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SECTION1 : LES TACHES EFFECTUES DANS

DAGENCE

I. OUVERTURE DUN COMPTE

Louverture dun compte est un acte important qui constitue lentre en relation
de la banque avec son futur client .A cette loccasion, la banque doit veill
rassembler tous les lments permettant une bonne connaissance du client.

1. LES CONDITIONS DOUVERTURE DE
COMPTE :

A. les conditions gnrales douverture dun compte :

Le client doit tre majeur et de bonne moralit ; aprs cette image de marque
louverture du compte est relie un versement initial ou la domiciliation du
salaire. Aussi, il existe une chance pour les aveugles et les analphabtes.
Seulement, pour les premiers, il faut la prsence dune tierce personne avec lui
pour louverture du compte et les diffrentes oprations de retrait ; et pour les
seconds il faut savoir signer

B. les conditions relatives lidentit :

Avant douvrir un compte, il faut sassurer de lidentit du client qui varie
selon la fonction des personnes concernes : physique ou morale.

Pour les socits :

Le statut de la socit.
Le certificat ngatif.
Le numro d'immatriculation au registre du commerce.

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Le numro d'identification fiscale.
Verser le montant du capital social dans le compte.
Une photocopie de la carte d'identit nationale du grant.

Pour les particuliers rsidents au Maroc :
Fournir une photocopie de la carte d'identit nationale.

Pour les Marocains rsidents L'Etranger :

Une copie de la carte d'identit nationale.
Une copie du passeport.
Une copie de la carte de sjour.


2. LES FORMALITES DOUVERTURE DE
COMPTE

Pour louverture de compte il suppose le respect de formalit suivante :

Le carton de spcimen de signature :

Il porte lidentification du client ainsi que les modles de signature qui sont une
base de contrle pour les retraits.

La demande douverture dun compte :

La demande est sous forme dun imprim remplir

Compte rendus dentretien
Est un imprim rempli par la charge de clientle et par des informations larges
aussi bien sur lidentit que sur
Lactivit du client procder un entretien

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Bulletin de souscription

Une fiche de renseignement : non, prnom, adresse, date et lieu de naissance
etc.

Convention du compte

3. LES TYPES DE COMPTES :

A. Compte chque :
Ce type de comptes est disponible pour les particuliers rsidents au Maroc,
pour leurs besoins personnels ou leurs conomies exclusion de toute
opration caractre commercial.
o Aux organismes sans but lucratifs tels que les amicales, les syndicats.
o Aux socits civiles.
(Les mineurs doivent avoir lautorisation des parents ou tuteurs et les PME).
Cest un compte par lequel le client peut dposer ses fonds en dirhams et
effectuer des retraits volont son solde et sans aucune contrainte particulire.

B. Compte sur carnet :

Cest un compte pargne rmunr, matrialis par un carnet qui permet son
titulaire deffectuer des retraits dargent et den dposer toutes les agences
dATTIJARIWAFA BANK. Ses taux dintrts sont fixs par AWB pour le
1
er
semestre 2014 3.62%.

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Le montant dpos ne doit pas dpasser la somme de 400.000,00 dirhams, alors
que le montant de chaque opration de versement ainsi que leurs soldes ne
peuvent tre infrieures 100 dirhams, sauf en cas de clture de compte.
Les clients bnficiant de ce type de compte sont les mmes que dans le cas du
compte chque condition que le client ne doit pas tre titulaire dun compte
sur carnet dans une autre banque.


C. Compte en dirham convertible

Cest un compte ouvert aux marocains rsidents ltranger(MRE) pour leurs
besoins personnels
Ce compte permet aux MRE de disposer de leur argent au Maroc et
ltranger. Ils peuvent retirer de largent en dirhams au Maroc et le re-
transfrer ltranger en devises sans autorisation de lOffice des Changes.
Aliment par des versements en devises ou en provenance de transferts de
fonds de ltranger, ce compte vous offre aussi la possibilit de bnficier de
virements effectus partir de comptes en dirhams convertibles.
Le compte en dirhams convertibles est rmunr et vous permet de bnficier
dun taux dintrt prfrentiel, exonr de taxes.




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D. Compte en DEVI SE :
Cest un compte ouvert aux trangers non rsidents aussi pour les marocains
avec autorisation doffice de change pour leurs besoins personnels.
Cest un compte aliment seulement en devise

E. Dpt terme :
Cest un compte bloqu, rmunr, vous permet de bloquer votre argent
pendant une dure de placement convenue lavance, en contre partie du
versement dintrt. Il existe deux types de dpts terme :

Compte terme : un contrat sign par le client destin bloquer des
fonds pour une dure dtermine moyennant un taux dintrt fixe
davance chance. Les fonds sont virs dune faon automatique sur le
compte du client.

Bons de caisse : Matrialiss par un corpos qui peut tre cd par le
client une tierce personne qui lencaisse sur son compte.

F. Compte courant :
Il est rserv aux commerants appartenant divers secteurs dactivits pour
leurs oprations professionnelles.


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II. SERVICES RENDU A LA CLIENTELE

1. Les Oprations Versement :

Opration porte au crdit dun compte sous diffrentes formes : (espce,
chque, etc.) Tout dpt despces donne lieu obligatoirement la
dlivrance dun reu au titulaire.
En outre, les personnes ne dtenant pas de compte AttijariWafa bank ne
peuvent pas effectuer un versement en espces sur le compte dun client
dAttijariWafa bank.
Tout versement despces effectu donne lieu au contrle de lidentit du
dposant.
Par ailleurs, le caissier peut avoir un versement du client dagence ou bien un
versement dplac (le compte dune autre agence).

Le versement dplac: cest le versement o le client ne dtient pas un
compte notre agence.

LA COMMENDE UTILISEE


Versement Espce
MENU CHEQUE
SOUS APPLICATION FRONT OFFICE

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2. Les Oprations de Retrait:

Le retrait est une somme retire dun compte en banque par chque. Parmi
les types de retrait on peut citer :
a. Retrait par chque :

Le client sera immdiatement servi, Aprs avoir contrl les conditions de
la rgularit des chques et ses types :

Condition de fond :

Afin dencaisser un chque le titulaire doit avoir une provision
insuffisante, le bnficiaire doit avoir la capacit sa veut dire quil doit
tre majeur (+de 20 ans).

Condition de forme :

On remarque que le chque reprsente des caractres qui sont dj
mentionn par la banque et dautre qui sont prescrit par le tireur

c. mentionn par la
banque
c. mentionn par le tireur
- Le mandat ( lordre
de)
- Le tir
- Le tireur
- Montant en chiffre et en
lettre
- Date et lieu dmission
- Signature manuscrite

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- Lieu de paiement

N.B : Le bnficiaire doit prsenter sa C.I.N et laisser ses coordonnes
au verso du chque, aprs le chque passe au guichet pour
lencaisser.
Les catgories du chque :

Chque endossable :
Le chque endossable permet quelconque de tirer de largent, cest un
chque qui peut circuler.
Chque non endossable :
Le chque non endossable ne peut par circuler, seule la personne
mentionne dans le chque qui peut bnficier du chque.
Chque barr :
Lobjectif est le transfre de largent de compte compte soi dans la mme
banque soi dans des banque diffrentes
Chque certifi :

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Le chque certifi possde la signature et le cachet de la banque, cette
dernire garantie le paiement du bnficiaire par bloquer la provision du
titulaire du compte dans un dlai de 20jr.
Aussi il faut toujours aviser le responsable dagence quand il sagit des
valeurs qui dpassent 50.000 DH.
Mais quand il sagit du client dune autre agence, il faut toujours tre
attentif, en demandant au client sa pice didentit, et la valeur du chque
ne doit pas dpasser 20.000 DH.

COMMENDE UTILISEE




b. Le retrait chque guichet:
On procde cette opration au cas o le client na encore pas reu son
carnet des chques, mais cette opration consiste dbiter le compte
client.
Retrait chque
MENU CHEQUE
SOUS APPLICATION FRONT OFFICE

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Le caissier peut avoir un retrait par un client dune autre agence c'est--dire
qui ne dtient pas un compte notre agence, on lappelle un retrait
dplac.




3. Les Oprations de virement :

Cest une opration qui consiste dbiter un compte ouvert auprs de
tout tablissement de crdit, pour en crditer un autre de mme nature qui
peut tre un compte ouvert au mme tablissement ou bien un
tablissement autre que le compte dbit. Le virement peut tre simple c'est-
-dire ordonn pour une seule opration, il peut aussi tre permanent c'est--
dire pour des oprations priodiques condition que le montant ne varie
pas.
N.B : En cas de perte ou de vole le titulaire du compte donne
lordre sa banque de ne pas payer ce chque, il sagit de
lopposition.

Retrait espce sans chquier
MENU CHEQUE
SOUS APPLICATION FRONT OFFICE

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COMMENDE UTI LI SEE



4. Les Oprations sur devise :

a. Dfinition :

Ce sont des oprations de change des devises. Ainsi, les clients peuvent
changer des Dirhams contre devises trangres (Euro, Dollar, Dinar
Koweitien, etc.) ou changer des devises contre des Dirhams. Cela prendra
le nom d' Achat de devises ou de vente de devises selon que le client
dispose des devises ou demande des devises.

b. Achat de devise :

L'achat de devises s'effectue lorsqu'un client se prsente au guichet de la
banque en voulant changer des devises contre des Dirhams. Le caissier lui
MENU VIREMENTS
SOUS APPLICATION FRONT OFFICE

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achte ainsi les devises contre leur quivalent en Dirhams en lui appliquant un
taux de change. Ce taux de change est variable.
Pour les achats de devise il ny a aucun souci le client doit prsenter juste
sa CIN pour que lopration seffectue.


c. Vente de devise :

On se qui concerne les ventes, les clients ayant besoin des devises se
prsentent la banque avec leurs sommes en Dirhams en vue d'effectuer
l'opration de change. Le caissier leur vend ainsi les devises qu'ils
demandent contre Dirhams selon la dotation autorise par loffice de
change. Cette vente fait intervenir un taux de change suprieur celui de
l'achat de devises. La diffrence des deux taux de change constitue la marge
bnficiaire de la banque en effectuant ces oprations de change. La vente
de devises est enregistre par le caissier
Le client doit tre prescrit au circulaire rgit par loffice de change, sinon il
faut avoir une autorisation de loffice de change afin deffectuer lopration,
et doit avoir son passeport.

N.B : toutes les oprations de ventes de devise demande des pices
justificatives.

COMMEND UTILISEE


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III. CONTROLE ET ALIMENTATION
DE GUICHET AUTOMATIQUE
BANCAIRE (GAB)

1.Contrle de GAB
Le contrle de GAB est pass par plusieurs tapes qui suivent :
prendre les nombre billet dans les bacs
Vrification de la disponibilit des bacs
Bac 1
Disponibilit Billet 200
Disponibilit Billet 100
Bac 2
Disponibilit Billet 200
Disponibilit Billet 100
ACHAT DE DEVISE OU VENTE DE DE VISE
MENU CHANGE
SOUS APPLICATION FRONT OFFICE

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Bac rejet Billet 100 et 200

Rception des oprations en cours de comptabilit au sige de
Casablanca
Rapprocher les 2 rsultats si dessus et le rsultat darrt de
caisse GAB de journe prsident.
Constatation dcarts : cas de diffrence en les 2 rsultats
Dclaration dcarte sil est trouv par une pice justificative
appel pice de liaison pour passer lopration la
comptabilit interne on remplie 4 exemplaire
La premire pour comptabilit interne
La 2eme envoye DCOC
Les 2 autres envoyes Montique de Casa

2.Alimentation de GAB

Demander de fonds pour le GAB
Vider les bacs de GAB
Compter la disponibilit de ces bacs
Alimenter les bacs par des nouveaux fonds
Ramasser les anciens fonds par le caissier
Passer lopration sur application AIDA


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NB :

Il faut dplacer chaque bac sa place dorigine


Bac 1
Disponibilit Billet 100
Disponibilit Billet 200
Bac 2
Disponibilit Billet 100
Disponibilit Billet 200



IV. MOUVEMENTS DE FONDS :

Cette opration consiste tablir une pice comptable pour la sortie ou bien
lentre des fonds, la rcapitulation de lensemble des oprations des
mouvements de fonds se trouvent dans les schmas suivants

1.Mouvement de fonds cas dentre :

Cest le cas o lagence demande des fonds au centre de traitement rgional
soit pour alimentation de GAB ou faible encaissement de caissier.




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2.Mouvement de fond cas de sortie :

Cest le cas au lagence a dpass lencaissement autoris et demande au CTR
de ramasser les fonds pour retourner au cas normal

Etablir une demande de
fonds pour l'agence
faxer la demande signe
par le caissier et le
responsable d'agence au
CTR


Reu la rponse du fax
recevoir les fonds
remis par le
transporteur de
BRINKS
vrifier le montant reu
comptabilisation
et versement les fonds
au coffre-fort

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V. LA JOURNEE COMPTABLE DAGENCE
1.Structure de La journe comptable dagence
La journe comptable dagence est constitue de 3 journaux qui
regroupent les instruction et justificatifs des oprations :

Etablir la demande
de ramassage
Faxer la demande
signe par le caissier
et responsable
dagence au CTR
Prparer les fonds
remettre au
transporteur BRINKS
Verser les fonds
lagent BRINKS et
recevoir le reu
Faxer le reu au CTR
et comptabilisation
dopration

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J ournal de caisse :
Retrait et versement espce
Change manuel
Rglement DAP ordinaire et tranger
Frais gnraux
Rgularisation et extournes relatives la caisse

J ournal de compensation
Compensation (1) all et arrive
Rgularisation et extournes relatives une opration de
compensation

(1) : La compensation est une technique utilise par les banques pour
la transmission et le rglement de plusieurs oprations inities dans
lune delles et devant se dnouer dans une autre.
Cette opration fait aux chambres de compensation o les banques se
runissent quotidiennement pour changer entre elles les valeurs
(chques, effets) ; chaque banque fera ainsi le compte de ce que lui est
d par chacun de ses confrres et de ce qu'elle leur doit : les
rglements se feront par diffrence entre ces montants, sur les comptes
ouverts auprs de Bank Al Maghreb par les participants.



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J ournal divers
Mouvement de fonds
Recouvrement chque effet interne
Virement interne
Opration divers
Rgularisation et extourne divers


2.OUVERTURE DE J OURNEE

1. Ouverture les sous-applications dapplication AIDA
2. Rception dcriture de toutes les oprations (retrait, virement, versement,
remis de chque) passer pour les compte domicilier dagence (1019) inities
par le sige sous forme

N
COMPTE
Intitule Opration Serv Valeur
de
date
Dbit Crdit Solde
001019
001019
001019

La commende utilisable pour cette rception est :


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3. Briefing matinale : runion douverture pour mettre le point sur les objectifs
de la journe et analyser les ralisations de (J-1)
4. Prparation des cachets (renouvellement des dates)

Pendant la journe chacun des personnes a ralis ses travaux
selon son poste.
Charge de clientle : traitement de compensation et
commercialisation
Charg de compte : traitement de caisse


rception des opration
sous application "BACKOFFICE"
rception des opration
ouverture
sous application "journne"

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3.ARRET DE J OURNEE

En fin de journe 15 :45aprs avoir effectu toutes les oprations, le charg de
compte vrifie les existants de la caisse et les compare avec le nombre de
billets et de pices figurs sur lcran ; ces derniers doivent tre gaux aux
existants. Ensuite, il compare le total des versements et paiements, puis il arrte
la caisse. Le systme cumule les donnes, une imprimante se charge
dimprimer toutes les oprations de la journe sous forme dun journal
(annexe)

En fin de journe le charg de compte doit aussi
Rassembler les instruction et justificatifs des oprations effectues par
nature dopration
Insrer les instructions de la journe comptable dans des pochettes
appropries
1
er
pochette journal caisse
2
eme
pochette journal compensation
3
eme
pochette journal divers
Classer provisoirement les pochettes jusqu leur contrle afin
dindiquer le code et nom de lagence et la date de la date de journe.
Conserver les doubles des instructions dans le double de pochette.
Editer le solde fin de la caisse dirhams et devises
Editer la balance gnrale de la journe (annexe)


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La charge de clientle arrte la compensation et ditera les avis des
oprations.
Le J+1 ces documents doivent tre contrls.

4.Contrle de journe comptable
Le jour +1 le responsable dagence effectue un contrle quotidien et
obligatoire qui a pour objet de sassurer de lauthenticit des
oprations comptable excutes par lagence et du respect des rgles
comptable et procdures.