Contenido

Estudio de Mercado
Estudio de Localizacin
Estudio Tcnico
Determinacin de los ingresos

y egresos
Financiamiento
Anlisis econmico
Conclusiones

PET C.A.
Envases de PET (polietileno de
tereftalato) para el contenido de bebidas
y/o lquidos alimenticios

Por su:
Alta transparencia.
Alta resistencia al desgaste y corrosin.
Coeficiente de deslizamiento.
Buena resistencia qumica y trmica.
Muy buena barrera a CO2, aceptable barrera a O2 y humedad.

ESTUDIO DE MERCADO, Identificacin del producto

Identificacin del Producto
Material: Resina PET (polietilien
tereftalato) )
Capacidad: 1.000ml / 1.500 ml

Irrompible, resistente
Dimetro/Altura: en funcin del diseo
Espesor de pared: en funcin del
diseo
Tipo de rosca (finish): PCO 45

ESTUDIO DE MERCADO, Comportamiento consumo

45 lt per capita / anual

55% refrescos, aguas

40% incremento / anual

ESTUDIO DE MERCADO, Comportamiento consumo

AO
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029

DEFICIT
(und/ao)
222.277.062
225.698.104
229.119.146
232.540.189
235.961.231
239.382.273
242.803.315
246.224.357
249.645.400
253.066.442
256.487.484
259.908.526
263.329.569
266.750.611
270.171.653

ESTUDIO DE MERCADO, Canal de Comercializacin

Embotelladoras

Se deben estudiar distintas variables tales como:

Facilidad de adquisicin materia Prima
Facilidad de Transporte
Facilidad de vias de comunicacin
Disponibilidad de mano de obra calificada
Costo de terrenos y edificaciones.
De ese anlisis se concluye que la
mejor ubicacin es el Viga

ESTUDIO DE LOCALIZACIN
Distribucin de Espacio en la Planta
Denominacin de rea

rea M2

Zona de Procesos
Almacn de materia prima
Zona de secado, inyeccin, y
Zona de soplado,

200
servicios industriales

200

paletizado y embalado

250

Laboratorio de calidad

50

Taller de mantenimiento

150

Almacn de material rechazado

100

Zona de despacho

50

Almacn de producto terminado

300

Baos

100
TOTAL

1.400 m2 x 2,5 = 3.500 m2

1400

ESTUDIO DE LOCALIZACIN
Resumen del Anlisis Dimensional

LOCALIZACION
FACTORES

DESCRIPCION

CARACTER
Mrida

El Viga

Pj

Compra del terreno

Costos

3.150.000

3.220.000

Acondicionamiento del terreno

Costos

290.000

240.000

Costo unitario de la materia prima

Costos

14.200

14.000

Cercana de la materia prima e

insumos

Puntos

Vas de acceso

Puntos

Disponibilidad de servicios pblicos

Puntos

Disponibilidad de la mano de obra

Puntos

Cercana al mercado

Puntos

ESTUDIO DE LOCALIZACIN

Resultado de la Localizacin

Parmetro de Localizacin: L= 1.135 > 1

entonces B
A
B
B

Zona industrial El Vigia Estado

Merida.

ESTUDIO TCNICO, Layout de planta

ALMACEN DE
PRODUCTO
TERMINADO

Equipos de Servicio a Planta

LEYENDA

Paletizado

Paletizado

1 Inyectora
TALLER
DE
MANTTO.

2 Sopladora
3 Transportador

Soplado

4 Paletizadora

Soplado

63.7 m

BAOS
Planta elctrica
1

OFICINAS
BAOS

COMEDOR

LABORAT.

Secado y
Inyeccin

Secado y
Inyeccin

ALMACEN DE
MATERIA
PRIMA

Tolva de calentamiento

Compresor

ACCESO

VIGIL
AN

55 m

ESTUDIO TCNICO, Equipos de Proceso y de Servicio a Planta

CHILLER
SOPLADORA
DE PET

INYECTORA
DE PET

ESTUDIO TCNICO, Mano de Obra (Organigrama del Personal)

Proyeccion de Ingresos Anuales Produccion Botellas de PET

VOLUMEN PROD ANUAL

INGRESOS ANUALES

Und/ao

Bs/ao

2014

8.870.400

42.674.187,44

2015

10.644.480

51.141.914,08

2016

12.418.560

60.195.750,54

2017

14.192.640

69.908.238,83

2018

17.740.800

87.428.598,67

2019

21.288.960

106.172.579,30

2020

21.288.960

111.437.047,03

2021

21.288.960

117.501.626,72

2022

21.288.960

124.572.482,97

2023

33.707.520

189.076.009,04

2024

33.707.520

200.500.405,49

2025

33.707.520

214.025.470,97

2026

33.707.520

230.225.653,01

2027

33.707.520

249.468.287,99

2028

33.707.520

272.544.248,91

AO

PROYECTO EI PET C.A.: Estimacin de ingresos y Egresos, flujo neto de caja

AOS
2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

42.674.187,4

51.141.914,1

60.195.750,5

69.908.238,8

87.428.598,7

106.172.579,3

111.437.047,0

117.501.626,7

124.572.483,0

189.076.009,0

200.500.405,5

214.025.471,0

230.225.653,0

249.468.288,0

272.544.248,9

18.081.423,4

22.240.150,7

26.595.513,6

31.154.744,5

39.917.016,4

49.097.930,1

50.325.378,4

51.583.512,8

52.873.100,7

85.808.636,3

87.953.852,2

90.152.698,5

92.406.516,0

94.716.678,9

97.084.595,8

1.108.800,0

1.441.440,0

1.873.872,0

2.436.033,6

3.166.843,7

4.116.896,8

5.351.965,8

6.957.555,6

9.044.822,2

11.758.268,9

15.285.749,6

19.871.474,4

25.832.916,8

33.582.791,8

43.657.629,4

19.190.223,4

23.681.590,7

28.469.385,6

33.590.778,1

43.083.860,1

53.214.826,9

55.677.344,2

58.541.068,4

61.917.922,9

97.566.905,2

103.239.601,8

110.024.173,0

118.239.432,8

128.299.470,7

140.742.225,2

INGRESOS (Bs)
Ventas

EGRESOS (Bs)
A. COSTOS PRIMOS
Materia Prima
Mano de Obra Directa
SUB TOTAL (A)

B. GASTOS DE INDIRECTOS DE FABRIC

Materiales Indirectos

144.837,0

191.184,8

245.353,9

308.444,9

424.111,7

559.827,4

615.810,2

677.391,2

745.130,3

1.297.768,7

1.427.545,5

1.570.300,1

1.727.330,1

1.685.376,0

1.348.300,8

1.545.600,0

1.700.160,0

1.870.176,0

2.057.193,6

2.262.913,0

2.489.204,3

2.738.124,7

3.011.937,1

3.313.130,9

3.644.444,0

4.008.888,3

4.409.777,2

4.850.754,9

5.335.830,4

5.869.413,4

S. Energia Electrica

19.117,3

21.029,0

23.131,9

25.445,1

27.989,6

30.788,6

33.867,4

37.254,2

40.979,6

45.077,5

49.585,3

54.543,8

59.998,2

65.998,0

72.597,8

S. Agua

8.433,7

10.120,4

12.144,5

14.573,4

17.488,1

20.985,7

25.182,8

30.219,4

36.263,2

43.515,9

52.219,1

62.662,9

75.195,4

90.234,5

108.281,4

S. Telecomunicaciones

41.156,7

49.388,0

59.265,6

71.118,8

85.342,5

102.411,0

122.893,2

147.471,9

176.966,3

212.359,5

254.831,4

305.797,7

366.957,3

440.348,7

528.418,5

S. Aseo

7.673,9

9.208,7

11.050,4

13.260,5

15.912,6

19.095,1

22.914,1

27.497,0

32.996,4

39.595,6

47.514,8

57.017,7

68.421,3

82.105,5

98.526,6

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

1.526.240,1

Mano de Obra Indirecta

Depreciacin Maquinas y Equipos

SUB TOTAL (B)

3.293.058,7

3.507.331,1

3.747.362,5

4.016.276,4

4.359.997,6

4.748.552,2

5.085.032,6

5.458.010,9

5.871.706,8

6.809.001,4

7.366.824,6

7.986.339,6

8.674.897,3

9.226.133,3

9.551.778,7

22.483.282,0

27.188.921,8

32.216.748,1

37.607.054,5

47.443.857,6

57.963.379,2

60.762.376,8

63.999.079,3

67.789.629,7

104.375.906,6

110.606.426,4

118.010.512,5

126.914.330,1

137.525.604,0

150.294.003,9

O. Vigilancia

64.236,3

70.659,9

77.725,9

85.498,5

94.048,4

103.453,2

113.798,5

125.178,4

137.696,2

151.465,8

166.612,4

183.273,7

201.601,0

221.761,1

243.937,2

O. Mantenimiento

12.234,6

13.458,1

14.803,9

16.284,3

17.912,7

19.703,9

21.674,3

23.841,8

26.226,0

28.848,5

31.733,4

34.906,7

38.397,4

42.237,2

46.460,9

O. Sistemas

68.678,9

75.546,8

83.101,5

91.411,6

100.552,8

110.608,1

121.668,9

133.835,7

147.219,3

161.941,3

178.135,4

195.948,9

215.543,8

237.098,2

260.808,0

TOTAL COSTOS MANUFACTURA (A+B)

C. GASTOS ADMINISTRACIN Y VENTAS

O. Asistencia Medica

12.789,0

14.067,9

15.474,7

17.022,2

18.724,4

20.596,8

22.656,5

24.922,1

27.414,4

30.155,8

33.171,4

36.488,5

40.137,4

44.151,1

48.566,2

O. Transporte Producto Terminado

400.345,8

440.380,4

484.418,4

532.860,2

586.146,3

644.760,9

709.237,0

780.160,7

858.176,8

943.994,4

1.038.393,9

1.142.233,3

1.256.456,6

1.382.102,2

1.520.312,5

O. Transporte Personal

32.678,3

35.946,2

39.540,8

43.494,9

47.844,4

52.628,8

57.891,7

63.680,8

70.048,9

77.053,8

84.759,2

93.235,1

102.558,6

112.814,5

124.095,9

I. Software y sistemas

34.876,2

38.363,9

42.200,2

46.420,3

51.062,3

56.168,5

61.785,4

67.963,9

74.760,3

82.236,3

90.460,0

99.506,0

109.456,5

120.402,2

132.442,4

I. Consultorias

43.675,2

48.042,7

52.847,0

58.131,7

63.944,9

70.339,4

77.373,3

85.110,6

93.621,7

102.983,9

113.282,2

124.610,5

137.071,5

150.778,7

165.856,5

I. Asesorias

31.564,3

34.720,7

38.192,8

42.012,1

46.213,3

50.834,6

55.918,1

61.509,9

67.660,9

74.427,0

81.869,7

90.056,6

99.062,3

108.968,5

119.865,4

I. Certificaciones

92.765,2

102.041,7

112.245,9

123.470,5

135.817,5

149.399,3

164.339,2

180.773,1

198.850,4

218.735,5

240.609,0

264.669,9

291.136,9

320.250,6

352.275,7

I. Seguros

245.789,2

270.368,1

297.404,9

327.145,4

359.860,0

395.846,0

435.430,6

478.973,6

526.871,0

579.558,1

637.513,9

701.265,3

771.391,8

848.531,0

933.384,1

I. Entrenamiento

267.456,3

294.201,9

323.622,1

355.984,3

391.582,8

430.741,0

473.815,2

521.196,7

573.316,3

630.648,0

693.712,8

763.084,0

839.392,4

923.331,7

1.015.664,9

I. Publicidad y mercadeo
SUB TOTAL (C)

90.345,0

99.379,5

109.317,5

120.249,2

132.274,1

145.501,5

160.051,7

176.056,8

193.662,5

213.028,8

234.331,7

257.764,8

283.541,3

311.895,4

343.085,0

1.397.434,4

1.537.177,8

1.690.895,6

1.859.985,2

2.045.983,7

2.250.582,0

2.475.640,2

2.723.204,3

2.995.524,7

3.295.077,2

3.624.584,9

3.987.043,4

4.385.747,7

4.824.322,5

5.306.754,7

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

542.724,3

D. GASTOS FINANCIEROS
Prestamo Bancario (interes)

TOTAL GASTOS ADMON-FINAN (C+D)

1.940.158,7

2.079.902,1

2.233.619,9

2.402.709,5

2.588.708,0

2.793.306,4

3.018.364,6

3.265.928,6

3.538.249,0

3.837.801,5

4.167.309,2

4.529.767,7

4.928.472,0

5.367.046,8

5.849.479,0

TOTAL DE EGRESOS (A+B+C+D)

24.423.440,7

29.268.824,0

34.450.368,0

40.009.763,9

50.032.565,6

60.756.685,5

63.780.741,4

67.265.007,9

71.327.878,7

108.213.708,0

114.773.735,6

122.540.280,2

131.842.802,1

142.892.650,8

156.143.483,0

UTILIDAD BRUTA (BS)

18.250.746,7

21.873.090,1

25.745.382,6

29.898.474,9

37.396.033,0

45.415.893,8

47.656.305,6

50.236.618,8

53.244.604,3

80.862.301,0

85.726.669,9

91.485.190,8

98.382.850,9

106.575.637,2

116.400.765,9

6.401.128,1

7.671.287,1

9.029.362,6

10.486.235,8

13.114.289,8

15.925.886,9

16.715.557,1

17.625.244,0

18.685.872,4

28.361.401,4

30.075.060,8

32.103.820,6

34.533.848,0

37.420.243,2

40.881.637,3

11.849.618,6

14.201.803,0

16.716.020,0

19.412.239,1

24.281.743,2

29.490.006,9

30.940.748,6

32.611.374,8

34.558.731,8

52.500.899,6

55.651.609,1

59.381.370,1

63.849.003,0

69.155.394,0

75.519.128,6

OBLIGACIONES (Bs)
Impuesto/Renta

UTILIDAD NETA (Bs)

CLASIFICACIN DE COSTOS

AOS

COSTO FIJOS

Mano de Obra (Directa/Indirecta)

Servicios Pblicos

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2.654.400,00

3.141.600,00

3.744.048,00

4.493.227,20

5.429.756,64

6.606.101,04

8.090.090,50

9.969.492,71

12.357.953,10

15.402.712,86

19.294.637,92

24.281.251,63

30.683.671,68

38.918.622,21

49.527.042,79

38.190,78

44.873,07

52.796,23

62.198,88

73.366,40

86.640,20

102.428,81

121.221,20

143.602,73

170.274,30

202.075,28

240.011,08

285.286,10

339.343,41

403.912,19

Gasto por Depreciacin

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

1.526.240,14

Gastos de Administracin/Ventas

1.397.434,38

1.537.177,82

1.690.895,60

1.859.985,16

2.045.983,68

2.250.582,04

2.475.640,25

2.723.204,27

2.995.524,70

3.295.077,17

3.624.584,89

3.987.043,38

4.385.747,71

4.824.322,48

5.306.754,73

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

542.724,31

6.158.989,60

6.792.615,33

7.556.704,28

8.484.375,69

9.618.071,16

11.012.287,73

12.737.124,01

14.882.882,64

17.566.044,98

20.937.028,77

25.190.262,54

30.577.270,53

37.423.669,94

46.151.252,55

57.306.674,16

18.081.423,36

22.240.150,73

26.595.513,58

31.154.744,48

39.917.016,37

49.097.930,14

50.325.378,39

51.583.512,85

52.873.100,67

85.808.636,30

87.953.852,20

90.152.698,51

92.406.515,97

94.716.678,87

97.084.595,84

144.837,00

191.184,84

245.353,88

308.444,88

424.111,70

559.827,45

615.810,19

677.391,21

745.130,33

1.297.768,66

1.427.545,53

1.570.300,08

1.727.330,09

1.685.376,00

1.348.300,80

TOTAL COSTOS VARIABLES (CV) en Bs.

18.226.260,36

22.431.335,57

26.840.867,46

31.463.189,36

40.341.128,07

49.657.757,59

50.941.188,58

52.260.904,06

53.618.231,00

87.106.404,96

89.381.397,74

91.722.998,59

94.133.846,07

96.402.054,87

98.432.896,64

COSTOS TOTAL (CT=CF+CV) en Bs.

24.385.249,96

29.223.950,91

34.397.571,74

39.947.565,05

49.959.199,24

60.670.045,32

63.678.312,59

67.143.786,70

71.184.275,99

108.043.433,74

114.571.660,28

122.300.269,12

131.557.516,01

142.553.307,42

155.739.570,80

VOLUMEN PRODUCCIN (UND/AO)

8.870.400

10.644.480

12.418.560

14.192.640

17.740.800

21.288.960

21.288.960

21.288.960

21.288.960

33.707.520

33.707.520

33.707.520

33.707.520

33.707.520

33.707.520

2,05

2,11

2,16

2,22

2,27

2,33

2,39

2,45

2,52

2,58

2,65

2,72

2,79

2,86

2,92

2,75

2,75

2,77

2,81

2,82

2,85

2,99

3,15

3,34

3,21

3,40

3,63

3,90

4,23

4,62

Gastos Financieros

TOTAL COSTOS FIJOS (CF) en Bs.

COSTO VARIABLES

Materia Prima

Materiales Indirectos Manufactura

COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) en Bs.

CVu = CV / Volum Prod

COSTO UNITARIO (CU) en Bs.

BALANCE DE INVERSION INICIAL

ACTIVOS FIJOS
Terreno
Instalaciones Civiles
Instalaciones Electricas
Equipos de Servicio a Planta
Maquinarias/Equipos de Procesos
Equipos de Laboratorio
Capital de Trabajo
Mobiliario y Equipos de Oficina
TOTAL ACTIVOS FIJOS (A)
OTROS ACTIVOS
Costo Financiero del Credito
Transporte, Instalacion/Montaje Equipos
TOTAL OTROS ACTIVOS (B)

PROPIO
0,00

APORTE (Bs)
TERCERO

TOTAL

22.813.194,95

0,00
2.740.405,73
456.876,00
2.000.000,00
13.145.000,00
555.789,40
5.220.165,09
298.200,00
24.416.436,22

2.523.139,36
320.564,00
2.843.703,36

0,00

2.523.139,36
320.564,00
2.843.703,36

TOTAL DE ACTIVOS (A+B)

4.446.944,63

22.813.194,95

27.260.139,59

INVERSION TOTAL
DISTRIBUCION PORCENTUAL (%)

4.446.944,63
16,31%

22.813.194,95
83,69%

27.260.139,59
100,00%

1.305.041,27
298.200,00
1.603.241,27

2.740.405,73
456.876,00
2.000.000,00
13.145.000,00
555.789,40
3.915.123,82

VPN

4.115.403.53 BSf.

VPN 0
RENTABLE

TIR
TIR > TMAR

38,1%
Aceptado

El estudio de mercado realizado reflej

que en Venezuela existe una demanda
insatisfecha, lo que permite que el
producto (botella de PET) representa una
alternativa favorable para solventar esta
situacin.
El estudio tcnico no evidencio ningn
impedimento tecnolgico ni humano que
imposibilite la realizacin fsica del
proyecto
La evaluacin econmica determin que el
proyecto es econmicamente viable. Como
muestran los valores de VPN y TIR