DELITOS DE DEFRAUDACIN

La defraudacin es una denominacin genrica o comn a una serie de delitos,

uno de los cuales es la estafa. La defraudacin es el gnero y la estafa una
especie o modalidad de defraudacin.En general se puede decir que la
defraudacin es un ataque a la propiedad cometido mediante fraude. Este fraude
puede consistir, en algunos casos, en un ardid o engao (estafa) y en otros casos,
en un abuso de confianza.
Casos de defraudacin (art. 197)
La defraudacin ser reprimida con pena privativa de libertad no menor de uno ni
mayor de cuatro aos y con sesenta a ciento veinte das-multa cuando:
Se realiza con simulacin de juicio o empleo de otro fraude procesal.
Se abusa de firma en blanco, extendiendo algn documento en perjuicio del
firmante o de tercero.
Si el comisionista o cualquier otro mandatario, altera en sus cuentas los
precios o condiciones de los contratos, suponiendo gastos o exagerando
los que hubiera hecho.
Se vende o grava, como bienes libres, los que son litigiosos o estn
embargados o gravados y cuando se vende, grava o arrienda como propios
los bienes ajenos.

Administracin fraudulenta(Art. 198)
Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de uno ni mayor de cuatro
aos el que ejerciendo funciones de administracin o representacin de una
persona jurdica, realiza, en perjuicio de ella o de terceros, cualquiera de los actos
siguientes:
1. Ocultar a los accionistas, socios, asociados, auditor interno, auditor externo,
segn sea el caso o a terceros interesados, la verdadera situacin de la
persona jurdica, falseando los balances, reflejando u omitiendo en los
mismos beneficios o prdidas o usando cualquier artificio que suponga
aumento o disminucin de las partidas contables.
2. Proporcionar datos falsos relativos a la situacin de una persona jurdica.
3. Promover, por cualquier medio fraudulento, falsas cotizaciones de acciones,
ttulos o participaciones.
4. Aceptar, estando prohibido hacerlo, acciones o ttulos de la misma persona
jurdica como garanta de crdito.
5. Fraguar balances para reflejar y distribuir utilidades inexistentes.
6. Omitir comunicar al directorio, consejo de administracin, consejo directivo
u otro rgano similar o al auditor interno o externo, acerca de la existencia
de intereses propios que son incompatibles con los de la persona jurdica.
7. Asumir indebidamente prstamos para la persona jurdica.
8. Usar en provecho propio, o de otro, el patrimonio de la persona jurdica."

ESTAFA
El delito de estafa consiste en el empleo de artificio o engao, a fin de procurar
para s o para terceros un provecho patrimonial en perjuicio ajeno.
El delito de estafa es una forma de defraudacin, vale decir, la defraudacin en el
gnero y la estafa, una de sus modalidades tpicas.

Art 196.- El que procura para s o para otro un provecho ilcito en perjuicio de
tercero, induciendo o manteniendo en error al agraviado mediante engao,
astucia, ardid u otra forma fraudulenta, ser reprimida con pena privativa de
libertad no menor de uno ni mayor de seis aos.
El ncleo del tipo penal de estafa consiste en el engao. El sujeto activo del delito
se hace entregar un bien patrimonial, por medio del engao; es decir, haciendo
creer la existencia de algo que en realidad no existe.
El bien jurdico protegido es el patrimonio o propiedad. Modernamente se
considera que el trmino ms apropiado es el de patrimonio, que consiste en una
universalidad de derecho, que se constituye por activos y pasivos. En trminos
generales, cuando como consecuencia de un engao se produce la disminucin
del patrimonio por la aparicin sbita de un pasivo en desmedro del activo, se ha
lesionado el bien jurdico por medio de una estafa.
Existen diferentes modalidades, ya que se entiende que el engao se puede
producir tanto de un modo activo (lo ms frecuente) como de un modo pasivo. El
problema principal para entender que un engao de un modo pasivo es calificativo
de estafa, es que el engao debe ser bastante como para producir un acto de
disposicin. Una actuacin pasiva (no informar, o no contar algo) es difcil que
provoque un engao de tal magnitud.
En el derecho se diferencia entre las estafas constitutivas de delito y las que
constituyen falta, estando la nota diferencial en el valor de lo estafado. Para
entender todo esto, hace falta un entendimiento de la diferencia entre delito y falta,
que se encuentra en el hecho que:
Las faltas slo se castigan cuando son consumadas, esto es se ha realizado el
resultado lesivo, ahora bien esta regla no es absoluta, puesto que las faltas
contras las personas y contra el patrimonio se castigan, tambin, cuando son
intentadas. Las faltas son juzgadas por el juez de instruccin y los delitos por el
juez de lo penal.
La reincidencia slo cuenta en los delitos, no las faltas. Como regla la diferencia
bsica est en la gravedad de la conducta: ms grave delito menos grave falta.


LIBRAMIENTOS INDEBIDOS
El cheque es un titulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el titular
de una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quien
cobrara su importe dirigindose a un banco o empresa del sistema financiero
nacional especialmente autorizado para ello. De esta manera, el banco girado
pagar el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta corriente del emisor.
"Artculo 215.- Ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de uno ni
mayor de cinco aos, el que gire, transfiera o cobre un Cheque, en los siguientes
casos:

1) Cuando gire sin tener provisin de fondos suficientes o autorizacin para
sobregirar la cuenta corriente;
2) Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago; Cuando gire a
sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser pagado legalmente;
3) Cuando revoque el cheque durante su plazo legal de presentacin a cobro,
por causa falsa;
4) Cuando utilice cualquier medio para suplantar al beneficiario o al endosatario,
sea en su identidad o firmas; o modifique sus clusulas, lneas de
cruzamiento, o cualquier otro requisito formal del Cheque;
5) Cuando lo endose a sabiendas que no tiene provisin de fondos.
6) En los casos de los incisos 1) y 6) se requiere del protesto o de la constancia
expresa puesta por el banco girado en el mismo documento, sealando el
motivo de la falta de pago.
Con excepcin del incisos 4) y 5), no proceder la accin penal, si el agente abona
el monto total del Cheque dentro del tercer da hbil de la fecha de requerimiento
escrito y fehaciente, sea en forma directa, notarial, judicial o por cualquier otro
medio con entrega fehaciente que se curse al girador."

Para hablar de este delito cabe primero mencionar que solo ser posible su
realizacin mediante el titulo valor denominado cheque por lo tanto, cualquier otro
debe estar excluido del tipo penal. Habiendo hecho dicha mencin se debe
precisar cul es el bien jurdico protegido por este delito.

Muchas posturas doctrinarias han surgido, tales como que el bien jurdico
protegido es: el patrimonio, la buena fe (confianza), el sistema de pago, el trfico
jurdico mercantil, la expectativa de pago o el orden socioeconmico.
Si bien es cierto que toda relacin comercial o cambiaria surge de la confianza que
hay en el sistema socioeconmico, no consideramos que sea precisamente esta
(la confianza) el bien jurdico protegido. Creemos que en realidad lo que busca
proteger este tipo penal es, el trfico jurdico mercantil y de forma secundaria la
expectativa de pago del beneficiario o endosatario.

Esto porque, al ser el cheque un Titulo Valor destinado a la circulacin, la falta de
fondos para el pago o la frustracin del mismo generara un punto de quiebre en
ese trfico mercantil, que es precisamente lo que se busca con la emisin de los
Ttulos valores, la dinamicidad del comercio.
Entonces una vez definido el bien jurdico protegido, veamos cuales son los
supuestos del tipo.

Debemos recordar que nuestro Cdigo Penal tipifica este delito con 6 incisos, es
decir, que para incurrir en el mismo, solo basta con la realizacin de uno de ellos.
Veamos cada inciso:

a) Cuando gire sin tener provisin de fondos suficientes o autorizacin para
sobregirar la cuenta corriente

En este supuesto, tenemos que al parecer el sujeto activo, por la descripcin el
que podra ser cualquiera, sin embargo cabe mencionar que para poder girar un
cheque el sujeto debera tener la condicin de cuentacorrentista, esto no quiere
decir que estemos ante un delito especial puesto que al ser un delito de dominio,
esta conducta la pueden realizar incluso aquellos que no sean titulares de la
cuenta corriente.

Ahora para precisar bien los alcances de este inciso debemos aclarar que no cabe
aqu la proteccin penal de los cheques que se otorguen en garanta ni de los
cheques con pago diferido.

Unido al inciso uno se derivan dos planteamientos, el primero: girar sin tener
fondos suficientes.

Entonces segn esta descripcin tambin serian tpicos aquellos casos en donde
el pago del cheque es de forma parcial, por ejemplo cuando se gira un cheque por
el valor de $2000 cuando en la cuenta bancaria solo se tienen $1000.
Pero cabe la posibilidad de que el girador complete los $2000 antes de la fecha de
pago del cheque. Aqu estaramos ante una conducta tpica pero que no merece
un castigo penal, pues al momento de cobrar el cheque se va cancelar por el
integro.
El segundo planteamiento seria cuando se gire un cheque sin tener autorizacin
para el sobregiro, para esto la persona que gira debe hacerlo sabiendo que no
cuenta con tal autorizacin. Este requisito para girar un cheque tambin esta
descrito en el Artculo 173 de la Ley de Ttulos Valores.

b) Cuando frustre maliciosamente por cualquier medio su pago.

Esta descripcin supone que la persona que gira el cheque, frustre, de cualquier
forma el pago del miso.

Dicha accin se puede realizar mediante la revocacin de la orden de pago, el
cierre de la cuenta, etc. Este inciso deja abierta las acciones mediante las cuales
se puede realizar, ya que menciona cualquier medio.

Adems menciona claramente que la conducta debe ser maliciosa. Por esto, la
realizacin del tipo deber ser por dolo directo, no cabiendo el dolo eventual.

c) Cuando gire a sabiendas que al tiempo de su presentacin no podr ser
pagado legalmente.

A diferencia de la descripcin del primer inciso, la diferencia sustancial aqu es que
en este se va realizar la accin estando totalmente seguro de que al momento de
la presentacin del cheque, el banco no va a pagarlo, as tenga fondos o no. Y las
causas recaeran por ejemplo en los requisitos que debe tener el cheque para
poder ser cobrado.

d) Cuando revoque el cheque durante su plazo legal de presentacin a
cobro, por causa falsa.

La accin en este supuesto sera la de revocar en el plazo legal, aqu debemos
remitirnos a la Ley de Ttulos Valores para saber cual es precisamente ese plazo
legal.
As encontramos que segn el artculo 207 que: 1. El plazo de presentacin de un
chuque para su pago es de 30 das. 2. Este plazo comenzara a contarse desde el
da de la emisin inclusive ()

Entonces la revocacin tendr que darse dentro de estos 30 das antes de que el
beneficiario o endosatario haya cobrado el cheque.

e) Cuando utilice cualquier medo para suplantar al beneficiario o al
endosatario, sea en su identidad o firmas, o modifique sus clausulas, lneas
de cruzamiento, o cualquier otro requisito formal del cheque.

Estas acciones no cabran dentro del tipo de libramiento indebido ya que hacen
mayor alusin al delito de estafa y falsificacin de documentos.
Se estara ante el delito de estafa cuando el autor acta de manera fraudulenta,
aqu ser difcil que el banco o la victima puedan salir del error; ante ello no se le
podra imputar el delito de libramiento indebido por lo que su actuar se adecuara al
de estafa, porque si no se hace ello, quedara impune tal conducta delictiva.
Segn Percy Garca Cavero lo nico que se ha conseguido con esta incriminacin
especifica es beneficiar a los autores del cobro indebido de cheques, pues su
conducta se castigara, en virtud del principio se especialidad, con un tipo penal
ms benigno.

f) Cuando endose a sabiendas que no tiene provisin de fondos.
El autor sabe que dicha cuenta no tiene provisin de fondos porque al intentar
cobrar el cheque no pudo hacerlo ya que el banco sealo que dicha cuenta no
tenia fondos. Esta conducta delictiva est ligada a la comisin de un supuesto
anterior (inciso a), se ha de advertir que la responsabilidad del endosador no
exime la responsabilidad del girador del cheque sin fondos.

Como seala el ltimo apartado del artculo estudiado para los incisos a) y f) se
requiere el protesto o de la constancia expresa puesta por el banco girado en el
mismo documento, sealando el motivo por la falta de pago; si el banco no lo hace
ser responsable por los daos y perjuicios que ocasione, pero dicha conducta no
se tipifica como libramiento indebido.

El ltimo apartado tambin menciona que a excepcin del los incisos d) y e), no
proceder la accin penal, si el agente abona el monto total del Cheque dentro del
tercer da hbil de la fecha de requerimiento escrito y fehaciente, sea en forma
directa, notarial, judicial o por cualquier otro medio con entrega fehaciente que se
curse al girado; ante lo sealado vemos que se permite al autor repara el dao,
por lo que se exige al tomador que el haga requerimiento respectivo para que
pueda iniciar un proceso penal.

Por tanto cabe sealar que si la conducta delictiva no se subsume dentro del tipo
de libramiento indebido, dicha conducta no quedara impune ya que se adecuara al
delito de estafa; lo que se tendr que evitar es que dicha conducta se quede sin
castigo.
Hay supuestos que permiten que se d estas acciones, pero slo ello proceder
cuando se est ante un peligro que perjudique el patrimonio del girador del
cheque.

RECEPTACIN

Receptacin, se entiende por receptar la ocultacin o encubrimiento de los efectos
del delito. El delito de receptacin es por tanto un delito precedido de otro. Este
delito anterior ha de ser un delito dirigido contra el orden patrimonial o
socioeconmico.
Artculo. 194,- El que adquiere, recibe en donacin o en prenda o guarda,
esconde, vende o ayuda a negociar un bien de cuya procedencia delictuosa tena
conocimiento o deba presumir que provena de un delito, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de uno ni mayor de tres aos y, con treinta a
noventa das- multa.
"Artculo 194-A.- Distribucin de seales de satlite portadoras de programas.
El que distribuya una seal de satlite portadora de programas, originariamente
codificada, a sabiendas que fue decodificada sin la autorizacin del distribuidor
legal de dicha seal, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de
dos aos ni mayor de seis aos y con treinta a noventa das multa."

"Artculo 195.- Formas agravadas
La pena ser privativa de la libertad no menor de dos ni mayor de cinco aos y de
sesenta a ciento cincuenta das multa si se trata de vehculos automotores o sus
partes importantes, o si la conducta recae sobre bienes que forman parte de la
infraestructura o instalaciones de transporte de uso pblico, de sus equipos o
elementos de seguridad, o de prestacin de servicios pblicos de saneamiento,
electricidad, gas o telecomunicaciones.
La pena ser privativa de la libertad no menor de seis ni mayor de diez aos si se
trata de bienes provenientes de la comisin de los delitos de secuestro, extorsin y
trata de personas."

DELITOS INFORMTICOS.
Artculo 207-A.-El que utiliza o ingresa indebidamente a una base de datos,
sistema o red de computadoras o cualquier parte de la misma, para disear,
ejecutar o alterar un esquema u otro similar, o para interferir, interceptar, acceder
o copiar informacin en trnsito o contenida en una base de datos, ser reprimido
con pena privativa de libertad no mayor de dos aos o con prestacin de servicios
comunitarios de cincuentaids a ciento cuatro jornadas.
Si el agente actu con el fin de obtener un beneficio econmico, ser reprimido
con pena privativa de libertad no mayor de tres aos o con prestacin de servicios
comunitarios no menor de ciento cuatro jornadas.
Artculo 207-B.- Alteracin, dao y destruccin de base de datos, sistema, red o
programa de computadoras.
El que utiliza, ingresa o interfiere indebidamente una base de datos, sistema, red o
programa de computadoras o cualquier parte de la misma con el fin de alterarlos,
daarlos o destruirlos, ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de
tres ni mayor de cinco aos y con setenta a noventa das multa.

Artculo 207-C.- Delito informtico agravado En los casos de los Artculos 207-A
y 207-B, la pena ser privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de siete
aos, cuando:
RESPONSABILIDAD PENAL EN EL COMERCIO ELECTRNICO
En Per no existe regulacin especfica sobre la materia. Sin embargo, s
contamos con legislacin en materia de publicidad en lnea, uso de correo
electrnico y en la prestacin de servicios para el acceso a Internet (as como para
las operadoras y los medios de pago), entre otros aspectos.144
Entre dichas normas, las que tienen mayor incidencia respecto al comercio
electrnico son la Ley N 27269, Ley de Firmas y Certificados Digitales y la Ley N
28493, Ley que regula el uso del correo electrnico comercial no solicitado
(SPAM) Asimismo, el artculo 58 de la Ley N 29571, Cdigo de Proteccin y
Defensa del Consumidor, reconoce el derecho de todo consumidor a la proteccin
contra los mtodos comerciales agresivos o engaosos, indicndose
expresamente que dicha disposicin abarca todo tipo de contratacin de productos
o servicios, incluyendo al comercio electrnico o modalidades similares.