A construo do seu Plano de Negcios

Prof Cntia Evangelista

Sumrio

1. Sumrio Executivo ..................................................................................................... 3
1.1 Resumo dos principais pontos do Plano de Negcio ............................................ 3
1.2 Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies ................... 4
1.3 Dados do empreendimento .................................................................................. 6
1.4 Misso da empresa ................................................................................................ 6
1.5 Setores de atividades ............................................................................................ 6
1.6 Forma jurdica ........................................................................................................ 6
1.7 Enquadramento tributrio .................................................................................... 6
1.7.1 mbito federal ................................................................................................... 6
1.8 Capital social .......................................................................................................... 7
1.9 Fonte de recursos .................................................................................................. 7
2. Anlise de mercado ................................................................................................... 8
2.1 Estudo dos clientes ................................................................................................ 8
2.2 Estudo dos concorrentes ....................................................................................... 8
2.3 Estudo dos fornecedores ....................................................................................... 9
3 Plano de Marketing................................................................................................... 10
3.1 Descrio dos principais produtos e servios ........................................................ 10
3.2 Preo ...................................................................................................................... 10
3.3 Estratgias promocionais ...................................................................................... 10
3.4 Estrutura de comercializao ................................................................................ 11
3.5 Localizao do negcio .......................................................................................... 11
4 Plano Operacional ..................................................................................................... 12
4.1 Layout ou arranjo fsico ......................................................................................... 12
4.2 Capacidade produtiva/ comercial/servios ........................................................... 13
4.3 Processos operacionais .......................................................................................... 13
4.4 Necessidade de pessoal ......................................................................................... 13
5 Plano Financeiro ....................................................................................................... 14
5.1 Estimativa dos investimentos fixos ....................................................................... 14


5.2 Capital de giro ........................................................................................................ 15
5.3 Investimentos pr-operacionais .......................................................................... 17
5.4 Investimento total (resumo) ............................................................................... 17
5.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa ................................................. 17
5.6 Estimativa do custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes
18
5.7 Estimativa dos custos de comercializao .......................................................... 18
5.8 Apurao dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas......... 19
5.9 Estimativa dos custos com mo de obra ............................................................. 19
5.10 Estimativa do custo com depreciao ................................................................. 20
5.11 Estimativa de custos fixos operacionais mensais ............................................. 20
5.12 Demonstrativo de resultados ........................................................................... 21
5.13 Indicadores de viabilidade ................................................................................ 21
5.13.1 Ponto de equilbrio ....................................................................................... 21
5.13.2 Lucratividade ................................................................................................. 22
5.13.3 Rentabilidade ................................................................................................... 22
5.13.4 Prazo de retorno do investimento ................................................................... 22
6 Construo de cenrios ............................................................................................ 22
7 Avaliao estratgica .............................................................................................. 23
7.1 Anlise da matriz F.O.F.A. ................................................................................. 23
8 Avaliao do Plano de Negcio ............................................................................ 24

















3


1. Sumrio Executivo

1.1 Resumo dos principais pontos do Plano de Negcio

Faa um resumo dos principais pontos do seu plano.


































Indicadores de viabilidade Valor
Lucratividade
Rentabilidade
Prazo de retorno do investimento
Ponto de Equilbrio (PE)
4


1.2 Dados dos empreendedores, experincia profissional e
atribuies

Scio 1

Nome: Rodrigo Antonio Cardoso

Endereo: Rua trinta e um de abril, n 1143

Cidade: Birigui

Estado: SP
Telefone 1: (18)36420562

Telefone 2

Perfil (breve currculo)

Trabalhei na Transsen, como estagirio na area da segurana do trabalho, por um
Perodo de 8 meses.
Trabalhei Despachante Galdeano, Aux de Escritrio por uma perodo de 5 ano.











Atribuies do scio 1 (papel a ser desempenhado na sociedade)
Gerencia administrativa de pessoal e recursos humanos.
















5


Scio 2

Nome: Reinaldo Braz Martins

Endereo: Rua Sessenta e nove, n 51

Cidade: Araatuba

Estado: SP
Telefone 1: 18-36222323

Telefone 2

Perfil (breve currculo)
Administrador de empresas com nfase em comercio exterior pela Unitoledo,
Tcnico em meio ambiente pelo Senac, trabalhou na empresa Jofer Embalagens
na funo de gerente financeiro e de custos.













Atribuies do scio 1 (papel a ser desempenhado na sociedade)
Gerencia administrativa financeira e custos.
















6


1.3 Dados do empreendimento

Nome da Empresa: fireSeg
CNPJ/CPF 140.178.989-0001-58
1.4 Misso da empresa

Ser uma empresa focada na segurana do patrimnio e pessoas satisfazer as necessidades
De cada cliente com produtos de qualidade com treinamentos de maneira correta.


1.5 Setores de atividades

( ) Agropecuria
( ) Indstria
( X) Comrcio
(X) Servios
( ) Outros
1.6 Forma jurdica

( ) Microempreendedor Individual MEI
( ) Empresrio Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada EIRELI
( ) Sociedade Limitada
( X ) Outra:

1.7 Enquadramento tributrio
1.7.1 mbito federal

Optante pelo SIMPLES

(X) Sim
( ) No

Observao: Empresas no optantes pelo Simples estaro sujeitas ao recolhimento dos
seguintes tributos e contribuies:

IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica;
7


PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social;
COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social;
CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido;
IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (para indstria);
ICMS Imposto sobre Circulao de Mercado (para indstria, comrcio e servios de
transporte intermunicipal e interestadual);
ISS Imposto sobre Servios (prestao de servios).
1.8 Capital social


Nome do Scio Valor (R$) % da participao

Scio 1 Rodrigo Antonio 25.000,00 25%
Scio 2 Yago 25.000,00 25%
Scio 3 Paulo 25.000,00 25%
Scio 4 Thiago 25.000,00 25%
Total 100%

1.9 Fonte de recursos

Descreva qual a origem dos recursos necessrios para a abertura da empresa.

Prprios scios ou emprstimo bancrio? (terceiros)
Banco Brasil 50 mil reais e 50 mil prprio.
















8


2. Anlise de mercado
2.1 Estudo dos clientes

Pblico alvo (perfil dos clientes)
Todos os estabelecimentos que estiver querendo o obter alvar do bombeiro.




Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
Qualidade e a regulamentao da sua empresa




rea de abrangncia (onde esto os clientes?) Qual a localizao geogrfica????
Birigui e Araatuba




2.2 Estudo dos concorrentes

Qualidade Preo Condies
de
Pagamento
Localizao Atendimento Servios
aos
clientes
Garantia
oferecidas
Sua empresa Preo e
Qualidade

Acessvel 6x no
carto
Centro da
cidade e
dos
distritos
Bom hum
pos-
venda
12 meses
Concorrente 1
(Nome)
Media mdio 2x no
cheque
Distante do
centro
Regular Nenhum 6 meses
Concorrente 1
(Nome)
Ruim Alto 30 dias no
Cheque
Perto da
Rodovia
Pssimo Nenhum 3 meses
Concorrente 1
(Nome)

Concluses:




9


2.3 Estudo dos fornecedores

Ordem Descrio dos itens a
serem adquiridos
(matria prima,
Insumos, mercadorias
e servios)
Nome do
Fornecedor
Preo Condies de
Pagamento
Prazo de
entrega
Localizao
(estado e/ou
municpio)
1
Vlvula Montada;
Gatilho; Cabo
transextintor Vlvula R$
3,00
Gatilho
R$1,50
Cabo R$
2,50
A vista 10%
desconto ou
30 dias a
prazo.
15 dias Bauru/SP
2
Conjunto Vedao;
Pino Haste; Oring de
Vedao; Vedao p/
Pino Haste
Peas Mack Vedao
R$2,50
Pino haste
R$ 1,50;
Oring de
Vedao
RS 3,50;
Vedao p/
Pino Haste
R$1,80


A vista 10%
desconto ou
30 dias a
prazo.
20 dias So Jose do Rio
Preto/SP
3
Oring do Pino Haste;
Porca P1; Porca P2

Touros
Extintores
Oring do
Pino Haste
R$ 3,50
Porcas p1 e
p2 R$ 1,50
A vista 10%
desconto ou
30 dias a
prazo
10 dias So Jose do Rio
Preto/SP
4
Difusor CO2 10 kg;
Difusor CO2 6 kg
Vermelho; Kit para
Extintor CO2 6 kg

Max
extintores
R$4,50
R$5,30
Kit
R$15,00
A vista 10%
desconto ou
30 dias a
prazo
15 dias Presidente
Prudente/SP
5


6


7


8


9


10





10









3 Plano de Marketing
3.1 Descrio dos principais produtos e servios

Principais produtos (a serem fabricados, revendidos ou servios prestados)

Venda de extintores, recarga e treinamento para empresa.






3.2 Preo

Extintores 4KG ABC R$ 118,00 ; 4KG P qumico R$ 85,00; 6KG ABC R$ 132,00 Suporte p/
extintores R$ 17,32; Placa de sinalizao R$ 6,00; 6KG p seco R$172,00





3.3 Estratgias promocionais

Descreva as estratgias de promoo e divulgao que ir utilizar.
Radio; jornal e panfletos


11



3.4 Estrutura de comercializao

Formas de comercializao e distribuio (descreva abaixo quais sero utilizadas).

Venda balco; internet e venda por telefone



3.5 Localizao do negcio

Endereo
Bairro:- Centro Cidade:- Birigui Estado So Paulo
Fone 1 3642-5058 Fone 2 3642-5890 Fax













Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha:

Um ptio de Fcil acesso e com uma localizao boa.



12







4 Plano Operacional
4.1 Layout ou arranjo fsico

Desenhe abaixo um esquema de como ficaro as principais reas e como sero alocadas
mquinas, equipamentos, mveis, etc.















13













4.2 Capacidade produtiva/ comercial/servios


Qual ser a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao?
300 extintores/ms
Quanto em unidades podemos comercializar

10 por dia


Qual ser o volume de produo (ou servios) e comercializao iniciais?

300 extintores/ms

4.3 Processos operacionais

Descreva como sero feitas as principais atividades do negcio.

Venda de extintores
Manuteno dos extintores
Treinamento de brigada


4.4 Necessidade de pessoal

Cargo/Funo Qualificaes necessrias
Paulo;- preposto, motorista Curso tec. Segurana do trabalho; palestrante
Yago :- vendedor Treinamento de vendas tec. de segurana
Rodrigo Antonio:- administrador processo de
montagem
Faturista, processo de fabricao, montagens
de extintores.
Thaigo organizao das entregas e mecnico Mecnico de maquinas e equipamentos.
14







5 Plano Financeiro
5.1 Estimativa dos investimentos fixos

A Mquinas e equipamentos

Descrio Qtde. Valor Unitrio Total
1 Tanque de teste 05 500,00 2.500,00
2 Bomba de presso 02 390,00 780,00
3 Maquina de teste Hidro-
esttico
06 2000,00 12.000,00
4 Morsa manual 05 150,00 750,00
5 Maquina para secagem 05 780,00 3.900,00
6 Maquina de ensaio 05 1.000,00 5.000,00
7 Maquina para enchimento 08 600,00 4.800,00
8
9
10
Sub total (A) R$29.730.00




B Mveis e utenslios

Descrio Qtde. Valor Unitrio Total
1 Computador 03 1.500,00 4.500,00
2 Caixa de ferramentas 05 500,00 2.500,00
3
4
5
6
7
8
9
10
Sub total (A) R$

C Veculos

Descrio Qtde. Valor Unitrio Total
15


1 picape 01 18.890,00 18.890,00
2 Moto cargo 02 5.500,26 5.500,26
3 Picape furgo 01 20.582,35 20.582,35
4
5
6
7
8
9
10
Sub total (A) R$45.582,00
5.2 Capital de giro

A Estimativa do estoque inicial

Descrio Qtde. Valor Unitrio Total
1 p
qumico
4KG 150 R$ 85,00 15.300,00
2 ABC 6KG 180 R$ 132,00 19.800,00
3 p seco 6KG 150 R$ 172,00 25.800,00
4 ABC 4KG 180 R$ 118,00 21.240,00
5
6
7
8
9
10
Sub total (A) R$
82,014,00

B Caixa mnimo


1 passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de Vendas


Prazo mdio de
vendas
(%) Nmero de dias Mdia Ponderada
em dias
A vista 10% 0 0
A prazo (1) 40% 30 12
A prazo (2) 40% 45 18
A prazo (3) 10% 60 6
A prazo (4)
Prazo mdio total 36

2 passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de Compras
16




Prazo mdio de
vendas
(%) Nmero de dias Mdia Ponderada
em dias
A vista 10% desconto 0
A prazo (1) 30
A prazo (2) 45
A prazo (3) 60
A prazo (4)
Prazo mdio total

3 passo: Estoques Clculo da necessidade mdia
Nmero de dias
Necessidade mdia de estoques 10 peas dias

4 passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias

Nmero de dias
Recursos da empresa fora do seu caixa
1. Contas a Receber prazo mdio de vendas
2. Estoques necessidade mdia de estoques
Subtotal 1 (Item 1 + 2)
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores prazo mdio de compras
Subtotal 2
Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias (Subtotal
1 Subtotal 2)





B Caixa mnimo

1. Custo Fixo mensal (Quadro 5.11)
2. Custo varivel mensal (Subtotal 2 do quadro 5.12)
3. Custo total da empresa (Item 1+2)
4. Custo total dirio (item 3/30dias)
5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias (vide
resultado do quadro anterior)

Total de B Caixa Mnimo (Item 4 X 5)

Capital de giro (resumo)

Investimentos Financeiros
A Estoque inicial
B Caixa mnimo
Total dos investimentos financeiros (A+B)
17


5.3 Investimentos pr-operacionais


Investimentos Financeiros R$
Despesas de legalizao
Obras civis e/ou reformas
Divulgao
Cursos e Treinamentos
Outras despesas
Total
5.4 Investimento total (resumo)


Descrio dos investimentos Valor R$ (%)
1. Investimentos Fixos Quadro 5.1
2. Capital de Giro Quadro 5.2
3. Investimentos Pr Operacionais Quadro 5.3
Total (1+2+3) 100

Fonte de recursos Valor R$ (%)
1. Recursos prprios
2. Recursos terceiros
3. Outros
Total (1+2+3) 100


5.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa

Produto/
Servio
Quantidade (Estimativa de
Vendas)
Preo de Venda
Unitrio (em R$)
Faturamento total
(em R$)
1 Analise de mercado
concorrencia

2
3
4
5
6
7
8
9
10
18


Total
5.6 Estimativa do custo unitrio de matria-prima, materiais
diretos e terceirizaes


Produto 1:

Material/Insumos
usados
Quantidade Custo Unitrio
(R$)
Total (R$)





Total


Produto 2:

Material/Insumos
usados
Quantidade Custo Unitrio
(R$)
Total (R$)





Total





5.7 Estimativa dos custos de comercializao

Descrio % Faturamento
Estimado (quadro
5.5)
Custo Total (R$)
1. Impostos
Impostos Federais
SIMPLES
IRPJ
PIS
COFINS
CSLL Contribuio Social
sobre o Lucro Lquido

19


Impostos Estaduais
ICMS Imposto sobre
circulao de Mercadorias e
Servios

Impostos Municipais
ISS Imposto sobre servios
Subtotal 1
2. Gastos com vendas
Comisses
Propaganda
Taxa de administrao do carto
de crdito

Subtotal 2
Total (Subtotal 1+2)

5.8 Apurao dos custos dos materiais diretos e/ou
mercadorias vendidas

Produto/
Servio
Estimativa de Vendas
(em unidades)
Custo Unitrio de
Materiais/Aquisio (R$)
CMD/CMV (R$)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total

5.9 Estimativa dos custos com mo de obra

Funo N de
Empregados
Salrio
Mensal
(R$)
(%) de
encargos
sociais
Encargos
sociais (R$)
Total (R$)
1
2
3
4
5
6
20


7
8
9
10
Total
5.10 Estimativa do custo com depreciao

Ativos Fixos Valor do Bem
(R$)
Vida til em
Anos
Depreciao
Anual (R$)
Depreciao
Mensal (R$)
5.2.1 Obras
civis/reformas

5.2.2 Mquinas
e equipamentos

5.2.3 Mveis e
mquinas

5.2.4 Veculos


5.2.5 Outros


Total









5.11 Estimativa de custos fixos operacionais mensais

Descrio Custo Total Mensal (em R$)
Aluguel
Condomnio
IPTU
gua
Energia Eltrica
Telefone
Honorrios do contador
21


Pr-labore
Manuteno dos equipamentos
Salrios + encargos quadro 5.9
Material de Limpeza
Material de escritrio
Combustvel
Taxas diversas
Servios de terceiros
Depreciao quadro 5.10
Outras despesas
Total
5.12 Demonstrativo de resultados

Quadro Descrio (R$) %

5.5 1. Receita total com Vendas
2. Custos Variveis Totais
5.8 (-) Custos com materiais diretos
e/ou CMV (*)

5.7
(Subtotal 1)
(-) Impostos sobre vendas
5.7
(Subtotal 2)
(-) Gastos com vendas
Subtotal de 2
3. Margem de Contribuio
(1-2)

5.11 4. (-) Custos Fixos Totais
5. Resultado Operacional
(Lucro/Prejuzo (3-4)



5.13 Indicadores de viabilidade
5.13.1 Ponto de equilbrio







22


5.13.2 Lucratividade







5.13.3 Rentabilidade








5.13.4 Prazo de retorno do investimento








6 Construo de cenrios no precisa

Cenrio
provvel
Cenrio
pessimista
Cenrio
otimista
Quadro
Descrio Valor (R$) Valor (R$) Valor (R$)
5.5 1. Receita total com
vendas


2 Custos variveis
totais


5.8 (-) Custos com
materiais diretos ou

23


CMV
5.7
(Sub.
1)
(-) Impostos sobre
vendas

5.7
(Sub.
2)
(-) Gastos com
vendas

3 Margem de
contribuio (1-2)

5.11 4 (-) Custos fixos
totais

5 Lucro/Prejuizo
Operacional (3-4)



Aes corretivas e preventivas


















7 Avaliao estratgica

7.1 Anlise da matriz F.O.F.A.

Fatores Internos
(controlveis)
Fatores externos
(Incontrolveis)
24


P
o
n
t
o
s

F
o
r
t
e
s

FORAS OPORTUNIDADES
P
o
n
t
o
s

F
r
a
c
o
s

FRAQUEZAS AMEAAS

8 Avaliao do Plano de Negcio