1. Costos de inversin y operacin.

2. Estudio Administrativo del Proyecto

3. Diseo y estructura organizacional.
4. Recursos Humanos requeridos.
5. Costos administrativos


6. Forma Societaria del proyecto.

Nombre de la Empresa:

Centro Productivo LA CIMA S.A.

RUC:

20146842356

Tipo de Sociedad:

Sociedad Annima

Accionistas

Socio 1: Quenta Condori Edwin
Socio 2: Arapa Zanches Pol
Socio 3: Callacondo Ancaya Jose Luis









7. Costos.
Presupuesto de Costo de Produccin:
En el cuadro N 11, se presenta los costos de produccin anual, asciende a la suma de S/. 151,727 Nuevos Soles.

CUADRO N 11
PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION ANUAL

Rubro Costo anual S/.
Mano de obra directa 6,319.00 45333
Materiales directos 9,913.00
Mano de obra Indirecta 22,010.00
Materiales indirectos 82,647.00
Costos de Indirectos de fabricacin 18,838.00
Gastos de venta 10,000.00
TOTAL 149,727.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA

GASTOS DE SALARIOS PROYECTADOS






8.1.1. COSTO TOTAL Y UNITARIO DE PRODUCCIN PROYECTADA
Personal Cantidad
Salario
Mensual
Salario
Bsico
Remuneracin
Computable.
Total
Obrero
15
1,400 20,160 20,160 20,160
Jefe de planta

1,200 4,800 4,800 4,800
Gerente general

1,500 6,000 6,000 6,000
Jefe de control de calidad

1,200 4,800 4,800 4,800
Rubros 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Sin IGV
A. Materia Prima e
Insumos 0 41,602 41,272 40,923 40,552 40,161 39,747 39,311 38,853 38,371 37,864
Materia prima 39,068 38,759 38,431 38,082 37,715 37,326 36,917 36,486 36,034 35,558
Sorbato de potasio

195 194 192 190 189 187 185 182 180 178
Bolsa 2,338 2,320 2,300 2,279 2,257 2,234 2,210 2,184 2,157 2,128
I. Salarios 0 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760 35,760
Obrero 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160 20,160
jefe de planta 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800
gerente general 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
jefe de control de
calidad 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800 4,800




8. Estudio econmico financiero del Proyecto

Los recursos para el financiamiento del proyecto provienen de dos fuentes generales;
externas e internas.

5.1 Internas:

El financiamiento interno del proyecto provendr de las utilidades retenidas acumuladas o
en su defecto de un aumento de capital. El aporte de la empresa ser del 40% de la inversin
total, lo que representa S/. 226,973 Nuevos Soles.
Socio 1: Quenta Condori Edwin
Socio 2: Arapa Zanches Pol
Socio 3: Callacondo Ancaya Jose Luis

Financiamiento interno
Socio Capital aportado 100% Total/u S/
Socio 1: Quenta Condori Edwin 33.33% 75.6401
Socio 2: Arapa Zanches Pol 33.33% 75.6401
Socio 3: Callacondo Ancaya Jose
Luis
33.33% 75.6401
TOTAL 100% 226.973




5.2 Externas:

Financiamiento bancario a largo plazo. El financiamiento externo del proyecto representa el
60% de la inversin total. El monto a financiar ser de S/. 340, 459 Nuevos Soles). El
financiamiento ser realizado por la entidad prestataria de COFIDE con una tasa inters del
14% anual. En el cuadro N 09 se aprecia el anlisis financiero del prstamo.





Financiamiento
Capital propio 1/ 226,973 Soles
Prstamo 340, 459 Soles
Principal 567432.00 Soles
Plazo de pago 6 Aos
Amortizaciones

Fijas
Tasa de inters 14% Anual




CUADRO N 09
ANALISIS FINANCIERO

n
Saldo de
Deuda
Intereses
(14%)
Amortizacin
Deuda Servicio Deuda
0 340459
1 288953 47664.26 51506 99170
2 230236 40453 58717 99170
3 163299 32233 66937 99170
4 86991 22862 76308 99170
5 0 12179 86991 99170

FUENTE: ELABORACIN PROPIA






9. Costos de Inversin y depreciacin.

Inversin:
La inversin total calculada para el proyecto asciende al monto de S/. 567, 432.00 Nuevos
Soles).
La Inversin en el ao cero incluye la inversin en activos fijos S/. 397,432.00 y el capital de
trabajo S/. 170,000.00. El cuadro N 08 muestra el detalle de la inversin.
CUADRO N 08
INVERSION TOTAL PARA EL PROYECTO DE
CULTIVO HIDROPONICO
RUBRO MONTO $/.
INVERSION
(%)
I. INVERSION FIJA.
a) Tangible
* Terreno 45,000.00
* Obras civiles y Estruc. Invernad. 121,000.00
* Sistema por Riego por Goteo 116,780.00
* Equipos y Malla anticida 72,863.00
* Invers. Mob. y Equi. Adm 10,000.00
SUB TOTAL 365,643.00 64.44%
b). Intangibles
* Estudios previos 1500.00
* Estudios de impacto ambiental 1500.00
* Puesta en marcha 8490.00
* Trmites: constitucin Empresa 1374.00
SUB TOTAL 12864.00 2.27%
Imprevistos (5%) 18925.00 3.34%
TOTAL DE INVERSION FIJA 397,432.00 70.05%
II. CAPITAL DE TRABAJO
* Materiales directos 120000.00
* Gastos operativos y ventas 50000.00
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 170000.00 29.95%
INVERSION TOTAL 567432.00 100.00%
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
Depreciacin







Depreciaciones Tasas
Equipo de cmputo 20%
Vehculos 20%
Edificios 3%
Muebles y enseres 10%
Otros activos 10%



















A. Clculo de la Depreciacin

Clculo de la depreciacin
Bienes Valor Inicial Tasa
Depreciacin
Anual
A. Equipo de cmputo 1,200.00 20% 240.00
B. construccin de
infraestructura 35,000.00 3% 1,050.00
C. marmita y cortadora 8,220.00 3% 246.60
D. Muebles de oficina 3,000.00 10% 300.00


Depresin en el horizonte proyecto

Depreciacin Anual
Aos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Acumulado
A. Equipo de cmputo 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 1,200.00
B. construccin de
infraestructura 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 10,500.00
C. marmita y cortadora 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 246.60 2,466.00
D. Muebles de oficina 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 3,000.00
E. TOTAL 1,837.60 1,838.60 1,839.60 1,840.60 1,841.60 1,602.60 1,603.60 1,604.60 1,605.60 1,606.60 17,221.00








10. Costos de ventas.
11. Clasificacin de costos fijos y variables
12. Calculo del Punto de equilibrio.
13. Construccin del estado de prdidas y ganancias. (Escudo Fiscal)
14. Calculo de los impuestos a pagar (Crdito Fiscal)