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LA BANCA PRIVADA EN NICARAGUA

El funcionamiento de las entidades bancarias en Nicaragua es regulada por la Ley 561, Ley
General de Bancos, Instituciones financieras no Bancarias y Grupos financieros, publicada en La
Gaceta Diario Oficial No. 232 del 30 de noviembre de 2005 y las normas que dicte la
Superintendencia de Bancos y de otras instituciones financieras.
mbito de Aplicacin de la Ley:
Estn sometidas en su mbito de aplicacin las siguientes instituciones:
1. Los bancos
2. Las instituciones financieras no bancarias que prestan servicios de intermediacin
burstil o servicios financieros con recursos del pblico.
3. Sucursales de bancos de bancos extranjeros
4. Los Grupos financieros
5. Las oficinas de representacin de bancos y financieras extranjeras.
Organizacin:
Todo banco organizado en Nicaragua deber constituirse y funcionar como Sociedad Annima
Autorizacin para iniciar operaciones:
Debern presentar la siguiente documentacin:
1. solicitud por escrito a la Superintendencia de Bancos y otras instituciones,
conteniendo las generales de ley de cada uno sus organizadores,
2. Proyecto de escritura social y sus estatutos,
3. estudio de factibilidad econmica financiera,
4. nombre y credenciales de los miembros de su Junta Directiva,
5. las relaciones de vinculacin significativas de las personas que sern accionistas de la
institucin, de su Junta Directiva y dems personas que integraran el equipo principal
de la Gerencia,
6. Deposito del 1% del monto del capital mnimo, para trmite de la solicitud.
En caso que la solicitud es aprobada el depsito les ser devuelto; si es denegada la solicitud el
10% del monto es depositado a favor del fisco; y por desistimiento de la solicitud el 50% es
depositado a favor del fisco.
La Superintendencia de Bancos y podr otorgar o denegar la autorizacin dentro de un plazo
no mayor de 120 das mximo a partir de la fecha de presentacin de la solicitud.
Requisitos para inicio de actividades
Una vez que han sido autorizados por la Superintendencia de bancos, tendr un plazo de 180
das para presentar los siguientes requisitos:
1. Su capital social mnimo totalmente pagado en dinero en efectivo.
2. El 80% de este en depsito a la vista en el Banco Central de Nicaragua

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3. Testimonio de su escritura de constitucin debidamente inscrita en el Registro.
4. Balance General de Apertura
5. Certificacin de los nombramientos de los Directivos, Gerentes y auditor interno.
6. Verificacin de la Superintendencia de Bancos que cuenta con todos los manuales
administrativos y Contables necesarios, instalaciones fsicas y plataforma tecnolgica
adecuada.
7. Transcurrido este tiempo si no es completada la informacin anterior, queda sin efecto
l autorizacin y el monto del depsito de 1% ingresara al fisco
Las Sucursales de Bancos Extranjeros y oficinas de
Representacin de Bancos y Financieras extranjeras.
Estas tambin debern solicitar autorizacin a la Superintendencia de Bancos y llenar los
mismos requisitos establecidos en la Ley, para los Bancos Nacionales.
Capital, Reservas y Utilidades
El Capital Social de un Banco Nacional o Sucursal de un Banco Extranjero, no podr ser menor
de C$200,000.000.00 que deber ser ajustado por lo menos cada dos aos en caso de
variaciones cambiarias de la moneda nacional.
Los Bancos inclusive las sucursales de bancos extranjeros debern constituir una reserva de
capital del 15% de utilidades netas.
Cada vez que la reserva de capital alcanzare un monto igual al de su capital social pagado, el
40% de dicha reserva de capital se convertir automticamente en capital social pagado o
asignado, emitindose acciones que se distribuirn entre los accionistas existentes en
proporcin de su capital aportado.
Utilidades y Cobertura de Perdidas.
- Sus Estados Financieros debern ser formulados al 31 de diciembre de cada ao.
- Las utilidades se determinaran anualmente, y solamente con la aprobacin de la
Superintendencia de Bancos, podr haber distribucin de utilidades
- En caso de prdidas se podrn cubrir de la forma siguiente:
a) En primer trmino de las reservas especiales, si las hubiere.
b) En segundo trmino; con la aplicacin de Reservas de capital.
c) En ltimo trmino: con el propio capital den Banco.
De los Depsitos
Estos podrn constituirse como depsitos a la vista; depsitos de ahorro o a plazo a nombre de
una persona natural o jurdica conforme a los reglamentos de cada banco.

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Cuando se trataren de solventar crditos otorgados por el banco a un depositante que se
encuentre en mora con el mismo banco, este podr hacerse pago con los depsitos que el
deudor mantenga en la institucin.
Los depsitos de ahorro y a plazo devengaran intereses o cualquier otro rendimiento,
beneficio o combinacin de estos de acuerdo a la tasa pactada con sus clientes en los
contratos.
Intereses moratorios
Las obligaciones crediticias en mora a favor de los bancos no excedern del 50% de la tasa de
inters corriente pactada, siendo este el nico inters adicional que se podr cobrar en este
concepto.
Operaciones de los Bancos:
1. Otorgar crditos en general en Moneda Nacional y Moneda Extranjera.
2. Aceptar letras de cambio y otros documentos de crdito
3. Celebrar contratos de apertura de crdito, operaciones de descuento y conceder
adelantos.
4. Operaciones de factoraje.
5. Operaciones de arrendamiento financiero y operativo
6. Administrar o emitir medios de pago, como tarjetas de crdito, tarjetas de debito y
cheques de viajero.
7. Otorgar fianzas, avales y garantas que constituyan obligaciones de pago.
8. Efectuar operaciones con divisas o Moneda Extranjera.
9. Mantener activos y pasivos en moneda extranjera
10. Participar en mercado secundario de hipotecas
11. Negociar por su propia cuenta o de terceros instrumentos como: pagares, Certificados
de depsitos, toda clase de valores mobiliarios, bonos, etc.
Gastos de Organizacin de los Bancos:
Los gastos de organizacin e instalacin de los bancos no podrn exceder del 20% de capital
social mnimo, y debern quedar amortizados totalmente en un periodo mximo de 5 aos.
Sigilo Bancario:
Los Bancos y dems instituciones reguladas no podrn dar informes de las operaciones pasivas
que celebren con sus clientes, sino a sus representantes legales, salvo cuando tengan poder o
los autoricen expresamente el cliente, o lo pidiese la autoridad judicial.
Proteccin de los depositantes:
Con el objeto de proteger los recursos del pblico, las obligaciones de los bancos con sus
acreedores se regirn de la siguiente forma:
1. Las diligencias prejudiciales y acciones judiciales en contra de un banco requerirn una
fianza o garanta del 100% del monto de la obligacin reclamada.

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2. El embargo, secuestro o cualquier medida cautelar no proceder afectando las cuentas
de encaje legal, efectivo en caja y Bveda.
Las Instituciones Financieras No Bancarias
Son aquellas que prestan servicios de intermediacin burstil o servicios financieros con
recursos del pblico, tambin son consideradas bajo esta denominacin las Compaas de
seguros y los almacenes generales de depsitos, por lo cual, tambin debern solicitar
autorizacin a la Superintendencia de Bancos, bajo las mismas condiciones para la apertura de
un banco privado, y debern contar con un capital mnimo de C$20,000.000.
De los Grupos Financieros:
Es la agrupacin de dos o ms personas jurdicas que realizan actividades de naturaleza
financiera de las cuales una de ellas deber ser Banco o Institucin Financiera no Bancaria que
capte dinero del pblico, entre los cuales existe control comn por relaciones de propiedad,
administracin, uso de imagen corporativa o asuncin frecuente de riesgos compartidos.
Deben organizarse bajo el control comn de una empresa tenedora de acciones constituida en
Nicaragua o en el exterior.
Empresas Financieras de Rgimen Especial
Son aquellas constituidas en Nicaragua o el extranjero que mantienen con bancos e
instituciones financieras no bancarias vinculo de propiedad, administracin o uso de imagen
corporativa. El carcter especial radica en que no obstante no prestan servicios de
intermediacin burstil o servicios financieros con recursos del pblico quedan sujetos a los
requisitos de la Superintendencia de bancos.
Debern tener objeto social nico, entre estas empresas se encuentran las siguientes:
1. Que realizan operaciones de factoraje
2. Arrendamiento financiero
3. Administracin de fondos de pensiones
4. Servicios de transferencias de dinero
5. Emisin y administracin de medios de pago (Tarjetas de crdito, debito, giros
bancarios, cheques de viajeros, cheques de gerencia, cheques de cajero).
6. Garantas y compromisos
7. Casas de cambio.