Ficha Tecnica Ats

Anexo Transaccional 1 de 96
FICHA TCNICA
ANEXO TRANSACCIONAL SIMPLIFICADO 201
1! CONSIDERACIONES "ENERALES
Las siguientes especificaciones tcnicas sealan el formato de entrega de la
informacin del anexo denominado ANEXO TAN!A""#ONAL !#$%L#&#"A'O
AT!( )ue ser* entregada mensualmente por+
Los contri,u-entes especiales.
Las entidades del sector p/,lico.
Los contri,u-entes )ue poseen autori0acin de impresin de compro,antes
de 1enta( documentos complementarios - compro,antes de retencin a
tra1s de sistemas computari0ados autori0ados( as2 se trate de personas
naturales no o,ligadas a lle1ar conta,ilidad.
3uienes( de acuerdo a la Le- de gimen Tri,utario #nterno( tienen derec4o -
solicitan la de1olucin de #mpuesto al 5alor Agregado6 No presentan esta
informacin las personas discapacitadas( de la tercera edad. -( los
organismos internacionales con oficinas en el Ecuador( las em,a7adas(
consulados - oficinas comerciales de los pa2ses con los cuales el Ecuador
mantiene relaciones diplom*ticas( consulares o comerciales( )ue no est*n
o,ligados a inscri,irse en el egistro 8nico de "ontri,u-entes6
Las instituciones financieras ,a7o el control de la !uperintendencia de 9ancos
- !eguros( - las instituciones financieras ,a7o control de la !uperintendencia
de Econom2a %opular - !olidaria6
Las empresas emisoras de tar7etas de crdito6 Adicionalmente( presentar*n la
informacin mensual de los pagos )ue efect/en a sus esta,lecimientos
afiliados - las retenciones reali0adas a los mismos6
Las administradoras de fideicomisos mercantiles - fondos de in1ersin6
Adicionalmente( presentar*n la informacin mensual respecto de sus
administrados6
Los su7etos pasi1os )ue de conformidad con la normati1a tri,utaria 1igente(
poseen autori0acin de emisin electrnica de compro,antes de 1enta(
documentos complementarios - compro,antes de retencin( as2 se trate de
personas naturales no o,ligadas a lle1ar conta,ilidad6
Las sociedades - personas naturales o,ligadas a lle1ar conta,ilidad6
Las personas naturales no o,ligadas a lle1ar conta,ilidad( cu-os ingresos
,rutos anuales o costos - gastos anuales del e7ercicio fiscal inmediato
anterior( 4a-an sido superiores al do,le de los montos esta,lecidos para )ue(
de conformidad con la normati1a tri,utaria 1igente( se genere la o,ligacin de
lle1ar conta,ilidad6
Las instituciones del sistema financiero ,a7o el control de la !uperintendencia
de ,ancos - !eguros - las instituciones financieras ,a7o el control de la
!uperintendencia de Econom2a %opular - !olidaria( - en general los su7etos
pasi1os )ue tengan la o,ligacin de presentar el Anexo Transaccional
!implificado( )ue paguen o acrediten en cuenta intereses o cual)uier tipo de
rendimientos financieros( de,er*n presentar de manera adicional la
informacin mensual so,re las retenciones del #mpuesto a la enta
generadas so,re los mismos6
Anexo Transaccional : de 96
La informacin consolidada de matri0 - sucursales de,e ser entregada
mensualmente a tra1s de internet o en las oficinas del !# en medio magntico(
)ue contendr* la informacin en un solo arc4i1o de formato X$L( el cual de,er*
estar 0ipeado6
El arc4i1o se denominar* ATmmaaaa60ip. donde mm representa el mes - aaaa
representa al ao en el cual el contri,u-ente conta,ili0a las transacciones6
1!1 Carac#er$s#icas %el &e%io &a'n(#ico
Tipo de soporte + "' 6;< $9( memoria flas4 =cual)uier capacidad de
almacenamiento>
Tipo de formateo + Est*ndar del sistema operati1o
Tipo de grabacin + arc4i1os tipo X$L )i*ea%os
1!2 E&*a+,e#a&ien#o
La informacin de,e 1enir en un slo arc4i1o empa)uetado utili0ando el
programa ?#N@#%6 Este /nico arc4i1o empa)uetado se denominar*
ATmmaaaa60ip. donde mm representa el mes al )ue corresponde la
informacin - aaaa corresponde al ao6
%ara la entrega o en12o del arc4i1o a tra1s de #nternet( solo se aceptar*n
arc4i1os empa)uetados6
1! Ro#,laci-n ex#erna e in#erna %el CD
Rotulacin externa
"ada "'( )ue se presente al !er1icio de entas #nternas de,e tener la
respecti1a eti)ueta( en la cual se consignar*+
Nom,re de la informacin6 E76+ AANEXO TAN!A""#ONAL
!#$%L#&#"A'OB
%eriodo )ue informa E76+ <1C:<11
N/mero de D" del contri,u-ente )ue informa6
a0n !ocial del contri,u-ente )ue informa6
Rotulacin Interna
'e,e existir un solo arc4i1o denominado ATmmaaaa60ip
1!. Es*eci/icaciones #(cnicas %e la in/or&aci-n
La informacin contenida en los campos marcados como AobligatoriosB( de,er*
ser ingresada siempre( por lo tanto( estos campos no podr*n estar 1ac2os o
nulos6
Anexo Transaccional E de 96
Los campos marcados como Acondicionales pueden o no contener informacin(
- se ingresar*n los datos correspondientes cuando se cumpla con las
condiciones de otro campo6
Los campos en los cuales se ingresen 1alores monetarios o montos de,en ser
registrados en dlares6 Estos 1alores siempre de,en ser positi1os6
2! ESTR0CT0RA DEL ARCHI1O
2!1 IDENTIFICACI2N DEL INFORMANTE
IDENTIFICACI2N DEL INFORMANTE
Descri*ci-n %el ca&*o
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Ti*o %e i%en#i/icaci-n %el in/or&an#e Ti*oI%In/or&an#e 1 1 Al/a3(#ico En#eros o3li'a#orio
N5&ero %e I%en#i/icaci-n %el
In/or&an#e
I%In/or&an#e 1 1 N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Ra)-n o %eno&inaci-n social ra)onSocial 1 260 Al/an,&(rico en#eros o3li'a#orio
A7o 8 *er$o%o in/or&a%o Anio . . N,&(rico aaaa o3li'a#orio
Mes 8 *er$o%o in/or&a%o Mes 2 2 N,&(rico && o3li'a#orio
N5&ero %e Es#a3leci&ien#os %el
s,9e#o *asi:o inscri#os en el R0C
n,&Es#a3R,c N,&(rico En#eros o3li'a#orio
To#al :en#a re*or#a%as en el *erio%o
in/or&a%o
#o#al1en#as . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o <
%os
%eci&ales!
o3li'a#orio
C-%i'o #i*o %e O*era#i:o co%i'oO*era#i:o Al/a3(#ico En#eros o3li'a#orio
Tipo de identificacin del informante
"orresponde a uno de los cdigos de la Ta,la referencial A( se de,e colocar el
literal R! "ampo o,ligatorio6
Nmero de identificacin del informante
N/mero de identificacin del contri,u-ente )ue presenta la informacin6
"orresponde a un n/mero de D"6 Este de,e ser un n/mero 1*lido( con 1E
caracteres( los tres /ltimos de,en ser <<16 'e,e cumplir el d2gito 1erificador6
Esta informacin es o,ligatoria6 El informante es l su7eto pasi1o a )uin
corresponde la informacin a presentar6
Razn o denominacin social .
Anexo Transaccional ; de 96
"orresponde a la ra0n o denominacin social del contri,u-ente )ue presenta
la informacin( permite el ingreso de letras - n/meros( no se de,en ingresar
caracteres ni s2m,olos extraos6 Esta informacin es o,ligatoria6
Perodo informado - Ao
"orresponde al ao en el )ue el contri,u-ente conta,ili0a - en el )ue declar
las transacciones efectuadas( consta de cuatro caracteres( se aceptar*n
solamente periodos desde :<<: en adelante6 %or e7emplo reali0a una compra -
la registra conta,lemente el <F de enero de :<1E( esta compra se reportar* en
el anexo correspondiente al per2odo =ao> :<1E6
Perodo informado - Mes
"orresponde al mes en el )ue el contri,u-ente conta,ili0a - en el )ue declar
las transacciones efectuadas( consta de dos caracteres( se aceptar*n
solamente periodos esta,lecidos en la Ta,la 16 %or e7emplo reali0a una compra
- la registra conta,lemente el <F de enero de :<1E( esta compra se reportar*
en el anexo correspondiente al per2odo =mes> <16
Nmero de establecimientos del sujeto pasivo inscritos en el R!"
!e de,e ingresar el n/mero total de esta,lecimientos en estado acti1o )ue l
contri,u-ente a )uien corresponde el anexo a presentar( posee inscritos en el
egistro 8nico de "ontri,u-entes6 Es un campo de car*cter o,ligatorio - de,e
ser ma-or a <<<6
Total ventas reportadas en el periodo informado"
!e de,e ingresar el total de las 1entas reali0adas en el periodo informado
= 1alor consolidado de todos los esta,lecimientos del contri,u-ente>6 Es un
campo o,ligatorio - corresponde a la suma de los 1alores registrados en los
campos+ ,ase #mponi,le #5A <G( ,ase #mponi,le #5A tarifa diferente de <G -
,ase #mponi,le no o,7eto de #5A6
!di#o tipo de operativo"
"orresponde al cdigo del tipo de operati1o a reportar6 %ara el caso del Anexo
Transaccional !implificado el cdigo a utili0ar es $%A6 "ampo de llenado
o,ligatorio6
Anexo Transaccional H de 96
2!2 COMPRAS
COMPRAS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
I%en#i/icaci-n %el
s,s#en#o #ri3,#ario
co%S,s#en#o 2 2 C-%i'o Ta3la 6 o3li'a#orio
Ti*o %e I%en#i/icaci-n
%el Pro:ee%or
#*I%Pro: 2 2 C-%i'o Ta3la 2 o3li'a#orio
No! %e I%en#i/icaci-n %el
Pro:ee%or
i%Pro: 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
O3li'a#orio
C-%i'o #i*o %e
co&*ro3an#e
#i*oCo&*ro3an#e 2 2 N,&(rico Ta3la . O3li'a#orio
Ti*o %e Pro:ee%or #i*oPro: 2 2 C-%i'o Ta3la 1= con%icional
Par#e Relaciona%a *ar#eRel 2 2 Al/a3(#ico SI > NO con%icional
Fec?a %e re'is#ro
con#a3le %el
co&*ro3an#e %e :en#a
/ec?aRe'is#ro 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa o3li'a#orio
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e :en#a 8
es#a3leci&ien#o
Es#a3leci&ien#o N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! %e serie %el
*,n#o %e e&isi-n
*,n#oE&ision N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! sec,encial %el
Sec,encial 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Fec?a %e e&isi-n %el
/ec?aE&ision 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa o3li'a#orio
No! %e a,#ori)aci-n %el
A,#ori)aci-n A N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Base I&*oni3le No
o39e#o %e I1A
3aseNo"raI:a . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Base I&*oni3le #ari/a
0C I1A
3aseI&*oni3le . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
I1A %i/eren#e %e 0C
3aseI&*"ra: . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Porcen#a9e %e I1A *orcen#a9eI:a N,&(rico En#eros in#erno
Mon#o ICE &on#oIce . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Mon#o I1A &on#oI:a . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Re#enci-n I1A Bienes :alorRe#Bienes . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Re#enci-n I1A Ser:icios :alorRe#Ser:icios . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Re#enci-n I1A 100C :alRe#Ser:100 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Pa'o Local o al Ex#erior Pa'oLocEx# 2 2 C-%i'o En#eros O3li'a#orio
Pa$s al +,e se E/ec#5a el
Pa'o
*aisE/ecPa'o C-%i'o Tex#o con%icional
A*lica Con:enio %e
Do3le Tri3,#aci-n en el
*a'o
a*licCon:Do3Tri3 2 2 Al/a3(#ico SI > NO con%icional
Anexo Transaccional I de 96
Pa'o al ex#erior s,9e#o a
re#enci-n en a*licaci-n
a la nor&a le'al
*a'Ex#S,9Re#NorLe' 2 2 Al/a3(#ico SI > NO con%icional
Conce*#o %e Re#enci-n
en la /,en#e %e I&*,es#o
a la Ren#a
Co%Re#Air 6 Al/an,&(rico
Ta3las ; !1;
!2 < !
con%icional
Base I&*oni3le Ren#a BaseI&*Air 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
Porcen#a9e %e Re#enci-n
a la Ren#a
*orcen#a9eAir 1 6 N,&(rico
Ta3las ; !1;
!2 < !
con%icional
Mon#o %e re#enci-n %e
Ren#a
1alRe#Air . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
For&a %e *a'o /or&aPa' 2 2 C-%i'o En#eros con%icional
S,&a#oria Bases
I&*oni3les
s,&BaseI&* . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
in#erno
Fec?a %e *a'o %el
%i:i%en%o
/ec?aPa'oDi: 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa con%icional
I&*,es#o a la Ren#a
*a'a%o *or la socie%a%
corres*on%ien#e al
%i:i%en%o
i&Ren#aSoc . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
A7o en +,e se
'eneraron las ,#ili%a%es
a#ri3,i3les al %i:i%en%o!
anio0#Di: . . N,&(rico En#eros con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n 8
es#a3leci&ien#o
es#a3Re#encion1 N,&(rico En#eros con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n 8 *,n#o %e
e&isi-n
*#oE&iRe#encion1 N,&(rico En#eros con%icional
Anexo Transaccional F de 96
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
secRe#encion1 1 @ N,&(rico En#eros con%icional
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
a,#Re#encion1 A N,&(rico En#eros con%icional
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
/ec?aE&iRe#1 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa con%icional
C-%i'o #i*o %e
co&*ro3an#e
&o%i/ica%o *or ,na
No#a %e Cr(%i#o o D(3i#o
DocMo%i/ica%o 1 2 C-%i'o Ta3la . con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e
&o%i/ica%o 8
es#a3leci&ien#o
es#a3Mo%i/ica%o N,&(rico En#eros con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e
&o%i/ica%o 8 *,n#o %e
e&isi-n
*#oE&iMo%i/ica%o N,&(rico En#eros con%icional
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e
&o%i/ica%o
secMo%i/ica%o 1 @ N,&(rico En#eros con%icional
co&*ro3an#e
&o%i/ica%o
a,#Mo%i/ica%o A N,&(rico En#eros con%icional
Ti*o %e I%en#i/icaci-n
%el Pro:ee%or
Ree&3olso
#*I%Pro:Ree&3 2 2 C-%i'o Ta3la 2 con%icional
Pro:ee%or Ree&3olso
i%Pro:Ree&3 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
con%icional
C-%i'o #i*o %e
co&*ro3an#e
Ree&3olso
#i*oCo&*ro3an#eRee&3 2 2 N,&(rico Ta3la . con%icional
No! %e serie %el
Ree&3olso 8
es#a3leci&ien#o
es#a3leci&ien#oRee&3 N,&(rico En#eros con%icional
No! %e serie %el
Ree&3olso 8 *,n#o %e
e&isi-n
*,n#oE&isionRee&3 N,&(rico En#eros con%icional
No! sec,encial %el
Ree&3olso
sec,encialRee&3 1 @ N,&(rico En#eros con%icional
Ree&3olso
/ec?aE&isionRee&3 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa con%icional
Ree&3olso
a,#ori)acionRee&3 A N,&(rico En#eros con%icional
0C I1A Ree&3olso
3aseI&*oni3leRee&3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
I1A %i/eren#e %e 0C
Ree&3olso
3aseI&*"ra:Ree&3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
Base I&*oni3le no
o39e#o %e I1A 8
REEMBOLSO
3aseNo"raI:aRee&3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
Mon#o ICE Ree&3olso &on#oIceRee&3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
Mon#o I1A Ree&3olso &on#oI:aRe&3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
$dentificacin del sustento tributario
En este campo o,ligatorio se de,e indicar si el compro,ante ingresado sustenta
crdito tri,utario o sustenta costos o gastos( el campo es de dos caracteres(
seg/n las especificaciones de la ta,la H6
El 1alor total de las facturas indicadas como sustento para crdito tri,utario
de,e coincidir con el 1alor consignado en la declaracin de #5A correspondiente
al per2odo de informacin entregado6
Anexo Transaccional 1< de 96
"uando existan compro,antes de 1enta en los cuales( una parte corresponda a
crdito tri,utario - otra a costo o gasto se de,en ingresar dos registros( primero
un registro del compro,ante con los 1alores )ue pertene0can a crdito tri,utario
- luego otro registro del mismo compro,ante para los 1alores )ue pertene0can
a costo o gasto6
Las notas de 1enta )ue no tienen desglosado el #5A( pero son productos o
ser1icios gra1ados( para efectos de ingreso de informacin de,e desglosar la
,ase imponi,le gra1ada( ,ase imponi,le tarifa <G - el #5A6
A continuacin se detalla la aplicacin de cada cdigo+
C2DI"O APLICACI2N
<< Las instituciones financieras( para reportar los pagos de ad)uisiciones de
,ienes o prestaciones de ser1icio )ue se efect/an por con1enio de d,ito o
recaudacin( donde la institucin financiera actu como agente de retencin6
Los editores de peridicos - re1istas( para reportar las retenciones
presunti1as de peridicos( donde los editores act/en como agentes de
retencin presunti1a6
Los agentes de retencin presunti1a( para reportar las retenciones
efectuadas por la comerciali0acin de com,usti,les deri1ados del %etrleo6
Las sociedades nacionales o extran7eras residentes en el Ecuador( para
reportar los di1idendos - utilidades distri,uidos6
Los productores de ,anano en a)uellos casos )ue sean tam,in
exportadores del producto( para reportar el impuesto presunti1o li)uidado -
pagado6
<1 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas prestaciones de ser1icios o
ad)uisiciones de ,ienes distintos de in1entarios - acti1os fi7os gra1adas con
derec4o a crdito tri,utario )ue constan en la declaracin de #5A - )ue no
aplican en los cdigos <E - <66
<: 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas prestaciones de ser1icios o
ad)uisiciones de ,ienes gra1ados( distintos de in1entarios - acti1os fi7os( )ue
no dan derec4o a crdito tri,utario - en consecuencia el #5A pagado se
conta,ili0a directamente en costos o gastos - se refle7a en la declaracin de
#mpuesto a la enta6
<E 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de acti1os fi7os(
gra1adas( con derec4o a crdito tri,utario )ue constan en la declaracin de
#5A6
<; 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de acti1os fi7os )ue no
dan derec4o a crdito tri,utario - en consecuencia el #5A pagado se
#mpuesto a la enta6
<H 'e,e ser utili0ado para registrar gastos relacionados a 1ia7e( 4ospeda7e -
alimentacin cu-os compro,antes de 1enta est*n a nom,re de los
funcionarios de la empresa - no a nom,re de la misma( pero )ue si
constitu-en gastos deduci,les para #mpuesto a la enta6
<6 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de in1entario gra1adas
con derec4o a crdito tri,utario )ue constan en la declaracin de #5A6
<I 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de in1entario )ue no
dan derec4o a crdito tri,utario - en consecuencia el #5A pagado se
#mpuesto a la enta6
<F 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de ,ienes o
prestaciones de ser1icios gra1adas pagadas para solicitar reem,olso de
gastos6 Este sustento es usado para reportar el intermediario6
<9 'e,e ser utili0ado para todas a)uellas ad)uisiciones de gastos mdicos -
medicina prepagada )ue constan en la declaracin de #5A( reali0adas a
tra1s de la figura de reem,olso de gasto6
Tipo de identificacin del proveedor
"orresponde al tipo de identificacin del pro1eedor o retenido6 "onsta de dos
caracteres( de acuerdo a lo sealado en la Ta,la :6 Este campo relaciona el tipo
de transaccin con el cdigo de identificacin del pro1eedor6 !olo se podr*n
utili0ar cdigos relacionados con el secuencial de transaccin "O$%A
=cdigos <1( <: - <E>6 'e,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
Nmero de identificacin del proveedor
"orresponde al n/mero de identificacin del pro1eedor o retenido6 Este campo
de,e ser ingresado en forma o,ligatoria en el registro de compras6 'e,e
considerar lo siguiente+
El D" de,e ser un n/mero 1*lido de 1E caracteres( los tres /ltimos
caracteres siempre de,en ser <<16
La cdula de identidad de,e ser un n/mero 1*lido de 1< caracteres6
El n/mero de pasaporte de,e tener como m2nimo E caracteres -
m*ximo 1E caracteres( si tiene m*s de 1E caracteres de,e ingresar los
1E primeros caracteres del documento6
En el caso de con1enios de d,ito o recaudacin( la institucin financiera
encargada del co,ro reportar* los datos del retenido o pro1eedor con )uien
tiene con1enio6
!di#o tipo de comprobante
"orresponde al tipo de compro,ante utili0ado en la transaccin )ue se 1a a
registrar seg/n lo indicado en la Ta,la ;6 !olo se aceptar*n los cdigos de tipo
de compro,ante )ue pertenecen a este secuencial de transaccin6 Este campo
de,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
!e aceptar* slo los siguientes tipos de compro,antes+
&actura
Nota o ,oleta de 1enta =#!E>
Li)uidacin de compra de ,ienes o prestacin de ser1icios
%asa7es expedidos por empresas de a1iacin
"arta de porte areo
'ocumentos emitidos por instituciones financieras
"ompro,antes de pago de cuotas o aportes
'ocumentos por ser1icios administrati1os emitidos por instituciones del
estado6
Anexo Transaccional 1: de 96
"ompro,ante de 1enta emitido por reem,olso
Li)uidacin para explotacin - exploracin de 4idrocar,uros
Nota de crdito
Nota de d,ito
!i se 4a utili0ado los cdigos <; <H( primero se de,er* registrar el detalle de
la nota de crdito o d,ito - se complementa indicando a )u compro,ante
originalmente emitido est* afectando dic4a nota de crdito o d,ito6
Tipo de proveedor"
En un campo condicional se de,e ingresar informacin solamente cuando el
cdigo del tipo de identificacin del pro1eedor o retenido es igual a <E =compraJ
pasaporte>6 "orresponde a uno de los cdigos de la Ta,la 166
Parte relacionada
En un campo condicional se de,e ingresar informacin solamente cuando el
cdigo del tipo de identificacin del pro1eedor o retenido es igual a <E =compraJ
pasaporte>6 'e,e siempre seleccionarse una opcin =!# NO>6
&ec'a de re#istro contable del comprobante de venta
"orresponde a la fec4a en )ue se reali0a la conta,ili0acin del compro,ante
)ue se registra( consta de 1< caracteres - de,e ser superior a <1C<1C:<<:6 La
fec4a de registro conta,le de,e corresponder al periodo informado en parte de
mes - ao. - de,e ser ma-or o igual a la fec4a de emisin del compro,ante6
Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
Nmero de serie del comprobante
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante6 !i los
compro,antes ingresados son pasa7es de a1in( documentos emitidos por
instituciones financieras( compro,antes de pago de cuotas o aportes - los
documentos de ser1icios administrati1os emitidos por #nstituciones del Estado(
cdigos 11( 1:( 19 - :< de la ta,la ;( de,e ingresar el n/mero )ue conste en el
compro,ante6 En caso de )ue stos /ltimos no posean numeracin( de,er*n
completar sus datos con nue1es =999K999>6
La longitud de este campo es de seis caracteres( como se indica a
continuacin+
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e :en#a D es#a3leci&ien#oE En
este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante( la
parte correspondiente al cdigo del esta,lecimiento6 La longitud de este
campo es de tres caracteres6
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e :en#a D *,n#o %e e&isi-nE En
este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante( la
parte correspondiente al punto de emisin6 La longitud de este campo
Anexo Transaccional 1E de 96
es de tres caracteres6
encargada del co,ro reportar* los datos con nue1es =999K999> -a )ue est*
informando un solo registro consolidado6
Nmero secuencial del comprobante
En este campo de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante )ue
registra6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e caracteres6
!i los compro,antes ingresados son pasa7es de a1in( documentos emitidos
por instituciones financieras( "ompro,antes de pago de cuotas o aportes - los
documentos de ser1icios administrati1os emitidos por #nstituciones del Estado(
cdigos 11( 1:( 19 - :< de la ta,la ;( de,e ingresar el secuencial )ue conste en
el compro,ante6 !i el n/mero es ma-or a siete caracteres de,e ingresar los
siete /ltimos caracteres )ue consten en el n/mero secuencial6
En los casos del tipo de compro,ante cdigo :< documentos por ser1icios
administrati1os emitidos por #nstituciones del Estado )ue inclu-en ser1icios
p/,licos( en los cuales no conste un n/mero secuencial preimpreso de,e
ingresar el autoKgenerado al momento del pago de dic4os ser1icios p/,licos6
En caso de )ue el compro,ante con cdigo 19 no posea numeracin( de,er*n
completar sus datos con nue1es =9999999>6
encargada del co,ro reportar* los datos con nue1es =9999999> -a )ue est*
informando un solo registro consolidado6
&ec'a de emisin del comprobante de venta
"orresponde a la fec4a de emisin del compro,ante )ue se registra =no de,e
confundirse con la fec4a de ela,oracin de imprenta>( de,e ser ma-or a
<1C<1C:<<:6 La fec4a de emisin de,e ser menor o igual al mes - ao
informado6 Este campo es o,ligatorio6
encargada del co,ro reportar* los datos a la fec4a so,re el cual efectu la
retencin en representacin
Nmero de autorizacin del comprobante de venta
Es el n/mero de autori0acin )ue otorga el !# al contri,u-ente =pro1eedor>
para la impresin de compro,antes( consta de die0 caracteres( es re)uisito de
facturacin o,ligatorio a partir de octu,re del :<<<( sin em,argo se de,e
considerar )ue por el nue1o sistema de facturacin electrnica dic4as
autori0aciones son de 4asta EI caracteres6
Anexo Transaccional 1; de 96
%ara a)uellos contri,u-entes autori0ados a imprimir sus compro,antes de
1enta en sistemas computari0ados( se de,e ingresar el n/mero de autori0acin
otorgado por el !#( para este efecto6
En caso de )ue los compro,antes con cdigo 11( 19 - :< no posean
numeracin( as2 como en con1enios de d,ito - recaudacin de,er*n completar
sus datos con nue1es =9999999999>6
(ase imponible tarifa )* de $%A
Es la ,ase imponi,le de la compra de ,ienes o prestacin de ser1icios
gra1ados con tarifa <G del #mpuesto al 5alor Agregado6 Este campo consta de
)uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6
encargada del co,ro reportar* los datos en un solo registro acumulado por
todos los compro,antes so,re los cuales efectu la retencin en representacin
(ase imponible tarifa $%A diferente de )*
gra1ados con tarifa de #5A diferente de <G( a continuacin se muestran los
diferentes porcenta7es de #5A - sus per2odos de 1igencia+
TARIFA I1A DESDE HASTA
1<G K <1 de enero del :<<<
1:G <1 enero del :<<< E1 de ma-o del :<<1
1;G <1 de 7unio del :<<1 E1 de agosto del :<<1
1:G E1 de agosto del :<<1 En adelante
!e reportar* el 1alor de la compra o ad)uisicin sin incluir el #mpuesto al 5alor
Agregado6 Este campo consta de )uince caracteres numricos( doce enteros(
un punto - dos decimales6
todos los compro,antes so,re los cuales efectu la retencin en
representacin6
(ase imponible no objeto de $%A
Es la ,ase imponi,le de la compra de ,ienes o prestacin de ser1icios )ue no
son o,7eto del #mpuesto al 5alor Agregado =#5A>( es decir( no se encuentran
gra1ados de este impuesto por e7emplo la compra de ,ienes inmue,les+
oficinas( terrenos( locales6 Este campo consta de )uince caracteres numricos(
doce enteros( un punto - dos decimales6
Anexo Transaccional 1H de 96
todos los compro,antes so,re los cuales efectu la retencin en
representacin6
Se debe considerar que los campos Base Imponible No objeto de IV! Base Imponible
Tarifa "# $ Base Imponible tarifa IV diferente de "# no pueden tener a la %e&
registrado ".""! es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma$or a ".""
Monto $%A
En este campo se de,e ingresar el impuesto al 1alor agregado =#5A> generado
por la compra de ,ienes o por la ad)uisicin de ser1icios )ue tienen tarifa 1:G6
En caso )ue la ,ase imponi,le sea no o,7eto de #5A( o gra1ado con tarifa <G(
es decir )ue el monto de #5A sea cero( se de,e registrar <6<<6 "onsta de )uince
caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6
Monto $!+
En este campo se de,e ingresar el impuesto a los consumos especiales =#"E>
generado por la compra de ,ienes de acuerdo a la tarifa 1igente )ue le
corresponda6 En caso )ue el monto de #"E sea cero( se de,e registrar <6<<6
"onsta de )uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos
decimales6
Monto de retencin de $%A bienes
!e reportar* el monto retenido de #5A )ue corresponda al consumo gra1ado por
la transferencia de ,ienes - por construccin( de acuerdo al porcenta7e 1igente
al momento de efectuar la transaccin6 "onsta de doce caracteres compuestos
de nue1e enteros( un punto - dos decimales6
Monto de retencin de $%A servicios
!e reportar* el monto retenido de #5A )ue corresponda al consumo gra1ado por
la prestacin de ser1icios( de acuerdo al porcenta7e 1igente al momento de
efectuar la transaccin6 "onsta de )uince caracteres numricos( doce enteros(
Monto de retencin de $%A ,))*
!e reportar* el monto retenido de #5A cuando corresponda a la totalidad del #5A
de la transaccin( por e7emplo+ prestacin de ser1icios profesionales(
arrendamiento de ,ienes inmue,les de personas naturales a sociedades - en la
emisin de li)uidaciones de compra de ,ienes o prestacin de ser1icios6 "onsta
de )uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6
Pa#o local o al e-terior"
En un campo o,ligatorio( se de,e reportar si el pago reali0ado por la
transaccin ingresado se reali0o de manera local o al exterior6 "orresponde a
uno de los cdigos de la Ta,la 1I6
Pas al .ue se efecta el pa#o"
Es un campo condicional se genera cuando el cdigo del campo pago local o al
exterior se igual a <: =pago al exterior>6 !e de,e ingresar el pa2s al )ue se
efect/a al pago por el ,ien o ser1icio6 "orresponde a unos de los cdigos de la
Ta,la 1F6
Aplica convenio de doble tributacin
exterior sea igual a <: =pago al exterior>6 !e de,e indicar si el pago efectuado
est* su7eto a alg/n con1enio de do,le tri,utacin6 'e,e siempre seleccionarse
una opcin =!# C NO>6
Pa#o al e-terior sujeto a retencin en aplicacin a la norma le#al"
Es un campo condicional se genera cuando en el campo 'plica con%enio de
doble tributacin( se 4a-a escogido la opcin NO6 !e de,e indicar si el pago
reali0ado al exterior aplica retencin en aplicacin a la norma legal6 'e,e siempre
seleccionarse una opcin =!# C NO>6
!oncepto de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta
En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la
retencin6 "onsta de tres caracteres( )ue de,en corresponder a uno de los
cdigos de las ta,las E( E61( E6: - E6E6
En caso de )ue la esencia de la transaccin no corresponda la reali0acin de
una retencin( en este campo se reportar* ,a7o el concepto EE: OTA!
"O$%A! L !E5#"#O! NO !DMETA! A ETEN"#NN6
Anexo Transaccional 1I de 96
En el caso de con1enios de d,ito o recaudacin( al contri,u-ente )ue efectu
la compra no le corresponde reali0ar la transaccin( en este campo se reportar*
,a7o el concepto EEE por "ON5EN#O 'E 'E9#TO O E"AD'A"#NN6
En el caso de )ue la forma de pago de la ad)uisicin se realice con tar7eta de
crdito( al contri,u-ente )ue efectu la compra no le corresponde reali0ar la
transaccin( en este campo se reportar* ,a7o el cdigo EE; %O "O$%A!
"ON TAMETA 'E "O'#TO6
(ase imponible para la retencin en la fuente del $mpuesto a la Renta
"orresponde al 1alor so,re el cual se reali0 la retencin en la fuente de
#mpuesto a la enta6 Este campo es numrico - tiene )uince caracteres
numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6
Porcentaje de retencin de $mpuesto a la Renta
En este campo se informa el porcenta7e de la retencin en la fuente de
#mpuesto a la enta aplicado( de acuerdo a la Ta,la E( E61( E6: - E6E. excepto
para el cdigo ;<16 En ese caso( el porcenta7e puede ser diferente de los
existentes en la Ta,la E6 Este campo no es o,ligatorio( -a )ue una transaccin
puede o no tener retencin en la fuente de #mpuesto a la enta6
Monto de retencin de $mpuesto a la Renta
!e de,e ingresar el 1alor retenido por #mpuesto a la enta6 "onsta de )uince
caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 Este 1alor
corresponde al monto de la ,ase imponi,le por el porcenta7e de retencin
sealado6
&orma de pa#o"
Es un campo condicional( se genera cuando la sumatoria de ,ases imponi,les
- montos de impuestos es ma-or a D!' 16<<<(<< =mil dlares
norteamericanos>6 "orresponde a uno de los cdigos de la Ta,la 1H6 En los
Anexo Transaccional 1F de 96
casos )ue en una misma transaccin se 4a-a utili0ado diferentes formas de
pago( se de,en reportar todas las formas de pago utili0adas6
&ec'a de pa#o del dividendo"
Es un campo condicional se genera solamente cuando el concepto de retencin
en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo E;H - E;66 'e,e ser
menor o igual al periodo informado en mes - ao6 'e,e ser ma-or a
<1C<1C:<<:6 La fec4a de emisin de,e ser menor o igual al mes - ao
informado6 Este campo es o,ligatorio6
$mpuesto a la renta pa#ado por la sociedad correspondiente al dividendo"
en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo E;H - E;66 !e de,e
ingresar el 1alor del impuesto a la renta pagado por la sociedad )ue
corresponde al di1idendo reportado6
Ao en el .ue se #eneraron las utilidades atribuibles al dividendo6
en la fuente del impuesto a la renta corresponde al cdigo E;H - E;66 'e,e ser
menor o igual al periodo informado =ao>6 !e de,e registrar el ao en el cual se
generaron las utilidades so,re el di1idendo reportado6
Nmero de serie del comprobante de retencin
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante de
retencin6 La longitud de este campo es de seis caracteres( como se indica a
continuacin+
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e re#enci-nD es#a3leci&ien#oE
retencin( la parte correspondiente al cdigo del esta,lecimiento )ue lo
emiti6 La longitud de este campo es de tres caracteres6
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e re#enci-n D *,n#o %e e&isi-nE
retencin( la parte correspondiente al punto de emisin )ue lo emiti6 La
longitud de este campo es de tres caracteres6
"uando se emiti un compro,ante de retencin correspondiente a #5A - otro
para #mpuesto a la enta( se de,en ingresar dos registros separados6 !in
em,argo( se recomienda emitir en un solo compro,ante de retencin am,os
1alores6 !i no 4a- 1alor retenido( no existe compro,ante de retencin6
Nmero secuencial del comprobante de retencin
En este campo de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante de
retencin )ue informa6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e
caracteres6 "uando se emiti un compro,ante de retencin correspondiente a
#5A - otro para #mpuesto a la enta( se de,en ingresar dos registros separados6
!in em,argo( se recomienda emitir en un solo compro,ante de retencin
am,os 1alores6 !i no 4a- 1alor retenido( no existe compro,ante de retencin6
Nmero de autorizacin del comprobante de retencin
Es el n/mero de autori0acin )ue otorga el !# al agente de retencin para la
impresin de compro,antes de retencin( consta de die0 caracteres( sin
em,argo se de,e considerar )ue por el nue1o sistema de facturacin
electrnica dic4as autori0aciones son de 4asta EI caracteres6
retencin en sistemas computari0ados( se de,e ingresar el n/mero de
autori0acin otorgado por el !#( para este efecto6 "uando se emiti un
compro,ante de retencin correspondiente a #5A - otro para #mpuesto a la
enta( se de,en ingresar dos registros separados6 !in em,argo( se recomienda
emitir en un solo compro,ante de retencin am,os 1alores6 !i no 4a- 1alor
retenido( no existe compro,ante de retencin6
&ec'a de emisin del comprobante de retencin
"orresponde a la fec4a de emisin del compro,ante de retencin )ue se
registra =no de,e confundirse con la fec4a de ela,oracin de imprenta>( de,e
ser superior a <1C<1C:<<:6 "onsta de 1< caracteres6 La fec4a de emisin del
compro,ante de retencin de,e ser igual o ma-or a la fec4a de registro
conta,le del compro,ante fuente de esta retencin( as2 tam,in( de,e ser igual
o ma-or al mes - ao informado6
!di#o tipo de comprobante modificado por una nota de cr/dito o d/bito
"orresponde al tipo de compro,ante )ue 4a sido originalmente modificado ante
la emisin de una nota de crdito o d,ito( seg/n lo indicado en la Ta,la ;6
!olo se aceptar*n los cdigos de tipo de compro,ante )ue pertenecen a este
secuencial de transaccin6 Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria
en el registro de compras si en el detalle principal se est* informando un
documento cdigo ; H6
Anexo Transaccional :< de 96
Nmero de serie del comprobante modificado - establecimiento
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante
modificado6 Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria en el registro
de compras si en el detalle principal se est* informando un documento cdigo ;
H6 La longitud de este campo es de seis caracteres( como se indica a
continuacin+
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e &o%i/ica%oD es#a3leci&ien#oE En
este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante
modificado( la parte correspondiente al cdigo del esta,lecimiento6 La
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e &o%i/ica%o D *,n#o %e e&isi-nE
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante
modificado( la parte correspondiente al punto de emisin6 La longitud de
este campo es de tres caracteres6
Nmero secuencial del comprobante modificado
En este campo de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante
modificado )ue registra6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e
caracteres6 Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria en el registro
de compras si en el detalle principal se est* informando un documento cdigo ;
H6
Nmero de autorizacin del comprobante modificado
para la impresin de compro,antes de 1enta( consta de die0 caracteres( sin
otorgado por el !#( para este efecto6 En este caso( de,e ingresar la
autori0acin del compro,ante modificado por la NC" o NC'6 Este campo de,e
ser ingresado en forma o,ligatoria en el registro de compras si en el detalle
principal se est* informando un documento cdigo ; H6
Tipo de identificacin del proveedor 0 reembolso"

Es un campo condicional se genera solamente cuando el cdigo del tipo de
compro,ante de 1enta sea igual a ;16 !e de,e registrar el tipo de identificacin
del pro1eedor del ,ien=es> o ser1icio=s> del=los> documento=s> )ue sustenta=n> la
transaccin ingresada por reem,olso de gastos6 "orresponde a uno de los
cdigos de la Ta,la :6
Anexo Transaccional :1 de 96
Nmero de identificacin del proveedor 0 reembolso"
compro,ante de 1enta sea igual a ;16 !e de,e registrar el n/mero de
identificacin del pro1eedor del ,ien o ser1icio al momento de ingresar una
transaccin por reem,olso de gastos6 Es un campo condicional de,e ser
ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro,ante de 1enta es
igual a ;16 'e,e considerar lo siguiente+
El n/mero de pasaporte de,e tener como m2nimo E caracteres -
m*ximo 1E caracteres( si tiene m*s de 1E caracteres de,e ingresar los
1E primeros caracteres del documento6
!di#o tipo de comprobante - reembolso
compro,ante de 1enta sea igual a ;16 !e de,e ingresar el cdigo del tipo de
compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin ingresada como reem,olso
de gastos6 "orresponde a uno de los cdigos de la ta,la ;6
Nmero de serie del comprobante de venta - reembolso"
compro,ante de 1enta sea igual a ;16 En este campo se de,e ingresar el
n/mero de serie del compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin
ingresada como reem,olso de gastos6 La longitud de este campo es de seis
caracteres( como se indica a continuacin+
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e :en#a ree&3olsoD
es#a3leci&ien#oE En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie
del compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin ingresada como
reem,olso de gastos( la parte correspondiente al cdigo del
esta,lecimiento6 La longitud de este campo es de tres caracteres6
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e %e :en#a ree&3olso D *,n#o %e
e&isi-nE En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del
compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin ingresada como
reem,olso de gastos( la parte correspondiente al punto de emisin6 La
Nmero secuencial del comprobante de venta - reembolso
compro,ante de 1enta sea igual a ;16 En este campo de,e ingresar el n/mero
secuencial del compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin ingresada
como reem,olso de gastos6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e
caracteres6
Anexo Transaccional :: de 96
&ec'a de emisin del comprobante de venta - reembolso
"orresponde a la fec4a de emisin del compro,ante de 1enta )ue sustenta la
transaccin ingresada como reem,olso de gastos )ue se registra =no de,e
confundirse con la fec4a de ela,oracin de imprenta>( de,e ser superior a
<1C<1C:<<:6 "onsta de 1< caracteres6 La fec4a de emisin del compro,ante de
1enta )ue sustenta la transaccin ingresada como reem,olso de gastos de,e
ser igual o menor a la fec4a de registro conta,le del compro,ante fuente de
esta transaccin( as2 tam,in( de,e ser igual o menor al mes - ao informado6
Es un campo condicional de,e ser ingresado solamente cuando el cdigo del
tipo de compro,ante de 1enta es igual a ;16
Nmero de autorizacin del comprobante de venta - reembolso
para la impresin de compro,antes de 1enta( consta de die0 caracteres( sin
otorgado por el !#( para este efecto6 En este caso( de,e ingresar la
autori0acin del compro,ante de 1enta )ue sustenta la transaccin ingresada
como reem,olso de gastos6 Es un campo condicional de,e ser ingresado
solamente cuando el cdigo del tipo de compro,ante de 1enta es igual a ;16
(ase imponible tarifa )* de $%A - R++M(1231
gra1ados con tarifa <G del #mpuesto al 5alor Agregado6 Este campo consta de
)uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 Es un
campo condicional de,e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de
compro,ante de 1enta es igual a ;16
(ase imponible tarifa $%A diferente de )* - R++M(1231
gra1ados con tarifa de #5A diferente de <G( a continuacin se muestran los
diferentes porcenta7es de #5A - sus per2odos de 1igencia+
!e reportar* el 1alor de la compra o ad)uisicin sin incluir el #mpuesto al 5alor
Agregado6 Este campo consta de )uince caracteres numricos( compuesto por
)uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 Es un
Anexo Transaccional :E de 96
campo condicional de,e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de
(ase imponible no objeto de $%A - R+++M(1231
gra1ados de este impuesto por e7emplo la compra de ,ienes inmue,les+
oficinas( terrenos( locales6 Este campo consta de )uince caracteres numricos(
doce enteros( un punto - dos decimales6 Es un campo condicional de,e ser
ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de compro,ante de 1enta es
igual a ;16
registrado ".""! es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma$or a "."".
Monto $%A - R++M(1231
por la compra de ,ienes o por la ad)uisicin de ser1icios )ue tienen tarifa 1:G6
En caso )ue la ,ase imponi,le sea no o,7eto de #5A( o gra1ado con tarifa <G(
es decir )ue el monto de #5A sea cero( se de,e registrar <6<<6 "onsta de )uince
caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 Es un campo
condicional de,e ser ingresado solamente cuando el cdigo del tipo de
Monto $!+- R++M(1231
En este campo se de,e ingresar el impuesto a los consumos especiales =#"E>
generado por la compra de ,ienes de acuerdo a la tarifa 1igente )ue le
corresponda6 En caso )ue el monto de #"E sea cero( se de,e registrar <6<<6
decimales6 Es un campo condicional de,e ser ingresado solamente cuando el
cdigo del tipo de compro,ante de 1enta es igual a ;16
2! 1ENTAS
1ENTAS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Anexo Transaccional :; de 96
Ti*o %e I%en#i/icaci-n %el
Clien#e
#*I%Clien#e 2 2 C-%i'o Ta3la 2 o3li'a#orio
Clien#e
i%Clien#e 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
o3li'a#orio
C-%i'o #i*o %e
co&*ro3an#e
#i*oCo&*ro3an#e 2 2 C-%i'o Ta3la . o3li'a#orio
No! %e Co&*ro3an#es
E&i#i%os
n,&eroCo&*ro3an#es 1 12 N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Base I&*oni3le No o39e#o
%e I1A
3aseNo"raI:a . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Base I&*oni3le #ari/a 0C
I1A
3aseI&*oni3le . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Base I&*oni3le #ari/a I1A
%i/eren#e %e 0C
3aseI&*"ra: . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
1alor %e I1A +,e le ?an
re#eni%o
:alorRe#I:a . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Anexo Transaccional :H de 96
1alor %e Ren#a +,e le ?an
re#eni%o
:alorRe#Ren#a . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
C-%i'o %el
Es#a3leci&ien#o
Fcon/or&e inscri*ci-n en
el R0CG
co%Es#a3 N,&(rico En#eros O3li'a#orio
1en#as 'enera%as en el
es#a3leci&ien#o
:en#asEs#a3 . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Tipo de identificacin del cliente
"orresponde al tipo de identificacin del cliente o agente de retencin =cuando
corresponda>6 "onsta de dos caracteres( de acuerdo a lo sealado en la Ta,la
:6 Este campo relaciona el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin
del cliente6 !olo se podr*n utili0ar cdigos relacionados con el secuencial de
transaccin 1enta =cdigos <;( <H( <6 - 'e,e ser ingresado en forma
o,ligatoria6
Nmero de identificacin del cliente
"orresponde al n/mero de identificacin del cliente o agente de retencin(
seg/n corresponda6 Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria en el
registro de 1entas6 'e,e considerar lo siguiente+
El n/mero de pasaporte de,e tener m*ximo 1E caracteres( si tiene m*s
de 1E caracteres de,e ingresar los 1E primeros caracteres del
documento6
"uando sea consumidor final de,e constar de 1E caracteres( donde la
identificacin corresponder* a 99999999999996 !olamente se usar*
cuando no tiene identificado a su cliente6
Las empresas de telecomunicaciones - elctricas de,er*n reportar sus 1entas
a ni1el de cliente de a)uellos )ue tengan la caracter2stica de comercial - a ellos
de,er*n entregar factura( a los dem*s es decir los residenciales entregar2an
nota de 1enta - los reportar*n ,a7o el criterio de consumidor final6
de compro,ante )ue pertenecen a este tipo de transaccin6 Este campo de,e
ser ingresado en forma o,ligatoria6
!e aceptar*n slo los siguientes tipos de compro,antes+
'ocumentos autori0ados para 1entas excepto NC'( NC"
"ompro,ante de 1enta emitido por reem,olso
'ocumento agente de retencin com,usti,les
"ompro,ante de contri,uciones - aportes
Nota de crdito
Nota de d,ito
Nmero de comprobantes emitidos
Este campo o,ligatorio consta de 4asta 1: caracteres - de,e ingresar la
cantidad de compro,antes de 1enta emitidos en las transacciones reali0adas
con un mismo cliente en el per2odo informado6
(ase imponible tarifa )*
"orresponde a la ,ase imponi,le de las transacciones de ,ienes o ser1icios
gra1ados con tarifa <G6 !e de,e ingresar el total de las 1entas tarifa <G
acumuladas por cliente al mes6 Este campo consta de )uince caracteres
(ase imponible $%A diferente de )*
"orresponde a la ,ase imponi,le de las transacciones de ,ienes o ser1icios
gra1ados con tarifa 1<G( 1:G 1; G( seg/n corresponda6 Este 1alor no
inclu-e el impuesto al 1alor agregado6 !e de,e ingresar el total de las 1entas
gra1adas acumuladas por cliente al mes6 Este campo consta de )uince
(ase imponible no objeto de $%A
Anexo Transaccional :I de 96
gra1ados de este impuesto por e7emplo la 1enta de ,ienes inmue,les+ oficinas(
terrenos( locales6 Este campo consta de )uince caracteres numricos( doce
enteros( un punto - dos decimales
registrado ".""! es decir por lo menos uno de ellos debe ser ma$or a ".""
Monto $%A
En este campo se de,e ingresar el monto de #5A co,rado por cliente en el
per2odo )ue se informa6 En caso )ue la tarifa sea <G es decir )ue el $onto de
#5A sea cero( se de,e registrar <6<<6 "onsta de )uince caracteres numricos(
doce enteros( un punto - dos decimales
%alor de $%A .ue le 'an retenido
!e de,e ingresar el monto )ue el cliente retu1o por #5A en el per2odo )ue se
informa6 "onsta de )uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos
decimales
%alor de $mpuesto a la Renta .ue le 'an retenido
corresponde al monto 9ase #mponi,le por el porcenta7e de retencin de enta
sealado6 En el caso )ue el $onto de etencin de enta sea cero de,e
registrar <6<<
!di#o del establecimiento"
!e de,en ingresar el n/mero de esta,lecimientos en estado acti1o del
contri,u-ente inscritos en el D"( campo de llenado o,ligatorio6
%entas #eneradas en el establecimiento"
!e de,e registrar el 1alor total de las 1entas por esta,lecimiento6 'e,e
generarse igual n/mero de registros )ue el 1alor informado en el campo
n/mero de esta,lecimientos del su7eto pasi1o( inscritos en el D"6 Es un
campo de llenado o,ligatorio6 La sumatoria del total de 1entas por
esta,lecimientos no puede ser ma-or al 1alor registrado en el campo total
1entas6
2!. COMPROBANTES AN0LADOS
Anexo Transaccional :F de 96
En esta seccin se registrar*n los compro,antes anulados en el per2odo
informado( exclu-e a los compro,antes dados de ,a7a a tra1es de #nternet
=HHH!sri!'o3!ec> o en las 1entanillas del !#6
COMPROBANTES AN0LADOS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
C-%i'o #i*o %e
Co&*ro3an#e an,la%o
No! %e serie %el
co&*ro3an#e 8
es#a3leci&ien#o
Es#a3leci&ien#o N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! %e serie %el
co&*ro3an#e 8 *,n#o %e
e&isi-n
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e 8 Des%e
sec,encialInicio 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e 8 Has#a
sec,encialFin 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
co&*ro3an#e
A,#ori)aci-n A N,&(rico En#eros o3li'a#orio
!di#o del tipo de comprobante anulado
Este campo o,ligatorio corresponde al tipo de compro,ante anulado )ue se 1a
a registrar seg/n lo indicado en la Ta,la ;6
Nmero de serie del comprobante anulado
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie del compro,ante anulado6
La longitud de este campo es de seis caracteres( de acuerdo a lo siguiente+
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e an,la%oD es#a3leci&ien#oE En
anulado( la parte correspondiente al cdigo del esta,lecimiento6 La
N5&ero %e serie %el co&*ro3an#e an,la%o D *,n#o %e e&isi-nE En
anulado( la parte correspondiente al punto de emisin6 La longitud de
este campo es de tres caracteres6
Nmero secuencial del comprobante - 4esde
En este campo de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante )ue anula6
La longitud de este campo es de tres caracteres6 "uando se registra un grupo
de compro,antes )ue posean secuencial seguido( en este campo se registra el
n/mero del primer compro,ante a anular6
Nmero secuencial del comprobante - 5asta
En este campo de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante )ue anula6
La longitud de este campo es de tres caracteres6 "uando se registra un grupo
de compro,antes )ue posean secuencial seguido( en este campo se registra el
n/mero del /ltimo compro,ante a anular6
Se debe considerar que se considerar(n anulados los comprobantes que consten
dentro del rango informado. )ara anular un solo comprobante! se debe indicar este
n*mero en ambos campos.
Nmero de autorizacin del comprobante anulado
Es el n/mero de autori0acin )ue le otorga el !# para la impresin de sus
compro,antes( consta de die0 caracteres( es re)uisito de facturacin o,ligatorio
a partir de octu,re del :<<<( sin em,argo se de,e considerar )ue por el nue1o
sistema de facturacin electrnica dic4as autori0aciones son de 4asta EI
caracteres6
2!6 EXPORTACIONES O IN"RESOS DEL EXTERIOR!
EXPORTACIONES O IN"RESOS DEL EXTERIOR
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Ex*or#aci-n %e ex*or#acionDe 2 2 C-%i'o Ta3la 10 o3li'a#orio
#i*o %e Co&*ro3an#e #i*oCo&*ro3an#e 2 2 C-%i'o Ta3la . o3li'a#orio
No! %e re/ren%o 8 Dis#ri#o
A%,anero
%is#A%,anero C-%i'o Ta3la = con%icional
No! %e re/ren%o 8 A7o Anio . . N,&(rico En#eros con%icional
No! %el re/ren%o 8
R('i&en
Re'i&en 2 2 C-%i'o Ta3la A con%icional
No! %el re/ren%o 8
R('i&en
Re'i&en 2 2 C-%i'o Ta3la A;1 con%icional
No! %el re/ren%o 8
Correla#i:o
correla#i:o I I Carac#er En#eros con%icional
No! %el re/ren%o 8
Correla#i:o
correla#i:o = = Carac#er En#eros con%icional
No! %el re/ren%o 8
1eri/ica%or
1eri/ica%or 1 1 Carac#er En#eros con%icional
No! %e %oc,&en#o %e
#rans*or#e
%ocTrans* 1 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
con%icional
Anexo Transaccional E< de 96
Fec?a %e la #ransacci-n /ec?aE&3ar+,e 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa o3li'a#orio
No! %e F0E /,e 1 1 Car4c#er En#eros o3li'a#orio
1alor FOB :alorFOB . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
1alor %el co&*ro3an#e
local
:alorFOBCo&*ro3an#e . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
No! %e serie %el
es#a3leci&ien#o
es#a3leci&ien#o N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! %e serie %el
*,n#o %e e&isi-n
No! sec,encial %el
sec,encial 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
a,#ori)aci-n A N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Tipo de identificacin de la transaccin6 +-portacin de
"orresponde al tipo de transaccin reali0ada( de acuerdo al tipo de documento
)ue la sustenta+ refrendo o factura de exportacin6 "onsta de un car*cter( de
acuerdo a lo sealado en la ta,la 1<6 'e,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
registrar seg/n lo indicado en la Ta,la ;6 Este campo de,e ser ingresado en
forma o,ligatoria en el registro de exportaciones6
!e aceptar*n slo los siguientes tipos de compro,antes+
&ormulario 8nico de Exportacin =&DE> o 'eclaracin Aduanera 8nica
='AD> =!olamente para ,ienes>
&actura =!olamente para ser1icios>
Nota de crdito =Tanto para ,ienes como para ser1icios>
Nota de d,ito =Tanto para ,ienes como para ser1icios>
Anexo Transaccional E1 de 96
"ompro,ante de reem,olso de gastos =Tanto para ,ienes como para
ser1icios>
Nmero del refrendo del comprobante 7vi#encia 'asta septiembre 8),89
Este campo se de,e llenar /nicamente cuando se inform A"on refrendoB en el
campo AExportacin deB6 "orresponde al n/mero asignado por la Aduana a la
transaccin de exportacin6 "uando el tipo de compro,ante sea nota de crdito
o nota de d,ito( este campo de,er* ser llenado con el n/mero de refrendo del
compro,ante original6
Esta informacin consta de lo siguiente+
'istrito aduanero+ !e de,e ingresar uno de los cdigos de la ta,la 66
Ao+ consta de ; caracteres
gimen+ !e de,e ingresar uno de los cdigos de la ta,laI6
"orrelati1o+ consta de 6 caracteres
5erificador+ consta de 1 d2gito6
Nmero del refrendo del comprobante 7vi#encia desde octubre 8),89
campo AExportacin deB6 "orresponde al n/mero asignado por la Aduana a la
transaccin de exportacin6 "uando el tipo de compro,ante sea nota de crdito
o nota de d,ito( este campo de,er* ser llenado con el n/mero de refrendo del
compro,ante original6
Esta informacin consta de lo siguiente+
'istrito aduanero+ !e de,e ingresar uno de los cdigos de la ta,la 66
Ao+ consta de ; caracteres
gimen+ !e de,e ingresar uno de los cdigos de la ta,laI =octu,re
:<1:>6
"orrelati1o+ consta de F caracteres
Nmero del documento de transporte
campo AExportacin deB6 "orresponde al n/mero registrado en el documento
)ue soporta el transporte de la mercader2a con el cual se reali0 el registro de
la exportacin6 El campo contiene 4asta 1E caracteres numricos6 "uando el
tipo de compro,ante sea nota de crdito o nota de d,ito( este campo de,er*
ser llenado con el n/mero de refrendo del compro,ante original6
&ec'a de la transaccin
campo AExportacin deB6 !e de,e ingresar la fec4a efecti1a en la )ue se reali0
Anexo Transaccional E: de 96
el em,ar)ue6 En el caso de ingresos del exterior o exportacin de ser1icios( se
registrar* la fec4a en la )ue se reali0 el co,ro - se registr conta,lemente( es
decir( al mes al )ue corresponde el ingreso6 La fec4a de,e ser superior a
<1C<1C:<<:( consta de 1< caracteres6
Nmero de &+
En este campo se de,e ingresar el n/mero de &DE( 'AD o 'A5 )ue
corresponda a la transaccin )ue se informa6 Este campo consta de 1E
caracteres =este campo est* 1igente 4asta septiem,re :<1:>6
%alor &1(
En este campo se de,e ingresar el 1alor &O9 de los ,ienes exportados o el
1alor del ingreso perci,ido del exterior( )ue consta en el compro,ante o
documento sustento de la transaccin6 El 1alor de,e ser ingresado en dlares(
consta de 4asta doce caracteres( compuestos por nue1e enteros( un punto -
dos caracteres decimales6 "uando el tipo de compro,ante sea nota de crdito o
nota de d,ito( este campo de,e ser llenado con el 1alor de la nota de crdito o
nota de d,ito6
%alor del comprobante local
En este campo se de,e ingresar el 1alor de la factura local emitida por los
,ienes exportados o el 1alor del ingreso perci,ido desde el exterior6 El 1alor
de,e ser ingresado en dlares( consta de 4asta doce caracteres( compuestos
por nue1e enteros( un punto - dos caracteres decimales6 "uando el tipo de
compro,ante sea nota de crdito o nota de d,ito( este campo de,e ser llenado
con el 1alor de la nota de crdito o nota de d,ito6
Nmero de serie de la factura de e-portacin
En este campo se de,e ingresar el n/mero de serie de la factura de
exportacin6 !e de,er* ingresar un registro por cada factura )ue sustente la
exportacin6 La longitud de este campo es de seis caracteres( de acuerdo a lo
siguiente+
N5&ero %e serie %e la /ac#,ra %e ex*or#aci-n D es#a3leci&ien#oE En
este campo o,ligatorio se de,e ingresar el n/mero de serie del
compro,ante( la parte correspondiente al cdigo del esta,lecimiento6 La
N5&ero %e serie %e la /ac#,ra %e ex*or#aci-n D *,n#o %e e&isi-nE
Anexo Transaccional EE de 96
En este campo o,ligatorio se de,e ingresar el n/mero de serie del
compro,ante( la parte correspondiente al punto de emisin6 La longitud
de este campo es de tres caracteres6
Nmero secuencial de la factura de e-portacin
En este campo o,ligatorio de,e ingresar el n/mero secuencial del compro,ante
)ue registra6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e caracteres6
Nmero de autorizacin de la factura de e-portacin
Es el n/mero de autori0acin )ue otorga el !# al contri,u-ente para la
impresin de compro,antes( consta de die0 caracteres( es re)uisito de
facturacin o,ligatorio a partir de octu,re del :<<<( sin em,argo se de,e
considerar )ue por el nue1o sistema de facturacin electrnica dic4as
autori0aciones son de 4asta EI caracteres6
&ec'a de emisin de la factura de e-portacin
"orresponde a la fec4a de emisin del compro,ante )ue se registra =no de,e
confundirse con la fec4a de ela,oracin de imprenta>( de,e ser superior a
<1C<1C:<<:6 "onsta de 1< caracteres6
2!= EMPRESAS EMISORAS DE TARJETAS DE CRDITO 8 RECAPS
La informacin de esta seccin de,e ser presentada /nicamente por las
empresas emisoras de tar7etas de crdito6
EMPRESAS EMISORAS DE TARJETA DE CRDITO 8 RECAPS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Es#a3leci&ien#o
es#a3leci&ien#oReca* 2 2 C-%i'o Ta3la 2 o3li'a#orio
Es#a3leci&ien#o
i%en#i/icacionReca* 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
o3li'a#orio
C-%i'o #i*o %e
co&*ro3an#e
No! %e RECAP n,&eroReca* 16 16 Al/an,&(rico En#eros o3li'a#orio
Anexo Transaccional E; de 96
Fec?a %e *a'o /ec?aPa'o 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa o3li'a#orio
C-%i'o %e la Tar9e#a %e
Cr(%i#o
#ar9e#aCre%i#o 2 2 C-%i'o Ta3la I o3li'a#orio
Fec?a %e e&isi-n /ec?aE&isionReca* 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa o3li'a#orio
Cons,&o #ari/a 0C cons,&oCero . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Cons,&o "ra:a%o cons,&o"ra:a%o . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
To#al Cons,&o #o#alCons,&o . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Co&isi-n co&ision . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
No! %e 1o,c?ers
E&i#i%os
n,&ero1o,c?ers 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Re#enci-n I1A Bienes :alorRe#Bienes 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Anexo Transaccional EH de 96
Re#enci-n I1A Ser:icios :alorRe#Ser:icios 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Re#enci-n I1A 100C :alRe#Ser:100 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Pa'o Local o al Ex#erior *a'oLocEx# 2 2 C-%i'o En#eros O3li'a#orio
Pa'o
A*lica Con:enio %e
*a'o
re#enci-n en a*licaci-n a
la nor&a le'al
Conce*#o %e Re#enci-n
a la Ren#a
co%Re#Air 6 Al/an,&(rico
Ta3las ; !1;
!2; !
con%icional
Base I&*oni3le Ren#a 3aseI&*Air . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
a la Ren#a
Ta3las ; !1;
!2; !
in#erno
Ren#a
:alRe#Air . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n 8
es#a3leci&ien#o
es#a3leci&ien#o N,&(rico En#eros o3li'a#orio
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
e&isi-n
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
sec,encial 1 @ N,&(rico En#eros o3li'a#orio
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
a,#ori)aci-n A N,&(rico En#eros o3li'a#orio
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
Tipo de identificacin del establecimiento
"orresponde al tipo de identificacin del esta,lecimiento o retenido6 "onsta de
dos caracteres( de acuerdo a lo sealado en la Ta,la :6 6 Este campo relaciona
el tipo de transaccin con el cdigo de identificacin del esta,lecimiento6 !olo
se podr*n utili0ar cdigos relacionados con D" - pasaporte =para
esta,lecimientos del exterior>6 'e,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
Nmero de identificacin del establecimiento
"orresponde al n/mero de identificacin del esta,lecimiento afiliado6 Este
campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria6 'e,e considerar lo siguiente+
documento6
de compro,ante ::( :E - :; )ue pertenecen a este secuencial de transaccin6
%ara esta transaccin solo se aceptar* slo los siguientes tipos de
compro,antes+
E"A%
Nota de crdito =re1ersos>
Nota de d,ito
Nmero del comprobante R+!AP
En este campo o,ligatorio de,e ingresar el n/mero del compro,ante E"A%
)ue informa6 La longitud de este campo es de 4asta )uince caracteres6 !i se 4a
utili0ado los cdigos <; <H se de,er* registrar el detalle de la nota de crdito
o d,ito ingresando en n/mero de E"A% correspondiente al original6
Anexo Transaccional EI de 96
&ec'a de pa#o del R+!AP
"orresponde a la fec4a en )ue la empresa emisora de la tar7eta de crdito
reali0 el registro( depsito o pago al esta,lecimiento afiliado6 'e,e ser superior
a <1C<1C:<<:( consta de 1< caracteres6 La fec4a de pago de,e corresponder al
periodo informado en parte de mes - ao. - de,e ser ma-or o igual a la fec4a
de emisin del E"A%6 Este campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
!di#o de la tarjeta de cr/dito
"orresponde al cdigo asignado a cada tar7eta de crdito seg/n la ta,la F6 Este
campo de,e ser ingresado en forma o,ligatoria
&ec'a de emisin del R+!AP
"orresponde a la fec4a de emisin del E"A% de parte del esta,lecimiento(
de,e ser superior a <1C<1C:<<:6 "onsta de 1< caracteres6 La fec4a de proceso
de emisin de,e ser menor o igual al mes - ao informado6 Este campo de,e
ser ingresado en forma o,ligatoria6
!onsumo tarifa )*
Es el 1alor correspondiente al consumo por la compra de ,ienes como
ad)uisicin de ser1icios gra1ados con tarifa <G6 Este campo consta de )uince
caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 'e,e ser menor
o igual al campo ATotal "onsumoB6
!onsumo #ravado
Es el 1alor correspondiente al consumo por la compra de ,ienes como
ad)uisicin de ser1icios gra1ados con tarifa 1<G( 1:G 1; G seg/n le
corresponda( sin incluir el impuesto al 1alor agregado6 Este campo consta de
)uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos decimales6 'e,e
ser menor o igual al campo ATotal "onsumoB6
Total consumo
Es el 1alor correspondiente a la sumatoria del consumo tarifa <G - el consumo
gra1ado6 Este campo consta de )uince caracteres numricos( doce enteros( un
punto - dos decimales6
Anexo Transaccional EF de 96
Monto $%A
en el consumo gra1ado con tarifa diferente de <G - desglosado en el 1ouc4er6
decimales6
!omisin pa#ada
"orresponde al 1alor de la comisin descontada por la empresa emisora6
decimales
Nmero de vouc'ers emitidos
Este campo o,ligatorio consta de 4asta 1: caracteres - de,e ingresar la
cantidad de 1ouc4ers emitidos - reportados en un mismo E"A% al mes6
Monto de retencin de $%A en transferencia de bienes
!e de,e ingresar el monto retenido de #5A en el consumo gra1ado por la
transferencia de ,ienes6 "onsta de doce caracteres compuestos de nue1e
enteros( un punto - dos decimales6
Monto de retencin de $%A en prestacin de servicios
"orresponde al 1alor de #5A del consumo gra1ado por la prestacin de
ser1icios6 Este campo o,ligatorio es numrico - tiene doce caracteres+ nue1e
enteros( un punto - dos decimales6
+a suma entre el ,onto IV Bienes $ ,onto IV Ser%icios! debe ser igual al campo
,onto IV.
Ta,la 1F6
!oncepto de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta
En este campo se identifica el cdigo correspondiente a la retencin en la
fuente de #mpuesto a la enta6 "onsta de tres caracteres( )ue de,en ser
registrados seg/n la ta,la E( E61( E6: L E6E6 %ara tar7etas de crdito de,e
utili0arse el cdigo E:;6
(ase imponible Renta
#mpuesto a la enta6 Este campo es numrico - tiene )uince caracteres
Porcentaje de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta
En este campo se identifica el porcenta7e de la retencin en la fuente de
#mpuesto a la enta aplicado6 "onsta de un car*cter( )ue de,e ser registrado
seg/n la Ta,la E6
Monto de retencin de $mpuesto a la Renta
corresponde a la ,ase imponi,le por el porcenta7e de retencin de enta
sealado6
retencin6 La longitud de este campo es de seis caracteres( de acuerdo a lo
siguiente+
Anexo Transaccional ;< de 96
retencin )ue registra6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e
caracteres6 "uando se emiti un compro,ante de retencin correspondiente a
#5A - otro para #mpuesto a la enta( se de,en ingresar dos registros separados6
!in em,argo( se recomienda emitir en un solo compro,ante de retencin
am,os 1alores6 !i no 4a- 1alor retenido( no existe compro,ante de retencin6
autori0acin otorgado por el !#( para este efecto6
ser superior a <1C<1C:<<:6 La fec4a de emisin de,e ser igual o ma-or al mes -
ao informado6
Anexo Transaccional ;1 de 96
2!A ADMINISTRADORAS DE FONDOS K FIDEICOMISOS!
La informacin de esta seccin de,e ser presentada /nicamente por las
empresas administradoras de fondos - fideicomisos6
ADMINISTRADORAS DE FONDOS K FIDEICOMISOS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Bene/iciario
#i*oBene/iciario 2 2 C-%i'o Ta3la 2 o3li'a#orio
Bene/iciario
i%Bene/iciario 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
o3li'a#orio
R0C %el /i%eico&iso r,cFi%eico&iso 1 1 N,&(rico En#eros o3li'a#orio
Ti*o %e Fi%eico&iso #i*oFi%eico&iso 1 2 C-%i'o Ta3la @ o3li'a#orio
Mon#o %el Bene/icio To#al #o#alF . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Mon#o %el Bene/icio
In%i:i%,al
in%i:i%,al . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Pa'o Local o al Ex#erior *a'oLocEx# 2 2 C-%i'o En#eros O3li'a#orio
Pa'o
A*lica Con:enio %e
*a'o
re#enci-n en a*licaci-n a
la nor&a le'al
Porcen#a9e %e re#enci-n
%e Ren#a
*orRe#F 1 6 N,&(rico Ta3la @ o3li'a#orio
Anexo Transaccional ;: de 96
Ren#a
:alorRe#F . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Tipo de identificacin del beneficiario
"orresponde al tipo de identificacin del ,eneficiario o retenido6 "onsta de dos
caracteres( de acuerdo a lo sealado en la Ta,la :6 Este campo relaciona el tipo
de transaccin con el cdigo de identificacin del esta,lecimiento6 !olo se
podr*n utili0ar los secuenciales de transaccin de &#'E#"O$#!O! =cdigos
1H(16 - 1I>6 'e,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
Nmero de identificacin del beneficiario
"orresponde al n/mero de identificacin del ,eneficiario o retenido6 Este campo
de,e ser ingresado en forma o,ligatoria en el registro de &ideicomisos6 'e,e
considerar lo siguiente+
documento6
R! del fideicomiso
La administradora de fondos - fideicomisos informar* en este campo( el
n/mero de D" del fideicomiso )ue gener los rendimientos para el
,eneficiario6
Tipo de &ideicomiso
"orresponde al tipo de fideicomiso del ,eneficiario o retenido6 "onsta de 4asta
dos caracteres( de acuerdo a lo sealado en la Ta,la 96 'e,e ser ingresado en
forma o,ligatoria6
Monto del (eneficio Total
Anexo Transaccional ;E de 96
En este campo o,ligatorio de de,e ingresar el 1alor del ,eneficio total reportado
en el mes por el fondo o fideicomiso informado6 "onsta de )uince caracteres
Monto del (eneficio $ndividual
En este campo o,ligatorio se de,e ingresar el 1alor del ,eneficio indi1idual
reportado en el mes por el fondo o fideicomiso informado por cada ,eneficiario6
decimales6
Ta,la 1F6
Porcentaje de retencin en la fuente de $mpuesto a la Renta
En este campo se identifica el porcenta7e de la retencin en la fuente de
#mpuesto a la enta aplicado al fondo o fideicomiso6 "onsta de un car*cter(
)ue de,e ser registrado seg/n la Ta,la E6
Monto de retencin de Renta
Anexo Transaccional ;; de 96
corresponde al monto del ,eneficio indi1idual por el porcenta7e de retencin de
#mpuesto a la enta sealado6
2!I RENDIMIENTOS FINANCIEROS
La informacin de esta seccin de,e ser presentada /nicamente por los
contri,u-entes )ue acreditaron alg/n tipo de rendimiento financiero - )ue
reali0aron la respecti1a retencin en la fuente de #mpuesto a la enta por dic4o
concepto6
'e,er* presentar la informacin por cada una de las personas =naturales o
7ur2dicas> a )uienes acredit alg/n tipo de rendimiento financiero en el per2odo6
!e reali0ar* un solo registro por cada acreditado( informando seg/n le
corresponda( de acuerdo al siguiente detalle+
C,en#a %e a?orros *ersonas na#,ralesE un registro consolidado
C,en#a exen#aE un registro consolidado
Co&*ro3an#es %e re#enci-n e&i#i%osE de,en incluir el detalle de cada
concepto retencin por rendimientos financieros6
La informacin por cada acreditado puede tener uno( alguno o todos los tipos
de rendimientos )ue se mencionan6 'e,e recordarse )ue independientemente
)ue el acreditado solo mantenga una cuenta de a4orros( o solo una cuenta
exenta( o cual)uier otro rendimiento )ue impli)ue o no retencin( de,er*
reali0ar por lo menos un registro informati1o6
RENDIMIENTOS FINANCIEROS
no&3re %el
ca&*o x&l
Lon'i#,%
M$ni&a
Lon'i#,%
M4xi&a
Ti*o %e
Ca&*o
For&a#o Re+,isi#o
Re#eni%o
Re#eni%o 2 2 C-%i'o Ta3la 2 o3li'a#orio
Re#eni%o
i%Re#eni%o 1 Al/an,&(rico
N5&eros <
le#ras! Sin
es*acios ni
carac#eres
es*eciales
o3li'a#orio
C,en#a %e a?orro
Persona Na#,ral 8 To#al
%e*-si#o
#o#alDe* . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
C,en#a %e a?orro
Persona Na#,ral 8
Ren%i&ien#o "enera%o
ren%"en . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Anexo Transaccional ;H de 96
C,en#as Exen#as 8 To#al
%e*-si#o
#o#alDe* . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
C,en#as Exen#as 8
Ren%i&ien#o "enera%o
ren%"en . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n 8
es#a3leci&ien#o
es#a3Re#encion N,&(rico En#eros con%icional
No! %e serie %el
co&*ro3an#e %e
e&isi-n
*#oE&iRe#encion N,&(rico En#eros con%icional
No! sec,encial %el
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
secRe#encion 1 @ N,&(rico En#eros con%icional
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
a,#Re#encion A N,&(rico En#eros con%icional
co&*ro3an#e %e
re#enci-n
/ec?aE&iRe# 10 10 Fec?a %%>&&>aaaa con%icional
Ti*o %e Ren%i&ien#o
Financiero
co%Re#Air 6 C-%i'o
Ta3la ; !1;
!2 < !
o3li'a#orio
To#al De*-si#o %e*osi#o . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Base I&*oni3le Ren#a 3aseI&*Air . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
a la Ren#a
Ta3la ; !1;
!2 < !
in#erno
Ren#a
:alRe#Air . 16 N,&(rico
12 En#eros;
,n *,n#o <
%os
%eci&ales!
Lon'i#,%
&$ni&a ,n
en#ero; ,n
*,n#o < %os
%eci&ales!
o3li'a#orio
Tipo de identificacin del retenido
"orresponde al tipo de identificacin del retenido6 "onsta de dos caracteres( de
acuerdo a lo sealado en la Ta,la :6 !olo se podr*n utili0ar cdigos
relacionados con el secuencial de transaccin EN'#$#ENTO! &#NAN"#EO!
=cdigos 1:( 1E - 1;>6 'e,e ser ingresado en forma o,ligatoria6
Nmero de $dentificacin del Retenido
"orresponde al n/mero de identificacin del retenido6 Este campo de,e ser
ingresado en forma o,ligatoria6 'e,e considerar lo siguiente+
"uando sea un D" de,e constar de 1E caracteres( los tres /ltimos
caracteres siempre de,en ser <<1 - de,e cumplir el d2gito 1erificador6
!i es cdula de identidad de,e constar de 1< caracteres - de,e cumplir
el d2gito 1erificador6
"uando sea pasaporte( el n/mero de caracteres es de 4asta m*ximo 1E
caracteres( si tiene m*s de 1E caracteres de,e ingresar los 1E primeros
caracteres del documento6
!uenta de a'orros personas naturales
"orresponde a la informacin indi1idual del acreditado en su cuenta de a4orros6
Esta informacin corresponde para personas naturales - est* compuesta por el
1alor del depsito - el rendimiento generado en el per2odo6
To#al De*-si#oE "orresponde al 1alor de la sumatoria de todos los
depsitos efectuados en cuentas de a4orro de personas naturales el
per2odo so,re la cual se generar* el rendimiento financiero6 Este
campo tiene )uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos
decimales
Ren%i&ien#o "enera%oE "orresponde al 1alor de la sumatoria de todos
los rendimientos generados en el per2odo6 En el caso de cuentas de
a4orros de personas naturales( so,re este rendimiento financiero no se
efect/a retencin6 Este campo tiene )uince caracteres numricos( doce
Anexo Transaccional ;I de 96
!uenta !orrientes +-entas
En este campo se informar* de manera indi1idual por contri,u-ente( el 1alor
consolidado de las cuentas exentas a )uienes por Le- no se les de,e efectuar
la retencin en la fuente de #mpuesto a la enta por rendimientos financieros
en cuentas6 El campo est* compuesto por el 1alor total del depsito - el
rendimiento generado en el per2odo6
To#al De*-si#oE "orresponde al 1alor de la sumatoria de todos los
depsitos efectuados en cuentas corrientes exentas en el per2odo so,re
la cual se generar* el rendimiento financiero6 Este campo tiene )uince
Ren%i&ien#o "enera%oE "orresponde al 1alor de la sumatoria de todos
los rendimientos generados en el per2odo6 En el caso de cuentas
corrientes exentas( so,re este rendimiento financiero no se efect/a
retencin6 Este campo tiene )uince caracteres numricos( doce
retencin6 La longitud de este campo es de seis caracteres( clasificado seg/n
las siguientes indicaciones+
retencin )ue registra6 La longitud de este campo es de 4asta nue1e
caracteres6
Anexo Transaccional ;F de 96
autori0acin otorgado por el !#( para este efecto6
ser superior a <1C<1C:<<:6 La fec4a de emisin de,e ser igual o ma-or al mes -
ao informado6
Tipo de rendimiento financiero
En este campo se identifica el cdigo correspondiente al concepto de la
retencin6 "onsta de tres caracteres( )ue de,en ser registrados seg/n la ta,la
E6 Este campo o,ligatorio utili0ar* el cdigo E:E - sus 1ariaciones =E:EKA( E:EK
9( etc6>6
Total depsito
"orresponde al 1alor del depsito o in1ersin reali0ada so,re la cual se
generar* el rendimiento financiero al cual se le efectuar* la retencin6 Este
campo tiene )uince caracteres numricos( doce enteros( un punto - dos
decimales6
(ase imponible Renta
#mpuesto a la enta( es decir( el 1alor del rendimiento financiero generado en la
transaccin6 Este campo es tiene )uince caracteres numricos( doce enteros(
Porcentaje de retencin de Renta
En este campo se identifica el cdigo correspondiente al porcenta7e de la
retencin en la fuente de #mpuesto a la enta aplicado por rendimientos
financieros6 "onsta de un car*cter( )ue de,e ser registrado seg/n la Ta,la E(
excepto si en concepto de retencin se 4a escogido el cdigo ;<16
Monto de retencin de Renta
corresponde al monto de la ,ase imponi,le por el porcenta7e de retencin de
enta sealado6
PRESENTACI2N DE LA INFORMACI2N
La informacin del Anexo Transaccional !implificado podr* en1iarse por #nternet
4asta el /ltimo d2a del mes su,siguiente al )ue corresponde la misma =:F( :9( E<
E1>6
'e no ser as2( podr* entreg*rsela en las direcciones regionales - dem*s oficinas
dispuestas para el efecto( para lo cual se de,er* atender al siguiente calendario(
en consideracin al no1eno d2gito del D"+
No:eno
%$'i#o %el
R0C
Fec?a &4xi&a %e en#re'a
F&es s,3si',ien#e al +,e
corres*on%a la in/or&aci-nG
1 1<
: 1:
E 1;
; 16
H 1F
6 :<
I ::
F :;
9 :6
< :F
El modulo del Anexo Transaccional !implificado del programa '#$$( generar* un
taln resumen )ue de,er* ser entregado con una copia( de,idamente firmado por
el representante legal o contri,u-ente - contador6 Dna 1e0 )ue la informacin sea
1erificada con la entregada en el medio magntico( el !# sellar* la copia - la
entregar* al contri,u-ente para su constancia6
Anexo Transaccional H< de 96
DISPOSICI2N TRANSITORIA
La presentacin de la informacin mensual( contenida en el Anexo Transaccional
!implificado correspondiente a los meses de enero a diciem,re del periodo fiscal
:<1E( por parte de los su7etos pasi1os sealados en el articulo 1 de la esolucin
No6 NA" J 'PE"P"1:K<<<<1( pu,licada en el egistro Oficial No6 61F del 1E
de enero del :<1:( se de,er* efectuar 4asta el /ltimo d2a del respecti1o mes( de
acuerdo al siguiente calendario+
Perio%o Fiscal Mes a *resen#ar
Enero - &e,rero del :<1E $a-o :<1E
$ar0o - A,ril del :<1E Munio :<1E
$a-o :<1E Mulio :<1E
Munio :<1E Agosto :<1E
Mulio :<1E !eptiem,re :<1E
Agosto :<1E Octu,re :<1E
!eptiem,re :<1E No1iem,re :<1E
Octu,re :<1E 'iciem,re :<1E
No1iem,re :<1E Enero :<1;
'iciem,re :<1E &e,rero :<1;
En un pla0o m*ximo de ;F 4oras a partir de la entrega de la informacin por
1entanilla o por #nternet( se de,e 1erificar el estado de la carga a tra1s del
sistema de recepcin de Anexos por #nternet6
Anexo Transaccional H1 de 96
$ediante la opcin Cons,l#a 'eneral %e anexos( se podr* 1erificar si la carga
estu1o correcta - proceder a #mprimir el Taln esumen definiti1o con la
identificacin del !#6
En caso de tener errores( se en1iar* al correo electrnico del contri,u-ente un
arc4i1o con los errores encontrados para su re1isin6 Es importante )ue el correo
electrnico sea actuali0ado siempre )ue 4a-a alg/n cam,io6
Anexo Transaccional H: de 96
. LISTADO DE TABLAS
Ta,la A Tipos de Transacciones
Ta,la 1 %er2odo K $es
Ta,la : Tipo de identificacin por transaccin
Ta,la E+ "onceptos de retencin en la fuente de #mpuesto a la enta
Ta,la E61 "onceptos de retencin en la fuente de #mpuesto a la enta
Ta,la E6: "onceptos de retencin en la fuente de #mpuesto a la enta
Ta,la E6E "onceptos de retencin en la fuente de #mpuesto a la enta
Ta,la ; Tipos de compro,antes autori0ados
Ta,la H !ustento del compro,ante
Ta,la 6 'istritos aduaneros
Ta,la I eg2menes aduaneros =4asta <9C:<1:>
Ta,la I61 eg2menes aduaneros =desde 1<C:<1:>
Ta,la F Tar7etas de crdito
Ta,la 9 Tipos de &ideicomiso
Ta,la 1< Tipos de exportacin
Ta,la 11 %orcenta7es de retencin de #5A en ,ienes
Ta,la 1: %orcenta7es de retencin de #5A en ser1icios
Ta,la 1E Tipo de identificacin del 6 Legal
Ta,la 1; %orcenta7e de #5A
Ta,la 1H &ormas de %ago
Ta,la 16 Tipo de identificacin pro1eedor
Ta,la 1I Tipo de pago
Ta,la 1F %a2s
Anexo Transaccional HE de 96
TABLAS REFERENCIALES FAG
C-%i'o Descri*ci-n
T#%O 'E TAN!A""#NN
1 "ompra
: 5enta
; Exportacin
H Tar7etas de "rdito
6 endimientos &inancieros
I &ondos - &inanciero
T#%O 'E #'ENT#&#"A"#NN
D"
" "dula
% %asaporte
& "onsumidor &inal
Ta3la 1E Per$o%o 8 &es
Mes
Enero <1
&e,rero <:
$ar0o <E
A,ril <;
$a-o <H
Munio <6
Mulio <I
Agosto <F
!eptiem,re <9
Octu,re 1<
No1iem,re 11
'iciem,re 1:
Ta3la 2E Ti*o %e I%en#i/icaci-n
C-%i'o a ,sar Ti*o Transacci-n
Ti*o %e
I%en#i/icaci-n
<1 "O$%A D"
<: "O$%A "E'DLA
<E "O$%A %A!A%OTE
<; 5ENTA D"
<H 5ENTA "E'DLA
<6 5ENTA %A!A%OTE
<I 5ENTA
"ON!D$#'O
&#NAL
<9 EX%OTA"#ON K
1< TAMETA 'E "E'#TO D"
11 TAMETA 'E "E'#TO %A!A%OTE
Anexo Transaccional H; de 96
1:
EN'#$#ENTO!
&#NAN"#EO!
D"
1E
EN'#$#ENTO!
&#NAN"#EO!
"E'DLA
1;
EN'#$#ENTO!
&#NAN"#EO!
%A!A%OTE
1H &ON'O! L &#'E#"O$#!O! D"
16 &ON'O! L &#'E#"O$#!O! "E'DLA
1I &ON'O! L &#'E#"O$#!O! %A!A%OTE
Ta3la E Conce*#os %e Re#enci-n en la F,en#e %e I&*,es#o a la Ren#a FAIRG
DESDEE 01>ENE>200@ 8 HASTA 1>MAK>2010
N5&ero %e
ca&*o
Conce*#o Re#enci-n en la F,en#e %e I&*,es#o a la
Ren#a

Des%e
01>01>200@
Has#a 1>06>2010
E<E Qonorarios profesionales - dietas F
E<; !er1icios predomina el intelecto F
E<I !er1icios predomina la mano de o,ra :
E<F !er1icios entre sociedades :
E<9 !er1icios pu,licidad - comunicacin 1
E1<
!er1icio transporte pri1ado de pasa7eros o ser1icio p/,lico
o pri1ado de carga
1
E1: Transferencia de ,ienes mue,les de naturale0a corporal 1
E19 Arrendamiento mercantil 1
E:< Arrendamiento ,ienes inmue,les F
E:: !eguros - reaseguros =primas - cesiones> 1
E:E %or rendimientos financieros =No aplica para #&#s> :
E:EA %or &+ depsitos "ta "orriente :
E:E91 %or &+ depsitos "ta A4orros !ociedades :
E:E9: %or &+ depsitos "ta A4orros %ersona Natural <
E:E"
%or rendimientos financieros+ depsitos en cuentas
exentas
<
E:E'
%or rendimientos financieros+ compra( cancelacin o
redencin de mini ,emRs - ,emRs
:
E:EE %or &+ depsito a pla0o :
E:E&
%or rendimientos financieros+ operaciones de reporto K
repos
:
E:EP %or &+ in1ersiones =captaciones> :
E:EQ %or &+ o,ligaciones :
E:E# %or &+ ,onos con1erti,le en acciones :
E:EM %or &+ ,onos de organismos - go,iernos extran7eros :
E:ES %or &+ entre #&#Ts :
E:H %or loter2as( rifas( apuestas - similares 1H
E:I %or 1enta de com,usti,les a comerciali0adoras :Cmil
E:F %or 1enta de com,usti,les a distri,uidores ECmil
EE: Otras compras de ,ienes - ser1icios no su7etas a retencin <
EEE "on1enio de ',ito o ecaudacin K
EE; %or compras con tar7eta de crdito K
E;< Otras retenciones aplica,les el 1G 1
E;1 Otras retenciones aplica,les el :G :
Anexo Transaccional HH de 96
E;: Otras retenciones aplica,les el FG F
E;E Otras retenciones aplica,les el :HG :H
E;; Otras retenciones aplica,les a otros porcenta7es entre < - 1<<
E;H 'i1idendos personas naturales residentes 1<
E;6 'i1idendos sociedades en para2sos fiscales EH
E;I 'i1idendos anticipados :H
;<E
!in con1enio de do,le tri,utacin intereses por
financiamiento de pro1eedores externos
entre H - :H
;<H
!in con1enio de do,le tri,utacin intereses de crditos
externos
entre H - :H
;:1 !in con1enio de do,le tri,utacin por otros conceptos :H
;:I %agos al exterior no su7etos a retencin K
;<1 "on con1enio de do,le tri,utacin K
;<1AA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Ale&ania K entas
#nmo,iliarias
K
;<1A9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K 9eneficios
empresariales
K
;<1A"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1A'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ AlemaniaK Empresas
Asociadas
K
;<1AE "on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K 'i1idendos K
;<1A& "on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K #ntereses K
;<1AP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K "*nones o
regal2as
K
;<1AQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K Panancias
de capital
K
;<1A#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K !er1icios
profesionales independientes
K
;<1AM
profesionales dependientes
K
;<1AS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K %articipacin
de conse7eros
K
;<1AL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ AlemaniaK Artistas -
deportistas
K
;<1A$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K %ensiones K
;<1AN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K eem,olso
de Pastos
K
;<1AO "on con1enio de do,le tri,utacin+ Alemania K otros K
;<19A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Ar'en#ina K entas
#nmo,iliarias
K
;<199
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K 9eneficios
empresariales
K
;<19"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<19'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ ArgentinaK Empresas
Asociadas
K
;<19E "on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K 'i1idendos K
;<19& "on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K #ntereses K
;<19P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K "*nones o
regal2as
K
;<19Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K Panancias
de capital
K
;<19#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K !er1icios
K
;<19M
K
;<19S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K
%articipacin de conse7eros
K
;<19L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ ArgentinaK Artistas -
deportistas
K
;<19$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K %ensiones K
;<19N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K eem,olso
de Pastos
K
;<19O "on con1enio de do,le tri,utacin+ Argentina K otros K
;<1"A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ B(l'ica K entas
#nmo,iliarias
K
;<1"9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K 9eneficios
empresariales
K
;<1""
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgicaK Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1"'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgicaK Empresas
Asociadas
K
;<1"E "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K 'i1idendos K
;<1"& "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K #ntereses K
;<1"P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K "*nones o
regal2as
K
;<1"Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K Panancias de
capital
K
;<1"#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K !er1icios
K
;<1"M
K
;<1"S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K %articipacin
de conse7eros
K
;<1"L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K Artistas -
deportistas
K
;<1"$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K %ensiones K
;<1"N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K eem,olso de
Pastos
K
;<1"O "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9lgica K otros K
;<1'A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Boli:ia K entas
#nmo,iliarias
K
;<1'9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K 9eneficios
empresariales
K
;<1'"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1iaK Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1''
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1iaK Empresas
Asociadas
K
;<1'E "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K 'i1idendos K
;<1'& "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K #ntereses K
;<1'P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K "*nones o
regal2as
K
;<1'Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K Panancias de
capital
K
Anexo Transaccional HI de 96
;<1'#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1iaK !er1icios
K
;<1'M
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K !er1icios
K
;<1'S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K %articipacin
de conse7eros
K
;<1'L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K Artistas -
deportistas
K
;<1'$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K %ensiones K
;<1'N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K eem,olso de
Pastos
K
;<1'O "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9oli1ia K otros K
;<1EA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Brasil K entas
#nmo,iliarias
K
;<1E9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K 9eneficios
empresariales
K
;<1E"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1E'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K Empresas
Asociadas
K
;<1EE "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K 'i1idendos K
;<1E& "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K #ntereses K
;<1EP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K "*nones o
regal2as
K
;<1EQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasilK Panancias de
capital
K
;<1E#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K !er1icios
K
;<1EM
K
;<1ES
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K %articipacin de
conse7eros
K
;<1EL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K Artistas -
deportistas
K
;<1E$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K %ensiones K
;<1EN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K eem,olso de
Pastos
K
;<1EO "on con1enio de do,le tri,utacin+ 9rasil K otros K
;<1&A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Cana%4 K entas
#nmo,iliarias
K
;<1&9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K 9eneficios
empresariales
K
;<1&"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1&'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K Empresas
Asociadas
K
;<1&E "on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K 'i1idendos K
;<1&& "on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K #ntereses K
;<1&P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K "*nones o
regal2as
K
;<1&Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad*K Panancias de
capital
K
Anexo Transaccional HF de 96
;<1&#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K !er1icios
K
;<1&M
K
;<1&S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K %articipacin
de conse7eros
K
;<1&L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K Artistas -
deportistas
K
;<1&$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K %ensiones K
;<1&N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K eem,olso
de Pastos
K
;<1&O "on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K otros K
;<1PA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ C?ile K entas
#nmo,iliarias
K
;<1P9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K 9eneficios
empresariales
K
;<1P"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1P'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K Empresas
Asociadas
K
;<1PE "on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K 'i1idendos K
;<1P& "on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K #ntereses K
;<1PP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K "*nones o
regal2as
K
;<1PQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K Panancias de
capital
K
;<1P#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K !er1icios
K
;<1PM
K
;<1PS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K %articipacin de
conse7eros
K
;<1PL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K Artistas -
deportistas
K
;<1P$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K %ensiones K
;<1PN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K eem,olso de
Pastos
K
;<1PO "on con1enio de do,le tri,utacin+ "4ile K otros K
;<1QA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Colo&3ia K entas
#nmo,iliarias
K
;<1Q9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K 9eneficios
empresariales
K
;<1Q"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1Q'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K Empresas
Asociadas
K
;<1QE "on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K 'i1idendos K
;<1Q& "on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K #ntereses K
;<1QP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K "*nones o
regal2as
K
;<1QQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K Panancias
de capital
K
;<1Q#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K !er1icios
K
;<1QM
K
;<1QS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K
K
;<1QL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K Artistas -
deportistas
K
;<1Q$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K %ensiones K
;<1QN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K eem,olso
de Pastos
K
;<1QO "on con1enio de do,le tri,utacin+ "olom,ia K otros K
;<1#A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Es*a7a K entas
#nmo,iliarias
K
;<1#9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K 9eneficios
empresariales
K
;<1#"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1#'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K Empresas
Asociadas
K
;<1#E "on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K 'i1idendos K
;<1#& "on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K #ntereses K
;<1#P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K "*nones o
regal2as
K
;<1#Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K Panancias de
capital
K
;<1##
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K !er1icios
K
;<1#M
K
;<1#S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K %articipacin
de conse7eros
K
;<1#L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K Artistas -
deportistas
K
;<1#$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K %ensiones K
;<1#N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K eem,olso de
Pastos
K
;<1#O "on con1enio de do,le tri,utacin+ Espaa K otros K
;<1MA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Francia K entas
#nmo,iliarias
K
;<1M9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K 9eneficios
empresariales
K
;<1M"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1M'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K Empresas
Asociadas
K
;<1ME "on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K 'i1idendos K
;<1M& "on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K #ntereses K
;<1MP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K "*nones o
regal2as
K
;<1MQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K Panancias
de capital
K
;<1M#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K !er1icios
K
;<1MM
K
;<1MS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K %articipacin
de conse7eros
K
;<1ML
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K Artistas -
deportistas
K
;<1M$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K %ensiones K
;<1MN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K eem,olso
de Pastos
K
;<1MO "on con1enio de do,le tri,utacin+ &rancia K otros K
;<1SA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ I#alia K entas
#nmo,iliarias
K
;<1S9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K 9eneficios
empresariales
K
;<1S"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1S'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K Empresas
Asociadas
K
;<1SE "on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K 'i1idendos K
;<1S& "on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K #ntereses K
;<1SP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K "*nones o
regal2as
K
;<1SQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K Panancias de
capital
K
;<1S#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K !er1icios
K
;<1SM
K
;<1SS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K %articipacin de
conse7eros
K
;<1SL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K Artistas -
deportistas
K
;<1S$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K %ensiones K
;<1SN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K eem,olso de
Pastos
K
;<1SO "on con1enio de do,le tri,utacin+ #talia K otros K
;<1LA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ M(xico K entas
#nmo,iliarias
K
;<1L9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K 9eneficios
empresariales
K
;<1L"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1L'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K Empresas
Asociadas
K
;<1LE "on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K 'i1idendos K
;<1L& "on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K #ntereses K
;<1LP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K "*nones o
regal2as
K
;<1LQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K Panancias de
capital
K
;<1L#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K !er1icios
K
;<1LM
K
;<1LS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K %articipacin
de conse7eros
K
;<1LL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K Artistas -
deportistas
K
;<1L$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K %ensiones K
;<1LN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K eem,olso de
Pastos
K
;<1LO "on con1enio de do,le tri,utacin+ $xico K otros K
;<1$A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ Per5 K entas
#nmo,iliarias
K
;<1$9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K 9eneficios
empresariales
K
;<1$"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1$'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K Empresas
Asociadas
K
;<1$E "on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K 'i1idendos K
;<1$& "on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K #ntereses K
;<1$P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K "*nones o
regal2as
K
;<1$Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K Panancias de
capital
K
;<1$#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K !er1icios
K
;<1$M
K
;<1$S
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K %articipacin de
conse7eros
K
;<1$L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K Artistas -
deportistas
K
;<1$$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K %ensiones K
;<1$N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K eem,olso de
Pastos
K
;<1$O "on con1enio de do,le tri,utacin+ %er/ K otros K
;<1NA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ R,&ania K entas
#nmo,iliarias
K
;<1N9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K 9eneficios
empresariales
K
;<1N"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1N'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K Empresas
Asociadas
K
;<1NE "on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K 'i1idendos K
;<1N& "on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K #ntereses K
;<1NP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K "*nones o
regal2as
K
;<1NQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K Panancias
de capital
K
;<1N#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K !er1icios
K
;<1NM
K
;<1NS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K
K
;<1NL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K Artistas -
deportistas
K
;<1N$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K %ensiones K
;<1NN
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K eem,olso
de Pastos
K
;<1NO "on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K otros K
;<1OA
"on con1enio de do,le tri,utacin+ S,i)a K entas
#nmo,iliarias
K
;<1O9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K 9eneficios
empresariales
K
;<1O"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K Na1egacin
$ar2tima -Co area
K
;<1O'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K Empresas
Asociadas
K
;<1OE "on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K 'i1idendos K
;<1O& "on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K #ntereses K
;<1OP
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K "*nones o
regal2as
K
;<1OQ
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K Panancias de
capital
K
;<1O#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K !er1icios
K
;<1OM
K
;<1OS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K %articipacin de
conse7eros
K
;<1OL
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K Artistas -
deportistas
K
;<1O$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K %ensiones K
;<1ON
"on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K eem,olso de
Pastos
K
;<1OO "on con1enio de do,le tri,utacin+ !ui0a K otros K
;<1%A
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 1ene),ela K entas
#nmo,iliarias
K
;<1%9
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K 9eneficios
empresariales
K
;<1%"
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K
Na1egacin $ar2tima -Co area
K
;<1%'
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K Empresas
Asociadas
K
;<1%E "on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K 'i1idendos K
;<1%& "on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K #ntereses K
;<1%P
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K "*nones
o regal2as
K
;<1%Q
Panancias de capital
K
;<1%#
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K !er1icios
K
;<1%M
K
;<1%S
K
;<1%L
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K Artistas -
deportistas
K
;<1%$ "on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K %ensiones K
;<1%N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K eem,olso
de Pastos
K
;<1%O "on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K otros K
Ta3la ;1E Conce*#os %e Re#enci-n en la F,en#e %e I&*,es#o a la Ren#a FAIRG
DESDEE J0NIO 2010 8 HASTA 1>DICIEMBRE>2011
N5&ero %e
ca&*o
Ren#a

Des%e
01>0=>2010
Has#a
1>12>2011
E<E Qonorarios profesionales - dietas 1<
E1<
o pri1ado de carga
1
E:E"
exentas
<
E:E'
:
E:E&
repos
:
EE6 eem,olso de Pasto K "ompra #ntermediario K
EEI eem,olso de Pasto K "ompra de )uien asume el gasto K
E;E Otras retenciones aplica,les el :HG :H
E;I 'i1idendos anticipados :;
E;F "ompra local de ,anano a productor :
;<E
:;
;<H
externos
:;
;:1 !in con1enio de do,le tri,utacin por otros conceptos :;
;:I %agos al exterior no su7etos a retencin <
;<1AA
#nmo,iliarias
K
;<1A9
empresariales
K
;<1A"
$ar2tima -Co area
K
;<1A'
Asociadas
K
;<1AP
regal2as
K
;<1AQ
de capital
K
;<1A#
K
;<1AM
K
;<1AS
de conse7eros
K
;<1AL
deportistas
K
;<1AN
de Pastos
K
;<19A
#nmo,iliarias
K
;<199
empresariales
K
;<19"
$ar2tima -Co area
K
;<19'
Asociadas
K
;<19P
regal2as
K
;<19Q
de capital
K
;<19#
K
;<19M
K
;<19S
K
;<19L
deportistas
K
;<19N
de Pastos
K
;<1"A
#nmo,iliarias
K
;<1"9
empresariales
K
;<1""
$ar2tima -Co area
K
;<1"'
Asociadas
K
;<1"P
regal2as
K
;<1"Q
capital
K
;<1"#
K
;<1"M
K
;<1"S
de conse7eros
K
;<1"L
deportistas
K
;<1"N
Pastos
K
;<1'A
#nmo,iliarias
K
;<1'9
empresariales
K
;<1'"
$ar2tima -Co area
K
;<1''
Asociadas
K
;<1'P
regal2as
K
;<1'Q
capital
K
;<1'#
K
;<1'M
K
;<1'S
de conse7eros
K
;<1'L
deportistas
K
;<1'N
Pastos
K
;<1EA
#nmo,iliarias
K
;<1E9
empresariales
K
;<1E"
$ar2tima -Co area
K
;<1E'
Asociadas
K
;<1EP
regal2as
K
;<1EQ
capital
K
;<1E#
K
;<1EM
K
;<1ES
conse7eros
K
;<1EL
deportistas
K
;<1EN
Pastos
K
;<1&A
#nmo,iliarias
K
;<1&9
empresariales
K
;<1&"
$ar2tima -Co area
K
;<1&'
Asociadas
K
Anexo Transaccional 6I de 96
;<1&P
regal2as
K
;<1&Q
capital
K
;<1&#
K
;<1&M
K
;<1&S
de conse7eros
K
;<1&L
deportistas
K
;<1&N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K eem,olso
de Pastos
K
;<1PA
#nmo,iliarias
K
;<1P9
empresariales
K
;<1P"
$ar2tima -Co area
K
;<1P'
Asociadas
K
;<1PP
regal2as
K
;<1PQ
capital
K
;<1P#
K
;<1PM
K
;<1PS
conse7eros
K
;<1PL
deportistas
K
;<1PN
Pastos
K
;<1QA
#nmo,iliarias
K
;<1Q9
empresariales
K
;<1Q"
$ar2tima -Co area
K
;<1Q'
Asociadas
K
Anexo Transaccional 6F de 96
;<1QP
regal2as
K
;<1QQ
de capital
K
;<1Q#
K
;<1QM
K
;<1QS
K
;<1QL
deportistas
K
;<1QN
de Pastos
K
;<1#A
#nmo,iliarias
K
;<1#9
empresariales
K
;<1#"
$ar2tima -Co area
K
;<1#'
Asociadas
K
;<1#P
regal2as
K
;<1#Q
capital
K
;<1##
K
;<1#M
K
;<1#S
de conse7eros
K
;<1#L
deportistas
K
;<1#N
Pastos
K
;<1MA
#nmo,iliarias
K
;<1M9
empresariales
K
;<1M"
$ar2tima -Co area
K
;<1M'
Asociadas
K
;<1MP
regal2as
K
;<1MQ
de capital
K
;<1M#
K
;<1MM
K
;<1MS
de conse7eros
K
;<1ML
deportistas
K
;<1MN
de Pastos
K
;<1SA
#nmo,iliarias
K
;<1S9
empresariales
K
;<1S"
$ar2tima -Co area
K
;<1S'
Asociadas
K
;<1SP
regal2as
K
;<1SQ
capital
K
;<1S#
K
;<1SM
K
;<1SS
conse7eros
K
;<1SL
deportistas
K
;<1SN
Pastos
K
;<1LA
#nmo,iliarias
K
;<1L9
empresariales
K
;<1L"
$ar2tima -Co area
K
;<1L'
Asociadas
K
Anexo Transaccional I< de 96
;<1LP
regal2as
K
;<1LQ
capital
K
;<1L#
K
;<1LM
K
;<1LS
de conse7eros
K
;<1LL
deportistas
K
;<1LN
Pastos
K
;<1$A
#nmo,iliarias
K
;<1$9
empresariales
K
;<1$"
$ar2tima -Co area
K
;<1$'
Asociadas
K
;<1$P
regal2as
K
;<1$Q
capital
K
;<1$#
K
;<1$M
K
;<1$S
conse7eros
K
;<1$L
deportistas
K
;<1$N
Pastos
K
;<1NA
#nmo,iliarias
K
;<1N9
empresariales
K
;<1N"
$ar2tima -Co area
K
;<1N'
Asociadas
K
Anexo Transaccional I1 de 96
;<1NP
regal2as
K
;<1NQ
de capital
K
;<1N#
K
;<1NM
K
;<1NS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K
K
;<1NL
deportistas
K
;<1NN
de Pastos
K
;<1OA
#nmo,iliarias
K
;<1O9
empresariales
K
;<1O"
$ar2tima -Co area
K
;<1O'
Asociadas
K
;<1OP
regal2as
K
;<1OQ
capital
K
;<1O#
K
;<1OM
K
;<1OS
conse7eros
K
;<1OL
deportistas
K
;<1ON
Pastos
K
;<1%A
#nmo,iliarias
K
;<1%9
empresariales
K
;<1%"
K
;<1%'
Asociadas
K
Anexo Transaccional I: de 96
;<1%P
o regal2as
K
;<1%Q
Panancias de capital
K
;<1%#
K
;<1%M
K
;<1%S
K
;<1%L
deportistas
K
;<1%N
de Pastos
K
Ta3la ;2E Conce*#os %e Re#enci-n en la F,en#e %e I&*,es#o a la Ren#a FAIRG
DESDEE ENERO 2012
N5&ero %e
ca&*o
Ren#a

Des%e
01>01>2012
Has#a la /ec?a
E1<
o pri1ado de carga
1
E:E"
exentas
<
E:E'
:
E:E&
repos
:
Anexo Transaccional IE de 96
E;E
Otras retenciones aplica,les a la tarifa de impuesto a la
renta pre1ista para sociedades
:E
E;I 'i1idendos anticipados :E
E;9 #mpuesto a la acti1idad ,ananera productorKexportador :
;<E
:E
;<H
externos
:E
;:1 !in con1enio de do,le tri,utacin por otros conceptos :E
;:I %agos al exterior no su7etos a retencin <
;:IA "rditos de #&#Ts( organismos - go,ierno a go,ierno <
;<1AA
#nmo,iliarias
K
;<1A9
empresariales
K
;<1A"
$ar2tima -Co area
K
;<1A'
Asociadas
K
;<1AP
regal2as
K
;<1AQ
de capital
K
;<1A#
K
;<1AM
K
;<1AS
de conse7eros
K
;<1AL
deportistas
K
Anexo Transaccional I; de 96
;<1AN
de Pastos
K
;<19A
#nmo,iliarias
K
;<199
empresariales
K
;<19"
$ar2tima -Co area
K
;<19'
Asociadas
K
;<19P
regal2as
K
;<19Q
de capital
K
;<19#
K
;<19M
K
;<19S
K
;<19L
deportistas
K
;<19N
de Pastos
K
;<1"A
#nmo,iliarias
K
;<1"9
empresariales
K
;<1""
$ar2tima -Co area
K
;<1"'
Asociadas
K
;<1"P
regal2as
K
;<1"Q
capital
K
;<1"#
K
;<1"M
K
;<1"S
de conse7eros
K
;<1"L
deportistas
K
Anexo Transaccional IH de 96
;<1"N
Pastos
K
;<1'A
#nmo,iliarias
K
;<1'9
empresariales
K
;<1'"
$ar2tima -Co area
K
;<1''
Asociadas
K
;<1'P
regal2as
K
;<1'Q
capital
K
;<1'#
K
;<1'M
K
;<1'S
de conse7eros
K
;<1'L
deportistas
K
;<1'N
Pastos
K
;<1EA
#nmo,iliarias
K
;<1E9
empresariales
K
;<1E"
$ar2tima -Co area
K
;<1E'
Asociadas
K
;<1EP
regal2as
K
;<1EQ
capital
K
;<1E#
K
;<1EM
K
;<1ES
conse7eros
K
;<1EL
deportistas
K
;<1EN
Pastos
K
;<1&A
#nmo,iliarias
K
;<1&9
empresariales
K
;<1&"
$ar2tima -Co area
K
;<1&'
Asociadas
K
;<1&P
regal2as
K
;<1&Q
capital
K
;<1&#
K
;<1&M
K
;<1&S
de conse7eros
K
;<1&L
deportistas
K
;<1&N
"on con1enio de do,le tri,utacin+ "anad* K eem,olso de
Pastos
K
;<1PA
#nmo,iliarias
K
;<1P9
empresariales
K
;<1P"
$ar2tima -Co area
K
;<1P'
Asociadas
K
;<1PP
regal2as
K
;<1PQ
capital
K
;<1P#
K
;<1PM
K
;<1PS
conse7eros
K
;<1PL
deportistas
K
;<1PN
Pastos
K
Anexo Transaccional II de 96
;<1QA
#nmo,iliarias
K
;<1Q9
empresariales
K
;<1Q"
$ar2tima -Co area
K
;<1Q'
Asociadas
K
;<1QP
regal2as
K
;<1QQ
de capital
K
;<1Q#
K
;<1QM
K
;<1QS
K
;<1QL
deportistas
K
;<1QN
de Pastos
K
;<1#A
#nmo,iliarias
K
;<1#9
empresariales
K
;<1#"
$ar2tima -Co area
K
;<1#'
Asociadas
K
;<1#P
regal2as
K
;<1#Q
capital
K
;<1##
K
;<1#M
K
;<1#S
de conse7eros
K
;<1#L
deportistas
K
;<1#N
Pastos
K
Anexo Transaccional IF de 96
;<1MA
#nmo,iliarias
K
;<1M9
empresariales
K
;<1M"
$ar2tima -Co area
K
;<1M'
Asociadas
K
;<1MP
regal2as
K
;<1MQ
de capital
K
;<1M#
K
;<1MM
K
;<1MS
de conse7eros
K
;<1ML
deportistas
K
;<1MN
de Pastos
K
;<1SA
#nmo,iliarias
K
;<1S9
empresariales
K
;<1S"
$ar2tima -Co area
K
;<1S'
Asociadas
K
;<1SP
regal2as
K
;<1SQ
capital
K
;<1S#
K
;<1SM
K
;<1SS
conse7eros
K
;<1SL
deportistas
K
;<1SN
Pastos
K
;<1LA
#nmo,iliarias
K
;<1L9
empresariales
K
;<1L"
$ar2tima -Co area
K
;<1L'
Asociadas
K
;<1LP
regal2as
K
;<1LQ
capital
K
;<1L#
K
;<1LM
K
;<1LS
de conse7eros
K
;<1LL
deportistas
K
;<1LN
Pastos
K
;<1$A
#nmo,iliarias
K
;<1$9
empresariales
K
;<1$"
$ar2tima -Co area
K
;<1$'
Asociadas
K
;<1$P
regal2as
K
;<1$Q
capital
K
;<1$#
K
;<1$M
K
;<1$S
conse7eros
K
;<1$L
deportistas
K
;<1$N
Pastos
K
Anexo Transaccional F< de 96
;<1NA
#nmo,iliarias
K
;<1N9
empresariales
K
;<1N"
$ar2tima -Co area
K
;<1N'
Asociadas
K
;<1NP
regal2as
K
;<1NQ
de capital
K
;<1N#
K
;<1NM
K
;<1NS
"on con1enio de do,le tri,utacin+ umania K %articipacin
de conse7eros
K
;<1NL
deportistas
K
;<1NN
de Pastos
K
;<1OA
#nmo,iliarias
K
;<1O9
empresariales
K
;<1O"
$ar2tima -Co area
K
;<1O'
Asociadas
K
;<1OP
regal2as
K
;<1OQ
capital
K
;<1O#
K
;<1OM
K
;<1OS
conse7eros
K
;<1OL
deportistas
K
;<1ON
Pastos
K
Anexo Transaccional F1 de 96
;<1%A
#nmo,iliarias
K
;<1%9
empresariales
K
;<1%"
K
;<1%'
Asociadas
K
;<1%P
o regal2as
K
;<1%Q
"on con1enio de do,le tri,utacin+ 5ene0uela K Panancias
de capital
K
;<1%#
K
;<1%M
K
;<1%S
K
;<1%L
deportistas
K
;<1%N
de Pastos
K
Ta3la ;E Conce*#os %e Re#enci-n en la F,en#e %e I&*,es#o a la Ren#a FAIRG
DESDEE ENERO 201
N5&ero %e
ca&*o
Ren#a

Des%e
Has#a la /ec?a
Anexo Transaccional F: de 96
E1<
o pri1ado de carga
1
E:E"
exentas
<
E:E'
:
E:E&
repos
:
Anexo Transaccional FE de 96
E;E
Otras retenciones aplica,les a la tarifa de impuesto a la
renta pre1ista para sociedades
::
E;I 'i1idendos anticipados ::
E;9 #mpuesto a la acti1idad ,ananera productorKexportador :
H<< entas #nmo,iliarias K
H<1 9eneficios Empresariales K
H<: !er1icios Empresariales K
H<E Na1egacin $ar2tima -Co area K
H<; 'i1idendos K
H<H #ntereses K
H<6 #ntereses por &inaciamiento de pro1eedores externos K
H<I #ntereses de crditos externos K
H<F "rditos de #&#Ts organismos - go,ierno a go,ierno K
H<9 "*nones o regal2as K
H1< Panancias de capital K
H11 !er1icios profesionales independientes K
H1: !er1icios profesionales dependientes K
H1E Artistas - deportistas K
H1; %articipacin de conse7eros K
H1H Entretenimiento %/,lico K
H16 %ensiones K
H1I eem,olso de Pastos K
H1F &unciones %U,licas K
Anexo Transaccional F; de 96
H19 Estudiantes K
Ta3la .E Ti*os Co&*ro3an#es A,#ori)a%os
C-%i'o Ti*o %e Co&*ro3an#e
C-%i'o
Sec,enciales
Transacci-n
Fec?a %e
:i'encia
S,s#en#o
#ri3,#ario
<1 &actura <1( <9 1acio
<1( <:( <E( <;(
<H( <6( <I( <F(
<9( <<
<: Nota o ,oleta de 1enta <1 1acio
<:( <;( <H( <I(
<F( <9( <<
<E
Li)uidacin de compra de
9ienes o %restacin de
ser1icios
<:( <E 1acio
<1( <:( <E( <;(
<H( <6( <I( <F
<; Nota de crdito
<1( <:( <E( <;( <H(
<6( <I( <9
1acio
<1( <:( <E( <;(
<H( <6( <I( <F(
<9( <<
<H Nota de d,ito
<1( <:( <E( <;( <H(
<6( <I( <9
1acio
<1( <:( <E( <;(
<H( <6( <I( <F(
<9( <<
<I "ompro,ante de etencin ninguno 1acio ninguno
<F
9oletos o entradas a
espect*culos p/,licos
<1 1acio ninguno
<9
Ti)uetes o 1ales emitidos por
m*)uinas registradoras
<1 1acio ninguno
11
%asa7es expedidos por
empresas de a1iacin
<1 1acio <1( <:( <H
1:
'ocumentos emitidos por
instituciones financieras
<1 1acio <1( <:( <H
1H
"ompro,ante de 1enta
emitido en el Exterior
<E 1acio <:( <;( <H( o
'eclaracin Aduanera 8nica
='AD> o 'eclaracin Andina
de 5alor ='A5>
<9 1acio ninguno
1F
'ocumentos autori0ados
utili0ados en 1entas excepto
NC" NC'
<;( <H( <6( <I 1acio ninguno
19
"ompro,antes de %ago de
"uotas o Aportes
<1( <:( <E 1acio <:( 1<
:<
'ocumentos por !er1icios
Administrati1os emitidos por
#nst6 del Estado
<1 1acio <:
:1 "arta de %orte Areo <1 1acio <1( <:( <F
:: E"A% 1<( 11 1acio ninguno
:E Nota de "rdito T" 1<( 11 1acio ninguno
:; Nota de ',ito T" 1<( 11 1acio ninguno
;1
"ompro,ante de 1enta
emitido por reem,olso
<1( <:( <E( <;( <H(
<6( <9
1acio
<1( <:( <E( <;(
<H( <6( <I
;:
'ocumento agente de
retencin %resunti1a
<1 1acio <<
;E
Li)uidacion para Explotacion
- Exploracion de
Qidrocar,uros
<1 1acio <1( <:( <6( <I
;;
"ompro,ante de
"ontri,uciones - Aportes
<;( <H( <6 1acio ninguno
Anexo Transaccional FH de 96
;H
Li)uidacin por reclamos de
aseguradoras
<1(<E 1acio <9
;I
Nota de "rdito por
eem,olso Emitida por
#ntermediario
<1( <;( <H( <6( <9 1acio
<1( <:( <E( <;(
<6( <I
;F
Nota de ',ito por
eem,olso Emitida por
#ntermediario
<1( <;( <H( <6( <9 1acio
<1( <:( <E( <;(
<6( <I
;9
%ro1eedor 'irecto de
Exportador 9a7o gimen
Especial
<; 1acio ninguno
H<
A #nst6 Estado - Empr6
%/,licas )ue perci,e ingreso
exento de #mp6 enta
<; 1acio ninguno
H1
NC" A #nst6 Estado - Empr6
exento de #mp6 enta
<; 1acio ninguno
H:
NC' A #nst6 Estado - Empr6
exento de #mp6 enta
<; 1acio ninguno
Ta3la 6E S,s#en#o %el Co&*ro3an#e
C-%i'o Ti*o %e s,s#en#oE
c-%i'o #i*o
co&*ro3an#e
<1
"rdito Tri,utario para
declaracin de #5A =ser1icios
- ,ienes distintos de
in1entarios - acti1os fi7os>
1( E( ;( H( 11( 1:(
:1( ;1( ;E( ;I( ;F
<:
"osto o Pasto para
declaracin de # =ser1icios -
,ienes distintos de
in1entarios - acti1os fi7os>
1( :( E( ;( H( 11( 1:(
1H( 19( :<( :1( ;1(
;E( ;I( ;F
<E
Acti1o &i7o K "rdito
Tri,utario para declaracin de
#5A
1( E( ;( H( ;1( ;I( ;F
<;
Acti1o &i7o K "osto o Pasto
para declaracin de #
1( :( E( ;( H( 1H( ;1(
;I( ;F
<H
Li)uidacin Pastos de 5ia7e(
4ospeda7e - alimentacin
Pastos # =a nom,re de
empleados - no de la
empresa>
1( :( E( ;( H( 11( 1H(
;1
<6
#n1entario K "rdito Tri,utario
para declaracin de #5A
1( E( ;( H( ;1( ;E(
;I( ;F

1( :( E( ;( H( :1
<9 eem,olso por !iniestros ;H( ;( H
1<
'istri,ucin de 'i1idendos(
9eneficios o Dtilidades
19
<<
"asos especiales cu-o
sustento no aplica en las
opciones anteriores
1( :( ;( H( ;:
Ta3la =E Dis#ri#o A%,anero
C-%i'o Descri*ci-n
<19 P)uilKAreo
<:F P)uilK$ar2timo
<EI $anta
<;6 Esmeraldas
<HH 3uito
<6; %toK9ol21ar
<IE Tulc*n
<F: Qua)uillas
<91 "uenca
1<9 Lo7aK$acara
11F !ta Elena
1:I Latacunga
1E6 Perencia Peneral
Ta3la AE C-%i'o R('i&en FHas#a Se*#ie&3re
2012G
C-%i'o Descri*ci-n
1:
Exportacin ,a7o reposicin
en fran)uicia arancelaria
E1
eimp6 'e mercancias
exportadas temporalmente
para perfeccionamiento
pasi1o
;< Exportacin a consumo
;I
Li)uidacin $anual K
Parant2as
;F
Li)uidacin $anual K
Exportacin
;9
Li)uidacin $anual K
%a)uetes %ostales
H<
Expo6 Temporal con
reimportacin en el mismo
estado
H1
Expo6 Temporal para
perfeccionamiento pasi1o
HE
Expo6 "on de1olucin
condicionada de tri,utos
=draV,6>
H; Li)uidacin $anual K $ultas
HH
Li)uidacin $anual K
ectificacion 'e Tri,utos
Anexo Transaccional FI de 96
H6
Li)uidacin $anual K
emates
HI Li)uidacin $anual K "ouriers
HF
Li)uidacin $anual K
%asa7eros
H9
Li)uidacin $anual K
#mportaciones
HI
Li)uidaciones efectuadas en
sala de arri,o
6<
eexp6 'e mercanc2as en el
mismo estado
61
eexportacion de mercanc2as
)ue fueron importadas para
perfeccionamiento acti1o
IH
eexportacin de productos
ma)uilados
I6
eexportacin de productos
transformados en deposito
industrial
II
eexportacin de mercancias
)ue fueron importadas a
deposito comercial
IF
eexportacin de mercanc2as
ingresadas a almacenes
li,res
I9
Exportacin a consumo desde
0ona franca
F< Tr*nsito aduanero
9< @ona franca
91
Tr*fico postal internacional -
courier
9: Tr*fico fronteri0o
9E @ona de li,re comercio
9; "ourier exportacin
Ta3la A!1E C-%i'o R('i&en F%es%e Oc#,3re 2012G
C-%i'o Descri*ci-n
1< #mportacin a consumo
11
eposicin de mercanc2as
con fran)uicia arancelaria
:<
Admisin temporal para
reexportacin en el mismo
estado =cam,io de
,eneficiario( cam,io de o,ra>
:1
Admisin temporal para
transferencias a terceros de
insumos( productos en
procesos - productos
terminados( =:1 con
precedente :1>
:; &erias internacionales
Anexo Transaccional FF de 96
E1
eimp6 de mercanc2as
exportadas temporalmente
para perfeccionamiento
pasi1o
E:
eimportacin de mercanc2as
en el mismo estado
;< Exportacin definiti1a
H<
Exportacin temporal para
reimportacin en el mismo
estado
H1
Exportacin temporal para
perfeccionamiento pasi1o
6<
eexp6 de mercanc2as en el
mismo estado
61
eexportacin de mercanc2as
)ue fueron importadas para
I<
'epsito aduanero p/,lico -
pri1ado
I:
Transformacin ,a7o control
aduanero
IE Almacn li,re
IH Almacn especial
I9
Exportacin a consumo desde
@ona &ranca
FE eem,ar)ue
F6 'estruccin de so,rantes
FI
egulari0cin por prdida o
destruccin
9< @ona franca
91 "ourier importacin
9:
#mportaciones "orreos del
Ecuador
9; "ourier exportacin
9H
Exportaciones "orreos del
Ecuador
9I
5e42culo de uso pri1ado del
turista
Ta3la IE Tar9e#as %e Cr(%i#o
C-%i'o No&3re Tar9e#a
<1 A$E#"AN EX%E!!
<: '#NE! "LD9
<; $A!TE"A'
<H 5#!A
<I OTA TAMETA
Ta3la @E Ti*os %e Fi%eico&isos
C-%i'o Ti*o %e /i%eico&iso
C-%i'o
Procen#a9e
Re#enci-n
FECHALINICIO FECHALFIN
1&ON'O! 'E #N5E!#ON H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
:&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E A'$#N#!TA"#ON H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
E&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E #N5E!#ON H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
;&#'E#"O$#!O $E"ANT#L #N$O9#L#A#O H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
H&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E PAANT#A! H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
1:&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E T#TDLA#@A"#ON H6<< <1C<1C:<<< E<C<6C:<<I
I&ON'O! 'E #N5E!#ON :6<< <1C<IC:<<I
F&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E A'$#N#!TA"#ON :6<< <1C<IC:<<I
9&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E #N5E!#ON :6<< <1C<IC:<<I
1<&#'E#"O$#!O $E"ANT#L #N$O9#L#A#O :6<< <1C<IC:<<I
11&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E PAANT#A! :6<< <1C<IC:<<I
1E&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E T#TDLA#@A"#ON :6<< <1C<IC:<<I
1I&ON'O! 'E #N5E!#ON <6<< <1C<1C:<<<
16&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E A'$#N#!TA"#ON <6<< <1C<1C:<<<
1H&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E #N5E!#ON <6<< <1C<1C:<<<
6&#'E#"O$#!O $E"ANT#L #N$O9#L#A#O <6<< <1C<1C:<<<
1F&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E PAANT#A! <6<< <1C<1C:<<<
1;&#'E#"O$#!O $E"ANT#L 'E T#TDLA#@A"#ON <6<< <1C<1C:<<<
19&ON'O "O$%LE$ENTA#O <6<< <1C<1C:<1E
Ta3la 10E Ti*o %e Ex*or#aci-n
C-%i'o
Sec,encial %e Ti*o
I&*or#>Ex*or#
<1 "on efrendo
<: !in efrendo
Ta3la 11E Porcen#a9es %e Re#enci-n %e I1A Bienes
C-%i'o
Descri*ci-n C Re#enciones
I1A
Fec?a Inicio Fec?a Fin
1 E< <1C<1C:<<:
Ta3la 12E Porcen#a9es %e Re#enci-n %e I1A Ser:icios
C-%i'o
Descri*ci-n C Re#enciones
I1A
Fec?a Inicio Fec?a Fin
: I< <1C<1C:<<:
TABLA 1E TIPO DE IDENTIFICACI2N R!
LE"AL
TIPO C2DI"O
D"
"O'DLA "
%A!A%OTE %
TABLA 1.E PORCENTAJE I1A
PORCENTAJE FECHA
'E!'E QA!TA
1:G <1C<1C:<<< E1C<HC:<<1
1;G <1C<6C:<<1 E1C<FC:<<1
1:G <1C<9C:<<1

TABLA 16E FORMAS DE PA"O
FORMAS DE PA"O C2DI"O
!#N DT#L#@A"#ON 'EL !#!TE$A &#NAN"#EO <1
"QE3DE %O%#O <:
"QE3DE "ET#&#"A'O <E
"QE3DE 'E PEEN"#A <;
"QE3DE 'EL EXTE#O <H
'W9#TO 'E "DENTA <6
TAN!&EEN"#A %O%#O 9AN"O 
1E
EN'O!O 'E #N5E!#XN 1;
TABLA 1=E TIPO DE IDENTIFICACI2N
PRO1EEDOR
TIPO C2DI"O
%E!ONA NATDAL <1
!O"#E'A' <:
TABLA 1AE TIPO DE PA"O
PA"O LOCAL O AL
EXTERIOR
C2DI"O
%APO LO"AL <1
%APO AL EXTE#O <:
TABLA 1IE PAMS
PAMS C2DI"O
A$E#"AN !A$OA <16
9OD5ET #!LAN' <I;
APENT#NA 1<1
9OL#5#A 1<:
9A!#L 1<E
"ANA'A 1<;
"OLO$9#A 1<H
"O!TA #"A 1<6
"D9A 1<I
"Q#LE 1<F
ANPD#LA 1<9
E!TA'O! DN#'O! 11<
PDATE$ALA 111
QA#T# 11:
QON'DA! 11E
MA$A#"A 11;
$AL5#NA! #!LA! 11H
$EX#"O 116
N#"AAPDA 11I
%ANA$A 11F
%AAPDAL 119
%ED 1:<
%DETO #"O 1:1
E%D9L#"A 'O$#N#"ANA 1::
EL !AL5A'O 1:E
T#N#'A' L TO9APO 1:;
DDPDAL 1:H
5ENE@DELA 1:6
"DA@AO 1:I
9AQA$A! 1:9
9A9A'O! 1E<
PANA'A 1E1
PDLANA 1E:
!D#NA$ 1EE
ANT#PDA L 9A9D'A 1E;
9EL#"E 1EH
'O$#N#"A 1E6
!AN "#!TO9AL L NE5#! 1EI
!ANTA LD"#A 1EF
!AN 5#"ENTE L LA! PANA'6 1E9
ANT#LLA! QOLAN'E!A! 1;<
AD9A 1;1
9E$D'A 1;:
PDA'ALD%E 1;E
PDLANA &AN"E!A 1;;
#!LA! "A#$AN 1;H
#!LA! 5#PENE! =9#TAN#"A!> 1;6
MOQN!TON #!LA 1;I
$AT#N#"A 1;F
$ONT!EAT #!LA 1;9
TD"A! L "A#"O! #!LA! 1H1
5#PENE!(#!LA!=NOT6A$E6> 1H:
AL9AN#A :<1
ALE$AN#A :<:
AD!T#A :<E
9ELP#"A :<;
9DLPA#A :<H
AL9OAN L %EEM#L : :1H
QDNP#A :16
#LAN'A :1I
#!LAN'#A :1F
#TAL#A :19
LDXE$9DPO ::<
$ALTA ::1
NODEPA :::
%OLON#A ::E
%OTDPAL ::;
D$AN#A ::H
!DE"#A ::6
!D#@A ::I
"ANA#A! #!LA! ::F
D"AN#A ::9
D!#A :E<
LDPO!LA5#A :E1
AN'OA :EE
L#E"QTEN!TE#N :E;
$ONA"O :EH
!AN $A#NO :EI
5AT#"ANO =!ANTA !E'E> :EF
P#9ALTA :E9
9ELAD! :;1
9O!N#A L QE@EPO5#NA :;:
"OA"#A :;E
E!LO5EN#A :;;
E!TON#A :;H
PEOP#A :;6
POENLAN'#A :;I
LETON#A :;F
L#TDAN#A :;9
$OL'O5A :H<
$A"E'ON#A :H1
E!LO5A3D#A :H:
#!LA! &AOE :HE
&EN"Q !ODTQEN TE#TO#E! :6<
A&PAN#!TAN E<1
AA9#A !AD'#TA E<:
$LAN$A =9D$A> E<E
"A$9OLA E<;
"OEA NOTE E<6
TA#?AN ="Q#NA> E E1:
#!AEL E1E
MA%ON E1;
MO'AN#A E1H
SD?A#T E16
LAO!( E%6 %O%6 'E$O"6 E1I
L#9ANO E1F
$ALA!#A E19
$ONPOL#A =$AN"QD#A> E:1
%AS#!TAN E::
!##A E:E
TA#LAN'#A E:H
9AQE#N E:I
9ANPLA'E!Q E:F
9DTAN E:9
"OEA 'EL !D EE<
"Q#NA %O%DLA EE1
"Q#%E EE:
E$#ATO! AA9E! DN#'O! EEE
3ATA EE;
$AL'#5A! EEH
NE%AL EE6
O$AN EEI
!#NPA%D EEF
!# LANSA ="E#LAN> EE9
5#ETNA$ E;1
LE$EN E;:
#!LA! QEA' L $"'ONAL' E;E
9DNE# 'AD!!ALA$ E;;
TD3D#A E;6
A@E9A#MAN E;I
SA@AM!TAN E;F
S#PD#@#!TAN E;9
TAM#S#!TAN EH<
TDS$EN#!TAN EH1
D@9ES#!TAN EH:
%ALE!T#NA EHE
QONP SONP EH;
$A"AO EHH
A$EN#A EH6
9DS#NA &A!O ;<:
APEL#A ;<E
9DDN'# ;<;
"A$EDN ;<H
"ONPO ;<6
ET#O%#A ; ;19
!ENEPAL ;:<
!D'AN ;:1
!D'A&#"A ="#!SE#> ;::
!#EA LEONA ;:E
TAN@AN#A ;:H
DPAN'A ;:6
@A$9#A ;:I
ZLAN' #!LAN'! ;:F
9EN#N ;:9
9OT!?ANA ;E<
E%D9L#"A "ENTOA&#"ANA ;E1
"O!TA 'E $A&#L ;E:
"QA' ;EE
EP#%TO ;E;
PA9ON ;EH
PQANA ;E6
PD#NEAK9#!!AD ;EI
PD#NEA E"DATO#AL ;EF
SEN#A ;E9
LE!OTQO ;;<
$AD#"#O ;;1
$O@A$9#3DE ;;:
$ALOTTE ;;E
N#PE ;;;
?AN'A ;;H
!EL"QELLE! ;;6
!AQAA O""#'ENTAL ;;I
!O$AL#A ;;F
!ANTO TO$E L %#N"#%E ;;9
!?A@#LAN'#A ;H<
TOPO ;H1
TDNE@ ;H:
@A#E ;HE
ANPOLA ;H;
"A9O 5E'E ;H6
"O$OA! ;HF
'M#9ODT# ;H9
NA$#9#A ;6<
E#TEA ;6E
$OO""O ;6;
EDN#ON ;6H
!ANTA ELENA ;66
ME!EL ;99
AD!TAL#A H<1
NDE5A @ELAN'A H<E
!A$OA O""#'ENTAL H<;
&#M# H<6
%A%DA NDE5A PD#NEA H #!LA! H<9
S##9AT# H1<
$A!QALL #!LA! H11
$#"ONE!#A H1:
NADD H1E
!ALO$ON #!LA! H1;
TD5ALD H1H
5ANDATD H16
PDA$ H1I
#!LA! "O"O! =SEEL#NP> H1F
#!LA! "OOS H19
#!LA! NA5#'A' H:<
$#'?AL #!LA! H:1
N#DE #!LA H::
NO&OLS #!LA H:E
NDE5A "ALE'ON#A H:;
%#T"A#N( #!LA H:H
%OL#NE!#A &AN"E!A H:6
T#$O 'EL E!TE H:9
TOSELA# HE<
?ASE #!LA HE1
?ALL#! L &DTDNA( #!LA! HE:
E"DA'O H9E
APDA! #NTENA"#ONALE! H9;
ALTO 5OLTA H9H
9#ELOD!#A H96
"OTE '[5O#E H9I
"L%D! H9F
E%D9L#"A "QE"A H99
&ALSLAN' #!LAN'! 6<<
LAT5#A 6<1
L#9#A 6<:
NOTQEN $A#ANA #!L 6<E
!T6 %#EE AN' $#3DE 6<;
!L#AN AA9 E%D9L#" 6<H
TE#TO#O ANTAT#"O 9#TAN#"O 6<6
TE#TO#O 9#TAN#"O O"EANO #N 6<I
!E9#A 6FF
PDEN!EL FE1
ME!EL FE:
#!LE O& $AN FEE

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