CREACIN DE UNA EMPRESA DE RECICLAJE DE PLSTICO PET DE

POSCONSUMO PARA USO INDUSTRIAL

PRESENTADO POR:
ANDRES FELIPE ESCARRAGA CUELLAR

ASIGNATURA:
PROYECTO DE INGENIERA
PROFESOR:
ING. JHERSON DIAZ R.








UNIVERSIDAD DEL VALLE
SANTIAGO DE CALI, 20 DE MAYO DE 2014
TABLA DE CONTENIDO
I. CONCEPTOS GENERALES ....................................................................................................... 5
1.1 Valor ................................................................................................................................ 5
1.2 Ventajas ........................................................................................................................... 5
II. ESTUDIO DE MERCADO ......................................................................................................... 6
2.1. ANLISIS DE LA DEMANDA ........................................................................................ 6
2.1.1. Distribucin geogrfica del mercado de consumo .................................................... 6
2.1.2. Comportamiento histrico de la demanda ............................................................... 7
2.1.3. Proyeccin de la demanda ........................................................................................ 8
2.1.4. Tabulacin de datos de fuentes primarias ................................................................ 9
2.2. ANLISIS DE LA OFERTA ............................................................................................ 9
2.2.1. Caractersticas de los principales productores ......................................................... 9
2.2.2. Proyeccin de la oferta ............................................................................................. 9
2.3. IMPORTACIONES DEL PRODUCTO ........................................................................... 10
2.4. ANLISIS DE PRECIOS .............................................................................................. 13
2.4.1. Determinacin del precio promedio ....................................................................... 13
2.4.2. Anlisis histrico y proyeccin de precios: ............................................................. 13
2.5. CANALES DE COMERCIALIZACIN Y DISTRIBUCIN DEL PRODUCTO .................... 15
2.5.1. Descripcin de los canales de distribucin ............................................................. 15
2.5.2. Ventajas y desventajas de los canales empleados .................................................. 15
2.5.3. Descripcin operativa de los canales de distribucin ............................................ 16
III. ANLISIS TCNICO ................................................................................................... 16
3.1. Tamao y Localizacin ............................................................................................. 16
3.1.1. Localizacin del proyecto ........................................................................................ 16
3.1.2. Factores que determinan el tamao de la planta ................................................... 17
3.1.2.1. Tamao del mercado....................................................................................... 18
3.1.2.2. Disponibilidad de materia prima ..................................................................... 18
3.1.2.3. Disponibilidad de capital ........................................................................................ 20
3.1.2.4. Determinar tamao ptimo basado en costos fijos y variables............................. 20
3.2. Ingeniera del proyecto ........................................................................................... 21
3.2.1. Anlisis del proceso de produccin ......................................................................... 21
3.2.2. Detalle del proceso .................................................................................................. 21
3.2.3. Realizar diagrama de proceso ................................................................................. 22
3.2.4. Adquisicin de equipos y maquinaria ..................................................................... 22
3.2.5. Calcular la capacidad de produccin ....................................................................... 24
3.2.6. Distribucin de la planta ......................................................................................... 24
IV. ESTUDIO ORGANIZACIONAL ............................................................................................ 25
4.1. CARACTERSTICAS MOTIVACIONALES DE LA ORGANIZACIN ................................ 25
4.1.2. Nombre y descripcin de la empresa ........................................................................ 25
4.1.2.1. Misin .............................................................................................................. 25
4.1.2.2. Visin ............................................................................................................... 25
4.1.2.3. Logo ................................................................................................................. 26
4.2. FORMA JURDICA DE LA EMPRESA .......................................................................... 26
4.3. ORGANIZACIN TCNICA Y ADMINISTRATIVA ........................................................ 27
4.4. DEFINIR FUNCIONES DEL PERSONAL Y REQUISITOS PARA SU SELECCIN .............. 27
4.4.1. Funciones del personal .............................................................................................. 27
4.4.2. Requisitos para su seleccin ................................................................................... 28
4.5. CONTROL DE CALIDAD Y MANTENIMIENTO ........................................................... 29
4.6. SALUD OCUPACIONAL E HIGIENE Y SEGURIDAD INDUSTRIAL EN LA PLANTA ........ 29
V. ESTUDIO ECONMICO ........................................................................................................ 30
5.1. DETERMINACIN DE LOS COSTOS .......................................................................... 30
5.1.1. Costos de Produccin .............................................................................................. 30
5.1.1.1. Costos de Maquinaria y Equipo .............................................................................. 30
5.1.1.2. Costos de materia prima ................................................................................. 31
5.1.1.3. Costos de mano de obra directa e indirecta ................................................... 32
5.1.1.4. Costos de Insumos en el rea de Produccin. ................................................ 34
5.1.1.4.1. Costos de Energa Elctrica. ............................................................................ 34
5.1.1.4.2. Costos de consumo de agua. ........................................................................... 34
5.1.1.4.3. Costos de mantenimiento ............................................................................... 35
5.1.1.4.4. Costos para combatir la contaminacin .......................................................... 35
5.1.1.4.5. Otros costos..................................................................................................... 35
5.1.2. Costos de produccin. ............................................................................................. 36
5.1.3. Costos de administracin ........................................................................................ 36
5.1.1.2. Costos mensuales de la nmina administrativa .............................................. 36
5.1.1.3. Costo de insumos de administracin .............................................................. 37
5.1.1.3.1. Costos del consumo de energa en la zona administrativa ............................. 37
5.1.1.3.2. Otros costos de administracin ....................................................................... 37
5.1.1.4. Costos totales de administracin .................................................................... 37
5.1.2. Costo total de operacin de la empresa ................................................................. 38
5.2. INVERSIN INICIAL EN ACTIVO FIJO Y DIFERIDO ..................................................... 38
5.2.1. Activo fijo ................................................................................................................. 38
5.2.2. Terreno y obra civil .................................................................................................. 39
5.2.3. Activo diferido ......................................................................................................... 39
5.2.4. Depreciacin ............................................................................................................ 39
5.3. CLCULO DE LA TASA MNIMA ACEPTABLE DE RENDIMIENTO (TMAR) ................. 40
5.4. FINANCIAMIENTO DE LA INVERSIN ...................................................................... 40
5.4.1. Determinacin del punto de equilibrio o produccin mnima econmica ............. 41
REFERENCIAS ............................................................................................................................... 42
1. INTRODUCCIN: IDEA DE NEGOCIO
1.1. Concepto
El siguiente proyecto propone la creacin de una empresa de reciclaje de plstico
PET de posconsumo en la regin suroccidente de Colombia, especficamente en la
ciudad de Yumbo. Las actividades de esta empresa consisten en comprar plstico
PET posconsumo a los recicladores y recolectores del municipio del Yumbo y Cali,
para obtener una materia prima a la cual se le realizan los procesos de molido,
lavado, secado y empacado, antes de ser comercializado como materia prima
industrial a empresas de extrusin e inyeccin de elemento a base de plstico PET.

El proyecto plantea alcanzar una capacidad instalada de procesamiento de 1611
toneladas anuales de plstico PET molido y lavado.

La razn social de esta empresa es Repetco S.A.S., una Sociedad por Acciones
Simplificada, establecida mediante un aporte de capital del inversionista de
$66.522.382, y con un prstamo bancario por valor de $126.408.327.

El proyecto presenta la posibilidad de obtener los beneficios otorgados por la ley
1429 del ao 2010, y con dichos beneficios genera una rentabilidad del 28,79%
1.2. Valor
La industria petroquimica y de manufactura existente en la regin suroccidental de
Colombia tiene como producto y subproducto muchos elementos fabricados de
plasticos PET, el cual esta presente tanto en juguetes, automoviles, botellas, fibras y
sacos. Pero es muy importante destacar que en las ciudad de Cali, esta la
embotellador PET ms grande de la compaa de bebidas Bavaria-SABMiller y una
de las plantas ms grandes de Coca-Cola FEMSA, que concuerda con que el
material para envasado preferente en esta regin de Colombia sea el plstico PET, lo
que implica que haya una cantidad muy importante de estos elementos de
posconsumo, los cuales van directamente a vertederos y en poca proporcin son
reciclados.

EL PET recuperado y trasformado a partir de PET de posconsumo puede ser molido
y lavado para luego ser utilizado para fabricar fibras textiles, botellas, juguetes,
elementos para el hogar, bisutera, recipientes, entre otros, por lo que es viable el
reciclaje de este material poco reutilizado.

El principal valor de este proyecto es el impacto ambiental positivo, al reciclar una
tonelada de plstico se ahorran:

40.000 litros de agua
5 .000 kw/h de energa

Recuperar dos toneladas de plstico equivale a ahorrar una tonelada de petrleo,
principal precursos de todos los plsticos.

Comparado con otros materiales como el vidrio, se observa que al reciclar una
tonelada de vidrio se ahorran 1 tonelada de arena silcea, 60% del consumo de agua
y 2.400 kw/h energa, impacto ambiental mucho menor que el alcanzado al reciclar
plstico.

1.3. Ventajas
El reciclaje es en Colombia una actividad poco desarrollada a pesar que existe
una buena cantidad de personas dedicadas a ella. De acuerdo con estimativos de
l as organi zaci ones de reci cladores, cal culan que son 300.000 personas
agrupadas en 50.000 familias en todo el pas. De ese total, 15.000 famil i as se
encuentran en Bogot el resto en ciudades medianas y grandes.

El Ministerio del Medio Ambiente inform que Colombia genera 27.000 toneladas
de residuos al da, de las cuales, solo un 10% son aprovechadas por los
recicladores informales. El 90% va a parar a los botaderos a cielo abierto,
enterramientos o rellenos sanitarios.

Aunque la actividad del reciclaje no es nueva, lo es en forma organizada, tenemos
que solo en Bogot recuperan anualmente material por un valor promedio a los
$32.000 millones. Cifra nada despreciable.

Debido a que el reciclaje es una actividad econmica en la cual el sector informal no
est desarrollado y que las actividades de reciclaje y transformacin de
productos plsticos donde se encuentra el PET son realizadas en su gran mayora
por las clases sociales menos favorecidas, existe una gran oportunidad de
ingresar en este sector de una manera formal, lo cual le traer al municipio de
Yumbo y en especial a los recicladores, beneficios como la oportunidad de que
estos ltimos sean tomados en cuenta como factor indispensable en la cadena de
valor de la empresa, y por lo tanto, se les ofrezca una mayor estabilidad como
proveedores en el negocio.

2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Anlisis de la demanda
2.1.1. Distribucin geogrfica del mercado de consumo
Las ciudades con mayor volumen de oferta y demanda de material PET molido en
Colombia, son Bogot, Medelln y Cali, sin embargo en la ltima ciudad es donde hay
una menor oferta, por lo que empresa pretende ofrecer sus servicios para la regin
suroccidente de Colombia, donde el conglomerado de ciudades Yumbo-Cali-Jamund
se encuentra a mitad de camino entre Medelln y Popayn, esta ltima como una
pequea pero importante demanda.
La cercana del conglomerado Yumbo-Cali-Jamund con el puerto de Buenaventura,
posibilita logsticamente en el futuro la exportacin del producto terminado. La regin
suroccidente es la constituida por los departamentos de Choc, Valle, Cauca y
Nario, habiendo una cercana importante a la regin eje cafetero, Risaralda,
Armenia y Caldas.
El proyecto tiene comprendido comprar las materias primas y comercializar el
producto terminado en el conglomerado de ciudades mencionado y comercializar
principalmente en las ciudades de Bogot, Medelln y Cali.
El tiempo de transporte entre el lugar de produccin y los centros de comercializacin
es alrededor de las 7 horas, y de 1.5 horas hasta el puerto de Buenaventura.

Figura 1. rea de influencia del proyecto (Puntos verdes, mayor intensidad en
suroccidente)

2.1.2. Comportamiento histrico de la demanda
Actualmente no hay datos historicos sobre la demanda material PET reciclado molido
y lavado por lo que es necesario recurrir a las encuestas dirigidas al mercado
existente actualmente y suponer como cierta la informacin dada por ellos. Las
empresas ms importante anivel de volumn de demanda los ltimos 10 aos han
sido Sarawak, Esfera recycle, Shang Hai China Best Industrial Development Co.
LTD y MaderPlast S.A. La encuesta telefnica realizada a estas empresas
arroj los resultados registrados en el Tabla 5.

Tabla 1. Demanda actual de PET molido

Tabla 2. Historico de total de demanda


AO
DEMANDA
(Ton /ao)
2010 7130
2011 8250
2012 8560
2013 9210
2014 9700


2.1.3. Proyeccin de la demanda

Mediante el Mtodo de Promedios Mviles el cual es un mtodo de pronstico de
corto plazo, se proyecta la variable del precio para el periodo siguiente teniendo en
cuenta el anlisis histrico de los precios, la figura X representa la ecuacin de
proyeccin donde la variable Y representa a los precios y n el nmero de datos
usados.

Figura 2. Ecuacin metodos de promedios mviles
Empresa Ciudad Demanda
(Ton/ao)
Compra
mnima
(Ton) Sarawak Metal industries Bogot 5000 10
Esfera Recycle Cali 2500 4
Shang Hai China Best
Industrial
Development Co. Ltd
China 1200 20
MaderPlast S.A. Bogot 1000 1
n
Y Y Y
Y
n t t t
t
1 1
1
....

Tabla 3. Demanda proyectada










2.2. Anlisis de la oferta
Actualmente no hay datos historicos sobre la oferta de material PET reciclado molido
y lavado por lo que es necesario recurrir a las encuestas dirigidas al mercado
existente actualmente y suponer como cierta la informacin dada por ellos. Las
empresas ms importante a nivel de volumn de oferta los ltimos 10 aos e
inscritas en la Asociacin Colombiana de Empresas de los sectores de Plstico,
Qumica, Petroqumica, caucho, pinturas, tintas y fibras (ACOPLASTICOS), que
ofertan PET post-consumo molido y lavado son las siguientes:

Tabla 4. Empresas oferentes de pet molido
Empresa Ciudad Oferta
(Ton/ao) Pet y Solo Pet E.U. Bogot 1720
Fundacin Codesarrollo Medelln 3000
Aproplast S.A. Bogot 1250
Ecoplsticos del Valle Cali 2300

2.2.1. Caractersticas de los principales productores
Estas empresas realizan los proceso de molido de Plstico PET proveniente de
posconsumo, la mayora de veces para su reutilizacin a nivel de planta por lo que es
dificil establecer una oferta clara de un producto que no a penetrado el mercado. Sin
embargo se considera como oferta potencial todo el material PET reciclado que estas
empresas puedan procesar, ya que son potenciales competidores, que cuentas con
las siguientes caracterisitcas:
Tienen mayor trayectoria en el mercado.
Reconocido prestigio en el sector.
Manejan una estabilidad en la firma de funcionarios y negociadores.
AO DEMANDA
(Ton/ao)
2014 9.700
2015 10.379
2016 11.106
2017 11.883
2018 12.715
2019 13.605
Cuenta con infraestructura de nivel mundial.

2.2.2. Proyeccin de la oferta

Por informacin del Ministerio de Ambiente de Colombia, la industria del plstico ha
presentado un crecimiento promedio anual del 7% en las ltimas tres dcadas, la
proyeccin de la oferta se hace con base a este porcentaje y la oferta del mercado
actual.
Tabla 5. Oferta proyectada
AO OFERTA
(Ton/ao)
2014 8.270
2015 8.849
2015 9.468
2016 10.130
2017 10.839
2018 11.598

2.3. Importaciones y demanda potencial
Actualmente no se importa el material reciclado PET molido y lavado por lo que hay
una gran oportunidad en un mercado casi sin explotar, se conoce que pases como
China reutilizan botellas PET de posconsumo ampliamente sin embargo, esta cifra
solo alcanza el 30% de la materia prima PET que usan, por lo que hasta los grandes
productores de productos derivados del PET no recurren la exportacin de PET
reciclado, lo que es una oportunidad para pases donde el costo de la materia prima
de origen (proveniente del petrleo) est en desventaja con la opcin de reutilizacin
de materia prima de posconsumo.
2.4. Anlisis de precios
2.4.1. Determinacin precio promedio
El precio del producto esta entre $1.300 y $1.500 pesos por kilogramo, que es lo que
las empresas expresaron en la encuesta realizada. El precio intermedio es $1.400
pesos se tomar como precio definitivo sin embargo es el estudio de ingeniera que
ayuda a determinar este valor.

2.4.2. Anlisis histrico y proyeccin de precios
El pas no cuenta con estadsticas oficiales o periodsticas sobre el precio del PET
molido reciclado en los ltimos 10 aos, por lo que estos datos son obtenidos
mediante la encuesta telefnica realizada a los principales compradores y
vendedores de este producto.
Tabla 6. Histrico de precios
AO
PROMEDIO DE
PRECIOS
($/kilogramo)
2010 1370
2011 1410
2012 1480
2013 1560
2014 1590


Figura 3. Proyeccin de precios
Mediante una proyeccin de tipo mecanicista donde el comportamiento de la variable
es determinado por una ecuacin lineal, se determina la proyeccin de precios para
los prximos 5 aos.
Segn la figura 3 que muestra la grfica del histrico de precios, la pendiente es igual
a 59, el intercepto es -117226 y coeficiente de determinacin de 0,9811.
Los resultados obtenidos mediante este mtodo de proyeccin son los siguientes:


Tabla 7. Proyeccin de precios
AO
PROMEDIO DE
PRECIOS
($/kilogramo)
2015 1628
2016 1686
2017 1743
2018 1801
2019 1859

2.5. Canales de comercializacin y distribucin
2.5.1. Descripcin de los canales de distribucin
El producto PET molido ser comercializado mediante canales con una relacin
directa Productor-Distribuidor Industrial-Consumidor Industrial, debido a que el
producto es un bien intermedio (no de consumo masivo sino industrial), a su precio y
a que el consumidor requiere comprar grandes volmenes para aprovechar el
producto en estudio.
El producto de plstico PET molido y lavado se empacar en sacos de 25 kilos, y se
comercializar a empresas que elaboran productos a base de PET y si es posible a
empresas extranjeras que compran PET molido como materia prima.
El contacto con los clientes se har directamente mediante visitas a empresas y
participacin en ferias empresariales. En estos contactos se traer siempre una
muestra de 1 kilogramo del producto terminado.
La comercializacin de este producto no implica pasar por puntos de ventas pero si
tener un sistema de distribucin eficiente, por lo que se le dejar est
responsabilidad a la multinacional de entregas inmediatas DHL Express, el producto
se entrega de manera directa pasando eventualmente a las bodegas del
transportador.
2.5.2. Ventajas y desventajas del canal de distribucin empleado
Ventajas
Debido a que es corto el canal entre el productor y el consumidor, el producto no
sufre alteraciones importantes y se cumple promesa de calidad
Empresa de distribucin subcontratada tiene todo el conocimiento sobre posibles
inconvenientes en la distribucin y conoce las buenas prcticas de su industria
Empresa de distribucin subcontratada cuenta con servicios internacionales lo
que facilita una posible exportacin del producto
Los costos de transportes son fijos, lo contratado por lo que el riesgo corre a
cargo de la empresa de distribucin subcontratada
Los distribuidores facilitan la conversin dinero-producto-dinero ms fcilmente
para el productor
Disminuye el costo de la distribucin fsica por parte del fabricante (las funciones
de transporte, fraccionamiento y almacenamiento son asumidas por el
distribuidor).
Desventajas
Posible subida de los precios de los combustibles e impuestos al transporte
hacen que la empresa distribuidora incremente sus precios notablemente.
Mayores costos fijos, lo que le dan menos flexibilidad respecto a costos.
No acumula en cierta medida el conocimiento sobre el cliente, debido a que la
empresa distribuidora es la que se mantiene en mayor contacto con el cliente.
Como el primer contacto del producto con el cliente se hace a travs de la
empresa distribuidora, la fidelizacin y relacin con el cliente depende de la
calidad del servicio de distribucin, tanto en el aspecto humano-social como en el
tcnico.
2.5.3. Descripcin operativa de los canales de distribucin
Las operaciones desarrolladas dentro del canal de distribucin seleccionado:
productor distribuidor industrial usuario industrial se refieren a:
Operaciones logsticas y de almacenamiento, manejo de materiales (cargue,
descargue, transporte interno, recoleccin de rdenes).
Operaciones para cadena de suministros.
Operaciones financieras.
Operaciones de promocin, mercadeo.
Operaciones de ventas.
Operaciones en manejo del conocimiento e informacin.




3. ESTUDIO TCNICO
3.1. Localizacin del proyecto: evaluar los niveles y mtodos
Nivel 1. Macrolocalizacin
La empresa pretende ofrecer sus servicios para la regin suroccidente de Colombia,
debido a que es una de las regiones que tiene una oferta menor que la demanda,
muy importante debido a su cercana con el puerto de Buenaventura, que posibilita
logsticamente el futuro ofrecer servicios fuera del pas. La regin suroccidente es la
constituida por los departamentos de Choc, Valle, Cauca y Nario, habiendo una
cercana importante al eje cafetero, Risaralda, Armenia y Caldas.
Nivel 2. Microlocalizacin
Para realizar el anlisis de microlocalizacin se toma el rea comprendida por los
municipios de Cali, Jamund y Yumbo, ya que estos son la zona central de la regin y
a que aqu se concentran la mayor cantidad de empresas generadoras de residuos
de plstico PET.
Los factores de disponibilidad de recursos, conveniencia de polticas ambientales y
cercana a comunidad recicladora se valoran de 1 a 5, siendo 1 Muy desfavorable y 5
Muy favorable. Los factores de costos se valoran con su valor en pesos.
El puntaje dado para cada factor vara entre 1 y 3 siendo 1 el menor puntaje y 3 el
mayor.
Tabla 8. Comparacin de alternativas de localizacin
FACTOR POND.
CALI JAMUND YUMBO
Valor Punt. Valor Punt. Valor Punt.
Disponibilidad
de materia
prima
25% 5 3 3 1 4 2
Disponibilidad
mano de obra
15% 5 3 4 2 5 3
Costo de Agua
(m3)
10% $1.600,7 1 $1.501,5 3 $1.570,9 2
Costo de
Energa (Kwh)
10% $510,50 1 $500,50 3 $501,50 2
Costo de
arrendamiento
10% $3.200.000 1 $2.800,000 2 $2.800.000 2
Polticas
ambientales
10% 2 1 3 2 4 3
Comunidad
recicladora
20% 5 3 3 2 3 2
PUNTAJE
FINAL
100% 13 15 16
El mayor puntaje lo tiene la alternativa Yumbo por lo que esta ser la ciudad
escogida para la instalacin de planta, se requiere que este ubicada en una zona
dentro de la jurisdiccin de ese municipio, lo ms cercana a la ciudad de Cali, por su
proximidad a la Materia Prima y Comunidad Recicladora.
3.2. Tamao del Proyecto
Para el proyecto se presentan las siguientes alternativas segn el tamao o
capacidad de produccin al ao, pretendiendo que esta es la mxima.
1. 500.000 kilogramos al ao
2. 1.000.000 kilogramos al ao
3. 1.500.000 kilogramos al ao
4. 2.000.000 kilogramos al ao
Requerimientos de maquinaria segn alternativas
1 molino, 1 lavadora, 1 centrfuga y 1 secadora, cada una operada por una
persona durante un turno de trabajo.
1 molino, 1 lavadora, 1 centrfuga y 1 secadora, cada una operada por una
persona durante dos turnos de trabajo.
1 molino, 1 lavadora, 1 centrfuga y 1 secadora, cada una operada por una
persona durante tres turnos de trabajo.
1 molino, 1 lavadora, 1 centrfuga y 1 secadora, cada una operada por una
persona durante dos turnos de trabajo.
Conociendo las alternativas el siguiente paso es evaluarlas segn distintos criterios,
los cuales indicarn la conveniencia de cada una de ellas.
3.2.1. Tamao del mercado
A partir del anlisis de mercado se estima las ofertas, demandas y deficit actuales y
sus respectivas proyeccciones, respecto a toneladas por ao del producto escamas
de PET reciclado. La demanda potencial ser el 70% del defit del producto, para
compensar cualquier competidor nuevo que entre a participar en este mercado,
teniendo en cuenta que el pas esta empezando a implementar diferentes TLCs que
atrae los inversionistas, la cercana al puerto de Buenaventura hace que la opcin de
exportar a paises del Asia-Pacifico sea mucho ms rentable, lo que multiplicara
exponencialmente el mercado potencial. El porcentaje de partipacin de los actuales
competidores potenciales (ya que la mayora reciclan el producto para autoconsumo)
es de cerca del 7.31 % con respecto a la demanda actual.


Tabla 9. Demanda potencial en el mercado


Ao
OFERTA
(Ton/ao)
DEMANDA
(Ton/ao)
DEFICIT
(Ton/ao)
DEMANDA
POTENCIAL
(Ton/ao)
2014 8.410 9.920 1.510 1.057
2015 8.912 10.591 1.679 1.175
2016 9.269 11.006 1.737 1.216
2017 10.240 12.094 1.854 1.298
2018 11.047 1.915 1.868 1.308
2018 11.459 13.525 2.066 1.446

3.2.2. Disponibilidad de materia prima
Para anlizar la disponibilidad de materia prima es necesario determinar cuantos
depsitos de material reciclado plastico tipo PET existen en el rea de
microlocalizacin y conocer tanto el precio por unidad y la disposicin mensual. Estos
depsitos compran en pequeas cantidades a recicladores y algunas empresas que
venden sus desperdicios, y luego los venden a empresas procesadoras como la
planteada en este proyecto. En la ciudad de Cali hay mayor sitios que venden el
material reciclado, le sigue Yumbo y Jamund. Se realizo una encuesta telefonica a
varios sitios y aqu se registran los 2 sitios en cada ciudad ms favorables:
Tabla 10. Empresas recolectoras de PET
Empresa Ciudad Precio ($/kg) Capacidad
mensual (Kg)
Depsito de envases Casa Verde Cali $600 20.000
Reciclaje Russy Cali $800 5.000
Tapas de plstico y ms Jamund $730 15.000
El bodegn de plsticos Yumbo $600 17.000
Recimateriales Yumbo $580 15.000

Por tener la mejor combinacin de menor precio por kg y mayor disponibilidad
mensual, menores costos de operacin, la mejor opcin es la ciudad de Yumbo.
3.2.3. Disponibilidad de capital
Se tiene previsto invertir hasta $50.000.000 en maquinaria.
3.2.4. Programa de produccin
Mientras se posiciona la empresa y se afianzan las relaciones comerciales se
producir el primer ao el 50%, el segundo ao el 60%, el tercer ao el 65% y a
partir del cuarto ao el 70% de la capacidad instalada.
3.2.5. Determinar tamao ptimo basado en costos fijos y variables
Tabla 11. Costos fijos segn alternativas de tamao
Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3 Alternativa 4
Depreciacin $4.000.000 $4.000.000 $4.000.000 $6.000.000
Servicios
Pblicos
$2.100.000 $3.900.000 $5.700.000 $7.500.000
Total $6.100.000 $7.900.000 $9.700.000 $13.500.000

Tabla 12. Costos variables por unidad segn alternativas de tamao
Alternativa 1 Alternativa 2 Alternativa 3 Alternativa 4
Materia prima $700.00 $700.00 $700.00 $700.00
Mano de obra $110.00 $110.00 $159.00 $170.00
Total $810.00 $810.00 $859.00 $870.00

Tabla 13. Costos fijos y variables por unidad segn alternativas de tamao
Alternativa Capacidad
anual mxima
(kg)
Inversin neta Costo fijo anual Costo variable
unitario
1 500.000 $37.000.000 $6.100.000 $810.00
2 1.000.000 $37.000.000 $7.900.000 $810.00
3 1.500.000 $37.000.000 $9.700.000 $859.00
4 2.000.000 $77.000.000 $13.500.000 $870.00

La alternativa 4 requiere una inversin mayor que el capital inicial disponible.
3.2.6. Conclusiones del tamao de la planta
Segn todos los criterios y factores anteriores se escoge la alternativa 3, que es lo
mximo que se puede producir teniendo en cuenta el capital disponible, la materia
prima y la participacin en el mercado.
Capacidad nominal de la Planta (CNP)
La capacidad instalada del proyecto es de 1.500.000 kilogramos de PET molido y
lavado anuales, estando por debajo de la demanda potencial del producto con el fin
de asegurar su venta. La capacidad instalada ser el 70% de la mxima soportada
por la planta.

Capacidad de Diseo de Planta (CDP)
20% por encima del mximo CNP (70%) lo que dara el 100% de funcionamiento o el
mximo real que podra soportar la planta, es decir x toneladas al ao.
Factor de Servicio de Planta (FSP)
296 das /365 das = 0.81 (Todos los das menos festivos y domingos)
3.3. Ingeniera del proyecto
3.3.1. Especificaciones del producto, materias primas e insumos
Caractersticas del tipo de materia prima:
Plstico PET post-consumo: Botellas para gaseosa y agua mineral transparentes.

Caractersticas de los insumos:
Shampoo: Especial para lavado de PET.
Saco: Hecho de fibras de polipropileno con capacidad para 25 kilogramos.

Tabla 14. Requerimientos de materia prima e insumos por unidad

Nombre Cantidad Unidad Costo
Plstico PET post-consumo 1,13 Kilogramo $778
Shampoo 0,2 Mililitro $8
Saco 1/25 Saco $50

3.3.2. Seleccin y descripcin del proceso productivo
Figura 4. Proceso productivo de reciclaje de PET

SELECCION: En este proceso se garantiza de que el material PET pase al proceso
de molienda si la presencia de contaminantes orgnicos o inorgnicos, como otros
plsticos, etiquetas, anillos, tapas, etc. Tambin se clasifican por colores.

MOLIENDA: En este proceso las botellas y otros plsticos tipo PET, pasan a un
molino de molienda gruesa, el cual reduce el tamao de partcula hasta unos 46 mm,
requiere de personal calificado para el uso del molino.

LAVADO: En este proceso se realiza un lavado con shampoo surfactante para PET
que permite eliminar restos de etiquetas, arena o material orgnico.
Seleccin Molienda Lavado Secado Empaque

SECADO: En este proceso se realiza un secado del PET molido y lavado en una
maquina centrifuga hasta extraer el 95% de humedad y luego se seca con aire
caliente.

EMPAQUE: En este proceso se empaca el PET molido en sacos de 25 kg.

3.3.3. Adquisicin de equipos y maquinaria (evaluar diferentes opciones)
El tamao escogido para el proyecto contempla en uso de una lnea de produccin
compuesta de cinco mquinas, estas mquinas son:

1 molino
1 lavadora
1 centrfuga
1 secadora
1 selladora

Adems, se requieren 2 bsculas electrnicas industriales, una para la recepcin
del PET post-consumo y otra para el empaque, a continuacin los principales
proveedores de esta maquinaria y equipos del pas.

Maquinaria:

Plsticos Dinmicos: Todas las mquinas son producidas en Colombia, tienen 6
meses de garanta por la parte elctrica y 1 ao por la parte estructural, son
distribuidores de repuestos. Los precios incluyen IVA y la forma de pago es 50% a
la firma del contrato, 25% a los quince das de la firma del contrato y el 25%
restante a la entrega del equipo a plena satisfaccin en las instalaciones del
fabricante.

Molino $15.080.000
Lavadora $12.760.000
Centrfuga $ 4.060.000
Secadora $ 3.712.000

Bsculas electrnicas Industriales:

Comercializadora Maquialimentos: Bsculas marca BBG, de batera
recargable con autonoma de 40 horas, plataforma con cubierta en acero
inoxidable, con 18 meses de garanta y son entregadas calibradas con pesas
patrn. Plataforma de 42x52 cm. Capacidad mxima de 300 kg con precisin
de 50 gramos.

Precio $660.000

Bsculas Prometlicos: Bscula modelo FE66C, plataforma en cubierta de
acero inoxidable, pintura electrosttica, garanta de indicadores electrnicos y
celdas de carga de 2 aos y sistema mecnico y de soportacin de 3 aos, son
entregadas calibradas. Plataforma de 60x60 cm. Capacidad mxima de 300 kg
con precisin de 100 gramos.

Precio $1.148.400

Debido a la garanta y al reconocimiento de la marca se determina como mejor
opcin las bsculas FE66C de prometlicos.

Selladora

MaplasCali S.A.S.: Selladora Vertical Industrial de Pedal, tablero frontal en acero
inoxidable, calienta en fraccin de segundo una vez se active el pedal, mesa
graduable a cualquier altura hasta los 80 centmetros, garanta mecnica por 12
meses. La forma de pago es 50% al iniciar la negociacin y 50% antes de
despachar la mquina.

Precio $1.754.000

Al analizar los diversos proveedores con sus caractersticas se determin que estas
seran las mejores opciones por su relacin costo-beneficio:

Tabla 15. Proveedores de maquinaria

Mquina Cant. VR. Unitario Vr. Total Proveedor
Molino 1 $ 15.080.000 $ 15.080.000 Plsticos
Dinmicos
Lavadora 1 $ 12.760.000 $12.760.000 Plsticos
Dinmicos
Centrfuga 1 $ 4.060.000 $4.060.000 Plsticos
Dinmicos
Secadora 1 $ 3.712.000 $3.712.000 Plsticos
Dinmicos
Bsculas 2 $ 1.148.400 $ 2.296.800 Prometlicos
Selladora 1 $ 1.754.000 $ 1.754.000 MaplasCali
S.A.S.
TOTAL $ 39.662.800



3.3.4. Distribucin de la planta
Se ha escogido una zona rectangular como rea de planta ha ser montada, debido a
que son ms comunes las bodegas con este tipo de especificacin. La siguiente
distribucin permite busca aprovechar al mximo los espacios disminuyendo la
necesidad de hacer adecuaciones locativas, las cuales seran la divisin de la zona
de oficinas con el corredor que comunica a las bodegas y las divisiones internas
de las oficinas.

El rea de oficinas cuenta con la recepcin, subgerencia comercial, subgerencia
de produccin, subgerencia de suministros y gerencia general.

El rea de produccin cuenta
con una lnea de produccin
distribuida en secuencia,
compuesta de cinco mquinas. La
distribucin en planta ser como se
muestra en la figura 5.

La zona donde se ubicar la planta
tiene 22 metros de ancho y 40
metros de largo, es decir un rea
de 880 metros cuadrados. El tipo
de estructura puede ser una
bodega cerrada, con separaciones
en panel yeso.










Figura 5. Distribucin en planta



4. ESTUDIO ORGANIZACIONAL
4.1. Caractersticas motivacionales
Misin: Brindar soluciones de recuperacin y beneficio de plstico PET de
posconsumo para las empresas en el suroccidente colombiano mediante la alianza
entre comunidad recolectora, gobierno local y la empresa privada. Nuestro trabajo se
evala segn el impacto positivo ambiental y social de nuestras actividades.
Visin: Ser reconocidos como una empresa privada que contribuye a mejorar la
calidad de vida de la comunidad recolectora, producir un impacto ambiental positivo y
solucionar la gestin de residuos de PET de las empresas, en el suroccidente
colombiano. Progresivamente posicionar nuestro modelo de negocio social-privado
como un ejemplo en Latinoamrica, siendo competentes y sostenibles
comercialmente.
4.2. Forma jurdica
La empresa es una sociedad por acciones simplificadas, Repetco S.A.S, con un
capital dividido en 60 acciones liberadas, privada y pequea empresa industrial
debido a que no supera los 50 empleados.
4.3. Organizacin tcnica y administrativa
La empresa se organiza por reas funcionales las cuales son produccin, comercial,
suministros.

Figura 6. Esquema organizacional de empresa

4.4. Funciones de personal y requisitos de seleccin
Tabla 16. Descripcin de puestos de la organizacin

Funciones principales Requisitos de seleccin
Gerente general Dirigir el trabajo de la empresa mediante
mecanismos de planeacin y control.
Definir el plan estratgico conjunto a la
junta de accionistas.
Velar por la buena imagen de la empresa
y por la calidad de los servicios y
productos.
Velar por la racional utilizacin de los
recursos disponibles.
Presentar informes de gestin y
financieros trimestralmente a la junta de
accionistas.
Estudios profesionales en
finanzas, administracin,
ingeniera industrial o
afines, de preferencia con
MBA, con ms de 5 aos de
experiencia en la gerencia
de equipos
multidisciplinarios.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral y escrita,
trabajo en equipo y
coaching.
Secretaria Apoyar operativamente la administracin Mujer con estudios
Junta ejecutiva
de accionistas
Gerente General
Gerente de
Produccin
Supervisor de
produccin
Operarios de
seleccin y
molienda (4)
Operarios de
lavado, secado y
empacado (5)
Gerente Comercial
Coordinador
Bodegas
Operarios bodegas
Auxiliar de
Compras
Asesor comercial
Secretaria
Especialista de
contabilidad
de la empresa.
Redactar informes de gestin en base a
los documentos suministrados.
Disponer de manera diaria y eficiente la
agenda de la gerencia, con el fin de dar
un uso adecuado al tiempo laboral.
Recibir y despachar la correspondencia
de la empresa.
Realizar labores correspondientes a
auxiliar contable
profesionales en secretara,
con ms de 2 aos de
experiencia como asistente
privada o secretaria.
Excelente habilidades de
comunicacin oral y escrita.
Especialista de
contabilidad y
anlisis financiero
Consolidar la informacin contable
entregada por la secretaria.
Generar los estados contables de la
empresa de manera oportuna y
actualizada.
Presentar informes contables a la
gerencia general.
Liquidar impuestos y realizar las
declaraciones de los mismos.
Realizar los trmites de la empresa ante
la DIAN.
Realizar anlisis financieros, de
inversiones y proyecciones
Estudios profesionales en
finanzas o contabilidad, con
ms de 5 aos de
experiencia ejerciendo con
tarjeta profesional.
Orientado a los resultados y
al trabajo en equipo.
Gerente de
Produccin
Regular el proceso de produccin
Construccin de los planes de produccin
y proyecciones de demanda y produccin.
Manejar las evaluaciones de rendimiento
de la produccin.
Implementar nuevas ideas que mejoren la
produccin.
Presentar informes de produccin a la
gerencia general.
Gestin del personal operativo mediante
un trato respetuoso y realizar planes de
desarrollo individual.
Estudios profesionales en
administracin, ingeniera
industrial, de materiales o
qumica, de preferencia con
maestra en Ingeniera
Industrial, con ms de 5
aos de experiencia en
administracin de procesos
productivos.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral, trabajo
en equipo y coaching.
Supervisor de
produccin
Coordinar las rdenes de produccin
emitidas por el gerente de
produccin
Atender e informar los problemas que se
presenten en el rea de produccin.
Garantizar el normal desarrollo del
proceso de produccin.
Controlar el cumplimiento de las funciones
de los operarios de
produccin
Mantener un acercamiento constante con
los operarios y servir
Estudios profesionales en
administracin, ingeniera
industrial, de materiales o
qumica con ms de 5 aos
de experiencia en
administracin de procesos
productivos o supervisin.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral, trabajo
en equipo, coaching,
conocimiento de control de
calidad y seguridad
de puente de comunicacin entre estos y
la gerencia
industrial.
Operarios de
produccin
Verificar el correcto desarrollo del proceso
productivo.
Controlar y garantizar la calidad de los
productos.
Hacer buen uso de la maquinaria
asignada para el desarrollo de las labores.
Informar cualquier problema o dao
presentado en el proceso productivo.
Hacer uso correcto de los elementos de
seguridad industrial entregados para el
desarrollo de sus labores.
Estudios tcnicos en
manejo de maquinaria
industrial, conocimiento de
mecnica industrial y
electricidad.
Con ms de 1 ao de
experiencia en manejo de
maquinaria industrial.
Buena presentacin y
trabajo en equipo.
Gerente
Comercial
Mantener excelentes relaciones con los
proveedores y clientes.
Disear los planes y presupuestos de
ventas y realizar seguimiento al mismo.
Implementar nuevas estrategias de venta
y comercializacin.
Realizar anlisis de mercado y
proyecciones de venta.
Presentar informes de venta a la gerencia
general.
Encargado de la atencin al cliente y
sugerencias.
Estudios profesionales en
administracin, mercadeo,
comercio o afines,
preferencia con maestra.
Con ms de 5 aos de
experiencia dirigiendo
equipos de ventas y
mercadeo. Resultados
positivos comprobables.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral, trabajo
en equipo y coaching.
Asesor comercial Elaborar presupuesto de ventas y hacer
seguimiento al cumplimiento del mismo.
Realizar las visitas empresariales que
permitan aumentar el nivel de ventas.
Garantizar la constante comunicacin
entre la empresa y los clientes con el fin
de determinar la satisfaccin de estos.
Realizar las negociaciones con los
clientes.
Presentar los informes de venta al director
comercial.
Estudios profesionales en
administracin, mercadeo,
comercio, contabilidad o
afines.
Con ms de 2 aos de
experiencia en equipos de
ventas o compras.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral y escrita,
trabajo en equipo y
coaching.
Excelente relaciones con
clientes y proveedores.
Auxiliar de
Compras
Realizar plan mensual de compras y
hacer seguimiento al mismo.
Realizar las cotizaciones de materias
primas y materiales con el fin de
determinar los proveedores ptimos.
Realizar las negociaciones y los pedidos
de manera que no se presente
desabastecimiento de materias primas.
Estudios profesionales en
administracin, mercadeo,
comercio, contabilidad o
afines.
Con ms de 2 aos de
experiencia en equipos de
ventas o compras.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral y escrita,
trabajo en equipo y
coaching.
Excelente relaciones con
clientes y proveedores.
Coordinador de
bodegas
Establecer horarios de recepcin y
despacho de manera que garantice orden
en las bodegas.
Garantizar el correcto almacenamiento de
las materias primas y del producto
terminado.
Mantener actualizados los inventarios de
materias primas y de producto terminado.
Determinar la correcta ubicacin de las
materias primas y del producto terminado
en las bodegas.
Mantener comunicacin constante con el
auxiliar de compras y el asesor comercial
con el fin de hacer requerimientos de
materias primas y establecer capacidad
de respuesta a los clientes.
Realizar los despachos de materia prima
al rea de produccin segn
requisiciones.
Estudios profesionales en
administracin, ingeniera
industrial con ms de 5
aos de experiencia en
administracin de procesos
productivos, logstica o
supervisin.
Excelentes habilidades de
comunicacin oral, trabajo
en equipo, coaching,
conocimiento en logstica
industrial y administracin
de inventarios.
Operarios de
bodegas
Garantizar las condiciones de correcto
almacenamiento de las materias primas y
del producto terminado.
Realizar los inventarios de materias
primas y de producto terminado.
Ubicar de manera correcta las materias
primas y el producto terminado en las
bodegas.
Transportar la materia prima al rea de
produccin segn requisiciones.
Cargar y descargar los camiones con
producto terminado y materias primas.
Estudios tcnicos en
manejo de inventarios,
recoleccin de datos y
manejo de cargas pesadas.
Con ms de 1 ao de
experiencia en trabajos
similares. Buena
presentacin y trabajo en
equipo.

4.5. Control de calidad y mantenimiento
4.5.1. Sistema de gestin de calidad
El sistema de gestin de calidad se puede estructura de la siguiente manera:
Definicin de una poltica de calidad: La empresa se compromete con el cliente a
entregar un producto con el 100% de las especificaciones vendidas inicialmente y
a cumplir los plazos de entrega y volumen. Para ello se aplica el control de
calidad tanto al proceso como al producto.

Ejercicio de la calidad: La empresa cuenta con un personal capacitado en todas
las labores a realizar, especficamente en la parte operativa, cada uno de los
operarios cuentan con instructivos claros sobre las operaciones a realizar en las
diferentes etapas del proceso productivo, instructivo conocido como gua maestra.

Control de la calidad: La empresa mide el desempeo grupal de los operarios en
cada etapa del proceso, y son reportados los resultados semanales y publicados
para toda la empresa, como dashboards en carteleras. El supervisor operativo,
tiene la responsabilidad de realizar mediciones constante del producto terminado
y del proceso, llevando los registros mediante control estadstico de procesos, y
presentando informes semanales al gerente de produccin. Tambin la
responsabilidad de capacitar al personal para brindarle mejores y nuevas
maneras de trabajar, que permitan optimizar el proceso.

Certificacin: La empresa buscar a corto plazo obtener una certificacin del tipo
ISO 9001, de todos sus procesos productivos, responsabilidad que recae en el
Gerente de Produccin.

4.5.2. Control de calidad
Se usar la herramienta CEP (Control estadstico de procesos) para asegurar la
obtencin del producto final dentro de sus especificaciones de diseo desde el primer
momento. La herramienta est basada en grficos de control cuya intensin principal
es la de:
Seguimiento y Vigilancia al Proceso
Disminucin de las Variaciones
Reduccin de Costos

La herramienta servir para detectar posibles causas de variaciones en la calidad del
producto como por ejemplo:

Mal ajuste de los equipos / maquinaria
Fallas de entrenamiento en el personal operativo
Problemas y contaminacin de la materia prima
Dificultades logsticas y de transporte, disponibilidad de la materia prima e
insumos


4.5.3. Modelo de control de la calidad
1. El proceso y los actores que participan en el son observados continuamente
2. Se analiza la informacin obtenida por la verificacin de la calidad del proceso y
producto final
3. Segn el anlisis de la calidad por CEP, se decide actuar sobre el proceso
controlando las variables que afectan el producto final
4. Segn el anlisis de la calidad por CEP, se decide actuar sobre el producto
intentando aplicar una solucin rpida y efectiva, por ejemplo si se tiene un lote
muy grande afectado y requiere ser entregado inmediatamente


Figura 7. Modelo de control de calidad e inspeccin

4.6. Salud Ocupacional y Seguridad Industrial
Las polticas de salud ocupacional y seguridad industrial (SISO) son similares a las
de calidad, inicia por un plan de deteccin de riesgos y peligros tempranos y el
establecimiento de las reglas de trabajo, seguido por la ejecucin de los planes
mediante la comunicacin de los supervisores con los operarios, luego continua con
la verificacin de la seguridad y cumplimiento de normas para finalizar con una
revisin de los resultados que permita realizar un plan de mejoras.

Figura 8. Poltica de salud y seguridad ocupacional

Figura 9. Proceso de acciones correctivas y de mejora

Vestimenta adecuada:
Operarios de produccin: Casco, gafas, botas, camisa y jean de trabajo, guantes.
Operarios de bodega: Botas, camisa y jean de trabajo, faja anti hernias, guantes.
Elementos de seguridad:
4 extintores de fuego en el rea de produccin y 4 en bodega, ducha rpida por
contaminacin qumica.
Reglas de seguridad bsicas en planta:
1. Se deben cumplir las normas de prevencin de accidentes aqu contenidas.
2. Al notar cualquier condicin insegura se debe informar al supervisor inmediato o
a un representante de seguridad.
3. No ejecute ninguna operacin si no est autorizado y si no sabe la operacin de
un equipo pregunte.
4. Est prohibido fumar, consumir bebidas o alimentos en las instalaciones de la
Planta.
5. Al realizar cualquier trabajo que presente condiciones inseguras se informar al
supervisor inmediato o a un representante de seguridad.
6. Reparar los equipos solamente si est calificado y autorizado para ello.
7. Antes de comenzar el trabajo, piense en realizarlo en forma segura.
8. Estar alerta a las condiciones inseguras, corregirlas y notificarlas
inmediatamente.
9. Mantener limpia y ordenada el rea de trabajo.

Normativa de vestimenta de trabajo:
1. No debe usar pulseras, cadenas, zarcillos, relojes, corbatas, entre otros.
2. Es obligatorio el uso de botas de seguridad en la planta, cuando le sean provistas
segn las necesidades de su trabajo. Queda terminantemente prohibido quitarle la
proteccin de las punteras a las botas.
3. Los trabajadores estn en la obligacin de recoger sus cabellos mediante gorros
que se les suministran.
4. No lave ni limpie su ropa de trabajo con lquidos inflamables.
5. Es de obligatorio cumplimiento el uso del equipo de proteccin personal
suministrado por la empresa, asimismo, de su conservacin en buen estado.
Normativa de manejo de maquinaria y equipos (especialmente para produccin)
1. Est prohibido terminantemente realizar reparaciones, ni trabajos de
mantenimiento o mquinas y equipos en movimientos.
2. Todo trabajador est en la obligacin de conocer perfectamente la ubicacin de los
interruptores de parada de emergencia de los equipos que opera.
3. Est prohibido operar cualquier mquina si sta no tiene puesta todas sus
protecciones de seguridad o resguardos.
4. Todas las partes mviles de una mquina que puedan causar lesiones deben estar
convenientemente resguardadas. Si no lo estn dirjase a su Supervisor o al personal
de seguridad.
5. Las guardas se quitarn solamente en caso de reparacin, lubricacin o limpieza.
Slo la persona debidamente autorizada puede quitarla. Antes de poner la mquina
en marcha se debe colocar de nuevo todas las guardas.
6. Al reparar mquina, se debe colocar aviso preventivo, en los botones de prender o
accionar la mquina.
7. No sobrepase la capacidad de los equipos y maquinaria.
8. No debe manipular ni activar ningn equipo o mquina si no est usted autorizado
y no sabe hacerlo.
Normativa de levantamiento de carga (especialmente para el rea de bodega)
1. Para levantar de manera que se eviten casi todas las posibilidades de lesiones
corporales, deben seguir ciertas reglas bsicas:
2. Los pies, convenientemente separados para obtener un buen equilibrio corporal;
se colocan lo ms cerca posible del objeto que se piensa levantar.
3. La espalda en posicin recta, tan vertical como sea posible del objeto que se
piensa levantar.
4. El objeto se levanta enderezando las piernas, mantener la carga cerca del cuerpo
como sea posible.
5. Cuando se desee colocar el objeto en un sitio hacia adentro no hay que inclinarse
hacia delante. De ser posible hay que colocarla carga sobre el borde del estante o
mesa y luego empujarla.
6. Si se debe mover una carretilla en una pendiente hacia arriba hay que tirar de la
misma; empujarla, si se baja la pendiente.
7. Los objetos o materiales no deben arrojarse; si esto no puede evitarse hay que
colocarse de manera que no puedan golpearlo ni tampoco a otros trabajadores.
8. El manejo de objeto y materiales no siempre es fcil como parece, y generalmente
es aconsejable detenerse a pensar. Se sugiere hacerse las siguientes preguntas
antes de iniciar el trabajo.
Primeros auxilios.
1. Siempre que se lesione, por ms pequea que sta sea, debe asistir al Servicio
Mdico y recibir primeros auxilios.
2. Los primeros auxilios, son para protegerlo y no para daarlo.
Prevencin de incendios
1. Los equipos contra incendios son para usarlos NICAMENTE en caso de
incendio. Se prohbe su uso para otro fin sin la debida autorizacin.
2. Se prohbe terminantemente a los trabajadores usar para otros fines las
mangueras contra incendios y colocar obstculos frente a las mismas.
3. Se prohbe el amontonamiento almacenamiento de materiales cerca o alrededor
de un extintor de incendio que pueda impedir el libre acceso al mismo.
4. No se debe colgar de nuevo en el gancho un extintor de incendios que haya sido
usado antes. Debe notificarse a Seguridad Industrial cuando se usa cualquier
extintor, por pequea cantidad de sustancia qumica que se haya usado.
5. Se prohbe la obstruccin de las salidas de escape para casos de incendios.
6. Usted debe reportar a Seguridad Industrial o al Supervisor inmediato todos los
peligros de incendios que observe durante su trabajo.

5. ESTUDIO ECONMICO
5.1. Determinacin de costos

5.1.1. Costos de Produccin
5.1.1.1. Costos de Maquinaria y Equipo

Los costos de maquinaria y equipo son la inversin fija que constituye la compra de
activos que se utilizarn durante el desarrollo del objeto de la empresa. Esta
inversin est compuesta por: compra de maquinaria, respuestos, herramienta
y equipo para la parte de produccin, as como tambin muebles, enseres y equipo
de oficina para la parte administrativa.

Tabla 17. Maquinaria y Equipos
Cant. Detalle Vr. Unitario Vr. Total
1 Molino $15.080.000 $15.080.000
1 Lavadora $12.760.000 $12.760.000
1 Centrfuga $4.060.000 $4.060.000
1 Secadora $3.712.000 $3.712.000
1 Selladora $1.754.000 $1.754.000
2 Bsculas Industriales $1.148.400 $2.296.800
10 Contenedores plsticos $65.700 $657.000


Tabla 18. Repuestos y herramientas
Cant. Detalle Vr. Unitario Vr. Total
1 Repuestos $400.000 $400.000
1 Herramientas $400.000 $400.000

5.1.1.2. Costos de materia prima e insumos

Se requieren la siguiente materia prima:

Plstico PET post-consumo: Botellas para gaseosa y agua mineral
transparentes.

Insumos:
Shampoo: Especial para lavado de PET

Saco: De polipropileno con capacidad para 25 kilogramos.

Requerimientos por unidad:

Tabla 19. Requerimientos de materia prima e insumos por unidad

Nombre Cantidad Unidad Costo
Plstico PET post-consumo 1,13 Kilogramo $678
Shampoo 0.2 Mililitro $5
Saco 1/25 Saco $20


Disponibilidad de materia prima:

A los 2 das hbiles siguientes de realizado el pedido llega la materia prima segn
la promesa distribuidores-proveedores, para evitar desabastecimientos de la
misma, se realizarn pedidos mensuales manteniendo un inventario mnimo de
10% de los requerimientos del mes.


Tabla 20. Requerimientos de plstico pet post-consumo

AO INVENTARIO
INICIAL
REQUERIMIENTO STOCK PEDIDO COSTO
UNITARIO
COSTO
TOTAL
1 0 910.215 7.585 917.800 $ 600 $ 550.680.000
2 7.585 1.092.258 9.102 1.093.775 $ 600 $ 656.265.000
3 9.102 1.183.280 9.861 1.184.039 $ 600 $ 710.423.400
4 9.861 1.274.301 10.619 1.275.059 $ 600 $ 765.035.400
5 10.619 1.274.301 10.619 1.274.301 $ 600 $ 764.580.600

Tabla 21. Requerimientos de shampoo

AO INV. INICIAL REQUERIMIENTO STOCK PEDIDO COSTO UNIT. COSTO TOTAL
1 0 161.100 1.343 162.443 $ 25 $ 4.061.075
2 1.343 193.320 1.611 193.588 $ 25 $ 4.839.700
3 1.611 209.430 1.745 209.564 $ 25 $ 5.239.100
4 1.745 225.540 1.880 225.675 $ 25 $ 5.641.875
5 1.880 225.540 1.880 225.540 $ 25 $ 5.638.500



Tabla 23. Requerimientos de sacos de polipropileno
AO INV. INICIAL REQUERIMIENTO STOCK PEDIDO COSTO UNIT. COSTO TOTAL
1 0 32.220 269 32.489 $ 500 $ 16.244.500
2 269 38.664 322 38.717 $ 500 $ 19.358.500
3 322 41.886 349 41.913 $ 500 $ 20.956.500
4 349 45.108 376 45.135 $ 500 $ 22.567.500
5 376 45.108 376 45.108 $ 500 $ 22.554.000

5.1.1.3. Costos de mano de obra directa e indirecta en produccin

Las prestaciones sociales corresponden al 50% del valor de la nmina tanto
administrativa como a la mano de obra.

Tabla 24. Costos de mano de obra produccin
Cargo Cantidad Valor unitario Valor total
Operario 21 $ 535.600 $ 134.971.200
Recargo
nocturno
6 $ 187.460 $ 13.497.120
Total $ 148.468.320

5.1.1.4. Costos de Insumos en el rea de Produccin

Como insumos del rea de produccin se tienen en cuenta el consumo de Servicios
Pblicos, Energa y Agua, por ao de operacin:

Tabla 25. Servicios pblicos

Agua (m3)
Energa
(Kwh)
Costo unidad
$1.570,9 $501,5
Consumo al
ao
8.001 10.830
Subtotal al
ao
$12.568.755 $5.431.245
Total al ao
$ 18.000.000


5.1.1.5. Costos de mantenimiento

Parte de los costos de mantenimiento son asociados a los posibles imprevistos que
puedan suceder, y otra parte vienen implicititos en los costos de nmina operativa, ya
que el personal se responsabiliza de hacer mantenimientos peridicos.

Los costos de imprevistos, corresponden al 10% de las inversiones totales

5.1.2. Costos de administracin

5.1.2.1. Costos mensuales de la nmina administrativa

Tabla 26. Costos totales de nmina administrativa
Cargo Cantidad Valor unitario Valor total
Gerente General 1 $ 2.300.000 $ 27.600.000
Director de
Produccin
1 $ 1.700.000 $ 20.400.000
Director Comercial 1 $ 1.700.000 $ 20.400.000
Asesor Comercial 1 $ 1.000.000 $ 12.000.000
Secretaria 1 $ 535.600 $ 6.427.200
Supervisor de
Produccin
1 $ 1.100.000 $ 13.200.000
Auxiliar de
Compras
1 $ 1.000.000 $ 12.000.000
Coordinador de 1 $ 800.000 $ 9.600.000
bodegas
Operario de bodega 1 $ 535.600 $ 12.854.400
Contador 1 $ 1.000.000 $ 12.000.000
TOTAL $ 2.300.000 $ 146.481.600

5.1.2.2. Costo de insumos de administracin
Tabla 28. Muebles y enseres
Cant. Detalle Vr. Unitario Vr. Total
6 Escritorio sencillo $100.000 $600.000
3 Escritorio ejecutivo $ 230.000 $690.000
9 Silla ergonmica $200.000 $1.800.000
18 Silla Comn $60.000 $1.080.000
1 Mesa para empaque $900.000 $900.000

Tabla 29. Equipo de oficina
Cant. Detalle Vr. Unitario Vr. Total
9 Computador $900.000 $8.100.000
3 Impresora $370.000 $1.110.000
10 Telfono $50.000 $500.000
2 Archivador $230.000 $460.000
9 Botes de basura $10.000 $90.000
9 Descansapies $70.000 $630.000
9 Suministros de oficina $80.000 $720.000

5.1.2. Costo total de operacin de la empresa

Para conocer el costo total de operacin de la empresa es importante definir
inicialmente el periodo de liquidacin de la misma, el cual es el tiempo mnimo de
operacin que requiere la empresa bajo financiacin de los inversionistas, donde se
garantiza recuperacin de inversin. No necesariamente implica que el proyecto
llegue a su fin.

Sin embargo si el inversionista decide liquidar esta empresa 7 aos despus (periodo
de liquidacin), obtendra un 20% del valor actual de la inversin fija debido a la
devaluacin de los activos y lo invertido en el capital de trabajo e inversion diferida se
le liquida teniendo en cuenta la inflacin en el periodo 0, es decir IPC = 2.7% del
2014 en Colombia.

Tabla 30. Costos en periodo de operacin de la empresa
CONCEPTO
PERIODO DE OPERACIN
1 2 3 4 5
2. COSTOS $ 1.213.869.829 $ 1.346.750.281 $ 1.412.986.054 $ 1.479.715.300 $ 1.475.835.457
2.1. COSTOS FIJOS $ 494.415.934 $ 517.818.761 $ 527.898.734 $ 538.002.205 $ 534.594.037
Arrendamiento $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000
Nmina Administracin $ 146.481.600 $ 146.481.600 $ 146.481.600 $ 146.481.600 $ 146.481.600
Gastos de Comercializacin $ 101.493.000 $ 121.791.600 $ 131.940.900 $ 142.090.200 $ 142.090.200
Servicios Pblicos $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000 $ 18.000.000
Intereses $ 16.117.062 $ 12.893.649 $ 9.670.237 $ 6.446.825 $ 3.223.412
Prestaciones Sociales $ 147.474.960 $ 147.474.960 $ 147.474.960 $ 147.474.960 $ 147.474.960
Seguro $ 4.045.986 $ 4.045.986 $ 4.045.986 $ 4.045.986 $ 4.045.986
Imprevistos $ 57.803.326 $ 64.130.966 $ 67.285.051 $ 70.462.634 $ 70.277.879
2.2. COSTOS VARIABLES $ 719.453.895 $ 828.931.520 $ 885.087.320 $ 941.713.095 $ 941.241.420
Materias Primas $ 550.680.000 $ 656.265.000 $ 710.423.400 $ 765.035.400 $ 764.580.600
Insumos $ 20.305.575 $ 24.198.200 $ 26.195.600 $ 28.209.375 $ 28.192.500
Mano de Obra $ 148.468.320 $ 148.468.320 $ 148.468.320 $ 148.468.320 $ 148.468.320

5.2. Inversin inicial en activo fijo y diferido

El tiempo que transcurre desde la identificacin del proyecto hasta cuando est
listo para la puesta en marcha es el periodo preoperativo o inicial, durante dicho
periodo se ejecutan todas las inversiones y tiene una duracin de 1 ao.

Tabla 31. Presupuesto de inversiones iniciales


CONCEPTO
PERIODO
PREOPERATIVO

TOTAL
AO 1
1. INVERSION FIJA $ 57.799.800 $ 57.799.800
Maquinaria y Equipo $ 40.319.800 $ 40.319.800
Muebles y Enseres $ 5.070.000 $ 5.070.000
Equipo de Oficina $ 11.610.000 $ 11.610.000
Repuestos y Herramientas $ 800.000 $ 800.000

2. INVERSION DIFERIDA $ 52.833.165 $ 52.833.165
Estudio de Factibilidad $ 3.467.988 $ 3.467.988
Gastos de Organizacin y
Legalizacin
$ 1.733.994 $ 1.733.994
Gastos Financieros $ 1.264.083 $ 1.264.083
Intereses $ 16.117.062 $ 16.117.062
Gastos de Montaje $ 4.031.980 $ 4.031.980
Gastos de Puesta en Marcha $ 8.678.903 $ 8.678.903
Imprevistos $ 17.539.155 $ 17.539.155

3. CAPITAL DE TRABAJO $ 82.297.743 $ 82.297.743
Efectivo $ 34.715.612 $ 34.715.612
Inventarios $ 47.582.131 $ 47.582.131

INVERSION TOTAL SIN INTERESES Y GASTOS
FINANCIEROS
$ 158.010.408
INVERSION TOTAL SIN IMPREVISTOS $ 175.391.553
INVERSION TOTAL $ 192.930.708


5.2.1. Activo fijo
Constituye la compra de activos que se utilizarn durante el desarrollo del objeto de
la empresa. Esta inversin est compuesta por: compra de maquinaria y
equipo, muebles y enseres, equipo de oficina y repuestos y herramientas. Los datos
estan consignados en la seccin de los costos.


5.2.2. Terreno y obra civil

El arrendamiento mensual del local es de $3.000.000 y para que sea arrendado se
deber hacer un depsito inicial de dos meses adicionales al primer mes de
arrendamiento, el cual ser devuelto despus de finalizado el contrato siempre y
cuando el local sea entregado en iguales condiciones a las en que fue recibido.
5.2.3. Activo diferido

Son los gastos que el proyecto debe realizar durante el periodo pre operativo,
estos incluyen el estudio de factibilidad, gastos de legalizacin, gastos de puesta
en marcha, entre otros.

Estudio de factibilidad, 6% de las inversiones fijas
Gastos de organizacin y legalizacin, 50% del estudio de factibilidad
Gastos de montaje, 10% de la maquinaria
Gastos de puesta en marcha, 15 das de mano de obra
Imprevistos, 10% de las inversiones totales
Gastos financieros, 1% del valor del crdito

5.2.4. Capital de trabajo
Es una reserva que se establece en el periodo pre operativo con el fin de
garantizar la operacin y el funcionamiento en su fase inicial hasta que el proyecto
genere ingresos.

Efectivo: 2 meses de nmina de operarios
Inventarios: 1 mes de materia prima

5.2.5. Depreciacin

Tabla 32. Depreciacin de activos

CONCEPTO

VALOR
ACTIVO
VIDA
UTIL

PERIODO DE OPERACIN
1 2 3 4 5
Maquinaria y Equipo $ 40.319.800 10 $ 4.031.980 $ 4.031.980 $ 4.031.980 $ 4.031.980 $ 4.031.980
Muebles y Enseres $ 5.070.000 10 $ 507.000 $ 507.000 $ 507.000 $ 507.000 $ 507.000
Equipo de Oficina $ 11.610.000 5 $ 2.322.000 $ 2.322.000 $ 2.322.000 $ 2.322.000 $ 2.322.000
Repuestos y
Herramientas
$ 800.000 5 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000 $ 160.000
TOTAL $ 7.020.980 $ 7.020.980 $ 7.020.980 $ 7.020.980 $ 7.020.980



5.3. Financiamiento del proyecto
El presente proyecto dispondr del 20% de los recursos a travs del aporte de
capital del accionista ($66.522.382) y el saldo restante lo obtendr de un crdito
bancario.

Dicho crdito ser tomado en el Banco de Bogot puesto que ofrece Lnea
de Crdito Bancoldex, la cual permite utilizar el crdito para capital de
trabajo, inversin fija, creacin, adquisicin y capitalizacin de empresas y en
consolidacin de pasivo.

El financiamiento del proyecto se dar en las siguientes condiciones:

Cuanta del crdito = $126.408.327
Cuota abono fijo a capital
Inters = Tasa de inters de las corporaciones financieras (TCC)+ 8 puntos
Plazo = 5 aos
Con 1 ao de gracia

Al revisar el histrico del TCC correspondiente al ao 2014, se encuentra que el
mayor valor se tuvo para la semana del 19 de mayo, el cual fue de 4.22% E.A., y
por consiguiente es el que se tomara en cuenta para los clculos del crdito.

Por lo anterior, la tasa de inters del crdito ser de 12.22% Efectivo Anual.

Desembolso de los recursos

Los desembolsos del crdito se realizarn de acuerdo a las disposiciones del
Banco de Bogot y de Bancoldex.

El crdito Bancoldex se tomar por medio del Banco de Bogot debido a que se
posee experiencia comercial con dicha entidad bancaria.

El servicio del crdito ser como se muestra a continuacin:

Tabla 33. Tabla de pago de la deuda
AO CREDITO AMORTIZACION INTERES SALDO
1 $ 126.408.326,60 - $ 16.117.061,64 $ 126.408.326,60
2 $ 126.408.326,60 $ 25.281.665,32 $ 16.117.061,64 $ 101.126.661,28
3 $ 101.126.661,28 $ 25.281.665,32 $ 12.893.649,31 $ 75.844.995,96
4 $ 75.844.995,96 $ 25.281.665,32 $ 9.670.236,98 $ 50.563.330,64
5 $ 50.563.330,64 $ 25.281.665,32 $ 6.446.824,66 $ 25.281.665,32
6 $ 25.281.665,32 $ 25.281.665,32 $ 3.223.412,33 $ -


5.4. Clculo de la tasa mnima aceptable de rendimiento (tmar)

El clculo de la TMAR, debe realizarse teniendo en cuenta que para conseguir el
monto de $192.930.708 que cuesta el proyecto en el periodo preoperativo es decir la
inversin inicial, se tienen dos fuentes de financiacin, una por un prstamo bancario
$126.408.327 y otra por la venta de acciones de la S.A.S por un valor de
$66.522.382, cada una con una inflacin del 12.22% (TCC banco) y del 2.4% (IPC
inversin diferida) respectivamente.

5.5. Evaluacin financiera

La metodologa utilizada para la evaluacin financiera consiste en elaborar los
flujos netos de operacin, de inversin y de caja, todos estos a precios constantes
del ao 2014, y a partir del flujo neto de caja calcular los indicadores
ms relevantes dentro del proyecto como son el Valor Presente Neto (VPN) y la
Tasa Interna de Retorno (TIR).

Los criterios de evaluacin son los que se muestran a continuacin:


Tabla 34. Indicadores de evaluacin

Indicador Criterio
Aceptar Rechazar
VPN Positivo Negativo
TIR >= a TMAR <= a TMAR





Tabla 35. Flujo neto de caja ($ de 2013)


CONCEPTO
PERIODO PERIODO
PREOPERATIVO PERIODO OPERATIVO LIQUIDACION
1 2 3 4 5 6 7
FLUJO NETO DE
INVERSION
($ 66.522.381)
($
25.281.665)
($
25.281.665)
($
25.281.665)
($
25.281.665)
($
25.281.665)
$ 167.355.290
FLUJO NETO
OPERATIVO

($
64.142.629)
$
32.740.319
$
81.440.882
$
129.666.116
$
133.527.767

FLUJO NETO CAJA ($ 66.522.381)
($
89.424.294)
$ 7.458.654
$
56.159.217
$
104.384.451
$
108.246.102
$ 167.355.290


Tabla 36. Indicadores financieros
VPN $ 112.100.863

TIR 28,79%


Teniendo en cuenta que la tasa mnima aceptable de rendimeinto para el inversor
es de 8.83% anual, se realizo el clculo de los indicadores financieros que
permiten evaluar un proyecto.


VALOR PRESENTE NETO

VPN = $ 112.100.863
Como el valor presente neto es mayor a cero se puede decir que el
proyecto presenta mayores ingresos que egresos durante el horizonte del proyecto
durante la etapa de liquidacin (7 aos).


TASA INTERNA DE RETORNO

TIR = 28,79%

La rentabilidad del proyecto es superior a la tasa minima aceptable de rendimiento
del inversionista, lo que significa que el proyecto es preferible frente a otras
alternativas de inversin.


5.4. Financiamiento de la inversin

5.4.1. Determinacin del punto de equilibrio o produccin mnima econmica

El punto de equilibrio es aquel punto donde los Ingresos totales se igualan a los
Costes totales. Vendiendo por encima de dicho punto se obtienen beneficios y
vendiendo por debajo se obtienen prdidas.
Para determinar el punto de equilibrio se requiere conocer el costo unitario del
producto, el precio de venta y los gastos fijos mensuales.
Conocer el costo unitario del producto es difcil debido a que no se comercializa
como una unidad fija sino variable, la unidad en este caso sera el kilogramo de PET
molido y lavado. El programa de produccin siguiente contiene los datos del costo de
la materia prima y el valor del producido.

Tabla 37. Programa de produccin

AO
CAPACIDAD
INSTALADA
CAPACIDAD DE
PRODUCCION
VOLUMEN DE
PRODUCCION
VALOR
MATERIA PRIMA
VALOR
PRODUCCION
1 1.611.000 50% 805.500 $ 570.985.575 $ 1.127.700.000
2 1.611.000 60% 966.600 $ 680.463.200 $ 1.353.240.000
3 1.611.000 65% 1.047.150 $ 736.619.000 $ 1.466.010.000
4 1.611.000 70% 1.127.700 $ 793.244.775 $ 1.578.780.000
5 1.611.000 70% 1.127.700 $ 792.773.100 $ 1.578.780.000


El valor de la materia prima comprende el costo de las materias prima requeridas
para el ao, incluyendo el stock de seguridad del 10% de la materia prima
requerida en un mes. (Materia prima incluye PET, shampoo y sacos de PP).

El valor de la produccin corresponde al valor resultante de vender toda la
produccin a un precio de $1.400 por kilogramo (precio de venta).

El costo unitario promedio para cada ao sera entonces de $705 por kilogramo de
PET molido y lavado.
Los costos fijos promedio por ao son de $ 522.545.934, que al mes seran
$43.545.495 (consultar seccin costos).
Entonces, una vez conocemos los datos requeridos se calcula el punto de equilibrio,
teniendo en cuenta las siguientes ecuaciones:

Figura x. Ecuaciones para la derivacin del punto de equilibrio
Donde Q = cantidad, Qe = cantidad de equilibrio, VT = ventas totales, VTe = ventas
totales de equilibrio, CT = costes totales, Cu = coste unitario, Pu = precio unitario, Mu
= margen unitario, CV = costes variables, CF = costes fijos.
Los resultados son los siguientes:
Tabla x. Resultados de anlisis de punto de equilibrio
Variable Valor
$ Precio Venta 1,400
Coste Unitario 705
Gastos Fijos Mes 43,545,495
Punto de Equilibrio 62,655
$ Ventas Equilibrio 87,717,543

Lo cual quiere decir que para alcanzar el punto de equilibrio (a partir del cual
empiezan las ganancias) para unidades se deben vender 62.655.388 kilogramos de
PET molido y lavado al mes y para ventas se deben vender $ 87.717.543 de
producto terminado.

Figura x. Proyeccin grfica de los puntos de equilibrio de unidades y pesos.