Matriz de atividade individual*

Mdulo: Mdulo 4 Riscos da Atividade

Bancria
Atividade: Individual
Ttulo: Administrao de Riscos Bancrios
Aluno: etcia !asconcelos "imons de #ra
$isci%lina: &esto de 'r(dito e Risco Turma: &)'A *4 M&M *+
Introduo
Um dos objetivos principais das instituies financeiras a obteno de lucro
na forma monetria. Para isto, tomam decises orientados pela perspectiva do
alcance de lucros em condies de incerteza.
Na condio de incerteza, os bancos administram seus ativos e passivos a
partir da sua preferncia pela liuidez e das suas e!pectativas de risco e
rentabilidade, tendo como base as avaliaes acerca da riueza financeira. "u seja,
a composio do ativo dos bancos depende do desejo deles de absorver riscos
associados com eventos futuros incertos, sendo assim, uando as e!pectativas no
so as desejadas os bancos #eralmente escol$em entre satisfazer o compromisso
com emprstimos ou preservar a fle!ibilidade para ma!imizar a liuidez do ativo
em um ambiente adverso.
%s instituies financeiras procuram #erenciar os ativos e passivos de forma
ue manten$am um spread positivo entre a ta!a de juros recebida sobre o ativo e o
custo dos juros sobre o din$eiro captado. &endo assim, a atividade bancria uma
atividade sujeita a riscos ue so inerentes ao ne#'cio dos bancos.
(uanto maior o risco de uma operao, mais os bancos cobram, atravs dos
juros, para a efetivao da operao. Por estarem em um mundo de riscos, os
bancos, em conjunto com todos os envolvidos em operaes bancrias, buscam a
minimizao destes riscos, onde estes riscos devem ser bem administrados para
#arantir ue as instituies continuem abertas e crescendo.
Riscos da atividade ,ancria
% atividade bancria de uma forma #eral se encontra sujeita a riscos ue
podem vir a afetar diretamente as suas operaes. %s instituies financeiras
enfrentam riscos ue podem ter ori#em no )alano Patrimonial e na pr'pria
transao.
"s riscos ue tem ori#em no )alano Patrimonial so*
Risco de Liquidez* este risco refere+se a $abilidade da instituio financeira
ser capaz de satisfazer suas obri#aes uando forem devidas, ou seja, a
instituio financeira tem ue atender a ualuer procura de cai!a ou transferncia
de din$eiro sem $esitao ou demora.
Risco de Taxas de Juros ou de Mercado* auele em ue a instituio
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financeira pode vir a ter um peueno spread ou at ne#ativo nas operaes de
intermediao financeira devido as oscilaes das ta!as de juros de mercado. Por
e!emplo* no momento de um refinanciamento do ativo pode acontecer uma
variao nos custos de captao ue pode ser incompat,vel com o rendimento
esperado das aplicaes. &endo assim, os lucros podem ser reduzidos, caso o banco
possua #rande uantidade de ativos com ta!as de juros fi!as ven$a a se deparar
com um aumento #rande nos custos de captao de curto prazo.
Risco de Cmbio* a #lobalizao tem e!i#ido das instituies financeiras a
e!panso de suas atividades para alm de suas fronteiras, tal e!panso envolve a
incluso de t,tulos estran#eiros, trazendo mais um risco para a instituio
financeira* a volatilidade do c-mbio estran#eiro.
"s riscos ue tem ori#em nas transaes so*
Risco de crdito* o risco no ual um emprestador ou credor enfrenta
devido . possibilidade do devedor no $onrar com a sua obri#ao financeira. /ste
risco pode ser visto como um contrato de d,vida padro ue estabelece condies
de pa#amento no futuro, pois no caso em ue o pa#amento no feito, o devedor
declarado inadimplente. 0 considerado um dos maiores riscos ue o banco
enfrenta, pois a maior parte do ativo bancrio est na forma de emprstimos.
Risco operacional* passou a ser uma das maiores preocupaes das
instituies financeiras. /ste risco est relacionado a perdas decorrentes de
procedimentos, controles e sistemas mal formulados e tambm a fraudes e desvios
de din$eiro.
Risco tecnolgico* este risco ocorre uando os investimentos em tecnolo#ia
no reduzem os custos como o esperado na economia de escala. " risco tecnol'#ico
pode provocar perdas de eficincia competitiva resultando em uma posio dif,cil no
lon#o prazo.
Risco de soberania* o risco de soberania afetado pelas resolues
#overnamentais de diferentes pa,ses onde um banco atua. %o desejar pa#ar um
determinado emprstimo os valores de pa#amento podem ser limitados ou at
proibido, uer seja por falta de moeda e!terna ou por razes pol,ticas.
Risco de Off!alance"#eet* este risco envolve as operaes ue no so
identificadas no balano da instituio financeira, mas ue possam #erar ativos e
passivos contin#entes.
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Indicador -ue re.lita a inte/rao dos riscos ,ancrios
" %cordo de )asilia 11 apresentado como um conjunto de re#ras de
$armonizao da superviso bancria. 2oi atravs do %cordo de )asilia 11 ue se
conse#uiu a inte#rao dos riscos bancrios. " acordo baseado em trs #randes
premissas*
Pilar 3 4 5apital m,nimo reuerido* o novo acordo manteve a definio
ori#inal do ue capital e o reuerimento m,nimo de 67 para ativos ponderados
pelo risco. Porm ele traz uma nova metodolo#ia de mensurao, anlise e
administrao de riscos de crdito e operacional. /sta nova metodolo#ia tem por
objetivo o aumento da sensibilidade dos reuisitos m,nimos de fundos pr'prios aos
riscos de crdito e a cobertura do risco operacional. &endo assim, os bancos sero
obri#ados a alocar capital para cobrir tambm os riscos operacionais, como por
e!emplo, fal$as $umanas, incluindo fraudes, e desastres naturais.
Pilar 8 4 9eviso no Processo de &uperviso* neste pilar o supervisor passa a
ser o responsvel na avaliao de como os bancos esto estimando a adeuao
das necessidades de capital em relao aos riscos assumidos. /sta nova proposta
d nfase . adoo de mel$ores prticas de #esto de riscos pelos administradores
dos bancos.
Pilar : 4 ;isciplina de <ercado* o terceiro pilar tem por objetivo o est,mulo
de uma maior disciplina de mercado atravs do aumento da transparncia das
instituies financeiras, para ue, assim, os a#entes de mercado estejam bem
informados e consi#am entender mel$or o perfil de risco dos bancos, levando .
prticas mais saudveis e se#uras. Uma das novas e!i#ncias na abertura dos
bancos a forma pelo ual os bancos calculam sua adeuao .s necessidades de
capital e seus mtodos de aviao de risco
Percebe+se assim ue, o acordo de )asilia 11 no tem por objetivo
aumentar fundos pr'prios, mas sim redistribuir reuisitos entre as instituies,
dando prmios as ue utilizem metodolo#ias de medio mais sens,veis ao risco e
ue divul#uem detal$adamente a #esto de risco e os processos de controle
utilizados.
"oluo %ara a utilizao dos riscos de instituio ,ancria
Um dos objetivos dos bancos minimizar os riscos das operaes bancrias,
ue so inerentes .s atividades bancrias. Normalmente comits internos so
or#anizados pelos bancos para supervisionar a administrao dos riscos bancrios.
"u seja, os bancos procuram se prote#er dos riscos a um custo ue seja menor do
ue eles cobram pelo servio da intermediao financeira, lembrando ue estes
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riscos no so eliminveis.
Por e!emplo, para se prote#er do risco de liuidez a instituio financeira
pode #erenciar seus fundos utilizando os ativos substitu,veis, ue so aueles
ativos ue podem ser vendidos facilmente em mercados secundrios, como por
e!emplo, os t,tulos p=blicos. " banco pode tambm obter liuidez nos mercados de
fundo de atacado, ue so utilizados como uma fonte permanente de fundos para
concesso de emprstimos por al#uns bancos.
> para se prote#er do risco da ta!a de juros ou de mercado, o banco pode
estabelecer um limite m!imo para remunerao dos dep'sitos de curto prazo ou
tambm utilizar instrumentos derivativos, como s$ap de ta!a de juros por parte do
banco.
5om relao ao risco de crdito, os bancos possuem como uma das
atividades principais a avaliao apropriada deste risco, adotando medidas de
proteo adeuadas, pois a lucratividade do banco depende da boa administrao
da carteira de emprstimos. &endo assim, os poss,veis preju,zos devem ser
compensados pela diferena entre as receitas e custos dos emprstimos em relao
ao total da carteira.
&endo assim, percebe+se ue preciso acompan$ar sempre as ta!as de
juros, aes do #overno, c-mbio, rating das operaes e rating dos clientes.
'oncluso
% administrao correta dos riscos bancrios pela instituio financeira
minimizam as perdas e ma!imizam os lucros das instituies. &endo assim, do
risco ue sobrevivem os bancos, e seu #erenciamento permite ue eles operem no
mercado financeiro.
% teoria relacionada aos riscos na atividade bancria e seu #erenciamento
parece simples, mas as previses realizadas pelas instituies financeiras
relacionadas a capacidade de pa#amento de emprstimos por parte dos clientes, o
n,vel da ta!a de juros futuro, o comportamento #eral dos ne#'cios na economia e
at mesmo sobre a pol,tica econ?mica esto pass,veis a erros, pois previses so
sujeitas a desapontamentos.
Nos bancos em operao, a principal diferena entre eles a maior ou
menor capacidade de previso dos movimentos de mercado para poder promover o
#erenciamento adeuado dos riscos.
Percebe+se ento ue por se encontrarem em um mundo de riscos, as
instituies financeiras buscam sempre minimizar e administrar corretamente os
riscos, como forma de se manterem em funcionamento.
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Re.er0ncias ,i,lio/r.icas
P%U@%, @uiz 2ernando 9odri#ues de. Riscos na %ti&idade !anc'ria em Contexto de
(stabilidade de )re*os e de %lta +nfla*,o- 9evista %nlise /con?mica, v.36, n.::, p.
A:+338, 8BBB.
C%<P/9@1N1, Paulo %fonso. .est,o de Risco na %ti&idade !anc'ria/ 0ma
Compara*,o do 1esempen#o da Caixa (con2mica 3ederal em Rela*,o ao "istema
3inanceiro 4acional5 3rente 6 Resolu*,o Cmn 7897:;;. ;ispon,vel em*
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5%<)%, ;anieleO 291&5P, 2elipeO @1<%, 2lvia. "obre riscos e lucros- Qalor
/con?mico, &o Paulo, 3L nov. 8BBI. ;ispon,vel em*
D$ttp*EEFFFL.rio.rj.#ov.brEc#mEcomunicacaoEclippin#EverER6BL:H
*/sta matriz serve para a apresentao de trabal$os a serem desenvolvidos se#undo ambas as lin$as de
racioc,nio* l'#ico+ar#umentativa ou l'#ico+matemtica.
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