matthew,
de son ct, tait prt perdre les 25 % dposs la banque si cela tait le prix payer pour obtenir la
totalit de la somme totale. Si son plan avait fonctionn, la banque aurait perdu environ 200 000 $.

Pour finir, la banque europenne qui avait mis les lettres de garantie initiales pour la socit de
Matthew a dclar que les documents taient des faux et refus d'honorer la garantie. Entre-temps,
Matthew avait revendu les garanties trois autres banques. Les tribunaux finiront par condamner la
banque europenne verser chacune de ces banques 2 millions de dollars titre de dommages et
intrts.

Au moment de la relation des faits, les autorits de plusieurs juridictions recherchaient Matthew pour
fraude et blanchiment.

118

M. et Mme Calts, rsidents d'un pays d'Europe de l'Ouest, souhaitent se lancer dans la vente par
correspondance de matriel pornographique sans veiller l'attention des autorits, et dcident donc
d'utiliser un intermdiaire.

Ils choisissent comme victime la socit Dougman Corporate Services, laquelle ils se prsentent
comme un couple "respectable". Ils lui expliquent qu'ils prvoient de vendre par correspondance des
composants lectroniques. Bien qu'il soit prvu que le catalogue soit envoy depuis leurs locaux aux
clients potentiels, les Calts ne souhaitent pas recevoir les commandes directement leur adresse : les
commandes doivent parvenir une autre adresse et, de l tre envoyes en nombre tous les quinze
jours. M. et Mme Calt prtextent qu'ils veulent viter tout risque de mlange entre les commandes et
leur courrier personnel, ce qui semble plausible.

Sachant que d'autres petites entreprises utilisent cette manire de procder, Dougman Corporate
Services accepte le contrat. Les Calts payent l'entreprise par carte de crdit et prsentent leurs
passeports pour preuve de leur identit. Ignorant le contenu du catalogue, Dougman Corporate
Services fait immatriculer la socit, lui ouvre un compte en banque et met en place un service de
rception du courrier.

Au cours des deux mois suivants, de fines enveloppes primprimes portant la mention "Commande"
arrivent rgulirement. Dougman Corporate Services est paye en temps voulu. Toutefois, passs ces
deux mois, deux autres types de courrier se mettent arriver qui attirent l'attention des employs de
Dougman Corporate Services : des enveloppes marrons plus paisses au format A5 portant la mention
"Adresse inconnue" et des lettres adresses l'attention de "la personne charge du courrier des Calts".
Les enveloppes marrons sont toutes identiques mis part le fait qu' l'origine elles ont t envoyes
des destinataires diffrents, et portent au dos un tampon indiquant comme nom d'expditeur Socit
Calts et comme adresse d'expditeur, celle de Dougman Corporate Services. Ne sachant rien de la
socit Calts, si ce n'est que son courrier doit tre transmis aux Calts, les employs font suivre ces
enveloppes en mme temps que les autres enveloppes contenant une commande. Les lettres adresses
"la personne charge du courrier" sont transmises au responsable du courrier qui, n'ayant pas non plus
connaissance de l'activit de la socit Calts, ouvre une des lettres. Il s'agit d'une lettre de rclamation
dont l'auteur demande tre ray de la liste des prospects car il n'a "aucune intention d'acheter un
article aussi choquant". Dougman Corporate Services ne dtenant pas la liste des prospects auxquels
les Calts envoient leur catalogue, cette plainte est considre comme tant l'affaire de la socit Calts .
Le patron fait une copie de la lettre, referme l'enveloppe et la joint aux autres lettres faire suivre.

Environ deux semaines plus tard, un employ remarque que l'une des enveloppes marrons est dchire
et que le contenu, en l'occurrence la couverture d'un catalogue, est en partie visible. Sur la couverture
sont reprsentes des images caractre explicitement sexuel. Le responsable du courrier est averti et
en rfre un membre de la hirarchie. Ce dernier vrifie le dossier des Calts et adresse une
dclaration de soupon la CRF nationale, en indiquant les numros de compte et de carte de crdit de
la socit Calts et des dtails relatifs l'identit du couple.

Sans dvoiler sa source d'information, la CRF avertit les services rpressifs. Au terme d'une enqute de
plusieurs mois, les services parviennent rassembler suffisamment de preuves pour organiser une
descente dans un petit entrept appartenant aux Calts. L'quipe d'enquteurs trouve des enregistreurs
de cassettes vido et des cassettes vierges ainsi que des colis prts tre expdis : les copies souches
des cassettes de pornographie illgales entraient en fraude sur le territoire en provenance de
l'Amrique ; des copies en taient faites et distribues par la poste afin d'viter les contrles habituels.
Un certain nombre de personnes sont arrtes, dont M. et Mme Calts. Au moment de la relation des
faits, les autorits cherchaient toujours le moyen de confisquer le produit de leur activit, dpos sur

119
un compte dans un autre pays d'Europe de l'Ouest. Le compte en banque ouvert dans la rgion par
Dougman Corporate Services pour le compte du couple s'tait rvl tre un compte quasi dormant.

Si les procdures judiciaires l'encontre des Calts ont t portes la connaissance du public, le
signalement transmis par Dougman Corporate Services la CRF n'a, lui, jamais t rendu public.
Aucun employ de Dougman n'a t cit comme tmoin. Une telle protection des sources est
importante si l'on veut gagner la confiance des institutions susceptibles d'apporter des renseignements.

Indices :

120

Un beau jour, Dean dcide d'escroquer l'Etat. Dans son pays, des incitations fiscales sont accordes
aux exportateurs de biens achets une entreprise publique. Dean fait intervenir deux socits (Inc et
Ltd) dans son systme de fraude.

Inc achte quatre mille tonnes de sucre une fabrique publique. Comme Inc lui dclare que le sucre
est destin l'exportation, elle bnficie d'un prix du sucre la tonne rduit. Afin de s'assurer que le
sucre est rellement export, la sucrerie demande Inc de lui fournir une lettre de garantie, qui lui sera
rendue si Inc remplit ses obligations. Dans le cas contraire, la lettre sera encaisse. Inc fournit une
lettre de garantie, achte le sucre et remplit les documents d'exportation l'intention des services
douaniers.

Ces derniers dcouvrent toutefois que Inc n'a pas export le sucre et en avertissent la fabrique, qui
informe son tour le ministre public de la possibilit d'une fraude fiscale. Le ministre public saisit la
CRF du pays.

Au moment o la CRF commence son enqute, Inc a dj labor sa dfense : elle aurait vendu deux
mille tonnes de sucre la socit Ltd condition que celle-ci exporte le sucre. Le reste, soit deux mille
autres tonnes de sucre, aurait t vendu Dean, la mme condition. Toutefois, l'enqute financire de
la CRF prouve que Ltd n'a pas export le sucre et que Dean, Ltd et Inc entretiennent des relations
financires. Un examen des registres des socits montre que toutes les dclarations douanires et
factures taient des faux, crs pour faire croire que l'exportation avait eu lieu et ainsi, obtenir un prix
spcial de la fabrique de sucre. De plus, lorsque la fabrique de sucre dcide d'encaisser la lettre de
garantie, le document se rvle lui aussi tre un faux.

Inc a empoch des gains indus en vendant sur le march national des produits rservs l'exportation
et a fourni la fabrique de sucre une fausse lettre de garantie. D'autre part, Inc a dclar avoir reu un
revenu de "l'exportation" et a reu ce titre un remboursement de TVA. Dean et plusieurs autres
employs de Inc et Ltd ont t poursuivis pour fraude et blanchiment de capitaux. Au moment de la
relation des faits, tous les prvenus taient en dtention prventive.

121

Tim est un client pisodique d'un bureau de change. A plusieurs reprises, il change dans diffrentes
devises des sommes relativement importantes en monnaie nationale. Les sommes changes n'ayant
rien d'inhabituel eu gard au budget moyen d'un touriste, il n'y aurait eu aucune raison pour que ces
transactions veillent les soupons, si ce n'est que Tim achte galement des billets d'avion pour un
certain nombre de destinations.

Le dirigeant de l'institution responsable de la lutte contre le blanchiment examine alors les transactions
de Tim et il s'aperoit cette occasion qu' plusieurs reprises, Tim n'a pas utilis son billet retour, ce
qui veut dire qu'il est rentr dans le pays par d'autres moyens. Ce comportement pour le moins
inhabituel, auquel viennent s'ajouter les changes rpts de devises, justifient une dclaration de
soupon auprs de la CRF nationale.

La CRF cherche des indices et dcouvre de nombreuses informations sur Tim. Il est connu des
douanes et des services de police comme tant un importateur de drogue et fait l'objet d'un mandat
d'arrt pour vol. L'hypothse de l'origine illicite de l'argent chang tant hautement probable, une
enqute est lance. Suite la coopration entre le bureau de change et la police locale, Tim est arrt
par surprise son retour d'un voyage dans une ville d'Europe.

Il est en possession de drogue et de sommes d'argent importantes. Au moment de la relation des faits,
il avait rpondre d'un certain nombre de dlits et les enqutes portant sur les activits de blanchiment
de capitaux se poursuivaient.

Indices :
Comportement insolite
Echange rpt de devises hors du cadre professionnel

122

Pedro, citoyen d'un pays d'Amrique, est un malfaiteur multircidiviste et rus. Il introduit des
stupfiants en contrebande, est impliqu dans l'exploitation de la prostitution et a tabli un rseau de
blanchiment de capitaux entre l'Europe et l'Amrique en recourant au transfert lectronique pour
limiter le risque d'tre dcouvert. Il s'estime invulnrable, mais il ne sait pas que des services de police
europens surveillent ses activits depuis quelque temps. Leur enqute rvle que Pedro pourrait avoir
des antcdents judiciaires en Amrique. Les services de police contactent la CRF en Amrique pour
qu'elle vrifie si Pedro est enregistr dans les bases de donnes des brigades financire et criminelle.
La CRF ne trouve pas de renseignements financiers sur Pedro mais dcouvre toutefois qu'un individu
utilisant l'identit de Pedro est recherch pour meurtre en Amrique.

Un extradition ne pouvant tre envisage en l'absence de certitude sur le fait qu'il s'agit bien d'une
seule et mme personne, les services de police europens transmettent la CRF, par voie lectronique,
la photographie de Pedro qui figure sur son permis de rsidence. La photo est aussitt transmise aux
services de police amricains qui confirment qu'il s'agit de la mme personne.

Avec l'autorisation des deux parties, la CRF met ensuite en contact les forces de police en Europe et en
Amrique. Un mandat d'arrt international est lanc par Interpol et le ministre de la J ustice en
Amrique. Une fois le mandat reu, la police europenne parvient localiser Pedro et l'arrte. Il attend
actuellement d'tre extrad vers l'Amrique. Entre la saisie de la CRF et l'arrestation de Pedro, criminel
international, il ne se sera coul que huit jours.

123
Commentaires

Le travail d'dition sur les cent affaires incluses dans ce rapport a t pour nous une exprience des
plus enrichissantes. A l'occasion de ce travail, nous avons t amens faire un certain nombre de
constats que nous souhaitions partager avec vous. A notre avis, les CRF peuvent tirer profit de la
connaissance des meilleures pratiques, ou des faiblesses, observes dans l'analyse des dclarations et
les enqutes financires.

Premirement, nous ne pouvons qu'inciter les institutions financires continuer de soumettre des
dclarations de soupon aux CRF mme si une enqute financire est en cours par un organisme ad
hoc. Les liens qu'une CRF parvient tablir entre des transactions financires et des dclarations de
soupon reues antrieurement facilitent la progression et le succs des travaux des quipes
d'enquteurs.

Deuximement, dans un certain nombre de cas, les enqutes des autorits ont grandement bnfici
des informations complmentaires obtenues par les institutions financires au cours de leurs propres
enqutes. Toutefois, il n'est pas exclure non plus que de telles enqutes retardent la transmission de
signalements voire qu'elles laissent le temps aux blanchisseurs de disparatre, surtout si le
questionnement des clients par les institutions financires s'est rvl particulirement difficile. Les
autorits de rgulation et les CRF devraient par consquent informer les institutions financires des
risques d'une telle approche et les inciter peser les avantages et les inconvnients respectifs
d'enqutes internes et de transmission rapide de signalements. Dans l'une des affaires, seule la
promptitude transmettre un signalement permettait d'pargner des pertes plus importantes la
victime.

Troisimement, il est important que les enquteurs et spcialistes du renseignement se souviennent que
le produit des activits criminelles n'est pas ncessairement destin l'achat de biens. Lorsque les
fonds servent simplement financer un train de vie, il n'y a peut-tre mme pas blanchiment au sens
traditionnel du terme. Le recensement des biens, comme les biens immobiliers et instruments
financiers peut donc tre une perte de temps. C'est pourquoi les CRF ont plutt intrt valuer les
sommes gnres par l'activit criminelle par rapport aux sommes servant financer le train de vie.

Quatrimement, il est important de souligner l'usage frquent de multiples filires de blanchiment par
les organisations criminelles : de nombreuses filires de remplacement sont crs pour rduire l'impact
d'une intervention des autorits sur une filire donne. C'est pourquoi les CRF doivent tre conscientes
du fait que ce n'est pas parce qu'elles ont identifi une filire d'un groupe qu'il n'en existe pas d'autres.
Si les enquteurs n'identifient pas l'ensemble des filires, l'efficacit de l'action des autorits
rpressives risque de s'en trouver rduite. Toutefois, il est galement vident - on l'a vu dans un certain
nombre d'affaires qu' chaque tape d'une opration criminelle, il y a un individu responsable des
mouvements de capitaux. L'identification et la mise hors d'tat de nuire de ces individus peuvent
dstabiliser l'ensemble de l'opration criminelle.

Dans certaines des affaires tudies, il y a eu confiscation d'actifs. Or, ceci devrait beaucoup plus
souvent tre l'un des principaux objectifs des enqutes financires. En effet, retrouver puis confisquer
les fonds illicites permet d'atteindre les organisations criminelles trois niveaux : celui de leur capacit
d'investissement, de leur influence financire et, enfin, celui de leur image auprs du public. Par
contre, si les fonds ne sont pas confisqus, les organisations peuvent continuer prosprer mme si les
principaux responsables sont arrts. Dans certains pays, l'enqute financire et la confiscation des
actifs doivent se drouler au mme moment que les poursuites judiciaires, voire avant. Dans d'autres,
l'obligation de concomitance n'existe pas : l'enqute financire et la confiscation des actifs peuvent
mme avoir lieu aprs un emprisonnement. Cette htrognit de situations explique peut-tre en
partie que souvent, rien n'ait t dit sur une ventuelle saisie ou confiscation d'actifs.

124

Pour terminer, ce rapport a t ralis l'initiative du Groupe Egmont, qui a pour mission principale
de stimuler la coopration internationale et l'change de renseignements entre les CRF. Nous avons par
consquent t d'autant plus satisfaits de constater que de nombreuses CRF avaient utilis des
renseignements communiqus par le Groupe Egmont dans le cadre de leurs propres enqutes et
analyses. Comme de nombreuses affaires de cette compilation le montrent, le blanchiment d'argent se
joue souvent des frontires nationales. La coopration entre les CRF est donc particulirement
importante et ncessaire si les CRF veulent pouvoir se faire une ide prcise des flux de capitaux
criminels.

125
Annexe A : Indices les plus courants

1. Transactions en espces portant sur des sommes importantes.
Les criminels accumulent souvent des sommes importantes en petites coupures pour le
commerce de substances illicites, la trace des transactions en espces tant gnralement
difficile retrouver. Le criminel doit russir introduire ces coupures dans le systme
bancaire pour qu'elles prennent toute leur valeur.

2. Transfert de fonds inhabituel ou sans justification conomique apparente en provenance
ou destination de pays trangers.
Comme le chapitre quatre l'explique, le transfert de fonds criminels prsente de nombreux
avantages pour les oprations de blanchiment. Dans plusieurs affaires de cette compilation, des
institutions financires ont t amenes transmettre une dclaration de soupon suite des
transferts de fonds l'tranger non justifis par une activit conomique.

3. Activit ou transaction inhabituelle en affaires
Lorsqu'une l'entreprise cliente effectue des mouvements de fonds qui induisent pour elle une
perte ou une moindre rmunration, sans qu'il y ait de contrepartie apparente, cela peut
indiquer qu'elle se proccupe davantage de faire circuler des capitaux dans le systme
financier que de rentabilit.

4. Ampleur et / ou rapidit des mouvements de fonds
Les blanchisseurs tentent souvent d'"empiler" les fonds en les faisant passer d'un compte un
autre et donc d'une institution (ou d'un pays) l'autre afin de brouiller les pistes. Un homme
d'affaires lgitime chercherait, lui, limiter au maximum les formalits administratives et les
frais bancaires.

5. Actifs sans rapport avec la situation apparente de fortune du client
On a vu, dans un certain nombre d'affaires de cette compilation, des individus disposant de peu
de ressources, et mme des individus sans ressources et privs d'emploi verser des sommes
d'argent importantes sur des comptes. Soit ces fonds leur appartenaient et taient le produit
d'activits criminelles, soit ils "en prenaient soin" pendant que l'auteur des activits criminelles
tait interrog par la police.

6. Attitude dfensive face aux questions
Les blanchisseurs inexpriments ne pensent pas toujours prparer une justification plausible
concernant l'origine des fonds illicites. A l'inverse, les clients "honntes" sont en gnral
disposs rpondre aux questions concernant leurs finances car ils savent que cela permet
l'institution financire de leur fournir des services sur mesure.

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