Sindicato dos Metalrgicos de Erechim | Voc sabe como calculada a aposentadoria do INSS?

Aprenda como feita essa conta e entenda por que o benefcio costuma ser menor que o
salrio da ativa. Clculo da aposentadoria do INSS reduz o benefcio de quem se aposenta
cedo.

Os trabalhadores do setor privado que contribuem para a Previdncia Social tm direito a uma
aposentadoria paga pelo Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) aps atingir determinada
idade ou tempo de contribuio. Porm, o valor desse benefcio costuma ser bem menor que o
salrio dos tempos da ativa, principalmente para quem ganha acima do teto da Previdncia,
atualmente de 3.467,40 reais.

Mas por que isso acontece? Para entender o achatamento da renda mensal depois da
aposentadoria, preciso conhecer os complexos clculos que determinam os valores dos
benefcios. No site da Previdncia Social possvel simular a aposentadoria a partir de
variveis como idade, tempo de contribuio e o valor da renda mensal ao longo dos anos.

Esses fatores determinaro a que tipo de aposentadoria o segurado ter direito. Para se
aposentar por idade, as mulheres precisam ter atingido 60 anos de idade e os homens, 65. J
na aposentadoria por tempo de contribuio, o tempo mnimo exigido de 30 anos para as
mulheres e de 35 anos para os homens. Existe ainda a aposentadoria proporcional, vlida
apenas para inscritos na Previdncia at dezembro de 1998. Essa terceira modalidade vem
caindo em desuso e extremamente desvantajosa para o segurado.

Valores

Para calcular o valor do benefcio, primeiro preciso calcular o salrio de benefcio, que
corresponde mdia aritmtica simples dos 80% maiores salrios de contribuio, corrigidos
monetariamente desde julho de 1994. Vale lembrar que o valor do salrio de contribuio
limitado ao teto da Previdncia. Ou seja, quem ganha 2.000 reais, contribui sobre 2.000 reais.
Mas o trabalhador da iniciativa privada que ganha acima do teto de 3.467,40 reais - e tanto faz
se for 5.000 ou 10.000 reais - s vai contribuir sobre um percentual desse mesmo valor.

A partir da j d para entender alguns porqus da significativa reduo da renda na
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aposentadoria. Primeiro, o teto o limite para a contribuio e para o clculo do salrio de
benefcio. Segundo, o salrio de benefcio resultante do clculo de uma mdia salarial, que
englobar valores distintos. Dificilmente os 80% maiores salrios de contribuio da vida de
uma pessoa sero todos equivalentes ao teto.

Clculo segundo o tipo de aposentadoria

Mas ambos os tipos de aposentadoria possuem outras formas de reduo. Na aposentadoria
por idade, o valor do benefcio equivale a um percentual do salrio de benefcio. Esse
percentual igual soma de 70% mais 1% para cada ano de contribuio, at o limite de
100%. Parece complicado, mas simples: quem contribuiu durante 30 anos ou mais receber
100% do salrio de benefcio como aposentadoria, pois 70% + 30% = 100%. Mas se a pessoa
atingiu a idade para se aposentar antes de completar 30 anos de contribuio, seu salrio de
benefcio ser reduzido.

o que acontece com um homem de 65 anos de idade e apenas 28 de contribuio. Sua
aposentadoria ser igual a 98% (70% + 28%) do seu salrio de benefcio. Supondo que este
seja de 3.000 reais, que um valor realista para quem contribuiu pelo teto durante boa parte da
vida, sua aposentadoria ser de 2.940 reais. Se esse mesmo homem esperasse somente mais
dois anos, se aposentaria com renda mensal de 3000 reais. O mesmo aconteceria com uma
mulher que se aposentasse com 60 anos de idade e 28 de contribuio.

J a aposentadoria por tempo de contribuio possui um polmico redutor, o fator
previdencirio, cujo fim chegou a ser aprovado pelo Congresso, mas foi vetado pelo presidente
Lula. Na prtica, esse fator penaliza o segurado que se aposenta muito jovem, ainda que j
tenha atingido a condio para se aposentar por tempo de contribuio. Seu clculo leva em
conta a expectativa de vida do brasileiro segundo o IBGE. Sempre que essa expectativa sobe,
os fatores reduzem proporcionalmente, e o trabalhador precisa se aposentar cada vez mais
tarde para no sair prejudicado. Baixe a tabela atualizada do favor previdencirio do site
da Previdncia Social clicando em "Veja tabela do fator previdencirio".

Por trs da criao do fator previdencirio, entretanto, est uma justa tentativa do governo de
equilibrar as contas. Afinal, para que as pessoas vivam aposentadas durante mais tempo,
necessrio aumentar as receitas federais ou diminuir o valor do benefcio. Um fator de reduo
estimula o segurado a se aposentar mais tarde e, por consequncia, a contribuir por mais
tempo, o que d um pouco mais de flego j deficitria Previdncia Social.
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No clculo da aposentadoria por tempo de contribuio, obrigatrio multiplicar o salrio de
benefcio pelo fator previdencirio. Se este for maior que 1, o segurado sai ganhando, pois o
valor de sua aposentadoria aumenta desde que no ultrapasse o teto. Se for menor que 1, que
normalmente o que acontece, o segurado ter seu benefcio reduzido. Mulheres e
professores do ensino bsico do sexo masculino ganham cinco anos de bnus em seu tempo
de contribuio, enquanto que professoras do ensino bsico ganham dez. S a ttulo de
exemplo, o fator igual a 1 para pessoas que se aposentem com 64 anos de idade e 34 de
contribuio.

Para se ter uma ideia do efeito do fator previdencirio, considere uma mulher com 58 anos de
idade e 30 de contribuio. No clculo do fator devemos somar cinco anos a seu tempo de
contribuio, que passaria a valer 35. No ano de 2010, essas variveis lhe garantem um fator
igual a 0,811, o que significa reduo no seu benefcio. Se o salrio de benefcio for de 3.000
reais, a aposentadoria ser de 2433 reais.

A situao ideal a do segurado que preenche tanto o requisito de idade quanto o de tempo de
contribuio, pois esse sujeito poder escolher a modalidade de aposentadoria que lhe for mais
vantajosa. Se a mulher do exemplo anterior esperasse mais dois anos, deveria se aposentar
por idade, o que lhe garantiria 100% de seu salrio de benefcio, de 3.000 reais por ms. Isso
porque para 60 anos de idade e 32 de contribuio (mais o bnus de 5 anos), o fator
previdencirio igual a 0,928, o que reduziria seu benefcio numa eventual aposentadoria por
tempo de contribuio.

Mas se essa mesma mulher resolvesse esperar mais quatro anos e se aposentasse com 62
anos de idade e 34 de tempo de contribuio, seu fator previdencirio chegaria a 1,068.
Quando o fator maior que 1, ele aplicado mesmo na aposentadoria por idade. Nesse caso,
em ambas as modalidades, o valor de sua aposentadoria seria elevado para 3.204 reais.

Parece pouco?

As diferenas podem parecer pequenas, especialmente para quem estava acostumado a um
alto salrio durante a ativa. E essa reduo de renda vem acompanhada de um aumento em
certas despesas, como plano de sade e medicamentos. Por outro lado, a Previdncia Social
garante uma aposentadoria certa, alm de benefcios em momentos de adversidade. Conhe
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a os benefcios do INSS
.

Discusses em torno dos motivos para o aparente desequilbrio nas contas do INSS no
faltam: desigualdade entre o nmero de contribuintes e a quantidade de aposentados e
pensionistas, m administrao de recursos, diferenas brutais entre as aposentadorias dos
setores pblico e privado, reajustes de salrio mnimo e assim por diante. De qualquer
maneira, o melhor no depender exclusivamente da Previdncia Social.

Fonte: Exame
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