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II EVALUACION A DISTANCIA
Comercio & Servicios SRL presenta la siguiente informacin econmica al mes de enero 2010.
Entidad Financiera : Caja Municipal del Santa
Cta. Cte. N : 65230001248
Fondo fijo mensual asignado S/. 200.00 : Saldo al 31/12 S/. 42.10

Operaciones:

01 Saldo deudor de setiembre 1,175.20
02 Deposit en efectivo 125.00
03 Gir los cheques
N 1000325205 para reponer fondo fijo (calcular) 157.90
N 1000325206 a O/. Contador por honorarios 380.00
N 1000325207 a O/. SECOIN 265.30
N 1000325208 a O/. INTERHOUSE EIRL 198.70
N 1000325209 a O/. Ferretera Marcial EIRL 246.80

08 Deposit en efectivo 523.90
11 Pago al fondo fijo:
- Olva Courier por mensajera 14.00
- Pago de horas extras al vendedor 9.50
- Legalizacin de documentos 20.00
- n/d por intereses 24.80
- Fletes por compras de mercaderas 37.00

14 Gir el cheque N 1000325210 a O/. Cmara de Comercio 110.00
16 Deposit en cheque a cargo del mismo banco 548.60
17 Gir los cheques:
N 1000325211 a O/. SUNAT 254.60
N 1000325212 a O/. ULADECH 330.00
N 1000325213 a O/. CITEB EIRL 432.90
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N 1000325214 a O/. Import Amrica SRL 587.62

18 Deposit en ch/s del mismo banco 1,654.50
18 N/d por extorno de cheque sin fondos (de deposit anterior)
Importe del cheque 65.00
Intereses adicionales 6.00

20 Gir el ch/N 1000325215 para el pago de letra vencida 287.46
21 Deposit en ch/s a c/ de otros bancos 652.00
24 Pag de caja chica:
- Compra de tiles de limpieza 21.80
- Movilidad Administrador 12.00
- Compra de cajas de cartn 7.00
- A ESSALUD 24.00
- Recibo de agua 23.40

25 Gir los cheques:
N 1000325216 para reponer el fondo fijo 193.50
N 1000325217 a O/. Imprenta Alteza EIRL 120.50
N 1000325218 a O/. para pago de planillas (neto) 432.48

28 Deposit en cheques a cargo de otros bancos 758.00
31 Deposit en cheques a cargo de otros bancos 483.20
DATOS ADICIONALES:
La empresa al finalizar el mes, recibe el estado de cuenta proporcionado por la Caja
Municipal con la siguiente informacin:

- Todos los cheques fueron pagados, a excepcin de los cheques N 1000325214 y
1000325217 (supuesto para conciliar).
- Todos los depsitos fueron considerados.
- n/a por letras descontadas con fecha 26/01. Importe bruto de las letras S/. 154.62
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- n/d por intereses sobre letras descontadas S/. 14.30.
- n/d con fecha 04/01 por S/. 10.42
- n/d con fecha 11/01 por S/. 9.67
SE SOLICITA ELABORAR:
- EL LIBRO BANCO.
- EL ESTADO DE CUENTA CORRIENTE.
- LA CONCILIACION BANCARIA.
- CAJA CHICA.
- LA CONTABILIZACION RESPECTIVA.


















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ENTIDAD FINANCIERA : CAJA MUNICIPAL DEL SANTA MES : ENERO 2010
Cta. Cte. : 65230001248
DEUDOR ACREEDOR
01 Saldo setiembre 1,175.20
02 N/E Deposito 125.00 1,300.20
03 Ch/ N 1000325205 Reponer fondo fijo 157.90 1,142.30
Ch/ N 1000325206 O/ Contador por honorarios 380.00 762.30
Ch/ N 1000325207 O/ SECOIN 265.30 497.00
Ch/ N 1000325208 O/ INTERHOUSE EIRL 198.70 298.30
Ch/ N 1000325209 O/ Ferreterial Marcial EIRL 246.80 51.50
08 N/E Deposito 523.90 575.40
11 Pago fondo fijo 105.30 470.10
14 Ch/ N 1000325210 O/ Cmara de Comercio 110.00 360.10
16 N/E Deposito 548.60 908.70
17 Ch/ N 1000325211 O/ SUNAT 254.60 654.10
Ch/ N 1000325212 O/ ULADECH 330.00 324.10
Ch/ N 1000325213 O/ CITEB EIRL 432.90 108.80
Ch/ N 1000325214 O/ Import Amrica SRL 587.62 696.42
18 N/E Deposito 1,654.50 958.08
18 Extorno de cheques sin fondo 71.00 887.08
20 Ch/ N 1000325215 Pago letra vencida 287.46 599.62
21 N/E Deposito 652.00 1,251.62
88.20 1,163.42
25 Ch/ N 1000325216 Reponer fondo fijo 193.50 969.92
Ch/ N 1000325217 O/ Imprenta Alteza EIRL 120.50 849.42
Ch/ N 1000325218 Pago de Planillas 432.48 416.94
28 N/E Deposito 758.00 1,174.94
31 N/E Deposito 483.20 1,658.14
4,745.20 4,262.26
Saldo Inicial 1,175.20
Saldo Final 1,658.14
5,920.40 5,920.40
LIBRO BANCO
SALDOS
DIA REFERENCIA DETALLE DEBE HABER
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Sr. (es) : Comercio & Servicios SRL Cta. Cte. : 65230001248
Direccin : Mes : Enero 2010
DEUDOR ACREEDOR
01 Saldo setiembre 1,175.20
02 Deposito 125.00 1,300.20
03 Ch/ N 1000325205 157.90 1,142.30
Ch/ N 1000325206 380.00 762.30
Ch/ N 1000325207 265.30 497.00
Ch/ N 1000325208 198.70 298.30
Ch/ N 1000325209 246.80 51.50
04 N/D 10.42 41.08
08 Deposito 523.90 564.98
11 105.30 459.68
11 N/D 9.67 450.01
14 Ch/ N 1000325210 110.00 340.01
16 Deposito 548.60 888.61
17 Ch/ N 1000325211 254.60 634.01
Ch/ N 1000325212 330.00 304.01
Ch/ N 1000325213 432.90 128.89
18 Deposito 1,654.50 1,525.61
18 71.00 1,454.61
20 Ch/ N 1000325215 287.46 1,167.15
21 Deposito 652.00 1,819.15
24 88.20 1,730.95
25 Ch/ N 1000325216 193.50 1,537.45
Ch/ N 1000325218 432.48 1,104.97
26 N/A 154.62 1,259.59
26 N/D 14.30 1,245.29
28 Deposito 758.00 2,003.29
31 Deposito 483.20 2,486.49
3,588.53 4,899.82
CAJA MUNICIPAL DEL SANTA
DIA DETALLE DEBE HABER
SALDOS
ESTADO DE CUENTA CORRIENTE
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ENTIDAD FINANCIERA : CAJA MUNICIPAL DEL SANTA MES : ENERO 2010
Cta. Cte. : 65230001248
DEUDOR ACREEDOR
01 Saldo setiembre 1,175.20
02 N/E Deposito 125.00 1,300.20
03 Ch/ N 1000325205 Reponer fondo fijo 157.90 1,142.30
Ch/ N 1000325206 O/ Contador por honorarios 380.00 762.30
Ch/ N 1000325207 O/ SECOIN 265.30 497.00
Ch/ N 1000325208 O/ INTERHOUSE EIRL 198.70 298.30
Ch/ N 1000325209 O/ Ferreterial Marcial EIRL 246.80 51.50
08 N/E Deposito 523.90 575.40
11 Pago fondo fijo 105.30 470.10
14 Ch/ N 1000325210 O/ Cmara de Comercio 110.00 360.10
16 N/E Deposito 548.60 908.70
17 Ch/ N 1000325211 O/ SUNAT 254.60 654.10
Ch/ N 1000325212 O/ ULADECH 330.00 324.10
Ch/ N 1000325213 O/ CITEB EIRL 432.90 108.80
Ch/ N 1000325214 O/ Import Amrica SRL 587.62 696.42
18 N/E Deposito 1,654.50 958.08
18 Extorno de cheques sin fondo 71.00 887.08
20 Ch/ N 1000325215 Pago letra vencida 287.46 599.62
21 N/E Deposito 652.00 1,251.62
88.20 1,163.42
25 Ch/ N 1000325216 Reponer fondo fijo 193.50 969.92
Ch/ N 1000325217 O/ Imprenta Alteza EIRL 120.50 849.42
Ch/ N 1000325218 Pago de Planillas 432.48 416.94
28 N/E Deposito 758.00 1,174.94
31 N/E Deposito 483.20 1,658.14
4,745.20 4,262.26
Saldo Inicial 1,175.20
Saldo Final 1,658.14
5,920.40 5,920.40
LIBRO BANCO
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SALDOS
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CONCILIACION
Saldo segn Libro Bancos 1,658.14
Ms Ch/ N 1000325214 no cobrado 587.62
Ch/ N 1000325217 no cobrado 120.50
N/A no registrado en el Libro 154.62 2,520.88
Menos N/D 14.30
N/D 10.42
N/D 9.67
Saldo segn estado Cta. Cte. 2,486.49
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DEBE HABER 629 6311 6322 673 609 6032 604 6271 6363
Ch/ N 1000325216 193.50 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.
11 Olva courier por mensajera 001 14.00 14.00
11 Pago de horas extras al vendedor 002 9.50 9.50
11 Legalizacin de documentos 003 20.00 20.00
11 n/d por intereses 004 24.80 24.80
11 Fletes por compra de mercaderas 005 37.00 37.00
24 Compra de tiles de limpieza 001 21.80 21.80
24 Movilidad Administrador 002 12.00 12.00
24 Compra de cajas de cartn 003 7.00 7.00
24 A ESSALUD 004 24.00 24.00
24 Recibo de agua 005 23.40 23.40
193.50 193.50 21.50 14.00 20.00 24.80 37.00 21.80 7.00 24.00 23.40
CAJA CHICA
PERIODO ENERO 2010
DIA DETALLE
N
COMPRO.
MOVIMIENTO CODIFICACION
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FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"
PERIODO : ENERO 2010
RUC N :
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : COMERCIO & SERVICIOS SRL
01 25/01/2010 Apertura del fondo fijo 1 102 Fondo fijo 193.50
1041 Cuentas corrientes operativas 193.50
252 Suministros 21.80
26 Envases y embalajes 7.00
2011 Mercaderas manufacturadas 37.00
6132 Suministros 21.80
614 Envases y embalajes 7.00
6111 Mercaderas manufacturadas 37.00
94 Gastos administrativos 52.90
95 Gastos de venta 50.00
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 102.90
97 Deiferencias de incorporacin 24.80
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 24.80
102 Fondo fijo 193.50
1041 Cuentas corrientes operativas 193.50
CENTRALIZACION DE CAJA CHICA
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CODIGO UNICO
DE LA
OPERACIN
FECHA DE LA
OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCION DE
LA OPERACIN
CODIGO DEL
LIBRO O
REGISTRO
(TABLA 8)
NMERO
CORRELATIVO
NUMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTARIO