Proyecto de Inversin para la Creacin de una Empresa Metalmecnica, Manufacturera de Barandales y Pasamanos en Acero Inoxidable de alta calidad diseo y servicio, en el municipio de Tlalnepantla Estado de Mxico. Alumnos: Gutierrez Martinez Jesus 07251459 Materia: Formulacin y Evaluacin de Proyectos Clave: INS-0401 Profesor: Ing. Carlos Antonio Garca Coronel 2012 JESUS GUTIERREZ MARTINEZ Proyecto de Inversin para la Creacin de una Empresa Metalmecnica, Manufacturera de Barandales y Pasamanos en acero Inoxidable de alta calidad diseo y servicio, en el municipio de Tlalnepantla Estado de Mxico FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 1 RESUMEN (ABSTRACT) Este proyecto de inversin intenta cumplir algunos objetivos, el primero es de proporcionar a los participantes y a cualquiera que llegue a leer este documento un panorama general del cmo se construye y evala la viabilidad de un proyecto de inversin. A diferencia de trabajos similares en la iniciativa privada que por su naturaleza y lectores especializados, al tener un enfoque ms acadmico se har referencia a los conocimientos y tcnicas especficos para desarrollar un estudio de este tipo. Se har referencia a algunos puntos importantes para el desarrollo de Pymes (Pequea y Mediana Empresa) y cules de estos puntos puede ser un factor para que un inversionista se decida por un proyecto u otro. Se sabe que sonara de alguna manera extrao la decisin de centrarse en un producto que aparenta ser de menor importancia como la de los barandales y pasamanos de acero inoxidable, pero cabe sealar que al formar parte de la industria metalmecnica y al estar terriblemente desierto de competidores, la posibilidad de generar utilidades es mucho mayor, ya que con enfoques basados en calidad, servicio y velocidad se podra transformar en un segmento de buen nivel. Aparte del estudio de un posible mercado, tambin buscamos el objetivo de crear una gua prctica del cmo podra funcionar una empresa del ramo metalmecnico, ya que en muchas secciones se ha aplicado el benchmarking para tomar conceptos de otras industrias completando un nuevo modelo de funcionamiento para una empresa metalmecnica de tamao micro a mediana. El proyecto presenta un planteamiento terico practico para el planteamiento y la resolucin del problema, posteriormente se presentan algunos objetivos que se querra alcanzar, marcos de referencia, donde se definen los limites, alcances y funcionamiento en general de dos industrias como son la metalmecnica y la de la construccin, desde el punto de vista de un proveedor de productos de acero. FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 2 La investigacin que se realizo se baso en metodologas tanto documentales como practicas, ya que para conocer el panorama general de un mercado tan oscuro , las fuentes documentales regulares resultaron insuficientes, as que entrevistas con personas relacionadas al mercado fueron necesarias, as como documentos de instituciones estatales y organizaciones como cmaras de comercio, sindicatos etc. Se describirn todos los pasos genricos para manufacturar un barandal y pasamanos de acero inoxidable genrico, ya que los productos de este tipo son generalmente pedidos especiales o productos nicos. Se tocaran temas como el desarrollo de operaciones generales, definicin de maquinaria y equipos, seleccin de tecnologas, seleccin de personal as como del tipo de operaciones para el funcionamiento de una empresa dedicada a este ramo. Se intenta mostrar con detalle las inversiones y montos que serian necesarios para la puesta en marcha de un proyecto de este tipo, as como su definicin acadmica y manejo de las mismas. Por ltimo se intentara demostrar la viabilidad de la puesta en marcha y posterior funcionamiento si se decidiera llevar a cabo tal proyecto, por medio de ingeniera econmica se intentara encontrar errores, corregirlos y posteriormente demostrar la viabilidad de este proyecto, y llegar a conclusiones sobre la misma. FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 3 SUMMARY This investment project attempts to meet certain objectives, the first is to provide participants and anyone who comes to read this document an overview of how to construct and evaluate the feasibility of an investment project. Unlike similar work in private enterprise that by its nature and specialized readers, to have a more academic approach will be referred to the specific knowledge and skills to develop a study of this type. Will refer to some important points for the development of SMEs (Small and Medium Enterprises) and which of these points may be a factor for an investor to decide on a project or another. It is known that sound somewhat strange decision to focus on a product that appears to be minor as the railings and handrails in stainless steel, but it should be noted that part of the metalworking industry and competitors terribly Desert The ability to generate profits is much higher as approaches based on quality, service and speed could be transformed into a segment of a good standard. Apart from a possible market study, we also seek the goal of creating a practical guide of how a company could operate the metalworking industry, as in many sections has been applied benchmarking to take concepts from other industries filling out a new operating model for a micro-sized engineering company to medium. The project presents a theoretical and practical approach to solving the problem, then presents some objectives would be achieved, benchmarks, which defines the limits, scope and general functioning of two industries such as metallurgy and construction, from the viewpoint of a steel product supplier. The research conducted was based on both documentary and practical methodologies, and that to know the overview of a market so dark, regular documentary sources were insufficient, so interviews with people related to the market were necessary as well as FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 4 documents of institutions State and organizations such as chambers of commerce, trade unions etc. Describing the steps for manufacturing a handrail generic and stainless steel handrail generic, since the products of this type are usually special orders or unique products. It touched issues like the development of general operations, definition of machinery and equipment, technology selection, recruitment and the type of operations for the operation of a company engaged in this field. We intend to show in detail the investments and amounts that would be necessary for the implementation of a project of this type, and its academic definition and management of them. Finally, we tried to demonstrate the feasibility of implementation and subsequent operation if you decide to carry out such a project, through economic engineering trying to find mistakes, correct them and then demonstrate the feasibility of this project, and reach conclusions on the it. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO Un viaje de mil millas comienza con el primer paso. (Lao Tse) CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 5 1.1 DEFINICION DEL PROYECTO 1.1.1 NOMBRE Proyecto de Inversin para la Creacin de una Empresa Metalmecnica, Manufacturera de Barandales y Pasamanos en acero Inoxidable de alta calidad diseo y servicio, en el municipio de Tlalnepantla Estado de Mxico 1.2 FORMULACIN DEL PROYECTO DE INVERSIN 1.2.1 MARCO CONCEPTUAL. En esta primera parte del trabajo se expone la metodologa utilizada para llevar adelante la investigacin propuesta, que da sustento al anlisis descriptivo y comparativo, que destaca el papel del territorio y de los recursos de las propias comunidades para llevar adelante el proceso de desarrollo, seguido por la importancia de los sistemas productivos locales en el rgimen de la su economa, la relevancia de la innovacin en ellos, un anlisis de la poltica de desarrollo que se lleva adelante en el municipio de Tlalnepantla estado de Mxico, y una descripcin de las caractersticas de la industria metalmecnica en la ciudad, mientras que se analiza la significancia de la rama metalmecnica a nivel local y la generacin de su competencias en la misma en comparacin con el resto de las ramas industriales, a travs de las herramientas analticas sealadas. 1.2.2 ANLISIS DE RELACIN Ahora estudiaremos a fondo, la problemtica de variables que pueden afectar la investigacin y desarrollo del proyecto, esto es que efectos pueden tener las variables ambientales (ubicacin, precios, competencia, mercado consumidor), tales como normatividades vigentes, empresas competidoras, variacin de precios. En la lista dada a continuacin se muestran las variables que afectaran de manera ms notoria y contundente el proyecto en si mismo: CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 6 Aspectos de la Ubicacin (comunicaciones, transportes, capacidad de proveer servicios, espacio y afecciones a la comunidad, mercado aparente y captacin de mercado local) Seguridad e Higiene: Sustentabilidad ambiental: Precios de servicios y productos: Normatividad Fiscal vigente para el ramo: Normatividad Federal de sociedades mercantiles (normas relacionadas con el IMSS, con la fabricacin (NOM MX), Ley Federal de Trabajo etc.) Normatividades Locales (permisos y certificaciones) Demanda (localizacin y contacto con el mercado de consumidores) Competencia. BENEFICIARIOS DIRECTOS BENEFICIARIOS INDIRECTOS OPONENTES Mercado de consumidores de productos (barandillas y pasamanos) de acero inoxidable, con necesidades de tiempos cortos de entrega e instalacin. Proveedores de acero Proveedores de herramientas, materia prima y maquinaria Mano de obra Derrama econmica en zonas de trabajo (locales y forneas) Proveedores de servicios. Talleres de maquinas y herramientas Empresas especializadas en el ramo u mercado especifico TABLA .1. COMPARATIVA DE BENEFICIARIOS CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 7 1.2.3 ANALISIS DEL PROBLEMA En el diseo arquitectnico actual empieza a surgir la necesidad de cubrir espacios (estticamente hablando) con materiales innovadores tales como aceros, plsticos, telas, etc. Todo esto enfocado a la creacin de imgenes tanto corporativas como estticas de una lugar (plazas, centros comerciales, edificios de oficinas) haciendo uso de materiales innovadores y nicos. Esto crea un problema en cuestiones de manufactura, tanto de la edificacin, como del diseo de interiores, ya que la gran mayora de estos diseos se basan en estructuras y productos nicos o muy poco comunes. Tales como el acero inoxidable, que aunque tiene un uso comn en otras industrias es poco usado en la construccin. Actualmente la demanda de artculos como pasamanos y barandillas para centros como los antes mencionados, es cubierta en general por talleres de maquinas y herramientas, que manufacturan de manera artesanal diseos que nunca sern vueltos a fabricar. Por lo tanto, para estos talleres el apegarse a normatividades es prcticamente imposible. Ya que la fabricacin es artesanal, es muy comn que los costos asociados a la manufactura sean o muy elevados o demasiado bajo para la subsistencia del taller. Aparte, los tiempos de entrega en muchas ocasiones no se cumplen, complicando la logstica de los contratistas y constructores, aumentando los das trabajados y los costos del proyecto. Otro problemtica es la falta de regulaciones sobre estos talleres, ya que en la gran mayora de los casos estn asentadas como empresas, eliminando la posibilidad de prestaciones a los integrantes de la fuerza de trabajo, bajos salarios, incapacidad para adquirir tratamientos mdicos, provocando una baja productividad. Aparte en muchas de los establecimientos de este tipo. Los daos al ambiente (social y de hbitat) son grandes comparados con las ventajas, ya que generan alrededor contaminacin, ruido, y demanda de productos que en muchos casos estarn desregulados. Ahora bien, en muchos casos los productos entregados no cumplen con ninguna norma diseada para los propsitos, la calidad no es homognea, esto es, no se puede CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 8 hablar de productos iguales en especificaciones, algo de estos son extremadamente buenos y otra es deficiente. Los clientes en la mayora de los casos aceptan los productos as, ya que implica un costo demasiado grande en tiempo y en dinero para mandar a hacerlos de nuevo, ya que retrasa el flujo completo de obra (dependiendo de la obra puede ser una afeccin grande o una pequea). Y cada de retraso implica para la constructora sanciones econmicas. La solucin a los problemas del cliente, problemas de recursos humanos, problemas de localidad, se basa en, generar una razn social, creada especficamente a manufacturar barandillas y pasamanos, que tenga toda la infraestructura (organizacin, maquinaria, mano obra capacitada y bien identificada), comprometida con la calidad, tiempos de entrega, diseo, precio, y sobre todo que este dispuesto como organizacin a generar sinergia con los clientes y proveedores. Esto se logra adaptndose a las necesidades del cliente y a las necesidades de nuestros proveedores. Generando una cadena proveedor cliente con mucho valor, no solo por la parte monetaria si no por la parte de flexibilidad y trabajo en grupo de todos los involucrados. Para atacar los puntos resultantes se opto por la casa de la calidad, ya que se adecua a la problemtica y soluciones de los clientes. A continuacin se aplicaran unas de las herramientas de la ingeniera industrial en especfico, diagrama de afinidad, diagrama de causa-efecto, diagrama de rbol, anlisis dinmico de variables, y por ultimo la casa de la calidad para poder evaluar mejor las necesidades del cliente. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 9 PRODUCTO SERVICIO TIEMPO PRECIO Innovacin Diseo Servicio Tcnico Horario Flexible De Atencin Precios Competitivos En El Ramo Materia Prima Persona capacitado Entrega A Las Fechas Estipulados Planes De Financiamiento Variedad De Productos TABLA 1.1 DIAGRAMA DE AFINIDAD. TABLA 1.2 DIAGRAMA DE CAUSA-EFECTO CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 10 TABLA 1.3 DIAGRAMA DE RBOL Plan de mejora de la satisfaccin del cliente Mejorar la asistencia al cliente Incrementar el nivel de experiencia necesario para contratar Instituir programas de guas Mejorar la satisfaccin del cliente Mejorar la calidad del producto Hacer los precios ms competitivos Invertir en pruebas que sean ms utilizables Usar materiales de calidad superior Incrementar el presupuesto de investigacin de mercado Trabajar con minoristas para incrementar volmenes y reducir precios Exigir formacin orientada a los resultados Incrementar el nivel de experiencia necesario para contratar Instituir programas de guas Incrementar las pruebas de control de calidad CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 11 1.2.4 ANALISIS DE OBJETIVOS Para generar un producto con calidad que cubra con las necesidades del mercado objetivo, requerimos atacar el problema desde dos perspectivas, una, la perspectiva del producto a manufacturar y dos, la perspectiva del valor agregado no solo al producto, si no en el servicio dado a los clientes. Como objetivo principal queremos generar utilidades por medio de la venta de barandillas y pasamanos de acero inoxidable. , la generacin de una marca reconocida Usando como base de nuestra imagen corporativa una producto de calidad requerida junto con u sistema de servicio al cliente agresivo. Para cumplir este objetivo planeamos atacar desde 3 perspectivas, una, servicio al cliente, diseo y manufactura del producto y por ultimo una estructura interna diseada para cubrir los dos propsitos anteriores. Servicio al cliente: encuestar al cliente para que haya una comunicacin, y hacer que el cliente se sienta con la mejorar solucin a su problema. Servicio de consultora desde las etapas de diseo. Esto es asesorar a clientes potencias en la etapa de diseo, usando nuestros conocimientos y especializacin para que obtengan lo que desean estticamente, en la etapa de anteproyecto y generacin de presupuestos. Servicio de instalacin: Instalar gran parte de nuestro in situ evitndoles prdidas de tiempo y dinero a los contratistas, esto les permitir usar a su personal en reas ms vitales. Servicio personalizado: Ser flexibles y adaptativos, ya que manufacturamos un producto semi artesanal, esto se refiere a adaptarnos a las necesidades del cliente nico, cada cliente es nico Ayuda durante las etapas de diseo para generar un producto final a medida. Esto quiere decir, generaremos un producto que cumpla con lo deseado y lo aprendido durante la etapa de diseo. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 12 Producto. Modularidad y Flexibilidad en el diseo y producto. Disear una serie de posibles productos que sean modulares y tengan gran adaptabilidad en cuanto a las necesidades de los clientes. Homogeneidad en el producto terminado: Que los productos cumplan con ser iguales dentro del mismo modelo y tipo. Calidad y cumplimientos contractuales: (especificaciones). Ya que se manufactura una barandilla que en muchos casos ser cuasi nica, no podemos hablar de normatividades estrictas, si no de especificaciones contractuales, o especificaciones requeridas, tanto en la parte mecnica como en la de servicios. Cumplimientos en tiempos y lugares de entrega: Dar la facilidad a los clientes de hacer un plan que les sea conveniente para la recepcin de los productos. Dentro de las limitaciones de la empresa. Uso de materiales: mano de obra y herramientas de calidad. Internos Ser rentables: Una vez cubiertos los puntos anteriores requerimos ser rentables proporcionalmente, esto es tener al menos un 20 u 30% de utilidades para que la inversin en nuestra empresa resulte atractiva a futuro. Generar una marca reconocida y apreciada en el medio: Esto es un resultado del valor agrado a nuestros productos, el generar una marca nos ayuda a genera clientes nuevos con nuevas necesidades, Cumplir con las demandas internas: en cuanto a flujo y calidad de la informacin. Para poder lograr que una empresa funcione correctamente, se requiere que la informacin fluya de la misma manera, esto es que las personas que requeran saber algo lo sepan en cuanto se genera ese conocimiento. Ser productivo: (controlar los procesos tanto administrativos como operativos). Ser eficiente en cuanto a los gastos en tiempo y recursos tanto del producto, el servicio y las necesidades internas. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 13 Generar buenas relaciones con los proveedores: Los proveedores ayudaran a aumentar el valor de la cadena cliente proveedor, ya que ellos son parte fundamental en el proceso de transformacin, el tener buenas relaciones ayuda en muchas ocasiones a solucionar problemas durante el abastecimiento y problemas de calidad. Generar una cadena cliente proveedor con mucho valor agregado Tener precios competitivos respecto a la competencia Apegarse a la normatividad requerida Tener un crecimiento constante como empresa: Para que una empresa se mantenga a flote se requiere que la misma crezca o tenga un crecimiento real, tanto en capital, como en personas y capacidades. Encontrar nuevos y oportunidades de negocios es vital aunque basndose en los negocios ya establecidos. Generar nuevas ideas y productos que satisfagan el mercado: Los mercados cambian, las pocas cambian, el generar nuevas ideas ayuda a la empresa y a la marca vigente en el mercado. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 14 1.3 FORMULACIN DE LA PROBLEMTICA Cmo logramos crear una marca de barandillas y pasamanos de acero de inoxidable, que sea reconocida en el medio (mercado especfico), como una marca de buena calidad y servicio? Cmo es este mercado realmente, como se compone? Quines son los lderes? Cunto vale el mercado? Cmo se comporta el mercado? Qu necesitamos saber de los clientes? Cmo acercarnos a ellos? Dnde ubicar una planta? Cmo distribuirla? Qu porcentaje del mercado puedo absolver sin perder la calidad? Cul ser mi capacidad instalada inicial? Cubrir mi demanda inicial? Mi sistema de distribucin ser correcto? CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 15 1.4 OBJETIVOS 1.4.1 OBJETIVOS GENERAL Generar una marca propia de productos de acero sustentada por nuestros productos y servicio al cliente, cadena productiva y empresa. Inicialmente barandillas y pasamanos. 1.4.2 OBJETIVOS ESPECFICOS Llegar a Conocer a nuestros clientes a profundidad esto es conocer el mercado, movimiento y caractersticas para atacarlas. Crear un sistema de servicio al cliente flexible, especializado y tcnico. Que nos ayude a conocer mejor a nuestros clientes Generar un sistema productivo basado en la eficiencia y la flexibilidad, para poder reaccionar ante cambios del mercado. Iniciar una empresa formada en base a la calidad en todos los rubros, administrativa, productiva y financiera. Impulsar la creacin de un sistema sinrgico de servicio al cliente y produccin Generar una marca propia que representara a la empresa, que se logre posicionar de manera satisfactoria en el mercado especfico, por medio de recomendaciones y publicidad dirigida. Tener una taza de recuperacin de no ms de 5 aos, Tener la capacidad para generar la mayor utilidad posible, nunca por debajo del 20%. CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 16 1.5 ALCANCE 1.5.1 ALCANCE TOTAL Inicialmente se pretender constituir una empresa, y generar una marca basada en las grandes diferencias de servicio al cliente que pretendemos otorgar, aunque a futuro se piensa un crecimiento dirigido dentro de la industria metalmecnica hacia la manufactura d partes para la construccin. Centralizada en la Tlalnepantla de Baz estado de Mxico. 1.5.2 ALCANCE TEMPORAL. Dependiendo de los resultados de la investigacin, se podra prever modificaciones sobre los productos y los tipos de servicio al cliente, ya que la idea central se basa en el valor agregado al producto por el servicio especializado. Hablar de proyecciones sobre plantas alternas es irrelevante ya que la metodologa de instalacin se basa en terminaciones in situ, por lo que la creacin de una planta alterna parece ser innecesaria de momento. 1.6 MARCO REFERENCIAL 1.6.1 MARCO TEORICO El rpido avance Tecnolgico en las industrias ha creado en muchos pases la necesidad de implementar empresas automatizadas para optimizar la produccin y mejorar la calidad de sus productos, adems de permitirles abrirse paso a mercados internacionales. La manufactura metalmecnica est basada en la transformacin de materias primas y en la elaboracin de productos mediante la aplicacin de procesos propios. Estos son factores primordiales y determinantes en el sector. La complejidad del diseo y su desarrollo dentro del proceso productivo, junto con la aplicacin de tecnologa de maquinaria y el conocimiento cientfico tecnolgico aportado por ingenieros, tcnicos y CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 17 operarios, incrementado con el conocimiento emprico, e impulsado con capacidades organizativas son los orientadores de la competitividad en este sector. Es as como uno de los factores claves en su desarrollo es la complejidad del diseo del producto o elemento que se fabrica, en el cual se plasma el conocimiento cientfico-tecnolgico de reas de ingeniera tales como termodinmica, fsica, calculo de estructuras, planeacin y estrategias de mercado y la determinacin de la tecnologa empleada. El presente trabajo, plantea un plan de negocios en el cual busca clarificar la factibilidad de la fabricacin y comercializacin de los siguientes productos, barandales y pasamanos en acero inoxidable. 1.6.2 MARCO SOCIAL. La instalacin planeada en Tlalnepantla de Baz San Pablo Xalpa A 2 Estado de Mxico. parece no afectar las actividades locales, ya que zona es industrial, esta previamente diseada para aceptar y manejar vehculos grandes y pesados, por lo tanto ni el ruido, los desechos y la logstica de transporte se vern realmente afectados o afectados de manera notable. GRAFICO 1.6.2 FOTOGRAFIAS DE POSIBLE UBICACIN CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 18 Por el lado positivo, una nueva industria trae consigo derrama econmica a la zona, la instalacin de la planta y posterior entrada en funcionamiento, tampoco implica grandes afecciones positivas a la zona, por las mismas causas anteriormente mencionadas. La mayor parte de los ingresos de esta zona se deben a la gran derrama econmica generada por las cientos de fbricas centradas en este corredor industrial. Sin embargo se puede prever cierta derrama econmica, en las ciudades y lugares de instalacin, por la gente que tendr que llevar a cabo el trabajo. 1.6.3 MARCO JURDICO. Se plantea generar una sociedad mercantil, del tipo sociedad annima de capital variable, ya que los requerimientos que tenemos respecto a la marca registrada es ms conveniente con esta sociedad mercantil, aunado al hecho de que el costo de registro y los tiempos de activacin en el estado de Mxico no superan los 3 meses. Los impuestos pagados, tampoco son demasiado elevados para el tipo de producto e industria quitndonos carga de trabajo de enzima. Aunque parezca mucho, los 50000 pesos de capital social inicial se pueden plantear cono infraestructura y el costo del notario tampoco es elevado. Adems en una sociedad annima la compra venta de acciones facilita la obtencin e inversiones y de nuevas personas al grupo de accionistas primario. 1.6.4 JUSTIFICACION DEL PROYECTO. Se sabe de antemano, que hay talleres y empresas que otorgan estos productos, pero se ha entendido que en muchos casos no solo los productos son deficientes, si no los servicios dados tambin llegan a ser deficientes y carentes de calidad. Sabemos que el solo dar productos de calidad no es suficiente para los clientes potenciales, ya que por el medio e industria se requiere ms, por lo tanto planteamos CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 19 completar esa necesidad usando metodologas antes llevadas a cabo en industrias como la de software, trato personalizado, productos cuasi nicos, para clientes nicos. Este proyecto pretende atacar un problema real, y al mismo generar utilidades, y crecimiento a futuro, ya que la creacin de una marca y los servicios extra que se plantean son nuevos y en muchos casos aparentan ser imposibles, para la competencia potencial. Dejando este mercado, potencialmente abierto para nosotros al menos inicialmente. Ya que con el tiempo algunos contra atacaran haciendo lo mismo, es por eso que la informacin obtenida de los clientes ser de vital importancia. 1.6.5 ASPECTOS METODOLGICOS. La investigacin siguiente es de tipo analtico descriptivo, se basa en la obtencin de datos relacionados con los objetivos que planteamos anteriormente, la posterior sintonizacin de los datos y por ltimo la correlacin de estos para poder encontrar no solo las variables que no se tenan previstas, sino soluciones posibles. Ya que la principal diferencia que tendremos con las dems empresas del rubro ser el servicio al cliente, una correcta investigacin de mercado, ser ms que necesaria. El responder de manera correcta la pregunta siguiente Qu quieren nuestros clientes respecto a barandillas y pasamanos?, Cunto esta dispuesto a pagar? Qu tipo de servicio quieren?, ser la clave de toda la operacin de esta empresa. 1.6.6 FUENTES DE INVESTIGACIN. La fuente principal de informacin ser la entrevista directa, a la que se le sumara una encuesta generada a partir de entrevistas, estratificando y dividiendo entre producto y servicio. Para generar rangos de respuesta posible ante estmulos del cliente. Las entrevistas iniciales sern sobre rubros especficos, informacin a estratificar y dividir, para poder llevar a cabo encuestas especificas sobre productos y posibles servicios CAPITULO 1 ANTEPROYECTO 20 Las fuentes secundarias sern fuentes bibliogrficas, en donde buscaremos estadsticas y metodologas para llevar a cabo el proyector. Libros, estadsticas, revistas del medio etc. Una tercera fuente de informacin, ser la interna, esta ser generada como resultados de las pruebas y prototipos hechos para comprobar teoras y operaciones. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO El secreto del xito est en prepararse para aprovechar las oportunidades en cuanto se presenten. (Disraeli) CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 21 2.1 ANALISIS DE ENTORNO En este punto se realizara un anlisis de todos los factores que afectan de manera positiva y negativa el desarrollo de las actividades planteadas anteriormente. Esto con el objetivo de conocer las posibles fallas, errores que pudieran aparecer durante el desarrollo del proyecto en s mismo. Para realizar este anlisis se utilizara la tcnica denominada FODA, esta es una herramienta esencialmente diseada para proveer informacin necesaria para generar estrategias que ayuden en el diseo completo del proyecto. Primero es necesario que se lleve a cabo el anlisis del medio interno (Fortalezas, Debilidades) y del medio externo. (Oportunidades, Amenazas) Para poder llevar a cabo el anlisis del medio interno se optaron por tomar las siguientes variables: Mercado Demanda Servicio al Cliente Expectativa Calidad del Producto Materias Primas Cantidad Calidad Disponibilidad Variabilidad de Precio Mano de Obra Capacitacin Disponibilidad de la Mano de Obra Compromiso Motivacin. Distribucin del producto CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 22 Manejo del Producto Transporte del Producto Logstica de instalacin y embarque Competencia. Oferta Publicidad Calidad del Servicio Calidad del Producto Competidor Diferenciacin Tecnologa Se ha optado por tomar estas variables ya que estas en general son las que mas afectan a las empresas de transformacin. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 23 VARIABLES DEBILIDADES FORTALEZAS OPORTUNIDADES AMENAZAS MERCADO Demanda F Servicio al Cliente F Expectativa O Calidad del Producto F MATERIAS PRIMAS Cantidad F Calidad O Disponibilidad D A Variabilidad de Precio D A MANO DE OBRA Capacitacin F Disponibilidad F Compromiso D Motivacin A DISTRIBUCION DEL PRODUCTO Manejo del Producto F Transporte del Producto O Logstica O COMPETENCIA Oferta F Publicidad O Calidad del Servicio O Calidad del Producto A Diferenciacin O Tecnologa D FACTORES INCONTROLABLES Inestabilidad Econmica A Capacidad Instalada insuficiente A TABLA 2.1 ANALISIS FODA DEL ENTORNO INTERNO A continuacin se presenta una tabla donde se ponderan y los factores que aparentan tener ms peso, de esta manera se podr observar cuales son las instancias que podran o no hacer viable el proyecto, esto desde la perspectiva de los integrantes del equipo. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 24 Cabe sealar que para la mayora de los lectores, el hacer una ponderacin de esta manera puede parecer un poco prematuro, pero el uso de esta tcnica es para poder obtener un panorama general. FACTORES PONDERACION CALIFICACION TOTAL FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES DEMANDA 10% 10 1 SERVICIO AL CLIENTE 10% 10 1 EXPECTATIVA 5% 5 0,25 CALIDAD DEL PRODUCTO 5% 10 0,5 CANTIDAD 2% 8 0,16 CALIDAD DEL PRODUCTO 5% 7 0,35 CAPACITACION 3% 8 0,24 DISPONIBILIDAD 10% 8 0,8 MANEJO DEL PRODUCTO 5% 9 0,45 TRANSPORTE DEL PRODUCTO 10% 7 0,7 LOGISTICA 5% 8 0,4 OFERTA 5% 9 0,45 PUBLICIDAD 10% 10 1 CALIDAD DEL SERVICIO 10% 10 1 DIFERENCIACION 5% 9 0,45 SUBTOTAL 8,75 DEBILIDADES Y AMENAZAS DISPONIBILIDAD 30% 5 1,5 VARIABILIDAD DEL PRECIO 15% 5 0,75 COMPROMISO MANO DE OBRA 5% 6 0,3 MOTIVACION MANO DE OBRA 5% 5 0,25 CALIDAD DEL PRODUCTO 10% 4 0,4 TECNOLOGIA 10% 8 0,8 INESTABILIDAD ECONOMICA 10% 3 0,3 CAPACIDAD INSTALADA INSUFICIENTE 15% 2 0,3 SUBTOTAL 4,6 TABLA 2.2 CALIFIACION DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES En la tabla anterior se tomaron en cuenta consideraciones tales la importancia relativa considerada para cada factor. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 25 Para asignar la calificacin a cada factor se diseo una escala del 1 al 10 en la que 1 es muy bajo y 10 muy importante, esto dependiendo de la importancia o impacto que pudiera tener cada factor al llevar a cabo el proyecto de inversin. 2.1.1 CONCLUCIONES DEL ANALISIS En base a los resultados obtenidos en la tabla de ponderaciones se presenta el siguiente grafico. GRAFICO 2.1 PROPORCION DE FACTORES Como se puede observar en el grafico, se tienen una mayor proporcin de Fortalezas y Oportunidades que de Debilidades o Amenazas, por lo que se puede llegar a la conclusin de que el proyecto es viable. 2.2 ESTUDIO DEL PRODUCTO. 2.2.1 FUENTES DE INFORMACION. Por el tipo de productos que se planea manufacturar las fuentes de informacin corrientes (I.N.E.G.I. (INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA Y GEOGRAFIA) C.A.N.A.C.E.R.O. (CAMARA NACIONAL DEL ACERO), C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION)) Sern completados por 38% 28% 19% 15% GRAFICA DE PORCENTAJES FODA FORTALEZA OPORTUNIDADES DEBILIDADES AMENAZAS CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 26 medio de una encuesta telefnica hecha a miembros del mercado al que se piensa atacar. (Los resultados se encuentran en los anexos). Ya que se llego a la conclusin que los datos dados por las organizaciones antes mencionadas eran insuficientes y en muchos casos inexistentes para los fines de este proyecto. 2.2.2 ANALISIS DEL PRODUCTO Proceso de Manufactura de un Barandal o Pasamanos. El proceso de manufactura de cualquier pasamanos o barandal de acero se puede subdividir en unos cuantos pasos lo que se enuncian a continuacin. Corte del Perfil requerido. Primero se mida y se corta el perfil de acero requerido, en la mayora de los casos es el perfil tubular. Este generalmente no es cortado a mano, generalmente se usa una sierra mecnica o seguenta mecnica. Para poder mantener los cortes rectos. En este procedimiento se cortan todo los perfiles, para poder ensamblar un pasamanos, (pasamanos, postes). Doblado de perfiles requeridos. Dependiendo del diseo y las necesidades del cliente ciertos perfiles (generalmente tubulares) se requiere que tengan dobleces o curvas laminares (curvas continuas sobre el permetro imaginario de un circulo). Para lo que se usa una dobladora de tubos. Corte de las Bocas de Pescado. En este procedimiento, ya cortado el perfil se requiere cortar el material necesario donde este se unir con otro perfil (pasamanos con postes) este proceso en perfiles tubulares genera una U en el material para cuyo dimetro es igual al dimetro del perfil que descansara sobre l. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 27 Proceso de Soldadura. Una vez pre ensamblado se procede a unir las piezas por medio de un proceso de soldadora, ya sea de ARGON o de ARCO ELECTRICO. En el cual las dos piezas quedaran unidas permanentemente. Una vez soldadas las piezas, se procede a quitar imperfecciones y a pulir para dar acabado. Anclaje. El anclaje en la zona donde quedara instalado ser muy diferente dependiendo del diseo u situacin, puede ir unido por medio de un anclaje metlico o unido a la estructura por medio de un escaln cemento o concreto. 2.2.3 USOS Y USUARIOS. Los usuarios finales, son los usuarios del edificio o construccin en la que se instalen los mismos, en este caso se pretende que los barandales y pasamanos no solo estn presentes como una medida de seguridad, si no que sea parte integral del diseo de la edificacin. 2.2.4 PRODUCTOS SUSTITUTOS. Como tal existe una variedad de productos sustitutos, tales como barandales y pasamanos de materiales orgnicos (tipos de madera), los construidos y cimentados junto con la edificacin (hechos de cemento, concreto y varilla), los de otros metales tales como el aluminio y el acero. 2.2.5 MATERIAS PRIMAS. Las materias primas requeridas para la manufactura de este tipo de productos son, perfiles de las formas deseadas de acero, acero inoxidable, adems de perfiles como barras de las cuales se puede maquinar lo que sea necesario, como anclajes. Adornos estticos extra. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 28 2.2.6 VIDA UTIL Y FORMAS DE CONSERVACION. Este producto como tal tiene una vida til sin mantenimiento de alrededor de 100 aos, aunque desde el punto de vista esttico, unos cuantos meses sin limpieza, ni mantenimiento mnimo producira una visin esttica desmejorada, el mantenimiento que se recomienda es sencillo, limpieza de superficies, revisin de anclajes (checar que este bien sujeto) ya que estas estructura soportara cargas, inspeccin de tornillos. Todo esto producir que los barandales y psanos estn en ptimas condiciones para su uso, en realidad en este tipo de productos la vida til va ligada a la vida til de la edificacin, siendo removido cuando esta es remodelada o demolida. 2.2.7 CALIDAD DEL PRODUCTO Los atributos del producto se basaran ms que nada en la flexibilidad hacia nuestros clientes, basados en el hecho de estar diseados en mdulos, los cuales se podrn combinar para dar al cliente lo ms prximo a lo que desean en el peor de los casos. En cuanto a calidad, siempre se tomara en cuenta la norma ISO 14122-3 la cual marca la resistencia y altura que deben de tener para cada tipo de uso. Estadio: 1700 N/ml. Edificio con acceso al pblico: 1000 N/ml. Particular 400 N/ml si es ms de 3,25 metros de largo. 1300 N/ml si es menos de 3,25 metros de largo. Aparte de esto, los acabados sern de buena calidad, acabados finos, que como se mencion antes se podr tener ms cuidado con ellos ya que el ltimo paso de nuestro sistema productivo es in sito, permitindonos tener control sobre la calidad final al entregar al cliente. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 29 2.2.8 DISEO DEL PRODUCTO. Se plantean 3 barandillas bsicas, hechos de dos materiales distintos, acero y acero inoxidable, estos tendrn la opcin de ser modulares, esto es, son la base para el diseo que requieran nuestros clientes. No se busca imponer un diseo basado en la contabilidad de costos, sino ms bien, que los clientes durante la fase de diseo adquieran lo que desean, por eso es importante la estrategia de mercadeo, ya que nos permitir estar al da con lo que buscan los diferentes clientes en cuanto a diseo, esttica e incluso materiales. 2.3 ESTUDIO DE LA POBLACION 2.3.1 ANALISIS DE LA POBLACION Para poder realizar el estudio de mercado, hay que entender el mercado al que va dirigido nuestro producto, por lo que tomaremos en cuenta datos estadsticos extrados del Instituto Nacional de Estadstica y Geografa (I.N.E.G.I. (INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA Y GEOGRAFIA)), Cmara Nacional de Productores de Hierro y Acero (C.A.N.A.C.E.R.O. (CAMARA NACIONAL DEL ACERO)), La Cmara Nacional de la Construccin (CIMC) y por ultimo de la encuesta antes citada. Adems se tomaran en cuenta datos proporcionados por diversas fuentes como artculos de peridicos, paginas de internet (con bibliografa comprobable) etc. Primero hay que entender algunos datos generales. El rubro de la construccin trabaja de manera algo diferente a los rubros industriales, ya que todo comienza con uno o varios arquitectos que generan los diseos y las ideas para satisfacer las necesidades (edificios de oficinas, espacios pblicos o centros de reunin masiva). Estos edificios despus son tomados por entes empresariales, los cuales generan un anteproyecto y un proyecto ejecutivo, del cual se desprendern los costos, los tiempos y las necesidades financieras para llevar a cabo la construccin de la construccin, esta empresa llevara el control de la obra, el tercer y ltimo involucrado CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 30 engloba a todas las empresas contratistas, que se encargaran de la parte operativa de la obra, estas empresas tienen la capacidad de elegir proveedores. Aunque generalmente, la eleccin de proveedores de materias primas y servicios la llevan a cabo durante el proceso del proyecto y anteproyecto. Esta manera de trabajar si bien es una de las ms comunes, no es la nica, empresas grandes como ARA conjuntan las 3 reas a lo largo y ancho de su organigrama, ya que por el volumen y cantidad de obras que llevan a cabo en todo el pas pueden hacerlo. Para definir nuestro mercado meta, empezaremos segmentando el procedimiento en 3 bloques, los cuales sern: FUNCION: INVOLUCRADOS RESPONSABILIDADES Diseo Buros o Despachos de Arquitetos. Generar un diseo adecuado a las necesidades o mercados en un lugar especifico Administracin y Control Empresas Constructoras, Una vez terminado el diseo del espacio, estos se encargaran de evaluar, y hacer todos los preparativos (conseguir permisos y proveedores) para llevar a cabo la obra Operativa Contratistas y Sub Contratistas Estos llevan la funcin de construir la obra, bajo las especificaciones fijadas por la parte de control, son por lo general la parte ms visible, TABLA 2.3.1.1 FUNCIONAMIENTO INTERNO DE MERCADO OBJETIVO Por lo general, en las etapas de control es donde se hacen y levantan los pedidos de cualquier tipo de materia prima, ya que en muchos casos la manufactura de estos tiende a tardar ms de dos meses, as pues cualquier retraso afecta de sobremanera los costos de la obra y afecta los tiempos de entrega. Estas definiciones son por la parte de obras de medianas a grandes, aunque hay un pequeo mercado con caractersticas parecidas pero de diminutas proporciones, este CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 31 mercado est formado principalmente por las casas habitacin de niveles socioeconmico alto, estas usan muchas veces materiales como el acero inoxidable en bastante superficies y regiones de la casas. Aunque en s mismo sigue un procedimiento parecido, lo que cambia generalmente es que el arquitecto u arquitectos toman las funciones de diseo, control y administracin, y las empresas fabricantes toman la parte de contratistas y proveedores. Siguiendo la misma cadena de cliente proveedor. Por ende el mercado objetivo est en las empresas dedicadas al control y administracin de obras grandes, ms especficamente de obras como (edificios de condominios, oficinas, plazas comerciales, centros de reunin masivos), es ah donde podremos generar ventas y contratos. Segn la C.A.N.A.C.E.R.O. (CAMARA NACIONAL DEL ACERO) en su informe del 2011 la mayora de las empresas metalmecnicas registradas en Mxico se encuentran concentradas en 4 regiones, D.F. EDO DE MEX, MONTERREY, GUADALAJARA, TIJUANA teniendo un mayor numero que cualquier de las otras Tijuana. ENTIDAD INFORMACION ACERCA DE. CANTIDADES I.N.E.G.I. METALMECANICAS CONSTRUCTORAS BUROS ARQUITECTURA 400 600 1200 C.A.N.A.C.E.R.O. METALMECANICAS 536 C.M.I.C. CONSTRUCTORAS 690 TABLA 3.2.1.2 DATOS GENERALES OBTENIDOS DE DIFERENTES ENTIDADES. Del mismo modo en su informe anual la C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) explica que al menos el 60% de las empresas constructoras registradas se encuentran situadas alrededor de 3 ciudades D, F. MONTERREY Y GUADALAJARA. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 32 Si bien el I.N.E.G.I. (INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA Y GEOGRAFIA) tiene un registro mas o menos actualizada, (revisar tabla 2.4 anexos) indica que el valor absoluto de la industria de la construccin mas especficamente en edificaciones en el ultimo trimestre del ao 2011 fue de $32, 598,975 de pesos, mientras que la C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) marca 42, 349,516 en el mismo periodo, estos varan ya que cada organizacin tomo valores distintos, (la metodologa se puede ver en sus paginas oficiales). CIUDAD CANTIDAD DE EMPRESAS CONSTRUCTORAS DEDICADAS A LA EDIFICACION DE CENTROS COMERCIALES, PLAZAS ETC. D.F. 215 MONTERREY 126 GUADALAJARA 162 OTRAS (REGION CERCANA) 196 TOTAL 699 TABLA 2.3.4 EXTRAIDA DE DOCUMENTO DE C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) 2.3.2 POBLACION OBJETIVO: En este caso debido al tipo de producto definiremos nuestro mercado objetivo de la siguiente manera. Este estar constituido por empresas dedicadas a la construccin de edificaciones como centros comerciales, plazas, centros educativos, estadios. Segn la C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) la cantidad de empresas dedicadas a estas funciones es de alrededor de 1200 empresas, aunque ellos aceptan que no es un numero exacto ya que es solo el conteo de sus propios miembros. De estos enmarca la distribucin sealada antes por la tabla 2.3.4 segn las ciudades ms importantes del pas. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 33 GRAFICO 2.3.5 DISTRIBUCION POR TAMAO Y CIUDAD 2.4 ESTUDIO DE LA DEMANDA Segn el reportaje publicado por el universal en su versin digital la demanda anual de acero inoxidable en el 2011 fue de 90,000 toneladas previendo un crecimiento del 9% al 12% para el ao 2012. Este aumento que se prev se debe en parte a la iniciativa generada por parte de los principales proveedores del producto para el aumento en su uso. La proporcin de formas de consumo se muestra a continuacin 10% 62% 28% 13% 67.00% 20.00% 10% 58.00% 32.00% Grande Mediana Pequea Distribucion de Tamano de Empresas Por Ciudad D.F. Monterrey Guadalajara CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 34 GRAFICO 2.4 DISTRIBUCION DEL CONSUMO DE ACERO INOXIDABLE(extraida del UNIVERSAL versin digital) Ahora bien el producto que pensamos manufacturar se encuentra en el 27% de otros, al igual que otra serie de productos tales como herramental de acero inoxidable, recubrimientos y partes para maquinaria. Esta seccin del mercado equivale a unas 24,000 toneladas anuales de acero inoxidable. Segn la captacin de informacin que se pudo hacer en base a las encuestas la cantidad barandales, pasamanos y herrajes de acero inoxidable que se puede prospectar es de alrededor de 7,500 metros lineales entre todos los sectores encuestados. Cabe sealar que en su informe anual la C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) sealo un posible crecimiento para la industria en general del 6% y de manera retrospectiva pudimos observar un crecimiento en el consumo de barandales de acero inoxidable del 3.4% segn los datos arrojados por nuestra encuesta, por lo que podramos decir que si se mantuviera de esa manera los siguientes aos el consumo se vera reflejado de la siguiente manera 27% 45% 12% 11% 5% Proporcion de Uso Acero Inoxidable en Mexico 2011 OTROS AUTOPARTES TARJAS ELECTRODOMESTICOS EQUIPOS DE COCINA CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 35 Usando la formula del crecimiento geomtrico. P (ao n)=P0 (1+r) n Donde P0=7500 metros lineales r = taza de crecimiento (3.4%) n= numero de periodos PERIODO ECUACION. ACERO INOXIDABLE 2012 =7500(1+0.034) 7500 2013 =7500(1+0.034) 8018.67 2014 =7500(1+0.034) 8291.30 2015 =7500(1+0.034) 8573.20 2016 =7500(1+0.034) 8864.69 2017 =7500(1+0.034) 9166.09 2018 =7500(1+0.034) 9477.74 TABLA 2.4.1 PROYECCION DE METROS LINEALES POR ANO ACERO INOXIDABLE Este pronostico que se hace para saber cual es la demanda total a satisfacer, a nivel de las 3 ciudades mas importantes, estas estarn sujetas a cambios segn el crecimiento de la industria de la construccin, moda, y factores como la estabilidad econmica, disminuirn o cambiaran. Cabe sealar tambin como un dato extra, que la demanda en metros lineales de barandales de acero al carbn y aluminio es de 21,000 metros y 12,000 metros respectivamente, con un crecimiento del 1.6% y 0.8% respectivamente (datos tomados de los resultados de las encuestas) , Estos datos se toman como referencia. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 36 PERIODO M PROYECTADOS ACERO AL CARBON ALUMINIO 2012 21000 11000 2013 21677.376 11176.704 2014 22024.21402 11266.1176 2015 22376.60144 11356.2466 2016 22734.62706 11447.0965 2017 23098.3811 11538.6733 2018 23467.95519 11630.9827 TABLA 2.4.2 PROYECCION DE CONSUMO BARANDALES MATERIALES ALTERNATIVOS Segn muchos de los miembros de este mercado, el crecimiento tan dispar entre los 3 tipos de materiales se debe en gran medida a la escases inicial del primero, aunado a la baja de precio del producto por la baja de precios en las materias primas (acero inoxidable). Los niveles de rentabilidad de difieren bastante entre el uso de los 3 materiales, ya que el precio de adquisicin del aluminio, y acero inoxidable son semejantes, sin embargo su precio venta una ves transformado difiere bastante ya que por un metro de barandal y pasamanos de aluminio el precio comn ronda los $800 pesos a diferencia de los $1450 pesos por metro lineal de barandal y pasamanos de acero inoxidable, la diferencia de rentabilidad se hace aun mas grande al comparar el acero al carbn, ya que aunque es mas barato de adquirir se cotiza en el mercado en alrededor de $500 pesos metro lineal. Las tabla 2.4.2 se adjunta en el proyecto, con el nico objetivo de mostrar la segmentacion del mercado en cuanto a barandales y pasamanos en estas 3 ciudades. los barandales y pasamanos de acero al carbn y aluminio fueron extraidos como dato de las encuestas con el nico propsito de conocer el mercado desde lo general a lo particular. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 37 2.5 SEGMENTACION DE MERCADO Para poder segmentar un mercado, hay que conocerlo totalmente, es decir conocer el universo total de productos que lo conforman, ya que siempre hay sustitutos para un determinado productos, es por esto que al momento de disear la metodologa de las encuestas (ver anexos) se penso en buscar materiales alternativos al acero inoxidable, ya que el aluminio y el acero al carbn cuentan con caractersticas parecidas se tomaron como referencia, eliminando madera y manposteria como alternativas al acero inoxidable dentro de la rama La adquisicin actual de productos de acero y acero inoxidable para la construccin, actualmente esta basado en pedidos especiales a talleres pequeos y medianos, ya que por el momento nadie ah intentado dedicarse de lleno a este rubro en especifico. La complejidad de darse a conocer como especialista en un rea o rubro es difcil para estos pequeos talleres, ya que aunque una parte de ellos ha manufacturado estos productos, nunca se han dado a la tarea de investigar el mercado y las necesidades de este mercado a fondo. El mercado consumidor de barandales y pasamanos de acero inoxidable no se puede definir tan fcil en cuanto al tamao de la empresa constructora que lo requieren, si no en cuanto al lugar final de instalacin, ya que en la actualidad el acero inoxidable es ms usado en lugares como complemento esttico que como accesorio de seguridad El mercado por lugar de instalacin final se puede dividir de la siguiente manera. Plazas Comerciales Edificios de Oficina Casinos y centros de juego. Casa habitacin de nivel socioeconmico alto Ya que los productos de acero inoxidable estn enfocados a necesidades estticas los segmentos del mercado antes descritos suman en total prcticamente el 100% del mercado posible a atacar. Esto en cuanto a productos de acero inoxidable CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 38 En cuanto al mercado potencial de barandales y pasamanos de acero. Su segmentacin esta definida de la siguiente manera: 1. Plazas comerciales 2. Edificios de oficinas 3. Estadios y centros deportivos 4. Casa habitacin de nivel socioeconmico medio alto 5. Escuelas Estos datos son importantes de conocer ya que cometeramos un error al tratar de vender barandales y pasamanos de acero inoxidable en donde su necesidad en nula, los datos anteriores simplemente nos ayudan a definir de mejor el mercado. 2.5.1 COSTOS DE LAS MATERIAS PRIMAS. El costo de las materias primas es otro tema dems complicado, ya que estas al ser pare del grupo de los commodity`s (La definicin legal utilizada en los Estados Unidos segn la cual un "commodity" es todo aquello que sea subyacente en un contrato de futuros de una bolsa de productos establecida) tienden a variar mes o con mes si no en el peor de los casos semana a semana, las variables que afectan estos precios es por dems complicada de entender, ya que al igual que las acciones en la bolsa de valores se ven afectadas por especulacin, estos tambin se ven afectados por los mismos problemas (disponibilidad, demanda, econmica. En el momento de hacer este estudio las listas de precios de dos proveedores se mostraba de la siguiente manera. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 39 CLASIFICACION TECNICA FOTOGRAFIAS Tuberia de acero inoxidable cuyo valor inicial segn la norma ASME es igual a su dimetro exterior, y la clasificacin C= es el calibre segn la misma norma con una equivalencia de n/1 pulgada Con una longitud total de 6.1m Barra Cilindrica de acero inoxidable cuyo valor segn la norma ASME es igual a su dimetro exterior, con una longitud de 3.1 m Barra cuadrada de acero inoxidable cuyo valor esta dado por la longitud de alguna de las caras, segn la misma norma ASME y cuya longitud total es igual a 3.1m TABLA 2.5.1.1 DESCRIPCION TECNICA DE MATERIALES CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 40 TABLA 2.5.1 COSTO DE MATERIAS PRIMAS Esta tabla es vigente, aunque se prev que cambiara hacia finales del mes aunque ningn proveedor se aventuro a dar un estimado, histricamente dicen que ha tenido una variacin mxima del 20% aunque dicen que lo mas comn es de 1% a 2%. 2.5.2 PRECIO DEL PRODUCTO. El precio de este tipo de productos varia dependiendo del nivel de detalle, calidad y los tiempos de entrega, aunque el promedio por metro lineal de barandal es de alrededor de $2,000 pesos, en diseos sencillos. Este precio es la cotizacin general que dan otras empresas dedicadas al ramo, aunque se nos ha informado de casos especiales en donde se llega a vender hasta en $5,000 pesos metro lineal. Para fines sencillos se plantea que el precio del metro lineal ser de alrededor de $2,000 pesos, la diferencia de precio no afecta realmente a este mercado en donde estn dispuestos a pagar por la calidad y el servicio. PRODUCTO (Clasificacion de las materias primas de Acero Inoxidable) PRECIO POR METRO DISTRIBUIDORA METALICA S.A. de C.V. GRUPO SANCHEZ S.A. de C.V. INGENIERIA EN DISEO Y PROCESOS DE ACERO INOXIDABLE S.A de C.V. TUBO ORNAMENTAL ACERO INOXIDABLE 2" C.16 $161.34 $180.70 $156.50 2" C.18 $126.40 $141.57 $122.61 1 1/2" C.16 $122.49 $137.19 $118.82 1 1/2" C.18 $97.37 $109.05 $94.45 PERFIL CUADRADO Perfil cuadrado 1" $2,800.00 $3,136.00 $2,716.00 Perfil cuadrado 2" $3,600.00 $4,032.00 $3,492.00 Perfil cuadrado 3" $4,400.00 $4,928.00 $4,268.00 PERFIL CIRCULAR perfil circular de 1" $2,408.00 $2,696.96 $2,335.76 Perfil circular de 2" $3,082.24 $3,452.11 $2,989.77 Perfil circular de 3 $3,945.27 $4,418.70 $3,826.91 CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 41 2.5.3 PUBLICIDAD. En este punto se utilizaran herramientas estadstico descriptivas para estudiar mas a fondo el mercado, basado en entrevistas con distintos protagonistas y en la generacion de una encuesta sobre las necesidades del mercado. Medios Electrnicos. Estableceremos canales de comunicacin por medio de fuentes electrnicas de informacin para dar a conocer la informacin sobre los productos y servicios. 2.6 DEFICIT DE MERCADO: Si bien hasta ahora hemos tomado como referencias primarias datos extrados de informes de C.A.N.A.C.E.R.O. (CAMARA NACIONAL DEL ACERO), C.M.I.C. (CAMARA MEXICANA DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCION) e I.N.E.G.I. (INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA Y GEOGRAFIA) de momento no se ha encontrado un solo estudio que pueda enmarcar de manera exacta la distribucin de la competencia que tendramos como tal. No existe de momento una sola empresa de gran tamao especializada en este tipo de productos y como se ha explicado antes por su constitucin muchos de los talleres que han participado en el mercado lo han hecho temporalmente. Segn datos de C.A.N.A.C.E.R.O. (CAMARA NACIONAL DEL ACERO) existen unos 7000 talleres metalmecnicos en estas tres ciudades, este dato es muy cercano a las 7418 empresas de manufactura metalmecnica pequeas en estrs 3 ciudades, pero no se sabe cual es su funcin primaria y tampoco se sabe cual es su volumen de produccin. Un dato que si se tiene gracias a las encuestas realizadas es el de la proporcin de la demanda en barandales y pasamanos de los 3 materiales en cuanto a los metros lineales adquiridos en estas tres ciudades. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 42 MATERIAL M LINEALES PROPORCION ACERO INOXSIDABLE 7500 18.99% ACERO AL CARBON 21000 53.16% ALUMINIO 11000 27.85% TOTALES 39500 100.00% TABLA 2.6 CONSUMO TOTAL PROYECTADO GRAFICO 2.6 DISTRIBUCION DEL CONSUMO DE BARANDALES Y PASAMANOS GENERALIZADA La tabla y grafica anterior muestra el total del consumo de barandales y pasamanos hechos de metal, los cuales representan la mayor competencia como tal, ya que estos tiene caractersticas similares. CIUDAD ACERO INOXIDABLE PORCENTAJE M LINEALES D.F. 41% 3075 MONTERREY 33% 2475 GUADALAJARA 26% 1950 TABLA 2.6.1 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA POR CIUDAD 19% 53% 28% Distribucion del Consumo de Barandales y Pasamanos Generalizada ACERO INOXSIDABLE ACERO AL CARBON ALUMINIO CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 43 GRAFICO 6.2.1 DISTRIBUCION DEL CONSUMO POR CIUDAD DE ACERO INOXIDABLE La tabla y grafico anterior muestra de manera mas especifica y clara el como se distribuye el consumo de barandales de acero inoxidables entre las 3 ciudades mas importantes. 2.7 PLAN COMERCIAL. Los proveedores de cualquier producto deben de cumplir con ciertos objetivos, no solo en cuestiones tcnicas, sino tambin en cuestin de servicios dados. Adems de cumplir con las reglamentaciones gubernamentales hay que cumplir con las reglamentaciones de cada contrato que se logre obtener. 2.7.1 CALIDAD DEL PRODUCTO Los productos manufacturados cumplirn con las normas de calidad bajo las cuales se acord manufacturar en primer lugar, en cuanto especificaciones y tolerancias, se utilizaran los materiales acordados previo contrato. Adems se les informara de manera oportuna de cualquier informacin que pudieran requerir en cuanto a sus pedidos. 41% 33% 26% Distribucion del Consumo por Ciudad (Acero Inoxidable) D.F. MONTERREY GUADALAJARA CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 44 2.7.2 CALIDAD EN EL SERVICIO. Se prev un sistema en el cual se pueda cumplir las expectativas de los clientes, no solo en las cuestiones de productos manufacturados, si no en cuestiones sobre asesoras, servicio, cumplimiento de tiempos de entrega etc. 2.7.3 ESTRATEGIA COMERCIAL. Para poder dar un rumbo claro a cualquier empresa la fijacin de objetivos a corto, mediano y largo plazo es necesario, para guiar los pasos de la empresa en busca de un objetivo, estos deben de ser alcanzables y realistas. A corto plazo, la entrada en operacin, iniciar la bsqueda de generar una marca relacionada con los productos, obtener contratos de acuerdo a nuestras capacidades productivas y probar si tanto la estrategia comercial como la productiva son tan efectivas como prevemos. A mediano plazo se desea aumentar la capacidad instalada, as como la apertura de una cadena de productos nuevos relacionados con los originales as como el aumento de nuestra presencia en el mercado a nivel nacional. A largo plazo se busca el dominio en el mercado no solo de barandales y pasamanos, si no de cualquier producto de acero inoxidable en la industria de la construccin. Queremos ser una opcin fuerte en el mercado. 2.8 ANLISIS DE LA DISTRIBUCIN DEL PRODUCTO. Dado que la lnea de productos aunque es modular es casi seguro que en el 100% de los casos tendr particularidades, lo que significa que cada contrato ser nico, se prev un sistema de produccin basado en dos partes. 1) Distribucin Directa. Post manufactura se almacena hasta que el cliente lo requiere lo recoge de nuestras instalaciones. Para esta opcin se prev muy poca demanda. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 45 2) Distribucin e Instalacin in situ: Post manufactura se embarca en vehculos de la empresa el producto, posteriormente se instala en el sitio de la obra por personal de la empresa y se entrega instalado. Esta sistema de distribucin es de momento el que pensamos absorber gran parte de la demanda. Ambos casos tiene costos distintos, pero pensamos que es mucho mejor por parte de la ganancia en servicio al cliente la segunda, aunque conlleva gastos extra, pero estarn inmersos dentro del precio del producto. La estrategia de marca o la generacin de una marca paralela a la razn social, tiene como objetivo la generacin de fidelidad, la fcil identificacin y por ultimo un mejor acceso a los mercados objetivos, por esto es importante generar no solo una marca representativa, sino ayudar a esta a ser de fcil reconocimiento entre los integrantes del mercado meta. El nombre de la razn social y marca estarn basados en las funciones primarias de la empresa. Que es la manufactura de productos de acero, ya sea acero inoxidable u acero convencional. Ya que se quiere trabajar no solo en el rea metropolitana se lleg a la conclusin de usar un acrnimo de una oracin en ingles que represente lo anteriormente dicho. CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 46 GRAFICO 2.8 LOGOTIPO OFICIAL SMC Esta representara los ideales y la especializacin de nuestra empresa, estos ideales sern dados a conocer a travs del sistema de ventas y mercadeo que hemos mencionado, dando a entender dos ideas claras. somos especialistas en el rubro estamos dispuestos a dar ms que cualquier otro Esto es parte importante ya que aunque hay empresas dedicas a esto aunque sea a tiempo parcial, ninguna est realmente dispuesta a estar cerca de sus clientes durante ninguna de las etapas que hemos mencionado aqu. Creemos que esto nos dar una ventaja ms que significativa para absorber una parte importante del mercado, ya que ofrecemos nos solo un producto, si no ofrecemos un producto y un servicio, ambos se irn regenerando acorde a las necesidades del mercado Con esto buscamos en hacernos un punto de comparacin del que ningn competidor pueda salir calificado al 100 por ciento. 2.9 PROMOCIN DE VENTAS. Este sistema se cimentara en 3 fases las cuales son: Las estrategias para atacar a los mercados metas antes mencionadas son en principio muy sencillas, se trata simplemente de generar entrevistas y medios de informacin para dar a conocer nuestros productos, inicialmente usando el ordenador y campaas CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO 47 especializadas en google adds en las cuales buscaremos aparecer en los primeros lugares de las bsquedas. Ms que generar ventas con esta estrategia, buscamos generar una marca que sea sinnimo de los productos, dando a conocer informacin tcnica y capacidades, adems de hacer comparativas en cuanto a precio y tiempos de entrega. La tercer parte es el generar un servicio al cliente durante las fases de diseo y de instalacin, hacindonos no solo proveedores de un bien (barandillas de acero y acero inoxidable), si no tambin formar parte de la cadena de la construccin, en las 3 fases. Primera fase: acercamiento a los buros de arquitectura y arquitectos independientes, primero dando a conocer nuestros productos y dando la opcin a modificarlos en ciertas medidas para cubrir las necesidades, ayudando durante su fase de diseo con templetes descargables para las funciones de diseo. As generando un conocimiento de la empresa y de la marca. Segunda Fase acercamiento a las empresas constructoras indicando la especialidad de la empresa, y retroalimentando las opciones que podemos dar, los productos y generando ventas reales hacia la empresa. Tercera Fase. Como proveedores de un servicio, la instalacin de nuestros productos, in situ, aunque aparenta ser un gasto para nosotros, de hecho es parte de la planificacin y flexibilidad que buscamos durante nuestro proceso productivo. Esto ayudara a la exterminacin de funciones que buscan la mayora de las empresas actuales, adems de dar a conocer la empresa y marca. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO En principio la investigacin necesita ms cabezas que medios. Severo Ochoa (1905-1993) CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 48 3.1 DETERMINACIN DEL TAMAO DE PROYECTO. 3.1.1 TAMANO DEL PROYECTO Tomando las cifras arrojadas por el estudio de mercado en el capitulo 2, se puede observar una demanda anual total de 7,500 metros lineales de barandales y pasamanos de acero inoxidables. Estos datos equivalen a la demanda total anual en las 3 ciudades antes especificadas. En la siguiente tabla se muestra la demanda por ciudad. Ciudad Acero Inoxidable D.F. 41% Monterrey 33% Guadalajara 26% TABLA 3.1 REPRESENTACION DE LA DEMANDA POR CIUDAD Para poder definir la demanda mensual de los productos antes descritos se usara la siguiente tabla CIUDAD ACERO INOXIDABLE ANUAL MENSUAL D.F. 3075.00 256.25 Monterrey 2475.00 206.25 Guadalajara 1950.00 162.50 TOTALES 7500.00 625.00 TABLA 3.1.2 REPRESENTACION DE LA DEMANDA MENSUAL Y ANUAL (TABLA DADA EN METROS LINEALES) La manera de obtener los datos mostrados en la tabla 3.1.2 se obtuvieron de la manera siguiente, usando la formula siguiente: = 12 Obviamente estas cifras tendrn alguna variacin segn el crecimiento de la demanda, la moda y factores externos, tales como el crecimiento econmico de los sectores consumidores, y la variabilidad en el precio de las materias primas. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 49 De igual manera para poder obtener el promedio de demanda diaria se utilizara la siguiente formula. = 24 CIUDAD ACERO INOXIDABLE MENSUAL DIARIA D.F. 256.25 10.68 Monterrey 206.25 8.59 Guadalajara 162.50 6.77 TOTALES 625.00 26.04 TABLA 3.1.3 VOLUMEN DE LA DEMANDA DIARIA POR CIUDAD (METROS LINEALES) Una vez con estos datos antes mencionados en la tabla anterior podemos observar que la demanda diaria de acero inoxidable es de 26 metros lineales diarios, sumando la demanda de las 3 ciudades. Por lo que planeamos tener una produccin diaria de 26 metros lineales diarios, segn la demanda, ya que gran del parte del trabajo se llevara a cabo fuera de la planta durante la instalacin in situ. Esto no cubrir la demanda total en las 3 ciudades, pero siendo realistas no se prev absorber el 100% del mercado, solo tener la capacidad para producir de manera mucho ms rentable que otras compaas. Ya que los problemas de logstica de embarque, instalacin, y preparativos se vuelven demasiado complicados conforme se aumenta el nmero y las distancias de entrega e instalacin. 3.2 ESTUDIO DE INGENIERIA: Durante el capitulo 2 estudio de mercado se describi de manera breve y resumida los pasos a seguir para manufacturar un barandal y pasamanos de acero inoxidables de tipo muy bsico ahora nuevamente se retomara de manera mas precisa. Este segmente esta estrechamente enlazado con el diagrama de operaciones (figura 3.2.3) CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 50 Lo primero que hay que definir de manera general de que partes se compone un baranda y pasamanos de acero inoxidable. Las partes son las siguientes: PASAMANOS: BARANDAL Y ANCLAJES TAPAS OPERACIONES MANUFACTURA DEL BARANDAL PASAMANOS Operacin 001: Primero se corta un tubo de calibre C-16 o C-18 dependiendo de los requerimientos, aunque pudiera ser de otro dimetro diferente o incluso un perfil distinto, a la longitud especificada, en este caso a 1.5m de longitud. Operacin 002: Una vez cortado el tubo a la longitud deseada se toma este y se lleva en el caso de ser necesario a la dobladora, la que le dar las formas requeridas, ya sean radios o dobleces en 3 ejes. Almacenamiento 002: Una ves hecho los cortes y dobleces, los pasamanos son almacenados para mantenerlos protegidos. BARANDAL: Operacin 003: CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 51 Este paso es copia exacta de la operacin 001, con una sola diferencia, en lugar de cortar el tubo o perfil que servir de pasamanos, esta ves se corta a medida el tubo o perfil que servir de barandal y postes, esto es la estructura que unir el pasamanos con los anclajes. Operacin 004 Durante este paso el producto resultante de la operacin 003 (tubos cortados para formar la estructura del barandal) sern llevados a la fresadora, la cual se encargara de hacer un corte al que comnmente se le llama boca de pescado, este corte sirve para poder unir dos tramos de tubo o de perfil de manera mas exacta, este corte tipo de corte se hace usando un cortador especialmente hecho para este propsito. PRE ENSAMBLE Operacin 005 El pre ensamble se hace en una mesa de soldadura, uniendo con puntos de soldadura tramos individuales de pasamanos y barandales, a manera de que queden fijos aunque no se utiliza un cordn de soldadura completo, solo se utilizan puntos de soldadora los cuales se completaran ya en el sitio de la instalacin final. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 52 ANCLAJES: Operacin 006: Durante este paso se corta una barra cilndrica para hacer los anclajes, la longitud de corte variara dependiendo del diseo que sea pedido, as como los tipos de anclajes variaran dependiendo del uso final del barandal y pasamanos. Operacin 007: En el torno paralelo se pondr la barra previamente cortada, esta ser desbastada hasta darle la forma requerida, esta operacin es de las mas largas, pero gracias a la actualizacin a torno CNC se requerir solamente un 30% del tiempo comparado con un corte trabajado a mano. Operacin 008: En esta operacin el anclaje obtendr los barrenos finales, los cuales estarn diseados para aferrarse al suelo de manera semipermanente. TAPAS: Las tapas son simplemente ornamentales, ya que su nica funcin ser la de cubrir el anclaje, estas pueden ser hechas por SMC o en el caso de ser requerido compradas por fuera a una empresa metalmecnica que trabaje con acero inoxidable. Aunque para fines de este documento se describir la manera de manufacturar estos implementos. Operacin 009: Primero se corta una barra a medida del total de la longitud de la tapa. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 53 Operacin 010: En el torno paralelo, se devastara la barra de acero a la forma requerida, en el caso de las tapas y anclajes esas operaciones sern totalmente hechas por la computadora, evitando errores de trabajo manual. TRANSPORTE E INSTALACION IN SITU. Operacin 011: Una ves finalizadas todas las operaciones de manufactura se cargara en un camin todas las piezas que sern ensambladas en el sitio de la construccin. Despus sern llevadas al sitio e instaladas. Cabe sealar que aunque el procedimiento general es primero hacer las perforaciones para los anclajes a medida, despus instalar los anclajes, soldar los barandales y pasamanos previamente ensamblados y finalmente pulir todo. Estos procedimientos pueden variar dependiendo de las especificaciones de los clientes. Operacin 012: Durante este proceso se perforara para montar los anclajes en el concreto del suelo, posteriormente se instalaran los anclajes y se montaran los barandales, despus se soldara todo con micro hilo. Operacin 013: Para finalizar las operaciones se terminara por pulir toda la estructura y protegerla, ya que es muy posible que la obra siga en proceso. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 54 Inspeccin 011: Durante esta inspeccin el personal de SMC mostrara la estructura entera llenando formularios de aceptacin o posibles problemas, una ves dada la firma de aceptacin del barandal y pasamanos se terminan todas las operaciones. (cabe sealar que se llevaran inspecciones despus de cada operacin, para verificar la calidad del producto y no dejar pasar productos con deficiencias). 3.2.2 NORMATIVIDAD PARA EL FUNCIONAMIENTO, SERVICIO Y MANUFUCTURA. A diferencia de un producto de fabricacin en serie, al ser un producto de alguna manera artesanal, o de pedido especial y nico, se debe de cumplir con las especificaciones que pida el cliente. Ya que es un producto delimitador se plantea que cumpla con ciertas especificaciones que durante la fase de diseo se recomendara al cliente que tenga el producto a manufacturar, en el caso de que un determinado cliente desee otra cosa, esta quedara asentada en el contrato de compra venta para evitar problemas posteriores por requerimientos mnimos no cumplidos o uso inadecuado del producto. Las normas que se plantea tener presentes durante las fases de diseo y manufactura son las siguientes: CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 55 Norma ISO 14122-3. Normatividad referente a la fuerza horizontal que debe soportar segn el lugar que delimitara Articulo 23 ley de seguridad e higiene en el trabajo Referente a la altura y montajes que debe usarse dependiendo del lugar a delimitar Norma miss Nd 21 - 22 Referente a las dimensiones que debe de tener un barandal para el uso por discapacitados ANSI/ASC, D1.18 Referente a la soldadura de acero inoxidable ANSI/AWS D1.1 Referente a la soldadura de acero ANSI/ASC, Z49.1-88 Referente a la seguridad humos en procesos de soldadura NOM-008-SCFI-2002 Sistema General de Unidades de Medida NOM-040-SCFI-1994 Instrumentos de medicin - Instrumentos rgidos - Reglas graduadas para medir longitud - Uso comercia NOM-046-SCFI-1999 Instrumentos de medicin - Cintas mtricas de acero y fluxmetros Tabla 3.2 Normatividad Aplicable a la manufactura de Barandales y Pasamanos Aunado a esto se plantea desde un principio solo usar material y equipos previamente certificados por alguna organizacin como ASME, adems de capacitar de manera constante al personal sobre los procedimientos que se deben de seguir CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 56 3.2.3 DIAGRAMA DE PROCESO FLUJO Y OPERACIONES Grafico 3.2.3 Diagrama de Proceso de Operaciones CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 57 3.3 CAPACIDAD DE LA MAQUINARIA Para poder realizar los clculos de los ritmos de trabajo se debe conocer la demanda y a su vez la capacidad de la maquinaria para as determinar la capacidad instalada de la planta. Las capacidades presentadas son la de los equipos que se emplearan dentro de las instalaciones, existe gran variedad en cuanto a equipos se refiere, en este se describirn a detalle sus caractersticas tcnicas y dimensiones especficas. La maquinaria necesaria para manufacturar barandales y pasamanos de acero inoxidable es costosa, ya que no esta previamente diseada para esta funcin nica, por lo que nos gustara hacer mencin que los turnos subsecuentes al primer turno la plata productiva tendr funciones alternativas, todo esto parte del planteamiento de crecimiento que se busca para el proyecto. NO EQUIPO IMAGEN ESPECIFICACIONES 1 TORNO (paralelo) (1 pieza + accesorios) Costo $40,000 pesos Mas IVA Torno paralelo, dimensiones, 2 metros entre centros, con un paso de barra de dimetro interno de 2 pulgadas, Peso 1 ton. 2 Torno (paralelo) (1 pieza + accesorios) Costo $40,000 pesos Mas IVA Torno paralelo, dimensiones, 2 metros entre centros, con paso de barra de dimetro interno de 1 pulgadas, Peso 1 ton. Accesorios varios CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 58 3 Fresadora vertical (1 pieza) Costo $30,000 pesos Mas IVA Fresadora, dimensiones en la mesa, en el eje X un largo de 54 pulgadas (1.40 cm) En el eje y 24 pulgadas (60 cm) En el eje z 20 pulgadas (50 cm) 4 Cortadora de sierra cinta. (1 pieza) Costo $15,000 pesos Mas IVA Cortadora de sierra cinta, dimensiones, 30 cm en prensa sujetadora. 5 Cortadora (sierras circulares) (1 pieza) Costo $35,000 pesos Mas IVA Cortadora, sierras circulares, capacidad de cortar varios tubos en un solo corte, Dimetro en prensa sujetadora 30 cm. 6 Dobladora de tubos (1 pieza) Costo $80,000 pesos Mas IVA Dobladora de tubos, capacidad de doblado en diferentes dimetros de tubos, desde de dimetro externo hasta tubos de 5 pulgadas (12.5 cm) 7 Planta de soldar gas Planta de soldar, CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 59 Argn (4 plantas) Costo $35,000 c/u corriente alterna, Con botella gas argn, capacidad de trabajo 20 horas. 8 Equipo de pulido (7 piezas) Costo $3,500 pesos c/u Pulidor de bandas Para acabados en tubera de acero inoxidable. 9 Caretas para soldar (5 piezas) Costo $5,000 pesos c/u Caretas para soldar con vidrio protector al contacto. TABLA 3.3 TABLA DE MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDA CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 60 3.4 DETERMINACIN DE CAPACIDAD DE PLANTA Para lograr la meta de manufacturar 26 metros lineales diarios de barandales y pasamanos se prev el siguiente modo de funcionamiento, Para poder calcular los ritmos de trabajo se prev el uso inicial de Los sistemas de tiempos predeterminados (STP) que son elegidos por los siguientes motivos Asignar tiempo estndar a uno o varios mtodos propuestos para llevar acabo una nueva operacin y de esta manera establecer una comparacin que permita elegir el ms adecuado antes de implantarlo. Calcular de manera anticipada la cantidad de mano de obra, equipo y espacio necesarios para una operacin y de esta manera realizar una distribucin de planta reducida y sobre todo optimizada. Determinar estndares de tiempos de trabajo y de esta manera establecer estndares de produccin justos. Preparara tablas de tiempos predeterminados para unidades de trabajo de orden superior. Comprobar los estndares de tiempo fijados por medio de estudios de tiempos directos. Como ya se mencion, una de las principales ventajas que ofrece la utilizacin de estos sistemas de tiempos predeterminados es la de poder estimar el tiempo de ejecucin de una tarea antes de implantarla, esto se traduce en un gran ahorro de dinero ya que evita errores post -implantacin as como desperdicio de tiempo. En la actualidad existen ms de 50 sistemas diferentes para realizar estudios de tiempos predeterminados, sin embrago los ms utilizados son MTM y MOST Ya que cada diseo es diferente entre si en este momento hablamos de tiempos promedios nada mas. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 61 La planta trabajara 24 das al mes, esto es 6 das a la semana en un solo turno de 8 horas, ya que de momento el balanceo de lnea muestra que con 3 personas trabajando 8 horas se podra cubrir la demanda completa requerida. Aunado a esto si se quisiera duplicar la capacidad de la planta solo se tendra que abrir un segundo turno de 8 horas, incluso dado el tipo de operaciones al ser sencillas y normales para un auxiliar previo entrenamiento se podra contratar personal de manera temporal. Bajando los costos posibles de operacin y teniendo mucha flexibilidad sobre las horas trabajadas en la planta, adems de no requerir grandes inversiones si se requiriera aumentar la capacidad instalada de la planta, al menos hasta llegar al lmite de la maquinaria. Dado el desgaste fsico y el agotamiento aunque se pudiera reacomodar un tercer turno si as fuera necesario, se prev una holgura mucho ms alta (alrededor de 40%) al momento de balancear la lnea. Esto bajara la produccin diaria posible a alrededor de 70 metros lineales, aunado al aumento de costo en mano de obra que se tendra que hacer para poder contratar personal que labore en el tercer turno, por lo que esta medida solo sera tomada en caso de obtener contratos mayores a 5000 metros lineales con un tiempo de entrega menor a 60 das. Ya que solo de esa manera se podra cumplir con un contrato as. La capacidad instalada total de la planta usando 3 turnos de 8 horas, (2 balanceos de lnea con una holgura del 15% y uno con una holgura del 40%) y previendo tiempos de mantenimiento queda en 267 metros lineales diarios, lo que dara una capacidad mensual de 6408 metros lineales. Esto puede variar, ya que la curvas de aprendizaje para la mayora de los puestos se presupone en alrededor de 15 das laborales, aunque podra llegar a los 60 das en casos especiales. Ahora bien, la parte anterior se refiere solamente a la planta productiva, dentro de nuestro plan de negocios se prev la figura de instalacin in situ al menos para los barandales de acero inoxidable, esto es, que personal de la empresa se haga cargo de la instalacin de los barandales y dems productos. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 62 Esta es en parte una de las razones para que los clientes elijan los servicios de esta empresa, pero por otro lado es tambin una parte costosa de mantener, pero como se muestra en el estudio financiero est dentro de los rangos de costo. Durante la instalacin in situ se maneja (en condiciones idneas) un tiempo promedio de instalacin de alrededor de 6.3 min por metro, aunque este podra llegar hasta 10 min en caso de tener condiciones difciles (posiciones poco ergonmicas de trabajo, condiciones climticas adversas. Condiciones adversas en el lugar). Por lo que la instalacin de 26 metros lineales tomara alrededor de 630 min o lo que es equivalente 10.5 horas. Para una sola persona, en el caso del equipo que tomara estas responsabilidades se prev jornadas de 8 horas, con pago de viticos, (hotel, comidas y transportes) adems de indexar dentro de su salario al menos 10 horas extra semanales. Adems de que este equipo solo trabajara 3 semanas de cada 4 fuera de la ciudad. 3.5 DETERMINACIN DE HORAS LABORALES POR DA Para poder determinar la cantidad de horas laborales para un sistema productivo como el que se plantea, es necesario usar metodologas extradas del estudio de tiempos y movimientos. Para generar un estndar es posible utilizar una sistema de medicin de tiempos, pero ya que de momento no hay manera de hacerlo (el sistema actualmente es inexistente) se buscara la solucin usando tablas de tiempos estndar. Estas funciona gracias a la medicin en sitios industriales de movimientos en general, tales como el alcanzar, mover tomar etc. Estos conjuntan prcticamente todos los movimientos que puede hacerse en una planta productiva, el mtodo es conocido como MMT, para la generacin de estndares se plantea usar las tablas MOST las cuales permiten tener de igual manera tiempos promedio de maquinado. Usando tablas MMT y MOST para determinar los tiempos estndar posibles y el balance de lneas para crear 3 estaciones (virtuales porque en realidad cada estacin cubre 2 o 3 puntos como se mostrara en el lay out) se tiene que el tiempo necesario para producir 26 metros lineales de barandal es de alrededor de 6.5 horas efectivas, CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 63 aumentando hasta 9 horas para un turno nocturno, (ver tabla 3.4) por lo que queda tiempo suficiente para la limpieza y preparacin de los equipos conforme sea necesario. Por los datos anteriores se ha decidido tener el siguiente funcionamiento en la planta conforme el tamao de los contratos y el tiempo de entrega. METROS REQUERIDOS MENSUALMEN TE METROS LINEALES DE BARANDAL REQUERIDO S DIARIMENT E TURNO TRABAJAD OS HORAS HOMBRE REQUERIDAS MENSUALMEN TE HORAS HOMBRE REQUERIDA S DIARIAMEN TE TIEMPO DE ENTREGA DEL PRODUCT O (MESES) PORCENTA JE DE LA CAPACIDAD PLANTA UTILIZADOS 1200 < 50 1 576 24 2 18.52% 2400 50 a 100 1 576 24 2 37.04% 3600 100 a 150 2 1152 48 2 55.56% 4800 151 a 200 2 1152 48 2 74.07% 6480 201 a 270 3 1728 72 2 100.00% TABLA 3.5 HORAS HOMBRE Y CAPACIDAD DE PLANTA REQUERIDAS CONFORME TAMAO DE PEDIDO Por lo que se ha decidido que inicialmente se tenga un horario de 7 de la maana a 4 pm de la tarde de lunes a sbado, ya que con pequeos movimientos se podra acomodar un segundo y tercer turno segn sea requerido. A diferencia de una empresa que vende bienes de consumo y requiere de un sistema de pronostico exacto, el caso de esta empresa se diferencia bastante, ya que solo se produce previo contrato por lo que hay tiempo para hacer reajustes al sistema productivo segn sea necesario. LA TABLA ANTERIOR MUESTRA LA RELACION ENTRE TAMANO DE PEDIDO, CANTIDAD DE HORAS HOMBRE Y PORCENTAJE DE LA PLANTA A UTILIZAR. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 64 INSTALACIN IN SITU METROS/ HORA NMERO DE OPERADORES TIEMPO APROXIMADO HORAS EQUIVALENTE EN DAS REQUERIDOS EQUIVALENTE EN TURNOS DE 10 HORAS < 50 3,00 5,00 0,21 0,50 50 a 100 3,00 10,83 0,45 1,08 100 a 150 3,00 16,25 0,68 1,63 151 a 200 3,00 21,67 0,90 2,17 201 a 270 3,00 29,25 1,22 2,93 TABLA 3.5.2 TURNOS REQUERIDOS PARA LA INSTALACIN IN SITU 3.6 DETERMINACIN DEL SISTEMA DE CALIDAD EN PRODUCTO Y SERVICIO. El sistema de calidad que se prev que tengan las operaciones de esta planta tanto administrativamente como productivamente estarn basadas en normas como la ISO 9001 2008 (Norma general). Se creara un sistema de base de datos y control administrativo (SAP) basado en SQL, y Php (tecnologas sin costo) que permita almacenar los datos necesarios para posterior uso, adems de uso de tecnologas como el Solid Works que se combinaran con el sistema antes mencionado para poder dar la mayor velocidad a la hora de cotizar, tener un calculo bastante certero a la hora de calcular las horas hombre y horas maquinas necesarias para poder terminar un determinado diseo, control de nominas, inventarios, pedidos. Un sistema que aliviane la carga administrativa en general. Para poder mantener costos bajos a nivel administrativo. El sistema de calidad estar basado en las continuas revisiones a los productos en proceso, no dejando pasar a las siguientes operaciones los productos que no tengan el 100 % de las caractersticas requeridas. Ya que el precio de este tipo de productos es proporcionalmente elevado por lo que los niveles de calidad requeridos sern altos, aunado al hecho de que se tendr que hacer una instalacin posterior, no se puede permitir un error ya que un solo milmetro de diferencia puede conllevar a un viaje o pago extra por el envi de un ultimo tramo. Adems de detener el flujo de trabajo se detendra el flujo de trabajo para el cliente. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 65 Durante las fases de diseo se plantea acordar de manera explicita tanto el metraje como el recorrido. Incluso de ser necesarios enviar personal a hacer las mediciones para corroborar el acuerdo. 3.7 DETERMINACIN DE LA CANTIDAD DE OPERARIOS. Ya que las operaciones tanto de planta como el trabajo de instalacin in situ se han simplificado lo ms posible y que en s mismo el procedimiento es bastante sencillo ya que se plantea el uso de maquinarias cnc en planta y sistemas asistidos por computadora para la planeacin del trabajo el numero de operarios obtenido a partir de los tiempos estndar y el balanceo de lneas dio como resultado un numero bajo de operadores, en la siguiente tabla se muestra. PUESTO NMERO DE OPERADORES FUNCIONES Auxiliar de Planta 2 Encargado de llevar a cabo el corte y la preparacin del material hasta llegar a la estacin de soldado (incluso del proceso de preparacin de maquinado) Soldador de Planta 1 Encargado de hacer el pre ensamblaje de los barandales (soldar las piezas que formen los cuerpos principales) y de su posterior almacenamiento (supervisin de auxiliares) Soldador in situ 2 Encargados de hacer la soldadura que unira los tramos de todo el barandal, adems de llevar a cabo los preparativos de instalacin Auxiliar in situ 1 Asistencia a los soldadores, preparacin de sitios de anclaje, Tcnico de Mantenimiento 1 Encargado de dar mantenimiento a los equipos de computo y maquinaria en general TABLA 3.5 DETERMINACIN Y DESCRIPCIN DE LOS PUESTOS OPERATIVOS Las actividades de mantenimiento, control y administrativas en un principio serian llevadas a cabo por los socios hasta que no se llegue un punto de estabilidad y se pueda contratar personal especializado para estos fines. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 66 3.8 LOCALIZACIN DE PLANTA. Retomando la grafica 2.3.5 sobre la distribucin de la demanda del producto 3.8.1 MACRO LOCALIZACIN Para poder seleccionar la ubicacin de la planta hay que tomar en cuenta una serie de factores tales el conocimiento del mercado, la meteorologa, los medios de comunicacin (carretera y electrnica). En la siguiente lista se enumeran todos los puntos que se tomaran en cuenta. Conocimiento del Mercado Conocimiento del Idioma Conocimiento de las costumbres Conocimiento de Mercado Laboral Niveles de Rentas Niveles de Costos Esto es como base para la seleccin de una determinada regin para ubicar una planta o negocio, segn personajes como Roger Enrico (Presidente de Pepsi durante los aos 80) y William Ouchi (escritor de la Teora Z) los conocimientos de los usos y costumbres son de vital importancia por ende al hacer una ponderacin de estos hay que darles valores altos en muchos casos ms que a factores niveles de rentas y costos por que estos pueden enmarcar una gran diferencia operativa. Aunque estos tomaran importancia si se estuviera buscando o ponderando ubicaciones en pases distintos. En este caso ya que no se conoce el mercado fuera de Mxico no se plantea ninguna posible ubicacin fuera de la republica mexicana. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 67 Retomando los datos dados por el grafico 2.3.1 (ver capitulo 2) las ubicaciones posibles que se ponderaran sern 3, D.F. MONTERREY Y GUADALAJARA. Ya que solo de estas 3 conocemos la distribucin de su mercado 3.8.2 MICRO LOCALIZACIN Esta es la seleccin del sitio, terreno o nave industrial especifica que se encuentra dentro de la regin que ha sido evaluada y calificada como la ms apropiada para ubicar la planta industrial Una vez hecha la ponderacin ver tabla 3.8 se decidi que las instalaciones se establezcan en el estado de Mxico, ms especficamente en el municipio de Tlalnepantla de Baz ya que esta ubicacin aunque fuera de las 3 regiones establecidas que contienen el mercado meta, tiene acceso a todos los insumos necesarios, adems de tener niveles de renta y costos ms bajos y da acceso cercano al mercado ms grande de las 3 Esta opcin apareci al comparar las ubicaciones posibles y ver que los niveles de rentas y costos eran ms elevados en la ciudad de Mxico, por ende se busco un lugar que diera un acceso a este mercado sin grandes transportes, por eso se busco un lugar en el rea metropolitana que cubre no solo la ciudad de Mxico si no tambin varios municipios del estado de Mxico. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 68 3.8.3 FACTORES QUE AFECTAN LA LOCALIZACIN DE PLANTA. En este punto del estudio se retomaran los factores que podran afectar el funcionamiento de manera directa o indirecta el funcionamiento de la planta productiva y por ende el proyecto completo. Los criterios que se tomaran en cuenta sern los enumerados durante el tema 3.8.1 pero sern aumentados varios ms En este caso ya que un sistema de valuacin cualitativa se pueden tomar todos los factores que creemos pueden tener un impacto mayor ser esta la eleccin primaria para poder elegir un ubicacin. Se tomaran en cuenta los siguientes factores. Acceso al mercado Acceso a las materias primas Acceso a la mano de obra Costos de instalacin Niveles de Renta Costos de Mano de Obra Niveles Salariales Seguridad Comunicaciones Espacio Factores Culturales Se evaluaron 4 ubicaciones posibles, una de ellas en la ciudad de monterrey SOLIDARIDAD BARRIO POLIGONO PONIENTE IND. MONTERREY, otra en Guadalajara, una en la ciudad de Mxico, en la delegacin de Azcapotzalco y la ltima en el estado de Mxico en el municipio de Tlalnepantla de Baz. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 69 VARIABLES VALOR MONTERREY GUADALAJARA MEXICO D.F. ESTADO DE MEXICO Valor Calcification Valor Calcification Valor Calcification Valor Calcification Acceso al mercado 10% 7.00% 7 6.00% 6 9.00% 9 8.00% 8 Acceso a las M.P. 10% 7.00% 7 5.00% 5 8.00% 8 10.00% 10 Acceso a la M.O. 10% 8.00% 8 8.00% 8 7.00% 7 9.00% 9 Costos de Instalacin 15% 15.00% 10 13.50% 9 10.50% 7 12.00% 8 Niveles de Renta 10% 7.00% 7 9.00% 9 6.00% 6 9.00% 9 Costos de M.O. 5% 3.00% 6 4.50% 9 3.00% 6 4.50% 9 Seguridad 10% 5.00% 5 8.00% 8 6.00% 6 8.00% 8 Comunicaciones 15% 13.50% 9 13.50% 9 13.50% 9 13.50% 9 Espacio 10% 7.00% 7 8.00% 8 5.00% 5 10.00% 10 Factores Culturales 5% 3.00% 6 3.00% 6 5.00% 10 5.00% 10 100% 76% 79% 73% 89% TABLA 3,8,1 PONDERACION DE FACTORES CAULITATIVOS ENTRE UBICACIONES POSIBLES 3.8.4 CONCLUSIONES Como se puede observar en la tabla anterior al momento de comparar las 4 ubicaciones posibles, la que obtiene la calificacin ms alta (89/100) es la elegida en Tlalnepantla de Baz. Es por esta razn que se seleccionara para hacer la instalacin de la planta productiva. Adems cuenta con ventajas como: Acceso al sistema carretero centralizado, ya que nos dar acceso fcil a los centros que renen al 70% del mercado que se plantea atacar. Cercana con el principal mercado consumidor Zona industrial especifica, lo que conlleva a bajos costos de instalacin, y acceso a instalaciones especiales, adems de una urbanizacin especialmente diseada para vehculos grandes y pesados. CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 70 Acceso fcil a proveedores de materias primas 3.9 LAY OUT Para poder obtener la mejor distribucin de planta eficiente hay que tomar en cuenta una serie de factores tales como. Dimensiones de la edificacin Distribucin de sistema de red elctrica, de agua potable etc. Modificaciones requeridas para aceptar la maquinaria y equipos Modificaciones ergonmicas requeridas Sistema de manufactura Cantidad y lugares de almacenaje Movimientos y Rutas Seguridad y Rutas de evacuacin. En base al sistema JIT\TQM se requiere de un sistema que aunque tendr almacenes temporales los mismos no sern demasiado grandes y solo tendrn pasos rpidos por los mismos. El sistema productivo es en base a lotes no se planeta tener productos de lnea CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 71 CAPITULO 3 ESTUDIO TECNICO 72 3.10 DISTRIBUCIN DEL PRODUCTO Para que se pueda llegar a terminar un contrato, se requerir que los barandales, pasamanos y herrajes sean entregados. Se plantea dos formas posibles. Entrega en zona designada: esto es solo la entrega del producto terminado en un lugar determinado previo contrato para que personal de la empresa compradora sea la responsable de la instalacin. Instalacin in situ: Adems del transporte de la mercanca a un determinado lugar, se plantea la opcin de la instalacin por parte del personal de la empresa, como parte de un sistema integral de servicio al cliente. Ya que en este tipo de contratos todo queda planteado desde el principio no se plantea otra forma de distribucin, aunado al hecho de que no se plantea tener stock de materias primas ni produccin bajo pronsticos, ya que cada producto ser en alguna medida nico. CAPITULO 4 MARCO JURIDICO ADMINISTRATIVO "El xito no se logra slo con cualidades especiales. Es sobre todo un trabajo de constancia, de mtodo y de organizacin" - J.P. Sergent CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 73 4.1 CONSTITUCION LEGAL DE LA EMPRESA La forma de constitucin de la empresa STEEL MANUFACTURING COMPANY S.A de C.V. se registrara en primera instancia ante notario pblico en la ciudad de Mxico, ya que de esta manera se obtendrn ventajas tales, como cuentas de cheques corporativas y crditos a empresas, adems de poder incluir accionistas nuevos de manera sencilla al igual que la incorporacin de capital privado. Los requisitos que se deben cumplir para la expedicin de esta ser: Nombre completo de los socios y del comisario tambin datos generales de todos (lugar y fecha de nacimiento, ocupacin, estado civil, domicilio). Para el caso de que alguno de los socios sea extranjero, deber acreditar su legal estancia en el pas con su forma migratoria correspondiente. Identificaciones de todos los socios. Copia de la Cdula del R.F.C. de todos los socios, para el caso de que alguno o todos no la tenga, se puede llevar a cabo la firma de la escritura, sin embargo, hacienda exige a los Notarios que se le informe para el caso de que alguno de ellos no le exhiba la cdula o bien no est dado de alta. Tres posibles nombres que vaya a tener la sociedad. El objeto al cual se vayan a dedicar la sociedad. El domicilio que vaya a tener la sociedad. El monto del capital social. La forma en que ser repartido el capital social. La designacin del o los socios que vayan a administrar la sociedad y de quien ejerza el cargo de comisario. Un anticipo a cuenta de la escritura, que normalmente son $1,000 Todo esto para cumplir con los lineamientos de la ley general de sociedades mercantiles en su artculo 88 con la razn social de la empresa STEEL CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 74 MANUFACTURING COMPANY S.A DE C.V. Cumpliendo las normatividad antes mencionada la empresa estar constituida por 2 accionistas mayoritarios, cuyas acciones estarn repartidas de la siguiente manera. Teniendo en cuenta que el nmero de acciones inicialmente ser de 1000 acciones con un valor de $1,431.29 cada una. ACCIONISTA PORCENTAJE NMERO DE ACCIONES VALOR DE LAS ACCIONES JESUS GUTIERREZ MARTINEZ 51% 510 $729.961,99 HECTOR MARTINEZ VAZQUEZ 49% 490 $701.336,03 TABLA 4,1 REPARTICION DE ACCIONES GRAFICO 4.1 DESGLOCE DE PORCENTAJE DE ACCIONES SMC 4.2 FONDO SOCIAL. Las inversiones iniciales aportadas por los accionistas son del monto de $1,431,298.01 pesos esto solo significa el valor inicial de la empresa, ya que como se ver en el estudio econmico se requiere de una bsqueda de capital del orden de $3,339,695.36 pesos para poder iniciar operaciones operativamente hablando, ya que no se podra 51% 49% Porcentaje de Acciones de Inversionistas SMC JESUS GUTIERREZ MARTINEZ HECTOR MARTINEZ VAZQUEZ CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 75 obtener ningn tipo de crdito o bsqueda de financiamiento si la empresa no estuviera previamente constituida. 4.3 RESPONSABILIDAD DE LOS SOCIOS. La responsabilidad o participacin de cada uno de los socios ser definida en el acta constitutiva de la siguiente manera, JESUS GUTIERREZ MARTINEZ queda como accionista mayoritario, en cuyo caso, recae sobre el la voto de privilegio sobre la toma de decisiones y sobre el accionista minoritario HECTOR MARTINEZ VAZQUEZ se le atribuyen las funciones de director general, en caso de un desacuerdo o votacin empatada, JESUS GUITIERREZ MARTINEZ tiene el derecho legal a ganas la discusin. 4.4 DISTRIBICION DE UTILIDADES. El reparto de utilidades se llevara a cabo bajo lo estipulado en la ley federal del trabajo en su artculo 123, lo negociado con el sindicado al que la mayora de los empleados deseen unirse y el contrato colectivo que se llegara a negociar en su momento dado, al igual este reparto de utilidades estar conforme a la leyes fiscales emitidas por el SAT para el ao correspondiente. 4.5 DURACION DE LA SOCIEDAD La duracin de la sociedad annima de capital variable denominada STEEL MANUFATURING COMPANY no tiene lmite de vida, ya que una vez registrada no dejara de existir hasta que los dueos o accionistas as lo expongan ante notario y el SAT, ya que aunque puede entrar en inactividad no pierde su registro fiscal ni sus responsabilidades, aunado al hecho de que se pueden intercambiar, vender, heredar la particin en la misma a personas que no hayan sido fundadoras. Si bien la proyeccin de vida es de 7 aos, nada impide que durante ese periodo la empresa cambie de dueos o incluso de giro. CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 76 4.6 MISION Disear, Manufacturar y Distribuir productos de acero inoxidable de alta calidad con los estndares requeridos por los clientes para el cumplimiento total de las expectativas de calidad y servicio 4.7 VISION Lograr posicionamiento en el mercado por medio de productos y servicios de alta calidad, para poder cumplir con las exceptivas financieras y econmicas de la comunidad involucrada en tal empresa. 4.8 OBJETIVOS DE LA EMPRESA. El objetivo principal de STEEL MANUFACTURING COMPANY es ser altamente rentable, por medio de la manufactura de acero inoxidable conforme lo requieran los clientes y el mercado, Estar al da en cuanto a tecnologa de transformacin y servicios para posicionar en el mercado una marca que represente ideales de calidad, eficiencia, alta tecnologa para establecer una posicin slida y con crecimiento dentro del mercado del acero inoxidable. El ltimo objetivo es el crecimiento con sustentabilidad ambiental y de manera tica. 4.9 POLITICA DE CALIDAD. STEEL MANUFACTURING COMPANY ser una empresa comprometida con la calidad no solamente hacia los clientes, sino tambin con el entorno inmediato, proveedores, empleados. Ya que para generar un producto que cumpla con las expectativas se requiere de trabajo en equipo, y compromiso total con la calidad. CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 77 4.9.1 POLTICA DE CALIDAD JIT/TQM Dada la rotacin de inventarios al ser pedido especial y la capacitacin que se plante constante a los empleados de todas las reas, se prev usar un sistemas basado en el JUST IN TIME/TOTAL QUALITY MANAGMENT el cual se basa en puntos sencillos como pueden ser : Estaciones de Trabajo con flujo en forma de U Kanban para manejo de rdenes de trabajo e inventarios 5`S para higiene y seguridad industrial Manuales de Operaciones en Planta y Visibles en cada estacin de trabajo Trazabilidad sobre las materias primas, material en proceso y producto terminado. Este tipo de planteamiento de poltica de calidad, no solo genera un sistema capaz de cumplir con los requerimientos pactados, sino ayuda en cuestiones econmicas, de velocidad de produccin y entrega. As como de servicio al cliente. 4.10 DISEO DE LA ESTRUTURA ORGANICA DE LA EMPRESA. Para realizar el diseo del organigrama de la empresa nos basaremos en la funcionalidad de la misma retomando los 4 departamentos bsicos de cualquier empresa de mediano tamao. CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 78 GRAFICO 4.10 ORGANIGRAMA SMC 4.10.2 DESCRIPCIN DE LA ESTRUCTURA DE LA EMPRESA El organigrama anterior ms que puestos muestra segmentacin de funciones dentro la empresa, ya que se plante que al menos durante una parte del periodo de vida del proyecto este sea controlado en muchos de sus aspectos por los accionistas, y conforme se vaya avanzando en el tiempo y objetivos se piensa contratar personal para determinadas reas de responsabilidad Mesa Directiva Gerencia General Administracion y Finanzas Produccion y Calidad Tec Mantenimiento Soldador(Supervisor) Operador de Linea Ventas y Marketing Vendedor Diseo y Sistemas CAPITULO 4 ESTUDIO JURIDICO ADMINISTRATIVO 79 PUESTO PERFIL FUNCIONES Mesa Directiva Conformado por los accionistas de la empresa, Valorar las situacin de la empresa en base a informes, se encargara de marcar el rumbo general de la misma Gerencia General Ing. Industrial o Lic. en Administracin de Empresas con conocimientos en el rea industrial Marca las polticas generales de la empresa, objetivos y metas a alcanzar Administracin y Finanzas Ing. industrial o Lic. en administracin Se encarga del control administrativo de la empresa, recursos humanos y flujos financieros Produccin y Calidad Ing. Industrial o Mecnico encargado de todo lo referente a la produccin y mantenimiento de la planta, y la calidad de los productos terminados Diseo y Sistemas Ing. Mecnico con conocimientos en Sistemas informticos Encargado de los flujos de informacin y el diseo de productos nuevos Ventas y Marketing Vendedor en general Encargado de la prospeccin de clientes y el cierre de ventas Tec. en Mantenimiento Operativo de mantenimiento de mquinas y herramientas Mantener funcionado la maquinaria de acuerdo a los planes de mantenimiento Soldadores(Supervisin) Soldador experimentado Supervisin de la lnea productiva en planta e inspecciones de productos terminados, control de los operadores de lnea Operador de Lnea Auxiliar en Mquinas y Herramientas Encargado de las funciones de operaciones bsicas de planta TABLA 4.10.2 DESCRIPCION DE PUESTOS Y FUNCIONES CAPITULO 5 FACTIBIILIDAD ECONOMICA Cuando se trata de economa, todo el mundo es un experto que casi siempre se equivoca, y los ejecutivos de negocios no son la excepcin. Milton Friedman CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 80 5.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN Las inversiones necesarias para la implementacin del proyecto de SMC .Co ascienden a un monto total de $4,695,711.76 de los cuales el 21% o $984,458.92 son de inversiones fijas y $ 192,995.89 o 4% son de inversiones diferidas y el 75% $3,518,256.95 son de capital de trabajo. En la siguiente grafica se puede observar las proporciones antes mencionadas. GRAFICO 5.1 ESTRUCTURAS DE LAS INVERSIONES 21% 4% 75% ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES INVERSIONES FIJA INVERSIONES DIFERIDAS CAPITAL DE TRABAJO CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 81 5.2 DETALLE DE INVERSIONES 5.2.1 INVERSIONES FIJAS Las inversiones fijas se caracterizan por la asignacin de recursos a la adquisicin de obras fsicas o servicios para el proyecto, estas se caracterizan por la tangibilidad, y la extincin ya sea por agotamiento, obsolescencia o liquidez final. Estas son la base del proyecto en si mismo ya que sin ellas es virtualmente imposible poder producir cualquier cosa. Las inversiones fijas que tienen vidas mayores a un ao tienen una depreciacin, como en el caso de las maquinarias y equipos, muebles, enseres, vehculos, obras civiles, instalaciones, esto afectando su valor de salvamento o reventa posterior al uso o adquisicin. Para efectos de este proyecto se consideraran dentro de las inversiones fijas los siguientes elementos. Maquinaria y Equipo de Planta Equipo de Oficina Unidad de Transporte 5.2.1.1 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PLANTA Por el tipo de productos a manufacturar, el nivel de riesgo y la flexibilidad que se requiere para satisfacer al mercado objetivo o mercado meta, la eleccin de equipo para la planta es vital, ya que se trabaja en un medio en el que adquirir materias primas, maquinaria y herramental no es rpido, teniendo plazos de al menos 24 horas, para herramental y materias primas, llegando a meses cuando hablamos de maquinaria. La eleccin de Maquinaria se fundamenta no solo en cotizaciones, si no en el posible valor de salvamento, inversiones necesarias para actualizar y mejorar el equipo. En la siguiente tabla (5.2.1.1) se muestra la lista de maquinarias para la planta productiva, CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 82 as como su cotizacin, cabe mencionar que los equipos ya han sido usados y al menos en el caso del torno paralelo ha tenido una vida de al menos 30 aos. Descripcin Precio Unitario Cantidad Subtotal Total con IVA Torno Paralelo + accesorios $ 40,000.00 2 $ 80,000.00 $ 92,800.00 Fresadora Vertical + accesorios $ 30,000.00 1 $ 30,000.00 $ 34,800.00 Cortador de Sierra (cinta) + accesorios $ 15,000.00 1 $ 15,000.00 $ 17,400.00 Cortadora de Sierra circular $ 35,000.00 1 $ 35,000.00 $ 40,600.00 Dobladora de Tubos + accesorios $ 80,000.00 1 $ 80,000.00 $ 92,800.00 Planta de soldar gas Argn $ 35,000.00 4 $ 140,000.00 $ 162,400.00 Esmerico con Adaptacin para pulir Tuberas $ 3,500.00 7 $ 24,500.00 $ 28,420.00 Caretas para soldar $ 5,000.00 5 $ 25,000.00 $ 29,000.00 Cajas de Herramientas paquete Mac $ 15,000.00 3 $ 45,000.00 $ 52,200.00 3 kits de actualizacin a CNC (Torno y Fresa) $ 40,000.00 3 $ 120,000.00 $ 139,200.00 Racks de Almacenamiento (costo materias primas) $ 30,000.00 1 $ 30,000.00 $ 34,800.00 1 Computadora (PC) $ 4,352.00 1 $ 4,352.00 $ 5,048.32 TOTAL $ 729,468.32 TABLA 3,2,1,1 DESCRIPCIN DE EQUIPOS NECESARIOS PARA PLANTA Como se puede observar en la tabla anterior (3.2.1.1) los costos mas significativos van ligados a 4 maquinarias, Los tornos paralelos, la fresadora y la dobladora de tubos y los kits de actualizacin, puede parecer un gasto mas bien intil dada la complejidad de diseos que se pueden llegar a requerir, pero el ahorro en mano de obra capacitada y experimentada en el uso de estas maquinarias es significativo. En el caso de las maquinarias se prev que estn algo excedidas en cuanto a capacidades, pero estas darn al proyecto mucha flexibilidad en cuanto a la bsqueda de nuevos mercados. 5.2.1.2 UNIDAD DE TRANSPORTE La eleccin de una unidad de transporte adecuada a las necesidades del proyecto no es sencilla ya que no solo se trata de la adquisicin de un camin de 3 toneladas, si no de la adaptacin de la caja que se requiere para poder transportar todo el equipo necesario para la instalacin in situ de los barandales. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 83 De momento al igual que con algunos equipos se ha evaluado la decisin y se optara por desechar todas las opciones de vehculos nuevos, por lo que se prev la adquisicin de un vehculo usado. La tabla siguiente mostrara las opciones que se plantearon para el proyecto. Vehiculo Precio Ao Valor de Salvamento a 7 aos Precio Mantenimiento Inicial Consumo Km/Lt Isuzu Cab Over, Caja Seca $ 199,125.00 2003 $ 29,000.00 $ 30,000.00 7.2 Camion Ford E-450 Super Duty V10 Triton $ 135,000.00 1997 $ 101,250.00 $ 25,000.00 5.2 Ford F-450 Super Duty Caja seca $ 78,000.00 1997 $ 58,500.00 $ 23,500.00 6.5 Dodge Ram 4000 Turbo Diesel $ 260,000.00 2006 $ 195,000.00 $ 18,000.00 7.01 TABLA 5,2,1,2 COMPARATIVA DE VEHICULOS DE TRANSPORTE Isuzu Cab Over Ford E 450 v 10 Dodge RAM 4000 Turbo Diesel Ford F-450 GRAFICO 5.2.1.2 IMGENES DE CAMIONES A ELEGIR. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 84 Durante la primera fase de eleccin se propusieron las opciones mostradas en la tabla anterior, todas las anteriores tienen la caracterstica de tener una caja seca hecha de aluminio, por lo que la produccin estara protegida contra robo, o maltrato ambiental, adems todas las opciones tienen una capacidad de carga de al menos 3 toneladas. Se hizo una cotizacin del valor que tendra darle un matenimiento inicial a los vehculos para que estos estn aptos para el trabajo programado, los cuales fueron incluidos en la tabla anterior. Se eligi el camin Isuzu Cab por las siguientes razones: Espacio de carga mayor de todos. Consumo de Diesel Doble acceso a la caja, Se pueden Adaptar racks y sujetadores para el equipo a transportar Coste de mantenimiento Valor de salvamento. Por el momento no se prev la adquisicin de otro vehculo de transporte ya que el coste es elevado y no es necesario para los fines del proyecto. 5.2.1.3 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA. A continuacin se muestra el equipo y mobiliario de oficina que ser necesario para comenzar operaciones: Decripcion Precio Unitario cantidad Subtotal Total Escritorios de aglomerado $ 1,500.00 4 $ 6,000.00 $ 6,960.00 Archiveros $ 2,500.00 4 $ 10,000.00 $ 11,600.00 Computadoras $ 5,125.00 4 $ 20,500.00 $ 23,780.00 Multifuncional $ 1,300.00 1 $ 1,300.00 $ 1,508.00 Sillas $ 980.00 7 $ 6,860.00 $ 7,957.60 Extras decorativos $ 3,500.00 1 $ 3,500.00 $ 4,060.00 TOTAL $ 55,865.60 TABLA 5,2,1,3 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 85 5.2.2 INVERSIONES DIFERIDAS Las inversiones diferidas se caracterizan por ser inmateriales, intangibles, son ms bien derechos adquiridos y servicios necesarios para el estudio e implementacin de cualquier proyecto, estos no estn sujetos a desgaste fsico. Usualmente estn conformados por trabajos de investigacin, estudios gastos de operacin y supervisin , puesta en marcha, gastos de licencias, capacitacin, asistencia tcnica, administracin de documentos, imprevistos e intereses. Para poder llegar a saldarlos se abre una subcuenta en la de costes de produccin, la cual llamaremos amortizacin diferida, por as decirlo, todos los gastos que se tendrn durante las etapa pre operativa. Para efectos de este proyecto se consideran inversiones fijas los siguientes elementos: Puesta en marcha Instalacin y Montaje Gastos de Constitucin Imprevistos Intereses durante la construccin y montaje. 5.2.2.1 PUESTA EN MARCHA Para la puesta en marcha de la planta productiva se harn pruebas de confianza a los equipos, especficamente a los tornos, fresadora, ya que estos 3 equipos recibirn un tratamiento especial de actualizacin, durante esta fase se generaran los manuales operativos y se har la instalacin especial que requieren estas 3 maquinas. Adems de correr pruebas de calibracin y confianza a los dems equipos. Estas pruebas duraran alrededor de un mes CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 86 Materia Prima Costo Cantidad Monto Pedazeria de acero y acero inoxidable $ 3,500.00 1 $ 3,500.00 Operadores de linea $ 6,000.00 3 $ 18,000.00 Insumos $ 4,000.00 1 $ 4,000.00 TOTAL $ 25,500.00 TABLA 5,2,2,1 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA 5.2.2.2 INSTALACIONES Y MONTAJE La instalacin de la maquinaria requiere de ciertas condiciones de suelo, modificaciones a las lneas elctricas as como algunas instalaciones extra en la planta productiva. Estas tendrn que ser pagadas antes de que cualquier prueba o equipo sea puesto en su lugar de funcionamiento. Estas modificaciones que van desde las modificaciones a las lneas elctricas a las de la movilidad y suelo, son adaptaciones de que estn diseadas para poder aceptar equipo de precisin adems de equipo relativamente pesado, las modificaciones a las instalaciones elctricas estn diseadas para recibir 220v en corriente trifsica, en el caso de adaptaciones de seguridad y movilidad se refiere a sealamientos visuales que indiquen rutas de evacuacin y rutas de movimiento DESCRIPCION COSTO Modificacion de la instalacion electrica $ 10,000.00 Construccion de Red Informatica $ 5,000.00 Adaptacion del suelo de la Planta $ 8,000.00 Adaptaciones de seguridad $ 1,500.00 Adaptaciones de Movilidad $ 16,000.00 Total $ 40,500.00 TABLA 5,2,2,2 GASTOS DE INSTALACION Y MONTAJE 5.2.2.3 GASTOS DE CONSTITUCION DE LA EMPRESA: Como se menciona en el capitulo 4 Marco Jurdico, los tramites y documentaciones que se requieren para registrar la empresa a nivel municipal, se muestran en la siguiente tabla. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 87 TRAMITE COSTO Dictamenes y/o autorizacion de acuerdo al giro, expedidos por las instancias estatales y federales $ 1,250.00 Alta ante Hacienda $ - Dictamenes de visto bueno expedidos por la direccion de proteccion civil $ 300.00 Contriucion con la hacienda publica muucipal en los terminos que dispone el codigo financiero del estado de mexico $ - Constitucion y acta consttutiva ante notario $ 10,000.00 Permiso de circulacion de vehiculo de transporte $ 12,000.00 Alta ante el IMSS $ 5,000.00 TOTAL $ 28,550.00 TABLA 5,2,2,3 GASTOS DE CONSTITUCION 5.2.2.4 IMPREVISTOS Estos gastos son para imprevistos o cuestiones que no estn contempladas, por ejemplo alguna instalacin mnima extra que no se tenga programada, insumos que no se hayan planificado en el caso de este proyecto se manejara un mas o menos un 10% del total de la inversin fija, esto ascender a $101.000 pesos. 5.2.3 CAPITAL DE TRABAJO. Citando la pagina web wikipedia el capital de trabajo es una medida de la capacidad que tiene una empresa para continuar con el normal desarrollo de sus actividades en el corto plazo. En otras palabras, es el dinero requerido para poder completar un determinado trabajo o servicio. Y as poder percibir ingresos . Este incluye el costo de materias primas, materiales directos e indirectos, mano de obra directa e indirecta, gastos administrativos y de comercializacin, este se diferencia de las inversiones fijas y diferida, ya que estas se recuperan a travs de la amortizacin, por el contrario el capital de trabajo dada su naturaleza se recupera con cada venta o finalizacin de contrato. Para efectos del proyecto llamaremos capital de trabajo los siguientes puntos: Materias Primas Mano de Obra Directa CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 88 Mano de Obra Indiecita Renta del Inmueble Insumos Publicidad Suministros Servicios Cartera Gastos de Distribucin 5.2.3.1 MATERIAS PRIMAS. Durante el capitulo 2 Estudio de Mercado se hace referencia a los proveedores y los niveles de precio que se manejan con cada uno de ellos, al igual que la demanda aproximada del mercado. En la tabla siguiente se muestra el gasto para cubrir esta demanda durante el primer ao si es que fueran adquiridas las materias primas durante el periodo en que pidi la cotizacin. MATERIAL NECESARIO COSTO X METRO LINEAL CANTIDAD REQUERIDA METROS LINEALES TOTAL Tubo ornamental C/16 Acero Inoxidable $ 62.60 7500 $ 469,500.00 Tubo ornamental c/18 Acero Inoxidable $ 22.47 7500 $ 168,558.10 Perfil circular de 3" de Acero Inoxidable $ 50.17 7500 $ 376,280.93 Perfil circular de 3" de Acero Inoxidable $ 50.17 7500 $ 376,280.93 TOTAL $ 1,390,619.95 TABLA 5,2,3,1 COSTO DE MATERIAS PRIMAS BASICAS 5.2.3.2 MANO DE OBRA DIRECTA. En la siguiente tabla se muestra el puesto y el sueldo que percibir cada trabajador y/o empleado que trabaje en la organizacin y cuyas funciones estn directamente relacionadas con la manufactura e instalacin del producto. El nivel salarial fue tomado de la secretaria del trabajo, y aumentado segn las necesidades de la zona. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 89 PUESTO CANTIDAD DE EMPLEADOS SUELDO DIARIO SUELDO MENSUAL POR TRABAJADOR VALOR DE NOMINA TOTAL VALOR DE NOMINA TOTAL ANUAL Auxiliar 3 $ 208.33 $ 5,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00 Soldadores 3 $ 500.00 $ 12,000.00 $ 36,000.00 $ 432,000.00 Diseador 1 $ 625.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00 Totales $ 1,333.33 $ 32,000.00 $ 66,000.00 $ 792,000.00 TABLA 5,2,3,2 MANO DE OBRA DIRECTA 5.2.3.3 MANO DE OBRA INDIRECTA Esta ser definida por todo el personal que requiere la empresa, pero que no esta directamente relacionado con la manufactura e instalacin fsica de los productos, esto cubren administrativos y partes de control. Puesto Cantidad de Empleado s Sueldo Diario Sueldo Mensual por Trabajador Valor de Nomina Total Valor de Nomina Total Anual Gerencia (partes administrativas) 1 $ 1,041.67 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 300,000.00 Personal de Ventas 1 $ 625.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 180,000.00 Tecnico en Mantenimiento 1 $ 1,041.67 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 300,000.00 Totales $ 2,708.33 $ 65,000.00 $ 65,000.00 $ 780,000.00 TABLA 5,2,3,2 MANO DE OBRA INDIRECTA Nota* como se menciono durante el estudio tcnico, se plantea que al menos los primeros 2 aos los participantes del proyecto tomen todos los puestos administrativos y de control, as como el rea de ventas, ya que estos puestos son clave y los curriculums de los participantes tienen las caractersticas necesarias para cubrir el perfil de estos puestos. Hay una reduccin en la cantidad de personal administrativo, esto es por la idea de dar ms dinamismo a la parte administrativa y requerir menos pasos para pasar por todos los controles necesarios. Parte de la flexibilidad que se ha venido planteando durante todo el proyecto. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 90 5.2.3.4 RENTA DEL INMUEBLE Durante las fase del estudio tcnico se llego a la decisin de Rentar el inmueble ubicado en Tlalnepantla de Baz San Pablo Xalpa A 2 Estado de Mxico que cumple con las siguientes caractersticas: 900 m 2 de construccin 2 baos Espacio para oficinas Lneas elctricas Trifsicas Lnea Telefnica Acceso y Estacionamiento El costo adquisicin del inmueble es de $1,526,000 pesos, y la renta mensual que se pide es de $16,000 pesos mensuales, se toma la decisin de hacer un contrato de arrendamiento de 1 ao expandible a 3 aos mas, y en el caso de ser necesario despus del primer ao comprar el inmueble, ya que el costo de la renta a 8 aos cubre perfectamente el valor del inmueble. Aun as hasta el segundo ao de operacin no se puede hablar de comprar el inmueble. El valor de la renta del inmueble ser de $192,000 pesos anuales. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 91 5.2.3.5 INSUMOS Los principales insumos que se requieren para fabricar barandales y pasamanos de acero inoxidable son: DESCRIPCION COSTE UNITARIO DIFERIDO POR METRO LINEAL CANTIDAD DE METROS LINEALES PROYECTADOS TOTAL Sierra de corte diferida por metro $ 1.92 7500 $ 14,400.00 Cortadores Torno diferidos por metro $ 2.16 7500 $ 16,200.00 Cortadores Fresadora $ 1.18 7500 $ 8,850.00 Articulos de Papeleria $ 3.50 7500 $ 26,250.00 Material de Soldadura $ 13.21 7500 $ 99,075.00 Plasticos Protectores $ 0.18 7500 $ 1,350.00 TOTAL $ 166,125.00 TABLA 5,2,3,5 INSUMOS 5.2.3.5 PUBLICIDAD Como se hizo mencin en el estudio de mercado, las tcnicas y servicios que se llevaran a cabo para atraer al mercado objetivo, estas incluyen puntos como: Asistencia durante las fases de diseo Diseos propios competitivos Publicidad Focalizada de Ad words Generacin de Contenido Publicidad en Link Id Publicidad en Facebook Tarjetas de Presentacin hechas de acero inoxidable. Todas estos puntos tienen un costo, aunque cabe aclarar que al menos la asistencia durante las fases de diseo, la generacin de contenido no tienen costo alguno mas que el tiempo necesario para llevarlas a cabo, adems la publicidad en google ad words, linked in y facebook tienen la modalidad pay per click esto es solo se paga por cada persona que da click en alguno de los banners. El diseo de los banners cabe CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 92 sealar no tendr costo algo ya que los participantes del proyecto se encargaran de esto. En el caso de las tarjetas de presentacin hechas de acero inoxidable tienen un costo de 3.5 pesos cada una, y solo se plantea manufacturar unas 1500 durante los primeros 3 aos. El costo en publicidad total que se puede prever es de $8,352.00 pesos el primer ao, este incluye hosting y manejo de servidor, adems de dominio en internet. 5.2.3.7 SERVICIOS En la siguiente tabla se muestra el estimado por los servicios que requiere la planta productiva para poder trabajar durante el periodo de un ao. SERVICIO TARIFA MENSUAL TARIFA ANUAL Telefonia, Internet y Televisio $ 830.00 $ 9,960.00 Energia Electrica $ 8,900.00 $ 106,800.00 Agua $ 1,200.00 $ 14,400.00 Total $ 10,930.00 $ 131,160.00 TABLA 5,2,3,7 SERVICIOS Cabe sealar que los costos de agua y energa elctrica estn basados en la tarificacin para industrias de Sapasa y Comisin Federal de Electricidad y en el consumo aproximado que se prev segn el uso de la maquinaria. Adems el servicio de internet, telfono y televisin esta tomado de la tarifa mensual para negocio de Total Play que da llamadas locales y nacionales a telfonos fijos gratis, internet de banda ancha 2 Mg bytes as como televisin con canales pagados (es buen momento para decir que era igual de costoso el paquete con o sin la televisin de paga, adems creemos que para los empleados seria bueno tenerla para los ratos de descanso). CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 93 5.2.3.6 CARTERA Se sabe que como la empresa apenas iniciara operaciones el nivel de ventas ser realmente bajo, aunque se pretende arreglar esto, buscando ganar algn contrato o dos que sean tengan un tiempo de vida largo, para poder cubrir los primeros meses en operacin. La cartera de clientes que se pretende ser buscada por medios digitales y publicitarios as como por recomendaciones . La poltica de venta de este tipo de empresas es bastante diferente por el tipo de producto, se maneja de la siguiente forma. Una ves tomado el contacto con el cliente este pedir ciertas caractersticas de diseo, la cuales sern tomadas en cuenta, se realizara el diseo esquemtico y en planos, as como una cotizacin que involucrara las horas hombre necesarios, materias primas y gastos administrativos, y una utilidad que pensamos debe de estar entre el 15% y el 30% del valor total, de hay se pactara el precio y se cobrara la mitad del valor del contrato que servir para pagar las materias primas y gastos operativos. Al finalizar la instalacin se cobrara el resto del valor del contrato No se prev ninguna medida de crdito, ya que de menos los primeros 2 aos no se prev tener la capacidad de cubrir el riesgo, aunado al hecho de que las Compaas que requieren estos servicios generalmente ya tienen una partida propia para estos fines. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 94 5.2.3.9 GASTOS DE DISTRIBUCION Estos gastos involucran todos los desembolsos que se harn una ves adquirida la unidad de reparto, estos incluyen servicios, costos de mantenimiento, permisos, primas de seguro as como el consumo de diesel. A continuacin se muestran cuales son los mas significativos. DESCRIPCION PRECIO UNITARIO CANTIDAD ANUAL REQUERIDA TOTAL Pago de Prima de Seguro $ 18,000.00 1 $ 18,000.00 Mantemiento Motor y Transmision $ 3,800.00 2 $ 7,600.00 Mantemiento Carroceria e Interiores $ 2,800.00 2 $ 5,600.00 Piezas de Recambio $ 10,000.00 1 $ 10,000.00 Cambio de Neumaticos $ 2,600.00 4 $ 10,400.00 Pintura y Recubrimientos contra el Oxido $ 1,600.00 4 $ 6,400.00 TOTAL $ 58,000.00 TABLA 5,2,3,9 GASTOS DE DISTRIBUCIN CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 95 5.2.4 TABLA GENERAL DE INVERSIONES TABLA DE INVERSIONES CONCEPTOS MONTOS INVERSIONES FIJAS $ 984,458.92 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 729,468.32 UNIDADES DE TRANSPORTE $ 199,125.00 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 55,865.60 INVERSIONES DIFERIDAS $ 192,995.89 PUESTA EN MARCHA $ 25,500.00 INSTALACION Y MONTAJE $ 40,500.00 GASTOS DE CONSTITUCION $ 28,550.00 IMPREVISTOS $ 98,445.89 CAPITAL DE TRABAJO $ 3,518,256.95 MATERIAS PRIMAS $ 1,390,619.95 MANO DE OBRA DIRECTA $ 792,000.00 MANO DE OBRA INDIRECTA $ 780,000.00 RENTA DEL INMUEBLE $ 192,000.00 INSUMOS $ 166,125.00 PUBLICIDAD $ 8,352.00 SERVICIOS $ 131,160.00 GASTOS DE DISTRIBUCION $ 58,000.00 TOTALES $ 4,695,711.76 TABLA 5.2.4 TABLA GENERAL DE INVERSIONES 5.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO. RECURSOS PROPIOS RECURSOS FINANCIADOS TOTAL INVERSIONES FIJAS $ 295,337.68 $ 689,121.24 $ 984,458.92 INVERSIONES DIFERIDAS $ 57,898.77 $ 135,097.12 $ 192,995.89 CAPITAL DE TRABAJO $ 1,055,477.08 $ 2,462,779.86 $ 3,518,256.95 TOTALES $ 1,408,713.53 $ 3,286,998.23 $ 4,695,711.76 PORCENTAJES 30.00% 70.00% 100.00% TABLA 5.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Se prev el uso de capital de deuda para el 70% de valor total, obtenido por medio de nafinsa, ya que esta institucin se dedica a otorgar crditos a pymes, el valor de la deuda ser de $3,339,695.36 . CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 96 Cabe sealar que bajo la asistencia de NAFINSA en su programa de ngeles guardianes se podra obtener capital a cambio de participacin de inversionistas que pedirn acciones a cambio del capital. Aunque de momento no se cree necesario. 5.4 SERVICIO DE DEUDA. Con base en el monto de deuda total $3,286,998.23 que ser la cantidad que se pedir prestada a varias entidades financieras se deber calcular el monto que se pagara al final del periodo de 7 aos para su pago. Para el calculo de la anualidad se utiliza la siguiente formula = ( 1+ ) ( ) (1+ ) 1 Donde : A= el valor de la anualidad a pagar K= Valor del prstamo que se pedir ($3,286,998.23) n = Periodo de Tiempo (7 aos) i = Taza de inters (12.69%) =$3,286,998.23 (1+0.1269) (0.1269) (1+01269) 1 =$736,068.65 As se obtendra la siguiente tabla de amortizacin. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 97 AO K i AMORTIZACION DEL CAPITAL ANUALIDAD MONTO DE LA DEUDA 2012 $3,286,998.23 $417,120.08 $318,948.58 $736,068.65 $2,968,049.65 2013 $2,968,049.65 $376,645.50 $359,423.15 $736,068.65 $2,608,626.50 2014 $2,608,626.50 $331,034.70 $405,033.95 $736,068.65 $2,203,592.55 2015 $2,203,592.55 $279,635.89 $456,432.76 $736,068.65 $1,747,159.79 2016 $1,747,159.79 $221,714.58 $514,354.08 $736,068.65 $1,232,805.71 2017 $1,232,805.71 $156,443.04 $579,625.61 $736,068.65 $653,180.10 2018 $653,180.10 $82,888.55 $653,180.10 $736,068.65 $0.00 TABLA 5.4 SERVICIO A LA DEUDA Cabe sealar que el nivel de inters fue dado por el banco de desarrollo, el proyecto en si mismo puede aceptar una taza de inters hasta del 18% en el caso de buscar financiamiento por parte de algn banco privado, o aceptar una reparticin de acciones de 70% entre diversas personas morales o fsicas de ser necesario. 5.5 PRESUPUESTO DE INGRESOS Antes de poder determinar el presupuesto de ingresos hay que determinar el nivel de depreciacin de los activos de la empresa es decir de la maquinaria y el equipo dado que estos elementos son incluidos dentro de este presupuesto. 5.5.1 DEPRECIACIN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS Es necesario sealar que todos los equipos, mobiliario y maquinaria, estn sujetos a una depreciacin o sea a una prdida del valor de compra, esta es motivada por, el uso, el paso de tiempo (aparicin de nuevos modelos ms actuales) y la obsolescencia. En la siguiente tabla se muestran las inversiones fijas, es decir la maquinaria y el equipo que sern utilizados para la generacin de utilidades. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 98 ACTIVOS VALOR DE ACTIVO AOS DE DEPRECIACION VALOR DE SALVAMENTO 1 2 3 4 5 6 7 MAQUINARIA Y EQUIPO $729,468.32 $656,52 1.49 $590,86 9.34 $531,78 2.41 $478,60 4.16 $430,74 3.75 $387,66 9.37 $348,90 2.44 $348,902.44 $72,946. 83 $65,652. 15 $59,086. 93 $53,178. 24 $47,860. 42 $43,074. 37 $38,766. 94 EQUIPO DE TRANSPORTE $199,125.00 $149,34 3.75 $112,00 7.81 $84,005. 86 $63,004. 39 $47,253. 30 $35,439. 97 $26,579. 98 $26,579.98 $49,781. 25 $37,335. 94 $28,001. 95 $21,001. 46 $15,751. 10 $11,813. 32 $8,859.9 9 MOBILIARIO Y EQUIPO $55,865.60 $39,105. 92 $27,374. 14 $19,161. 90 $13,413. 33 $9,389.3 3 $6,572.5 3 $4,600.7 7 $4,600.77 $16,759. 68 $11,731. 78 $8,212.2 4 $5,748.5 7 $4,024.0 0 $2,816.8 0 $1,971.7 6 TABLA 5.5.1 TABLA DE DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS En mexico la secretaria de hacienda permite elegir a las compaas la cantidad de aos que se puede depreciar un activo se puede definir el porcentaje de depreciacin del mismo, En la tabla 5.5.1 se muestra la depreciacin por bloque de los 3 principales activos que tiene la compaa durante 7 aos, ya que el proyecto esta planeado a 7 aos de actividad mnima, Como se puede observar al llegar a los 7 aos de servicio el camin de Isuzu tendr un valor de salvamento de $64,000 pesos, y la maquinaria completa tendr un valor de $348,000 pesos, dado los avances tan rpidos en la tecnologa que permiten mayores niveles de eficiencia y productividad se prev el cambio de el vehculo hacia uno mas actual cuando este llegue a 5 aos de vida til, hay que recordar que el camin es usado, y para ese momento tendr mas de 10 aos de haber sido ensamblado, por otra parte la maquinaria que tendr un mantenimiento constante y actualizaciones no se prev que sea vendido, ya que las actualizaciones le darn al menos otros 10 aos de vida til, Para el clculo de la depreciacin se uso la siguiente metodologa: = ( 1 ) = ( ) = ( ) CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 99 Por este mtodo se puede obtener una idea mas clara de cmo se deprecian los activos, ya que hay que recordar que la depreciacin del ao 2 tomara en cuenta la el valor con depreciacin del ao 1. Ahora bien en la tabla 5.5.2 se muestra la anualidad que se tendr que pagar de manera constante por costes de depreciacin a 5 y 7 aos. ACTIVO VALOR INICIAL DEL ACTIVO DEPRECIACI ON A 5 AOS VALOR DE SALVAMENTO A 5 AOS DEPRECIACI ON A 7 AOS VALOR DE SALVAMENTO A 7 AOS MAQUINARIA Y EQUIPO DE PLANTA $ 729,468.32 $ 298,724.57 $ 430,743.75 $ 380,565.88 $ 348,902.44 VEHICULO DE TRANSPORTE $ 199,125.00 $ 151,871.70 $ 47,253.30 $ 172,545.02 $ 26,579.98 MOVILIARIO Y EQUIPO $ 55,865.60 $ 46,476.27 $ 9,389.33 $ 51,264.83 $ 4,600.77 5.5.2 AMORTIZACION DE DIFERIDOS De la misma manera, la ley fiscal mexicana permite amortizar los diferidos en un lapso de tiempo menor a 10 aos, de la misma manera parece conveniente un lapso de 5 aos para amortizar los gastos diferidos ACTIVO VALOR DEL ACTIVO AOS DE AMORTIZACION 1 2 3 4 5 PUESTA EN MARCHA $25,500.00 $5,100.00 $5,100.00 $5,100.00 $5,100.00 $5,100.00 INSTALACION Y MONTAJE $40,500.00 $8,100.00 $8,100.00 $8,100.00 $8,100.00 $8,100.00 GASTOS DE CONSTITUCION $28,550.00 $5,710.00 $5,710.00 $5,710.00 $5,710.00 $5,710.00 IMPREVISTOS $98,445.89 $19,689.18 $19,689.18 $19,689.18 $19,689.18 $19,689.18 TABLA 5.5.2 AMORTIZACION DE DIFERIDOS 5.5.3 CALCULO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Para poder hacer un buen clculo de los ingresos durante el periodo de vida de 7 aos del proyecto es necesario retomar el estudio tcnico y el estudio de mercado, as como todos los costos. Dado que se planteo desde el estudio tcnico y el estudio de mercado la variabilidad en la demanda, la capacidad de la planta para producir se plantea que nunca supere el 37% ya que para poder captar inversionistas de riesgo se utilizaran las instalaciones de CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 100 la planta para otras funciones durante el segundo o tercer turno, pero eso es caso de otro estudio. CONCEPTO COSTO POR FABRICAR 7500 M LINEALES COSTO POR MANUFACTURAR 100 M LINEALES COSTO POR FABRICAR 1 M LINEAL COSTOS DIRECTOS Materias Primas 1,390,619.95 18,541.60 185.42 Mano de Obra 1,572,000.00 20,960.00 209.60 COSTOS INDIRECTOS Insumos 166,125.00 2,215.00 22.15 Depreciaciones 139,487.76 1,859.84 18.60 amortizaciones 38,599.18 514.66 5.15 Total 3,306,831.89 44,091.09 440.91 TABLA 5.5.3 CALCULO DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Segn los datos proporcionados por la tabla anterior el costo de fabricacin de un solo metro lineal simple de barandal de acero inoxidable es de 266.05 pesos. Incluyendo mano de obra y una parte del pago de amortizaciones, diferidos conforme a la demanda programada en el estudio de mercado. Aqu nos gustara volver a aclarar, que el costo de materias primas y mano de obra estn estrechamente ligados con diseo del barandal y pasamanos, ya que lo que obtuvimos en las encuestas fue un precio promedio por un metraje promedio, por lo que usando la desviacin estndar del lado mas bajo, tanto de la demanda como del precio se obtiene un precio de venta de alrededor de $1426.50 pesos por metro lineal, el cual usaremos como precio de venta para las proyecciones para poder trabajar con el margen mnimo. Ya que cada cotizacin tendr sus propios estimados de mano de obra y materiales requeridos. Al igual que cada instalacin in situ tendr su propio costo nico por la variabilidad que hay en cuanto a tamao de contratos y lugares de instalacin. Lo cual mostrara la tabla siguiente: CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 101 AO CANTIDAD PROYECTADA PRECIO INGRESOS TOTALES 2012 7500.00 $1,500.00 $11,250,000.00 2013 8018.67 $1,650.00 $13,230,805.50 2014 8291.30 $1,815.00 $15,048,718.18 2015 8573.21 $1,996.50 $17,116,412.05 2016 8864.70 $2,196.15 $19,468,207.07 2017 9166.10 $2,415.77 $22,143,138.72 2018 9477.75 $2,657.34 $25,185,605.98 TABLA 5.5.3.2 PROYECCION DE VENTAS ANUALES 5.6 ANLISIS DE COSTOS. 5.6.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS Los egresos son los gastos ocasionados por la operacin de la planta, estn conformados por todos los gastos administrativos, de transporte e instalacin as como costos financieros y costos de comercializacin. 5.6.1.1 COSTOS DE PRODUCCIN Se conforman por los costos de materias primas, mano de obra directa e insumos requeridos para la fabricacin de los barandales de acero inoxidables 5.6.1.2 GASTOS ADMINISTRATIVOS Se contemplan rubros tales como, nomina administrativa y de diseo, adems de gastos tales como energa elctrica agua, servicios de comunicacin etc. 5.6.1.3 GASTOS FINANCIEROS Representan las depreciaciones de las inversiones fijas, las inversiones diferidas y la amortizacin de la deuda CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 102 5.6.1.4 COSTO DE COMERCIALIZACIN Comprende todo lo relacionado con los gastos de publicidad y canales de informacin para acceder al mercado meta. En la siguiente tabla se muestran los egresos que tendr el proyecto a lo largo de su vida til, CONCEPTO DE EGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 COSTOS DE PRODUCCION $2,469,944.95 $2,493,704.9 5 $2,518,177.7 5 $2,543,384.7 3 $2,569,347.9 3 $2,596,090.0 2 $2,623,634. 37 MANO DE OBRA DIRECTA $792,000.00 $815,760.00 $840,232.80 $865,439.78 $891,402.98 $918,145.07 $945,689.42 MATERIAS PRIMAS $1,390,619.95 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619. 95 INSUMOS $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 SERVICIOS AGUA LUZ $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 COSTOS DE ADMINISTRACION $981,960.00 $1,005,360.0 0 $1,029,462.0 0 $1,053,789.0 6 $1,078,885.7 7 $1,104,773.2 3 $1,131,473. 27 MANO DE OBRA INDIRECTA $780,000.00 $803,400.00 $827,502.00 $852,327.06 $877,896.87 $904,233.78 $931,360.79 SERVICIOS COMUNICACIONES $9,960.00 $9,960.00 $9,960.00 $9,462.00 $8,988.90 $8,539.46 $8,112.48 RENTA DEL INMUEBLE $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 COSTOS FINANCIEROS $914,155.60 $889,387.70 $869,968.96 $854,596.11 $842,303.35 $793,773.15 $785,667.34 DEPRECIACIONE $139,487.76 $114,719.86 $95,301.13 $79,928.28 $67,635.51 $57,704.50 $49,598.69 AMORTIZACION DE DIFERIDOS $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $0.00 $0.00 SERVICIO A LA DEUDA $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 COSTOS DE COMERCIALIZACION $66,352.00 $69,832.00 $69,832.00 $70,082.56 $70,340.64 $70,606.46 $70,880.25 PUBLICIDAD $8,352.00 $8,352.00 $8,352.00 $8,602.56 $8,860.64 $9,126.46 $9,400.25 GASTOS DE DISTRIBUCION $58,000.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 TOTAL $4,432,412.54 $4,458,284.6 4 $4,487,440.7 1 $4,521,852.4 6 $4,560,877.6 8 $4,565,242.8 6 $4,611,655. 24 TABLA 5.6.1.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 103 5.7 DETERMINACION DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES En la siguiente tabla se muestran clasificados los costos fijos y los variables. CONCEPTO DE EGRESOS 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 COSTOS FIJOS $1,896,115.6 0 $1,894,747.7 0 $1,899,430.9 6 $1,908,385.1 7 $1,921,189.1 2 $1,898,546.3 9 $1,917,140.6 2 DEPRECIACIONES $139,487.76 $114,719.86 $95,301.13 $79,928.28 $67,635.51 $57,704.50 $49,598.69 AMORTIZACION DE DIFERIDOS $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $0.00 $0.00 SERVICIO A LA DEUDA $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 $736,068.65 MANO DE OBRA INDIRECTA $780,000.00 $803,400.00 $827,502.00 $852,327.06 $877,896.87 $904,233.78 $931,360.79 SERVICIOS COMUNICACIONES $9,960.00 $9,960.00 $9,960.00 $9,462.00 $8,988.90 $8,539.46 $8,112.48 RENTA DEL INMUEBLE $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 $192,000.00 COSTOS VARIABLES $2,536,296.9 5 $2,563,536.9 5 $2,588,009.7 5 $2,613,467.2 9 $2,639,688.5 6 $2,666,696.4 7 $2,694,514.6 2 MANO DE OBRA DIRECTA $792,000.00 $815,760.00 $840,232.80 $865,439.78 $891,402.98 $918,145.07 $945,689.42 MATERIAS PRIMAS $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 $1,390,619.9 5 INSUMOS $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 $166,125.00 SERVICIO (LUZ Y AGUA) $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 $121,200.00 PUBLICIDAD $8,352.00 $8,352.00 $8,352.00 $8,602.56 $8,860.64 $9,126.46 $9,400.25 GASTOS DE DISTRIBUCION $58,000.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 $61,480.00 TOTALES $4,432,412.5 4 $4,458,284.6 4 $4,487,440.7 1 $4,521,852.4 6 $4,560,877.6 8 $4,565,242.8 6 $4,611,655.2 4 TABLA 5.7 DETERMINACION DE COSTOS VARIABLES 5.8 ANLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO. El punto de equilibrio, en trminos de contabilidad de costos, es aquel punto de actividad (volumen de ventas) en donde los ingresos son iguales a los costos, es decir, es el punto de actividad en donde no existe utilidad ni prdida. Hallar el punto de equilibrio es hallar dicho punto de actividad en donde las ventas son iguales a los costos. Mientras que analizar el punto de equilibrio es analizar dicha informacin para que en base a ella podamos tomar decisiones. Hallar y analizar el punto de equilibrio nos permite, por ejemplo: obtener una primera simulacin que nos permita saber a partir de qu cantidad de ventas empezaremos a generar utilidades. CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 104 conocer la viabilidad de un proyecto (cuando nuestra demanda supera nuestro punto de equilibrio). Saber a partir de qu nivel de ventas puede ser recomendable cambiar un Costo Variable por un Costo Fijo o viceversa, por ejemplo, cambiar comisiones de ventas por un sueldo fijo en un vendedor. Pasos para hallar y analizar el punto de equilibrio Veamos a continuacin cmo hallar y analizar el punto de equilibrio a travs de los siguientes pasos: 1. Definir costos En primer lugar debemos definir nuestros costos. Lo usual es considerar como costos a todos los desembolsos, incluyendo los gastos de administracin y de ventas, pero sin incluir los gastos financieros ni los impuestos (mtodo de los costos totales). Pero cuando se trata de un pequeo negocio es preferible considerar como costos a todos los desembolsos de la empresa, incluyendo los gastos financieros y los impuestos. 2. Clasificar costos en Costos Variables (CV) y en Costos Fijos (CF) Una vez que hemos determinado los costos que utilizaremos para hallar el punto de equilibrio, pasamos a clasificarlos o dividirlos en Costos Variables y en Costos Fijos: Costos Variables: son los costos que varan de acuerdo con los cambios en los niveles de actividad, estn relacionados con el nmero de unidades vendidas, volumen de produccin o nmero de servicios realizado; ejemplos de costos variables son los costos incurridos en materia prima, combustible, salario por horas, etc. Costos Fijos: son costos que no estn afectados por las variaciones en los niveles de actividad; ejemplos de costos fijos son los alquileres, la depreciacin, los seguros, etc. 3. Hallar costo variable unitario CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 105 En siguiente paso consiste en hallar el Costo Variable Unitario (CVU), el cual se obtiene al dividir los Costos Variables Totales entre el nmero de unidades producidas y vendidas (Q). 4. Aplicar frmula del punto de equilibrio La frmula para hallar el punto de equilibrio es: Pe = CF / (PVU CVU) Donde: Pe: punto de equilibrio (unidades a vender de tal modo que los ingresos sean iguales a los costos). CF: costos fijos. PVU: precio de venta unitario. CVU: costo variable unitario. El resultado de la frmula ser en unidades fsicas; si queremos hallar el punto de equilibrio en unidades monetarias, simplemente debemos multiplicar el resultado por el precio de venta. Luego entonces para poder calcular el punto de equilibrio que tendr SMC bajo las condiciones actuales del proyecto primero tendremos que calcular el Costo variable unitario, el cual esta dado por la relacin inversa de los costos variables con la cantidad de unidades que se prev para el primer ao. = $2,536,296.95 7500 =$338.17 Ahora aplicando la formula del punto de equilibrio. = $1,896,115.60 $1,500.00$338.17 =1,632.01 CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 106 CANTIDAD INGRESOS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES 0.00 0.00 1,896,115.60 0.00 1,896,115.60 1,000.00 1,500,000.00 1,896,115.60 338,172.93 2,234,288.52 1,632.01 2,448,017.83 1,896,115.60 551,902.24 2,448,017.83 3,000.00 4,500,000.00 1,896,115.60 1,014,518.78 2,910,634.37 4,000.00 6,000,000.00 1,896,115.60 1,352,691.71 3,248,807.30 5,000.00 7,500,000.00 1,896,115.60 1,690,864.63 3,586,980.23 6,000.00 9,000,000.00 1,896,115.60 2,029,037.56 3,925,153.15 7,000.00 10,500,000.00 1,896,115.60 2,367,210.49 4,263,326.08 8,000.00 12,000,000.00 1,896,115.60 2,705,383.41 4,601,499.01 TABLA 5.8 DATOS PARA GRAFICAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO GRAFICO 5.8.1 ANALISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO SIMPLIFICADO 0.00 2,000,000.00 4,000,000.00 6,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00 12,000,000.00 14,000,000.00 0.00 2,000.00 4,000.00 6,000.00 8,000.00 10,000.00 V e n t a s Cantidad metros lineales GRAFICO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES CAPITULO 5 FACTIBILIDAD ECONOMICA 107 5.9 FLUJO DE CAJA DESCRIPCION 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 INGRESOS $11,250,000. 00 $13,230,805. 50 $15,048,718. 18 $17,116,412. 05 $19,468,207. 07 $22,143,138. 72 $25,185,605. 98 COSTOS FIJOS (-) $1,896,115.6 0 $1,894,747.7 0 $1,899,430.9 6 $1,908,385.1 7 $1,921,189.1 2 $1,898,546.3 9 $1,917,140.6 2 UTILIDAD BRUTA $9,353,884.4 0 $11,336,057. 80 $13,149,287. 21 $15,208,026. 88 $17,547,017. 95 $20,244,592. 33 $23,268,465. 36 COSTOS VARIABLES (-) $2,536,296.9 5 $2,563,536.9 5 $2,588,009.7 5 $2,613,467.2 9 $2,639,688.5 6 $2,666,696.4 7 $2,694,514.6 2 UTILIDAD ANTES IMPUESTOS $6,817,587.4 6 $8,772,520.8 6 $10,561,277. 46 $12,594,559. 59 $14,907,329. 39 $17,577,895. 86 $20,573,950. 74 IMPUESTOS 51% (-) $3,476,969.6 0 $4,473,985.6 4 $5,386,251.5 1 $6,423,225.3 9 $7,602,737.9 9 $8,964,726.8 9 $10,492,714. 88 UTILIDAD NETA $3,340,617.8 5 $4,298,535.2 2 $5,175,025.9 6 $6,171,334.2 0 $7,304,591.4 0 $8,613,168.9 7 $10,081,235. 87 DEPRECIACIONES (+) $139,487.76 $114,719.86 $95,301.13 $79,928.28 $67,635.51 $57,704.50 $49,598.69 AMORTIZACION DE DIFERIDOS (+) $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $38,599.18 $0.00 $0.00 AMORTIZACION DEL CAPITAL (-) $318,948.58 $359,423.15 $405,033.95 $456,432.76 $514,354.08 $579,625.61 $653,180.10 VALOR DE SALVAMENTO (+) $380,083.19 FLUJOS DE CAJA $3,199,756.2 1 $4,092,431.1 1 $4,903,892.3 1 $5,833,428.8 9 $6,896,472.0 1 $8,091,247.8 6 $9,857,737.6 4 TABLA 5,9 FLUJOS DE CAJA En la grafica anterior se pueden observar los flujos de caja predichos para el periodo de vida del proyecto, estos fueron calculados en base a las predicciones de ventas del capitulo 2 y 3 (ESTUDIO DE MERCADO Y ESTUDIO TECNICO) estos flujos tambin fueron ajustados a la curva de crecimiento que se dio del mercado (3.4% anual de crecimiento) CAPITULO 6 FACTIBIILIDAD FINANCIERA "Hay que decir no a mil cosas para estar seguro de que no te ests equivocando o que intentas abarcar demasiado" - Steve Jobs CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 108 Desde finales del siglo XIX con el nacimiento de las primeras empresas, y el inicio de la poca en donde la empresa privada dominara el movimiento de las economas, se hallo la necesidad de evaluar las ideas de negocios. Inicialmente se utilizaba simplemente la esperanza, pero con el desarrollo de la econmica como ciencia, y el nacimiento de la contabilidad moderna (el principio de la partida doble) estos entes fueron encontrando algunas constantes para poder evaluar el funcionamiento presente y futuro de una empresa. Algunas de estas herramientas de las que se har mencin fueron creadas a partir de principios del clculo, pero posteriormente simplificadas para su uso general. Para poder evaluar actualmente cualquier proyecto se requiere de un estudio multidisciplinario, los cuales englobaran una calificacin general a todas las reas de funcionamiento de este proyecto, y que ya han sido tocadas en captulos anteriores. Ahora ah llegado el turno de revisar la parte financiera, la cual nos mostrara la factibilidad financiera de este proyecto. Y su valor atraves del tiempo Esta anlisis se basara en el valor presente neto (VPN) y la tasa interna de retorno (TIR) CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 109 6.1 VALOR PRESENTE NETO. El Valor Presente Neto (VPN) es el mtodo ms conocido a la hora de evaluar proyectos de inversin a largo plazo. El Valor Presente Neto permite determinar si una inversin cumple con el objetivo bsico financiero: MAXIMIZAR la inversin. El Valor Presente Neto permite determinar si dicha inversin puede incrementar o reducir el valor de las PyMES. Ese cambio en el valor estimado puede ser positivo, negativo o continuar igual. Si es positivo significar que el valor de la firma tendr un incremento equivalente al monto del Valor Presente Neto. Si es negativo quiere decir que la firma reducir su riqueza en el valor que arroje el VPN. Si el resultado del VPN es cero, la empresa no modificar el monto de su valor. Es importante tener en cuenta que el valor del Valor Presente Neto depende de las siguientes variables: La inversin inicial previa, las inversiones durante la operacin, los flujos netos de efectivo, la tasa de descuento y el nmero de periodos que dure el proyecto. = +
(1+ ) En donde: VPN= Valor presente de retorno I=taza de actualizacin I0 = inversin inicial FC=Flujo de caja N= numero de aos. CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 110 Para el proyecto de SMC la taza de actualizacin ser del 35% que fue previamente acordado por los participantes del mismo, ya que representa la taza mnima de retorno sobre la inversin inicial de la planta productiva. Para poder tener un rpido anlisis del VPN se decidi por generar una tabla en la cual, se muestran los resultados de cada parte de la serie que conforma la formula del VPN =$4,432,412.54+ $3,817,948.83 (1+0.35) + $4,751,098.29 (1+0.35) + $5,608,170.50 (1+0.35) + $6,589,106.67 (1+0.35) + $7,710,070.12 (1+0.35) + $8,970,117.50 (1+0.35) + $10,810,161.77 (1+0.35) =$4,780,018.97+$2,828,110.24+$2,606,912.64+$2,279,396.55 +$1,983,770.37+$1,719,449.74+$1,481,820.24+$1,322,304.96 =$8,013,591.14 El porcentaje de rentabilidad r% hace referencia a la capacidad de un proyecto para generar utilidades aparte de poder recuperar lo invertido. Y se calcula de la siguiente manera. % = $8.013,591.14 $4,432,412.54 =1.8079 =180.79% 17 O Esto significa que el proyecto es rentable, ya que su taza de recuperacin es del 197%, esto quiere decir que el proyecto tendr segn el VPN un 97% de rentabilidad. 6.2 TASA INTERNA DE RETORNO. Para poder calcular la taza interna de retorno, se tiene que sensibilizar el modelo de VPN, esto quiere decir buscar la taza de actualizacin que vuelva casi cero el VPN de esta manera se compara la rentabilidad por medio de las tasas de actualizacin, para esta bsqueda usaremos la siguiente tabla. CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 111 I=$4,432,412.54 TASA DE ACTUALIZ ACION PERIODOS DE TIEMPO VPN %R 1 2 3 4 5 6 7 $3,199,756. 21 $4,092,431. 11 $4,903,892. 31 $5,833,42 8.89 $6,896,472. 01 $8,091,247. 86 $9,857,737. 64 0.01 $3,168,075.46 $4,011,794.05 $4,759,669.57 $5,605,810.51 $6,561,756.49 $7,622,321.49 $9,194,489.88 $36,491,504.9 0 8.23 0.02 $3,137,015.90 $3,933,517.02 $4,621,047.25 $5,389,186.60 $6,246,347.18 $7,184,796.55 $8,581,753.84 $34,661,251.8 0 7.82 0.03 $3,106,559.43 $3,857,508.82 $4,487,756.15 $5,182,926.02 $5,948,957.34 $6,776,292.70 $8,015,242.80 $32,942,830.7 1 7.43 0.04 $3,076,688.67 $3,783,682.61 $4,359,542.41 $4,986,439.47 $5,668,397.29 $6,394,630.72 $7,491,070.43 $31,328,039.0 4 7.07 0.05 $3,047,386.87 $3,711,955.65 $4,236,166.56 $4,799,176.39 $5,403,566.28 $6,037,813.73 $7,005,710.10 $29,809,363.0 4 6.73 0.06 $3,018,637.94 $3,642,249.12 $4,117,402.55 $4,620,622.06 $5,153,445.08 $5,704,010.46 $6,555,958.54 $28,379,913.2 0 6.40 0.07 $2,990,426.37 $3,574,487.82 $4,003,036.88 $4,450,294.97 $4,917,089.23 $5,391,540.09 $6,138,903.57 $27,033,366.4 0 6.10 0.08 $2,962,737.24 $3,508,600.06 $3,892,867.83 $4,287,744.38 $4,693,622.97 $5,098,858.65 $5,751,895.23 $25,763,913.8 1 5.81 0.09 $2,935,556.16 $3,444,517.39 $3,786,704.63 $4,132,548.10 $4,482,233.62 $4,824,546.73 $5,392,520.07 $24,566,214.1 5 5.54 0.1 $2,908,869.29 $3,382,174.47 $3,684,366.88 $3,984,310.43 $4,282,166.53 $4,567,298.48 $5,058,578.10 $23,435,351.6 2 5.29 0.11 $2,882,663.26 $3,321,508.89 $3,585,683.79 $3,842,660.30 $4,092,720.48 $4,325,911.52 $4,748,062.25 $22,366,797.9 4 5.05 0.12 $2,856,925.19 $3,262,461.02 $3,490,493.69 $3,707,249.52 $3,913,243.43 $4,099,277.98 $4,459,139.89 $21,356,378.1 7 4.82 0.13 $2,831,642.67 $3,204,973.85 $3,398,643.36 $3,577,751.19 $3,743,128.71 $3,886,376.26 $4,190,136.31 $20,400,239.8 0 4.60 0.14 $2,806,803.70 $3,148,992.85 $3,309,987.63 $3,453,858.20 $3,581,811.46 $3,686,263.68 $3,939,519.88 $19,494,824.8 5 4.40 0.15 $2,782,396.71 $3,094,465.86 $3,224,388.80 $3,335,281.90 $3,428,765.44 $3,498,069.74 $3,705,888.71 $18,636,844.6 2 4.20 0.16 $2,758,410.53 $3,041,342.97 $3,141,716.24 $3,221,750.85 $3,283,500.09 $3,320,990.02 $3,487,958.68 $17,823,256.8 3 4.02 0.17 $2,734,834.37 $2,989,576.38 $3,061,845.97 $3,113,009.61 $3,145,557.80 $3,154,280.67 $3,284,552.62 $17,051,244.8 7 3.85 0.18 $2,711,657.81 $2,939,120.30 $2,984,660.26 $3,008,817.73 $3,014,511.48 $2,997,253.40 $3,094,590.62 $16,318,199.0 4 3.68 0.19 $2,688,870.77 $2,889,930.87 $2,910,047.25 $2,908,948.70 $2,889,962.26 $2,849,270.86 $2,917,081.25 $15,621,699.4 2 3.52 0.2 $2,666,463.51 $2,841,966.05 $2,837,900.64 $2,813,189.09 $2,771,537.43 $2,709,742.54 $2,751,113.66 $14,959,500.3 7 3.38 0.21 $2,644,426.62 $2,795,185.51 $2,768,119.37 $2,721,337.63 $2,658,888.51 $2,578,120.92 $2,595,850.42 $14,329,516.4 3 3.23 0.22 $2,622,751.00 $2,749,550.60 $2,700,607.27 $2,633,204.48 $2,551,689.49 $2,453,898.08 $2,450,521.07 $13,729,809.4 4 3.10 0.23 $2,601,427.82 $2,705,024.20 $2,635,272.87 $2,548,610.47 $2,449,635.24 $2,336,602.50 $2,314,416.28 $13,158,576.8 2 2.97 0.24 $2,580,448.56 $2,661,570.70 $2,572,029.05 $2,467,386.41 $2,352,439.98 $2,225,796.19 $2,186,882.55 $12,614,140.8 9 2.85 0.25 $2,559,804.97 $2,619,155.91 $2,510,792.86 $2,389,372.47 $2,259,835.95 $2,121,072.08 $2,067,317.42 $12,094,939.1 3 2.73 0.26 $2,539,489.06 $2,577,746.98 $2,451,485.28 $2,314,417.62 $2,171,572.10 $2,022,051.60 $1,955,165.11 $11,599,515.2 1 2.62 0.27 $2,519,493.08 $2,537,312.36 $2,394,030.96 $2,242,379.04 $2,087,412.95 $1,928,382.49 $1,849,912.59 $11,126,510.9 3 2.51 0.28 $2,499,809.54 $2,497,821.72 $2,338,358.08 $2,173,121.61 $2,007,137.52 $1,839,736.77 $1,751,085.97 $10,674,658.6 6 2.41 0.29 $2,480,431.17 $2,459,245.90 $2,284,398.12 $2,106,517.48 $1,930,538.32 $1,755,808.89 $1,658,247.24 $10,242,774.5 8 2.31 0.3 $2,461,350.93 $2,421,556.87 $2,232,085.71 $2,042,445.61 $1,857,420.42 $1,676,314.07 $1,570,991.33 $9,829,752.41 2.22 0.31 $2,442,562.00 $2,384,727.64 $2,181,358.46 $1,980,791.33 $1,787,600.63 $1,600,986.73 $1,488,943.39 $9,434,557.63 2.13 0.32 $2,424,057.74 $2,348,732.27 $2,132,156.76 $1,921,446.00 $1,720,906.69 $1,529,579.02 $1,411,756.31 $9,056,222.24 2.04 0.33 $2,405,831.74 $2,313,545.77 $2,084,423.70 $1,864,306.63 $1,657,176.53 $1,461,859.58 $1,339,108.51 $8,693,839.91 1.96 0.34 $2,387,877.77 $2,279,144.08 $2,038,104.88 $1,809,275.55 $1,596,257.63 $1,397,612.30 $1,270,701.86 $8,346,561.54 1.88 0.35 $2,370,189.79 $2,245,504.04 $1,993,148.33 $1,756,260.10 $1,538,006.38 $1,336,635.20 $1,206,259.86 $8,013,591.14 1.81 0.36 $2,352,761.92 $2,212,603.32 $1,949,504.31 $1,705,172.32 $1,482,287.47 $1,278,739.42 $1,145,525.86 $7,694,182.08 1.74 CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 112 0.37 $2,335,588.48 $2,180,420.43 $1,907,125.28 $1,655,928.72 $1,428,973.39 $1,223,748.30 $1,088,261.55 $7,387,633.62 1.67 0.38 $2,318,663.92 $2,148,934.63 $1,865,965.74 $1,608,449.99 $1,377,943.93 $1,171,496.48 $1,034,245.53 $7,093,287.67 1.60 0.39 $2,301,982.89 $2,118,125.93 $1,825,982.13 $1,562,660.76 $1,329,085.67 $1,121,829.11 $983,271.96 $6,810,525.91 1.54 0.4 $2,285,540.15 $2,087,975.05 $1,787,132.77 $1,518,489.40 $1,282,291.61 $1,074,601.13 $935,149.41 $6,538,766.98 1.48 0.41 $2,269,330.65 $2,058,463.41 $1,749,377.70 $1,475,867.80 $1,237,460.70 $1,029,676.57 $889,699.75 $6,277,464.03 1.42 0.42 $2,253,349.45 $2,029,573.05 $1,712,678.68 $1,434,731.16 $1,194,497.53 $986,927.93 $846,757.10 $6,026,102.35 1.36 0.43 $2,237,591.76 $2,001,286.67 $1,676,999.03 $1,395,017.83 $1,153,311.95 $946,235.59 $806,166.96 $5,784,197.24 1.30 0.44 $2,222,052.93 $1,973,587.53 $1,642,303.61 $1,356,669.12 $1,113,818.73 $907,487.29 $767,785.33 $5,551,292.01 1.25 0.45 $2,206,728.42 $1,946,459.50 $1,608,558.72 $1,319,629.15 $1,075,937.31 $870,577.61 $731,477.95 $5,326,956.11 1.20 0.46 $2,191,613.85 $1,919,886.99 $1,575,732.01 $1,283,844.68 $1,039,591.45 $835,407.50 $697,119.55 $5,110,783.49 1.15 0.47 $2,176,704.91 $1,893,854.92 $1,543,792.48 $1,249,264.99 $1,004,709.03 $801,883.91 $664,593.23 $4,902,390.92 1.11 0.48 $2,161,997.44 $1,868,348.75 $1,512,710.35 $1,215,841.73 $971,221.75 $769,919.31 $633,789.80 $4,701,416.60 1.06 0.49 $2,147,487.39 $1,843,354.40 $1,482,457.05 $1,183,528.81 $939,064.96 $739,431.41 $604,607.29 $4,507,518.77 1.02 0.5 $2,133,170.81 $1,818,858.27 $1,453,005.13 $1,152,282.25 $908,177.38 $710,342.75 $576,950.35 $4,320,374.40 0.97 0.51 $2,119,043.85 $1,794,847.20 $1,424,328.23 $1,122,060.10 $878,500.96 $682,580.41 $550,729.86 $4,139,678.08 0.93 0.52 $2,105,102.77 $1,771,308.48 $1,396,401.03 $1,092,822.32 $849,980.65 $656,075.74 $525,862.43 $3,965,140.87 0.89 0.53 $2,091,343.93 $1,748,229.79 $1,369,199.19 $1,064,530.69 $822,564.24 $630,764.03 $502,270.00 $3,796,489.32 0.86 0.54 $2,077,763.78 $1,725,599.22 $1,342,699.30 $1,037,148.69 $796,202.20 $606,584.32 $479,879.51 $3,633,464.48 0.82 0.55 $2,064,358.85 $1,703,405.25 $1,316,878.87 $1,010,641.47 $770,847.53 $583,479.12 $458,622.51 $3,475,821.06 0.78 0.56 $2,051,125.78 $1,681,636.71 $1,291,716.27 $984,975.70 $746,455.61 $561,394.19 $438,434.85 $3,323,326.57 0.75 0.57 $2,038,061.28 $1,660,282.81 $1,267,190.67 $960,119.52 $722,984.05 $540,278.38 $419,256.39 $3,175,760.56 0.72 0.58 $2,025,162.16 $1,639,333.08 $1,243,282.05 $936,042.48 $700,392.59 $520,083.39 $401,030.72 $3,032,913.94 0.68 0.59 $2,012,425.29 $1,618,777.38 $1,219,971.13 $912,715.47 $678,642.97 $500,763.61 $383,704.94 $2,894,588.24 0.65 0.6 $1,999,847.63 $1,598,605.90 $1,197,239.33 $890,110.61 $657,698.82 $482,275.95 $367,229.34 $2,760,595.06 0.62 0.61 $1,987,426.22 $1,578,809.11 $1,175,068.80 $868,201.24 $637,525.56 $464,579.72 $351,557.30 $2,630,755.42 0.59 0.62 $1,975,158.16 $1,559,377.80 $1,153,442.32 $846,961.85 $618,090.27 $447,636.42 $336,644.99 $2,504,899.27 0.57 0.63 $1,963,040.62 $1,540,303.02 $1,132,343.29 $826,368.00 $599,361.66 $431,409.67 $322,451.22 $2,382,864.94 0.54 0.64 $1,951,070.86 $1,521,576.11 $1,111,755.74 $806,396.28 $581,309.93 $415,865.04 $308,937.28 $2,264,498.70 0.51 0.65 $1,939,246.19 $1,503,188.65 $1,091,664.26 $787,024.28 $563,906.70 $400,969.96 $296,066.76 $2,149,654.26 0.48 0.66 $1,927,563.98 $1,485,132.50 $1,072,054.00 $768,230.52 $547,124.97 $386,693.59 $283,805.39 $2,038,192.41 0.46 0.67 $1,916,021.69 $1,467,399.73 $1,052,910.63 $749,994.41 $530,938.99 $373,006.74 $272,120.94 $1,929,980.58 0.44 0.68 $1,904,616.79 $1,449,982.68 $1,034,220.35 $732,296.20 $515,324.24 $359,881.74 $260,983.04 $1,824,892.50 0.41 0.69 $1,893,346.87 $1,432,873.89 $1,015,969.83 $715,116.98 $500,257.32 $347,292.40 $250,363.10 $1,722,807.85 0.39 0.7 $1,882,209.54 $1,416,066.13 $998,146.21 $698,438.58 $485,715.96 $335,213.87 $240,234.18 $1,623,611.92 0.37 0.71 $1,871,202.46 $1,399,552.38 $980,737.08 $682,243.59 $471,678.88 $323,622.60 $230,570.89 $1,527,195.34 0.34 0.72 $1,860,323.38 $1,383,325.82 $963,730.46 $666,515.30 $458,125.79 $312,496.26 $221,349.29 $1,433,453.75 0.32 0.73 $1,849,570.07 $1,367,379.83 $947,114.78 $651,237.64 $445,037.35 $301,813.66 $212,546.78 $1,342,287.57 0.30 0.74 $1,838,940.35 $1,351,707.99 $930,878.89 $636,395.23 $432,395.07 $291,554.68 $204,142.07 $1,253,601.74 0.28 0.75 $1,828,432.12 $1,336,304.03 $915,011.98 $621,973.26 $420,181.31 $281,700.24 $196,115.05 $1,167,305.45 0.26 0.76 $1,818,043.30 $1,321,161.90 $899,503.63 $607,957.52 $408,379.22 $272,232.20 $188,446.72 $1,083,311.96 0.24 CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 113 0.77 $1,807,771.87 $1,306,275.69 $884,343.78 $594,334.37 $396,972.70 $263,133.36 $181,119.16 $1,001,538.38 0.23 0.78 $1,797,615.85 $1,291,639.66 $869,522.69 $581,090.67 $385,946.38 $254,387.34 $174,115.42 $921,905.46 0.21 0.79 $1,787,573.30 $1,277,248.25 $855,030.94 $568,213.81 $375,285.53 $245,978.60 $167,419.50 $844,337.39 0.19 0.8 $1,777,642.34 $1,263,096.02 $840,859.45 $555,691.67 $364,976.12 $237,892.35 $161,016.25 $768,761.67 0.17 0.81 $1,767,821.11 $1,249,177.71 $826,999.41 $543,512.59 $355,004.70 $230,114.54 $154,891.37 $695,108.90 0.16 0.82 $1,758,107.81 $1,235,488.20 $813,442.32 $531,665.35 $345,358.41 $222,631.79 $149,031.32 $623,312.65 0.14 0.83 $1,748,500.66 $1,222,022.49 $800,179.93 $520,139.16 $336,024.95 $215,431.38 $143,423.27 $553,309.30 0.12 0.84 $1,738,997.94 $1,208,775.73 $787,204.30 $508,923.63 $326,992.55 $208,501.20 $138,055.11 $485,037.92 0.11 0.85 $1,729,597.95 $1,195,743.20 $774,507.70 $498,008.77 $318,249.94 $201,829.73 $132,915.36 $418,440.11 0.09 0.86 $1,720,299.04 $1,182,920.31 $762,082.68 $487,384.97 $309,786.34 $195,405.98 $127,993.13 $353,459.89 0.08 0.87 $1,711,099.58 $1,170,302.58 $749,922.02 $477,042.95 $301,591.39 $189,219.49 $123,278.12 $290,043.59 0.07 0.88 $1,701,997.99 $1,157,885.67 $738,018.72 $466,973.80 $293,655.22 $183,260.31 $118,760.58 $228,139.74 0.05 0.89 $1,692,992.71 $1,145,665.32 $726,366.01 $457,168.91 $285,968.34 $177,518.93 $114,431.25 $167,698.93 0.04 0.9 $1,684,082.22 $1,133,637.43 $714,957.33 $447,620.02 $278,521.66 $171,986.32 $110,281.34 $108,673.77 0.02 0.91 $1,675,265.03 $1,121,797.95 $703,786.32 $438,319.14 $271,306.46 $166,653.83 $106,302.55 $51,018.75 0.01 0.919047 $1,667,367.30 $1,111,245.86 $693,879.55 $430,111.90 $264,971.35 $161,995.08 $102,843.77 $2.27 0.00 0.919047 4 $1,667,366.95 $1,111,245.39 $693,879.12 $430,111.55 $264,971.08 $161,994.88 $102,843.62 $0.04 0.00 0.92 $1,666,539.70 $1,110,142.99 $692,846.84 $429,258.59 $264,314.41 $161,513.24 $102,486.97 -$5,309.82 0.00 0.93 $1,657,904.77 $1,098,668.72 $682,132.90 $420,430.94 $257,537.47 $156,556.70 $98,827.11 -$60,353.92 -0.01 0.94 $1,649,358.87 $1,087,371.43 $671,638.74 $411,829.06 $250,967.99 $151,776.71 $95,315.85 -$114,153.90 -0.03 0.95 $1,640,900.62 $1,076,247.50 $661,358.73 $403,446.05 $244,598.57 $147,166.12 $91,946.45 -$166,748.50 -0.04 0.96 $1,632,528.68 $1,065,293.40 $651,287.45 $395,275.25 $238,422.16 $142,718.11 $88,712.49 -$218,175.01 -0.05 0.97 $1,624,241.73 $1,054,505.68 $641,419.63 $387,310.26 $232,431.96 $138,426.15 $85,607.87 -$268,469.26 -0.06 0.98 $1,616,038.49 $1,043,881.01 $631,750.15 $379,544.89 $226,621.46 $134,284.03 $82,626.80 -$317,665.72 -0.07 0.99 $1,607,917.70 $1,033,416.10 $622,274.06 $371,973.16 $220,984.39 $130,285.79 $79,763.78 -$365,797.57 -0.08 1 $1,599,878.11 $1,023,107.78 $612,986.54 $364,589.31 $215,514.75 $126,425.75 $77,013.58 -$412,896.74 -0.09 1.01 $1,591,918.51 $1,012,952.92 $603,882.93 $357,387.76 $210,206.77 $122,698.47 $74,371.21 -$458,993.96 -0.10 1.02 $1,584,037.73 $1,002,948.51 $594,958.70 $350,363.16 $205,054.89 $119,098.77 $71,831.95 -$504,118.83 -0.11 1.03 $1,576,234.59 $993,091.58 $586,209.44 $343,510.29 $200,053.79 $115,621.68 $69,391.29 -$548,299.87 -0.12 1.04 $1,568,507.95 $983,379.25 $577,630.91 $336,824.16 $195,198.35 $112,262.45 $67,044.95 -$591,564.52 -0.13 1.05 $1,560,856.69 $973,808.71 $569,218.94 $330,299.92 $190,483.64 $109,016.53 $64,788.84 -$633,939.28 -0.14 1.06 $1,553,279.72 $964,377.20 $560,969.52 $323,932.88 $185,904.92 $105,879.57 $62,619.08 -$675,449.65 -0.15 1.07 $1,545,775.95 $955,082.06 $552,878.74 $317,718.52 $181,457.64 $102,847.43 $60,531.97 -$716,120.24 -0.16 1.08 $1,538,344.33 $945,920.65 $544,942.80 $311,652.47 $177,137.42 $99,916.10 $58,523.99 -$755,974.78 -0.17 1.09 $1,530,983.83 $936,890.43 $537,158.02 $305,730.50 $172,940.04 $97,081.79 $56,591.77 -$795,036.16 -0.18 1.1 $1,523,693.44 $927,988.91 $529,520.82 $299,948.52 $168,861.45 $94,340.84 $54,732.11 -$833,326.46 -0.19 1.11 $1,516,472.14 $919,213.65 $522,027.71 $294,302.59 $164,897.74 $91,689.75 $52,941.97 -$870,866.99 -0.20 1.12 $1,509,318.97 $910,562.28 $514,675.32 $288,788.88 $161,045.16 $89,125.16 $51,218.43 -$907,678.35 -0.20 1.13 $1,502,232.96 $902,032.47 $507,460.35 $283,403.69 $157,300.09 $86,643.88 $49,558.71 -$943,780.40 -0.21 CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 114 1.14 $1,495,213.18 $893,621.96 $500,379.61 $278,143.44 $153,659.04 $84,242.81 $47,960.18 -$979,192.32 -0.22 1.15 $1,488,258.70 $885,328.52 $493,429.99 $273,004.67 $150,118.66 $81,919.02 $46,420.31 -$1,013,932.67 -0.23 1.16 $1,481,368.62 $877,150.01 $486,608.48 $267,984.02 $146,675.72 $79,669.67 $44,936.68 -$1,048,019.34 -0.24 1.17 $1,474,542.03 $869,084.31 $479,912.13 $263,078.27 $143,327.10 $77,492.04 $43,507.00 -$1,081,469.67 -0.24 1.18 $1,467,778.08 $861,129.35 $473,338.08 $258,284.26 $140,069.80 $75,383.54 $42,129.06 -$1,114,300.38 -0.25 1.19 $1,461,075.90 $853,283.11 $466,883.56 $253,598.95 $136,900.93 $73,341.67 $40,800.78 -$1,146,527.65 -0.26 1.2 $1,454,434.64 $845,543.62 $460,545.86 $249,019.40 $133,817.70 $71,364.04 $39,520.14 -$1,178,167.14 -0.27 TABLA 6.2 SENCIBILIZACION DEL VPN GRAFICO 6.2 MODELO DEL VNP SENSIBILIZADO Encontrando que con una taza de actualizacin del 91.90474% el nivel de rentabilidad se vuelve de 0.000% 6.3 TASA INTERNA DE RETORNO CON VPN SENSIBILIZADO La tasa interna de retorno - TIR -, es la tasa que iguala el valor presente neto a cero. La tasa interna de retorno tambin es conocida como la tasa de rentabilidad producto de la reinversin de los flujos netos de efectivo dentro de la operacin propia del negocio y se expresa en porcentaje. Tambin es conocida como Tasa crtica de rentabilidad cuando se compara con la tasa mnima de rendimiento requerida (tasa de descuento) para un proyecto de inversin especfico. -$5,000,000.00 $0.00 $5,000,000.00 $10,000,000.00 $15,000,000.00 $20,000,000.00 $25,000,000.00 $30,000,000.00 $35,000,000.00 $40,000,000.00 0 0.2 0.4 0.6 0.8 1 1.2 1.4 VPN VPN CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 115 La evaluacin de los proyectos de inversin cuando se hace con base en la Tasa Interna de Retorno, toman como referencia la tasa de descuento. Si la Tasa Interna de Retorno es mayor que la tasa de descuento, el proyecto se debe aceptar pues estima un rendimiento mayor al mnimo requerido, siempre y cuando se reinviertan los flujos netos de efectivo. Por el contrario, si la Tasa Interna de Retorno es menor que la tasa de descuento, el proyecto se debe rechazar pues estima un rendimiento menor al mnimo requerido. En el caso del proyecto usaremos el valor del VPN = $0.04 con una tasa de actualizacin del 91.90474% que como ya vimos vuelve casi cero la rentabilidad. Para esto usaremos la siguiente formula. = ( ) ( ) + ( ) (
) + Donde : VPN(I 1 )= Inversin inicial VPN(I 2 )=monto del VPN sensibilizado I 1 = taza de actualizacin para el VPN(I 1 ) I 2 =Taza de actualizacin para el VPN(I 2 ) = $0.04 $0.04+$8,013,591.14 ( 0.91904740.35 ) +0.35 =0.35% La taza interna de retorno para este proyecto calculada es del 35.00% de acuerdo a las definiciones del TIR antes mencionadas el proyecto es viable CAPITULO 6 FACTIBILIDAD FINANCIERA 116 6.4 PERIODO DE RECUPERACION SOBRE LA INVERSION. AO FLUJO DE FONDOS ACUMULADO DE FLUJO DE FONDOS 2012 $3,045,050.06 $3,045,050.06 2013 $3,042,338.42 $6,087,388.47 2014 $3,056,450.30 $9,143,838.78 2015 $3,088,072.37 $12,231,911.15 2016 $3,164,821.39 $15,396,732.54 2017 $3,224,139.58 $18,620,872.12 2018 $3,728,871.52 $22,349,743.64 TABLA 6.4 PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION Inversin total del proyecto = $4,432,412.54 El monto total que se requiere para invertir para el desarrollo de la planta productiva se recupera alrededor del segundo ao de vida del proyecto como se muestra en la tabla anterior. CONCLUCIONES 117 Actualmente en Mxico y en el mundo los niveles de competitividad son bastante elevados gracias a la globalizacin y a la evidente sobrepoblacin de profesionistas que existe en el pas, adems de factores como la automatizacin cada ves mayor en los procesos productivos ha establecido un mundo en donde las oportunidades de trabajo sean peores que en pocas anteriores. En Mxico existen solo un puado de grandes empresas, estas dominan muchos de los mercados mas atractivos ya que su capacidad para invertir son grandes sumas de dinero y aceptar el riesgo de perdidas es obviamente mayor que el de pequeas y medianas empresas (PyMES). Por lo que el acercamiento a nuevos mercados poco explotados es un nicho de oportunidad para PyMES de nueva creacin, ya que existen muchos mercados que han sido desatendidos. Esta es la razn por la que se decidi generar este proyecto, sabemos que no es nada novedoso ni fuera de lo comn, pero el mercado existe y esta desatendido. Todo proyecto que requiera inversiones de dinero debera ser analizado con detenimiento y estrategias, en Mxico segn el universal al menos 50% de las PyMES quiebran durante el periodo de su primer ao de vida, esto se puede deber a una cantidad grande de factores, pero uno de ellos es la falta de un estudio previo y mas especficamente un estudio financiero. Estos cubren con dos caractersticas ptimas para el anlisis de un proyecto, son relativamente de fcil aplicacin ya que solo requieren investigaciones documentales y el entendimiento matemtico del funcionamiento de los flujos de caja. Al analizar un proyecto de inversin se debe determinar los costos, los riesgos y las oportunidades en que se incurrira de llevarse acabo Las tcnicas matemtico financieras usadas para justificar el proyecto (VPN y TIR) demostraron que el proyecto no solo es factible, si no tambin bastante atractivo ya que a nivel terico debera generar un 80% en cuanto a rentabilidad, CONCLUCIONES 118 Este tipo de resultados sern tiles cuando se inicie la bsqueda de inversionistas o de financiamiento, ya que estas tcnicas son de uso comn para calificar proyectos de inversin en general Ya que el VNP definido para nuestro proyecto fue mayor que la inversin Inicial, se puede decir que es factible, al igual que las dos pruebas la taza de rendimiento es bastante atractiva no solo para los participantes, si no tambin para inversionistas de riesgo y entidades financieras. Por lo que se puede concluir a un nivel algo ms pragmtico que un proyecto como este es factible, aunque se requiere de profundizar mucho ms en algunos aspectos y de una investigacin algo ms concienzuda, pero como primer acercamiento parece bastante atractivo. Como conclusiones personales, el realizar este proyecto se requiri de mucha investigacin documental, adems de mucha improvisacin, ya que la falta de datos sobre los cuales trabajar fue un factor durante todo el proyecto, con improvisacin no nos referimos a inventar datos, si no a generarlos, y a aprender como generar estos datos y que hacer con ellos. El uso de herramientas de estudio de tiempos y movimientos, mercadotecnia y en general ingeniera industrial durante las fases intermedias fue vital ya que esto defini gran parte de los cimientos del mismo. CONCLUCIONES 119 Currently in Mexico and globally competitive levels are quite high due to globalization and the apparent overpopulation of professionals that exists in the country as well as factors such as the ever-increasing automation in production processes has established a world where job opportunities are worse than in earlier times. In Mexico there are only a handful of large companies, they dominate many of the most attractive markets and their ability to invest large sums of money and accept the risk of losses is obviously greater than that of small and medium enterprises (SMEs). So the approach to new markets is an unexploited niche opportunity for SME start-ups, as there are many markets that have been neglected. This is why it was decided to build this project, we know that is nothing new or unusual, but the market exists and underserved. Any project that requires investment of money should be carefully analyzed and strategies in Mexico as the universal at least 50% of SMEs fail within the period of their first year of life, this may be due to a large number of factors, but one of them is the lack of a previous study and more specifically a financial study. These cover two best features for the analysis of a project, are relatively easy to implement since only require documentary research and the mathematical understanding of the functioning of the cash flows. When analyzing an investment project should determine the costs, risks and opportunities that would be incurred to carry out Financial mathematical techniques used to justify the project (NPV and IRR) demonstrated that the project is not only feasible, but also quite attractive as they theoretically should generate 80% in terms of profitability, Such results will be useful when you start searching for investors or financing, as these techniques are commonly used to describe overall investment projects CONCLUCIONES 120 Since the NPV defined for our project was greater than the initial investment, we can say that it is feasible, as the two tests the rate of return is very attractive not only for participants but also for venture capitalists and institutions financial. It can be concluded that a more pragmatic level such a project is feasible, although it requires much further in some respects and more thorough investigation, but as a first approach seems quite attractive. As personal conclusions, doing this project required a lot of desk research, plus lots of improvisation, since the lack of data on which to work was a factor throughout the project, we do not mean improvisation to invent data, if not to generate , and learn how to generate this data and what to do with them. Using tools of time and motion study, marketing and general industrial engineering during intermediate stages was vital because it defined much of the foundation of it. ANEXOS 121 A lo largo de el documento de nombre Proyecto de Inversin para la Creacin de una Empresa Metalmecnica, Manufacturera de Barandales y Pasamanos en acero Inoxidable de alta calidad diseo y servicio, en el municipio de Tlalnepantla Estado de Mxico se han hecho referencias en variadas ocasiones a la seccin de anexos, estos contienen las metodologas seguidas para obtener una serie de resultados que se usaran durante los diversos captulos y en diversas ocasiones. En esta seccin del documento se expondrn las metodologas que se usaron para llegar a los resultados obtenidos, as como fuentes bibliogrficas ANEXOS CAPITULO 2 ESTUDIO DE MERCADO. Como se llego a explicar en algn momento dado, la investigacin de mercado requera de datos, los cuales en muchos casos eran incompletos o intiles para los fines del proyecto, por lo que se llego a la decisin de hacer un levantamiento de datos por medio de una encuesta 7.1 TABLAS DE DATOS RELACIONADOS. Tipos de Empresas Mxico D.F. Guadalajara Monterrey Buros de Arquitectura 3210 Constructoras 215 162 126 Vidrieras 230 230 203 TABLA 7.1 EXTRACCION DATOS INEGI ANEXOS 122 7.2.1 METODOLOGIA ENCUESTA. METODOLOGIA: Se ha optado por realizar una encuesta en la que se recopilaran datos en 3 aspectos generales, Demanda, Servicio, y Localidad. La metodologa es la siguiente: Una encuesta telefnica en una muestra aleatoria simple cuyo universo esta compuesto por todas las empresas constructoras de centros comerciales, plazas comerciales, estadios, escuelas, construccin de vivienda de nivel socio econmico alto, hoteles, edificios de oficinas. Vidrieras, y por ultimo buros de arquitectura y diseo. Ver tabla El universo esta repartido de la siguiente manera: fuente de informacin DE Buros de Arquitectura 6000 a nivel nacional Empresas Constructoras 400 a nivel nacional Vidrieras 500 a nivel nacional Total 6900 empresas a nivel nacional TABLA 7.2 DE TAMANOS DE MUESTRA El objetivo de este estudio es obtener informacin confiable, sobre tendencias de consumo y poder encontrar la demanda real, la demanda aparente y poder as definir el tamao y localidad del mercado a atacar. As como obtener datos apreciativos sobre los servicios dados por los actuales proveedores de servicios. Datos que se plantea obtener. 1. LOCALIDAD Y FUNCIONES 1.1. Tamao de la empresa encuestada. (opcin mltiple) 1.2. Localidad de la empresa encuestada. ANEXOS 123 1.3. Funcin de la empresa. 1.4. Tipo de servicios 1.5. Localidad donde dan ms sus servicios. 2. CALIFICACION DE SERVICIO DE PROVEEDORES 2.1. Localidad mas comn de eleccin de proveedores (opcional 3 regiones) 2.2. Sistema de bsqueda mas comn de proveedores (opcional 4 sistemas) 2.3. Calificacin de Calidad de Servicios. 2.3.1.1. Calificacin de Precio 2.3.1.2. Calificacin de Servicio 2.3.1.2.1.1. Servicios Extras. 2.3.1.2.1.2. Valor aadido 2.3.1.3. Calificacin de Productos 2.3.1.3.1.1. Servicios Extra 2.3.1.3.1.2. Valor aadido 2.3.1.4. Calificacin de Tiempos de entrega. 2.4. Calificacin sobre tendencias de cambio. 2.4.1.1. sobre tendencias de cambio de proveedores. 2.4.1.2. Sobre tiempos de entrega 2.4.1.3. Sobre precios 2.4.1.4. Sobre productos 2.4.1.5. Sobre servicios 3. TAMAO DEL MERCADO, DEMANDA Y DEMANDA APARENTE. 3.1.1. Preguntas de consumo 3.1.2. De Barandales y Pasamanos 3.1.2.1.1. Acero 3.1.2.1.2. Acero inoxidable 3.1.3. De herrajes 3.1.3.1.1. Acero 3.1.3.1.2. Acero inoxidable 3.1.4. Proporcionales ANEXOS 124 3.1.5. Proporcional de ao 2009 3.1.5.1. De barandales y Pasamanos 3.1.5.2. Herrajes 3.1.5.3. Otros productos 3.1.6. Proporcional de ao 2010 3.1.6.1. De barandales y Pasamanos 3.1.6.2. Herrajes 3.1.7. Otros productos 3.1.8. Proporcional de ao 2011 3.1.9. De barandales y Pasamanos 3.1.10. Herrajes 3.1.11. Otros productos Eleccin del tamao de la muestra. Para la eleccin del tamao de la muestra, se han elegido dos sistemas, uno para la eleccin de la poblacin ms grande (buros de arquitectura). Y otro para la eleccin de las muestras de las poblaciones ms pequeas. Esto por el costo que implica el obtener encuestas completamente contestadas. Eleccin de la muestra Buros de Arquitectura Para elegir el tamao de muestra de esta poblacin en especifico no usaremos sistema alguno, simplemente apreciamos que el objetivo es encuestar al 1% del total de empresas dedicadas al ramo. Esto es porque, estas empresas solo contestaran las secciones presentadas en la siguiente tabla. ANEXOS 125 Poblacin Representada por Secciones de la encuesta a preguntar. Buros de Arquitectura. LOCALIDAD Y FUNCIONES Tamao de la empresa encuestada. (opcin mltiple) Localidad de la empresa encuestada. Funcin de la empresa. Tipo de servicios Localidad donde dan ms sus servicios. CALIFICACION DE SERVICIO DE PROVEEDORES Calificacin de Calidad de Servicios. Calificacin de Servicio Valor aadido Valor aadido Calificacin de Productos Sobre servicios Sobre tendencias de cambio de proveedores. Calificacin sobre tendencias de cambio. TAMAO DEL MERCADO, DEMANDA Y DEMANDA APARENTE. Preguntas de consumo TABLA 7.3 DEFINICION DE CARACTERISTICAS Ya que se plantea desde un principio en el anteproyecto que esta parte de la cadena cliente proveedor del ramo de la construccin no tiene una gran toma de decisiones sobre proveedores. No se considera necesario el gasto para plantear una estrategia de mayor alcance. Solo se pretende entender las tendencias en cuanto a localidades, calificacin de servicios y consumo futuro. La eleccin de la muestra se har de la siguiente manera. Se elegirn del directorio telefnico de las siguientes ciudades (directorios telefnicos tomados de internet), Ciudad de Mxico, Monterrey y Guadalajara 30 nmeros de cada uno. Estos nmeros sern tomados aleatoriamente por el algoritmo de serie de Excel. En el caso de no obtener una muestra correctamente distribuida (demasiada variacin). Se buscaran 30 nmeros seleccionndolos en base al siguiente juicio. (Nombre, y aparente funcionalidad segn el directorio). ANEXOS 126 Eleccin de la Muestra de la poblacin dada por Constructoras y Vidrieras. La metodologa elegida para generar el tamao de la muestra: Se ocupara la siguiente formula para generar el numero de encuestas por rubro a hacer. = 2 ( 1 ) + 2 Donde: o n = Tamao de la muestra o N = Poblacin o = Nivel del confianza del 90% (1.64) o P= Probabilidad de ser encuestado o Q=Probabilidad de no ser encuestado o E 2 = Error mximo admisible 10% Se entregan los siguientes resultados. Nombre de la Poblacin Poblacin Total Muestra Total Empresas Constructoras 400 60 Arquitectos 6000 30 TABLA 7.4 TAMANO DE MUESTRA El tamao de muestra esta en la tabla anterior. La eleccin de la poblacin maestral se har de la siguiente forma. Usando los directorios telefnicos (descargados de internet) se tomaran aleatoriamente el nmero correspondiente de telfonos. Tratando de mantener la proporcionalidad de 1/3 para las ciudades ANEXOS 127 7.2.2 SCRIP ENTREVISTAS 1. LOCALIDAD Y FUNCIONES 1.1. Tamao de la empresa encuestada. 1.1) Me podra decir con cuantos empleados cuenta la empresa? a) De 1 a 20 b) De 21 a 50 c) De 51 en adelante 1.2. Localidad de la empresa encuestada. 1.2) Dgame la ciudad donde se encuentran sus oficinas centrales? a) Guadalajara b) Monterrey c) Ciudad de Mxico d) Otra (indicar) 1.3. Funcin de la empresa. 1.3) Me podra indicar a que se dedica la empresa? a) Construccin b) Manufactura c) Diseo y servicios de consultora d) Otro 1.4. Tipo de servicios 1.4.1) Me podra indicar cuales son los servicios o productos que ofrece su empresa? a) Construccin b) Manufactura ANEXOS 128 c) Diseo y servicios de consultora d) Otro 1.4.2) Qu tipo de construcciones/diseos son las que mas llevan a cabo? (solo arquitectos y constructoras) a) Centros de Reunin (plazas, centros comerciales, cines, estadios, casinos, Escuelas) b) Centros de Trabajo (centros de oficinas, plantas industriales etc.) c) Vivienda. d) Obra Publica 1.5. Localidad donde dan ms sus servicios. 1.5) Me podra indicar en que ciudad es donde se llevan a cabo la mayora de sus actividades? a) Guadalajara b) Monterrey c) Ciudad de Mxico d) Otra 1.5.2) Me podra indicar por orden de importancia la segunda ciudad donde se llevan a cabo sus actividades? a) Guadalajara b) Monterrey c) Ciudad de Mxico d) Otra 2. CALIFICACION DE SERVICIO DE PROVEEDORES En la siguiente seccin siempre nos referiremos a barandales y pasamanos de acero y de acero inoxidable. 2.0.1) Su empresa adquiere o a adquirido barandales, pasamanos y herrajes de acero y acero inoxidables para su proceso productivo? ANEXOS 129 a) SI b) NO 2.0.2) Con que frecuencia tienen la necesidad de adquirirlos? a) Una ves al ao b) Mas de 3 veces al ao c) Una ves cada dos aos d) Una ves cada tres aos 2.1. Localidad mas comn de eleccin de proveedores (opcional 3 regiones) 2.1) Me podra decir de en que ciudad radican sus proveedores de barandales y pasamanos? a) Guadalajara b) Monterrey c) Ciudad de Mxico d) Otra 2.2. Sistema de bsqueda mas comn de proveedores (opcional 4 sistemas) 2.2) Que medio de informacin utilizo para encontrarlos? a) Gua telefnica b) Internet c) Recomendacin d) Anuncios Clasificados Para poder hacer esto mas rpido y cmodo para usted, utilizaremos una escala del 1 al 5 en donde el numero 1 es lo peor y el 5 lo mejor. 2.3. Calificacin de Calidad de Servicios. 2.3) En cuanto a estos proveedores Cmo calificara sus servicios en general? ANEXOS 130 2.3.1.1. Calificacin de Precio Como calificara 2.3.1.1.1) El precio de venta por metro lineal de barandal y pasamos de acero? 2.3.1.1.2) El precio de venta por metro lineal de barandal y pasamanos de acero inoxidable? 2.3.1.1.3) El precio de compra de los herrajes de acero? 2.3.1.1.4) El precio de compra de los herrajes de acero inoxidable? 2.3.1.1.5) El precio de compra de los productos en general de estos proveedores? 2.3.1.2. Calificacin de Servicio 2.3.1.2.1) Servicios de asesora tcnica 2.3.1.2.2) Servicios de Instalacin 2.3.1.2.3) Servicios de cotizacin 2.3.1.2.4) Servicios de consultora 2.3.1.3. Calificacin de Productos 2.3.1.3.1) La calidad de sus productos 2.3.1.3.2) La calidad de sus acabados 2.3.1.3.3) La calidad de la soldadura 2.3.1.3.4) La calidad de corte. 2.3.1.3.5) La calidad de sus materiales. 2.3.1.3.6) Siente que estas empresas podran mejorar? 2.3.1.4. Calificacin de Tiempos de entrega. 2.3.1.4.1) La velocidad de entrega 2.3.1.4.2) el cumplimiento de los tiempos estipulado 2.4. Calificacin sobre tendencias de cambio. 2.4) Estara usted dispuesto a cambiar de proveedores si se diera la ocasin? 2.4.1.1. sobre tendencias de cambio de proveedores. ANEXOS 131 2.4.1.1) Siguiendo la misma escala le voy a leer algunos atributos y quisiera que los calificara 2.4.1.2. Sobre tiempos de entrega 2.4.1.2.1) Entrega a tiempo y en lugar indicado 2.4.1.2.2) Cumple en entregar todo lo acordado 2.4.1.3. Sobre precios Si le dijera que el metro lineal de barandal de acero inoxidable tiene un precio de $2,000 pesos me contestara 2.4.1.3.1) el precio es el correcto 2.4.1.3.2) No se me hace caro 2.4.1.4. Sobre productos Fuera de la escala me gustara que me contestara lo siguiente. 2.4.1.4.1) Qu Busca en cuanto a barandales y pasamanos de acero? a) Precio b) Calidad c) Tiempos de Entrega d) OTRA. 2.4.1.4.2) Que busca en cuanto a barandales y pasamanos de acero inoxidable? a) Precio b) Calidad c) Tiempos de Entrega d) OTRA. 2.4.1.4.3) Qu busca en cuanto a herrajes y herrera de acero? a) Precio b) Calidad c) Tiempos de Entrega d) OTRA. ANEXOS 132 2.4.1.4.4) Qu busca en cuanto a herrajes y herrera de acero inoxidable? a) Precio b) Calidad c) Tiempos de Entrega d) OTRA. 2.4.1.5. Sobre servicios 2.4.1.5) Que espera de sus provedores aparte de la adquisicin de materias primas? a) Asesora Tcnica b) Cotizaciones Rpidas c) Flexibilidad en cobranza d) Velocidad de Entrega 3. TAMAO DEL MERCADO, DEMANDA Y DEMANDA APARENTE. 3.1.1. Preguntas de consumo 3.1.1.1) En el ultimo ao ha consumido barandales de acero? a) Si b) No 3.1.1.2) En el ultimo ao ha consumido barandales y pasamanos de acero inoxidable? a) Si b) No 3.1.1.3) En el ultimo ao ha consumido herrajes y herrera de acero? a) Si ANEXOS 133 b) No 3.1.1.4) En el ultimo ao ha consumido herrajes y herrera de acero inoxidable? a) Si b) No 3.1.2. De Barandales y Pasamanos 3.1.2.1.1. Acero 3.1.2.1.1) En el ultimo ao cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.2.1.2. Acero inoxidable 3.1.2.1.2) En el ultimo ao cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero inoxidable consumi? 3.1.2.1.2.2)) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.3. De herrajes 3.1.3.1.1. Acero 3.1.3.1.1) En el ultimo ao a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero? 3.1.3.1.2. Acero inoxidable 3.1.3.1.2) En el ultimo ao a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero inoxidable? 3.1.4. Proporcionales 3.1.5. Proporcional de ao 2009 ANEXOS 134 3.1.5.1. De barandales y Pasamanos 3.1.2.1.1) En el ao 2009 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.2.1.1) En el ao 2009 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero inoxidable consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.5.2. Herrajes 3.1.3.1.1) En el ao 2009 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero? 3.1.3.1.2) En el ao 2009 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero inoxidable? 3.1.6. Proporcional de ao 2010 3.1.6.1. De barandales y Pasamanos 3.1.2.1.1) En el ao 2010 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.2.1.1) En el ao 2010 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero inoxidable consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.6.2. Herrajes 3.1.3.1.1) En el ao 2010 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero? ANEXOS 135 3.1.3.1.2) En el ao 2010 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero inoxidable? 3.1.7. Otros productos 3.1.8. Proporcional de ao 2011 3.1.9. De barandales y Pasamanos 3.1.2.1.1) En el ao 2011 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.2.1.1) En el ao 2011 cuantos metros lineales de barandales y pasamanos de acero inoxidable consumi? 3.1.2.1.1.2) Me podra por favor informar cuanto dinero gasto su empresa en estos? 3.1.10. Herrajes 3.1.3.1.1) En el ao 2011 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero? 3.1.3.1.2) En el ao 2011 a cuanto ascendieron sus gastos en herrajes y herrera de acero inoxidable ANEXOS 136 7.2.3 RESULTADO Y MANEJO DE RESULTADOS. Dado del tamao de la matriz generada solo se muestran los resultados ms importantes Grande Mediana Pequea D.F. 10% 62% 28% Monterrey 13% 67.00% 20.00% Pequea 10% 58.00% 32.00% TABLA 7.5 DISTRIBUCION DE EMPRESAS CONSUMIDORAS La tabla y grafico anterior muestran la distribucin del mercado en cuanto al tamao de las empresas que conforma el universo mencionado arriba. GRAFICO 7.1 DISTRIBUCION DE LAS EMPRESAS POR TAMANO 10% 62% 28% 13% 67.00% 20.00% 10% 58.00% 32.00% Grande Mediana Pequea Distribucion de Tamano de Empresas Por Ciudad D.F. Monterrey Pequea ANEXOS 137 Acero Inoxidable Acero al Carbn Aluminio Porcentaje m lineales Porcentaje m. lineales Porcentaje m lineales D.F. 41% 3075 47% 9870 44% 4840 Monterrey 33% 2475 37% 7770 28% 3080 Guadalajara 26% 1950 16% 3360 28% 3080 TOTAL 100% 7500 1 21000 1 11000 TABLA 7.6 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA POR MATERIAL Y CIUDAD DISTRIBUCION DE LA DEMANDA DE BARANDALES DE ACERO INOXIDABLE Distrito Federal Monterrey Guadalajara Demanda m. lineales Demanda m. Lineales Demanda m. Lineales Grande 52% 1599 63.50% 1571.625 42.76% 833.82 Mediana 32% 984 33.26% 823.185 28.39% 553.605 Pequea 16% 492 3.24% 80.19 28.85% 562.575 TOTAL 100.00% 3075 100.00% 2475 100.00% 1950 TABLA 7.7 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA POR TAMAO Y LOCALIDAD ACERO INOXIDABLE DISTRIBUCION DE LA DEMANDA DE BARANDALES DE ACERO Distrito Federal Monterrey Guadalajara Demanda m. lineales Demanda m. Lineales Demanda m. Lineales Grande 52% 5132.4 63.50% 4933.95 42.76% 1436.736 Mediana 32% 3158.4 33.26% 2584.302 28.39% 953.904 Pequea 16% 1579.2 3.24% 251.748 28.85% 969.36 TOTAL 100.00% 9870 100.00% 7770 100.00% 3360 TABLA 7.8 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA POR TAMAO Y LOCALIDAD ACERO AL CARBON ANEXOS 138 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA DE BARANDALES DE ALUMINIO Distrito Federal Monterrey Guadalajara Demanda m. lineales Demanda m. Lineales Demanda m. Lineales Grande 52% 2516.8 63.50% 1955.8 42.76% 1317.008 Mediana 32% 1548.8 33.26% 1024.408 28.39% 874.412 Pequea 16% 774.4 3.24% 99.792 28.85% 888.58 TOTAL 100.00% 4840 100.00% 3080 100.00% 3080 TABLA 7.9 DISTRIBUCION DE LA DEMANDA POR TAMAO Y LOCALIDAD ALUMINIO ANEXOS 139 7530 7540 7550 7560 7570 7580 7590 7600 7610 7620 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Relacion Anual Promedio de Metraje Acero inoxidable Acero Inoxidable Acero al Carbn Aluminio aos metraje costo total costo unitario metraje costo total costo unitario metraje costo total costo unitario 2009 7546 $11,092,620.00 $1,470.00 21292 $16,714,220.00 $785.00 10070 $8,358,100.00 $830.00 2010 7537 $11,011,557.00 $1,461.00 21251 $15,279,469.00 $719.00 10432 $9,159,296.00 $878.00 2011 7575 $11,317,050.00 $1,494.00 21683 $16,587,495.00 $765.00 10760 $9,038,400.00 $840.00 2012 7611 $11,340,390.00 $1,490.00 22650 $15,990,900.00 $706.00 10953 $9,047,178.00 $826.00 PROMEDIOS 7567.25 $11,190,404.25 $1,478.75 21719 $16,143,021.00 $743.75 10553.75 $8,900,743.50 $843.50 TABLA 7.10 DEFINICION DEL TAMANO Y VALOR DEL MERCADO OBJETIVO GRAFICO 7.2 RELACION DE PROMEDIO DE METRAJE GRAFICO 7.3 RELACION ANUAL DE PROMEDIO DE COSTOS $1,455.00 $1,460.00 $1,465.00 $1,470.00 $1,475.00 $1,480.00 $1,485.00 $1,490.00 $1,495.00 $1,500.00 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Relacion Anual de Promedio de Costo Acero Inoxidable ANEXOS 140 GRAFICO 7.4 DISTRIBUCION DE DEMANDA POR METRAJE GRAFICO 7.5 DISTRIBUCION DE DEMANDA POR VALOR DE MERCADO 31% 44% 25% DISTRIBUCION DE DEMANDA POR VALOR DEL MERCADO ACERO INOXIDABLE ACERO AL CARBON ALUMINIO 19% 53% 28% DISTRIBUCION DE DEMANDA POR MENTRAJE ACERO INOXIDABLE ACERO AL CARBON ALUMINIO ANEXOS 141 CONCLUCIONES Las tablas y grficos anteriores muestran la distribucin de la demanda de manera segmentada y va definiendo los pasos para llegar a los 7500 m lineales tomados en el proyecto como punto de referencia. Cabe mencionar que el grado de error de la encuesta ronda el 10%, adems de que al momento de tratar los datos nos encontramos con una desviacin estndar de 28.70 unidades, por estas dos razones es que no se tomaron los 7657 metros lineales y en su lugar se tomaron 7500 lineales. 7.3ANEXOS ESTUDIO TECNICO METHODS TIME MEASUREMENT EL sistema MTM -1 (derivado del sistema MTM) se define como Un procedimiento que analiza cualquier operacin manual o mtodo por los movimientos bsicos requeridos para realizarlo y asigna a cada movimiento un tiempo estndar predeterminado que se establece segn la naturaleza del movimiento y las condiciones en que se realiza. 39 Este sistema asigna valores de tiempo para los movimientos fundamentales de alcanzar, girar, agarrar o tomar, posicionar y soltar. MAYNARD OPERATION SEQUENCE TECHNIQUE Como ya se mencion anteriormente, el sistema MOST es una extensin del sistema MTM, con la diferencia de que MOST utiliza bloques de movimientos fundamentales ms grandes por lo que permite hacer una evaluacin del trabajo hasta cinco veces ms rpida y con un buen nivel de exacti t. Este modelo identifica cuatro modelos bsicos de secuencias: movimiento general, movimiento controlado, uso de herramientas y uso de gra. La secuencia de movimiento general describe el movimiento libre de un objeto en el espacio, mientras que la secuencia de movimiento controlado describe el movimiento de un objeto que permanece en contacto con una superficie o sujeto a otro objeto durante el movimiento, finalmente la unin de estas dos secuencias da como resultado la secuencia de uso de herramientas. Para realizar un movimiento general se consideran cuatro parmetros: Distancia de accin, primordialmente horizontal (A), Movimiento del cuerpo, ANEXOS 142 primordialmente vertical (B), logro del control (G) y colocacin (P). Resultado de la prediccin de tiempos usando MTM y MOST OPERACIN TIEMPO min/100 TIEMPO seg. TIEMPO min TIEMPO he 001 1.28 76.80 1.28 0.02 002 1.35 81.00 1.35 0.02 003 2.16 129.60 2.16 0.04 004 4.36 261.60 4.36 0.07 005 8.36 501.60 8.36 0.14 006 2.36 141.60 2.36 0.04 007 7.36 441.60 7.36 0.12 008 3.90 234.00 3.90 0.07 009 2.36 141.60 2.36 0.04 010 8.12 487.20 8.12 0.14 TOTALES 41.61 2496.60 41.61 0.69 TABLA 7.11 TIEMPOS POR OPERACIN (ver grafica 3.2.3) Tempo Maquina Operaciones Tiempo maquina seg No de Maquinas Tiempo Parcial seg Cortadoras ,001,003,006,009 489.6 2 244.8 Fresadora ,004,008 495.6 1 495.6 Torno ,007,010 928.8 1 928.8 Dobladora ,002 81 1 81 Fuente Soldadura ,005 501.6 1 501.6 TOTAL 2251.8 TABLA 7.12 TIEMPOS DE USO DE MAQUINA = = = . ANEXOS 143 = = . . = . = 4 = ( ) = . ( . ) = . = . % GRAFICO 7.6 BALANCEO DE LINEAS BIBLIOGRAFIA Kinnear, T. C.; Taylor, J. R. (1993) Investigacin de Mercados. Un enfoque aplicado. 4 Edicin. Editorial: Mc Graw Hill. Colombia. Aaker, D. A.; Day, G. S. (1990) Investigacin de Mercados. 3 Edicin. Editorial: Mc Graw Hill. Mxico. Boyd, H. W.; Westfall, R.; Stasch, S. F. (1996) Investigacin de Mercados. Texto y casos. 5 Edicin. Editorial: Limusa S. A. Mxico. ver libro Fernndez Nogales, . (1999) Investigacin de Mercados: Obtencin de la Informacin. 2 Edicin. Editorial: Civitas Ediciones S. L. Madrid Espaa. Lehmann, D. R. (1993) Investigacin de Mercados. Editorial: Compaa Editorial Continental S. A. Mxico. ELWOOD, S. Buffa, "Administracin y direccin tcnica de la Produccin", Cuarta Edicin, Editorial: Limusa, Mxico, D.F., 1982, GONZLEZ, Ruiz Lucinda, ESPRIU, Torres Jos, "Instructivo Terico-Prctico de Anlisis Sistemtico de la Produccin I" Mxico D.F., enero 2001, KRICK, Edward V., "Ingeniera de Mtodos", Esditorial: LIMUSA, Mxico D.F., 1961, NIEBEL, Benjamin, FREIVALDS Andris, "Ingeniera Industrial: Mtodos, Estndares y Diseo del Trabajo" Dcima edicin, Editorial: Alfaomega, Mxico, D.F., 2001, Oficina Internacional del Trabajo, "Introduccin al Estudio del Trabajo", Cuarta edicin, Editorial: Noriega-Limusa, Mxico D.F., 1998. Administracin de Proyectos. Marion E. Haynes, Grupo Editorial Iberoamerica 1993. Administracin y Direccin de Proyectos. Pedro Briceo Lazo, McGraw-Hill Interamericana 1996. La Nueva Direccin de Proyectos. J. Davidson Frame, Ediciones Granica 2002. La Direccin de Proyectos en las Organizaciones. J. Davidson Frame, Ediciones Granica 2002. Tcnicas de Programacin y Control de Proyectos. C. Romero , Pirmide, 1988. www.pmprofessional.com - Se puede bajar un artculo (gratis) llamado "PM Competency Framework", en donde se describen las competencias y habilidades necesarias de los participantes en un proyecto. www.gantthead.com - Excelente sitio con muchos planes de proyecto y plantillas para bajar gratis. Requiere registrarse. BIBLIOGRAFIA www.projectkickstart.com - Comercializan un paquete para Administracin de Proyectos, pero tienen muy buenos consejos ("Tips") en el sitio. www.pmprofessional.com - Se puede bajar un artculo (gratis) llamado "PM Competency Framework", en donde se describen las competencias y habilidades necesarias de los participantes en un proyecto. www.gantthead.com - Excelente sitio con muchos planes de proyecto y plantillas para bajar gratis. Requiere registrarse. www.projectkickstart.com - Comercializan un paquete para Administracin de Proyectos, pero tienen muy buenos consejos ("Tips") en el sitio.