ESPECIALIZACIN EN GERENCIA DE

PROYECTOS

EVALUACIN SOCIAL DE PROYECTOS

Ing. Mauricio Penagos Acosta AIRM
Consultor de Proyectos

Bogot D.C., Agosto 2014

Objetivo
Apropiar lo conceptos bsicos a tener en
cuenta en la evaluacin social de proyectos

CONTENIDO
Qu es un proyecto social?
Tipos de evaluacin
Eficiencia en la asignacin de recursos
Beneficios y costos
El concepto de equidad en los proyectos sociales
Responsabilidad social empresarial
Proyectos de desarrollo financiados con el SGR
Planteamiento del problema social
Recursos y directrices de cofinanciacin

EVALUACION SOCIAL DE PROYECTOS
Bibliografa
Evaluacin social de proyectos. Ernesto R. Fontaine. Pearson Prentice Hall. 13.
Edicin. 2008.
Manual 39. Metodologa general de identificacin, preparacin y evaluacin de
proyectos de inversin pblica, Edgar Ortegn, Juan Francisco Pacheco, Horacio
Roura. ILPES rea de proyectos y programacin de inversiones. Santiago de
Chile, agosto de 2005
Gestin de Proyectos, identificacin-formulacin-evaluacin financiera-
econmica-social-ambiental, Juan Jos Miranda Miranda, IV Edicin
Metodologas de preparacin y evaluacin de proyectos de inversin pblica.
Ral Castro R., Ramn Rosales A., Alberto Rahal G. Universidad de los Andes.
Sept. 2008
Proyectos - Formulacin y Criterios de Evaluacin, Jairo Dario Murcia M,
Alfaomega 2009
Formulacin y Evaluacin de Proyectos. Enfoque para emprendedores. Rafael
Mndez. Sptima edicin. Icontec. 2012







Qu es un Proyecto Social?
Proyecto cuyo fin es el logro de objetivos
de bienestar econmico y social de las
comunidades, mediante la planeacin,
organizacin y ejecucin de las actividades
necesarias para cumplir el propsito del
proyecto
En la evaluacin privada o financiera el lucro de los
agentes privados orienta la toma de decisiones e
inversiones
En la evaluacin econmica el propsito es asignar los
recursos, incluyendo sus efectos sobre las variables
econmicas del pas o regin (empleo, produccin,
comercio exterior, consumo, ahorro, inversin..). Se
orienta por un objetivo de eficiencia
En la evaluacin social se agregan los efectos
redistributivos del proyecto. Tiene propsitos de equidad
y requiere de la identificacin de los agentes que directa
o indirectamente se ven afectados positiva o
negativamente
Tres evaluaciones de proyectos
Gestin de Proyectos, identificacin-formulacin-evaluacin financiera-econmica-social-ambiental, Juan Jos Miranda
Miranda, IV Edicin
Elementos de
Evaluacin
Tipo de Evaluacin
Financiera Econmica Social
Punto de vista
Uno o varios inversionistas,
gobierno, beneficiarios, etc.
Colectividad nacional Colectividad Nacional
Objetivo que sirve como
base del anlisis en la
evaluacin
Maximizar el rendimiento
financiero de las inversiones
Maximizar el aporte neto de
los proyectos al bienestar
econmico nacional
Maximizar el aporte neto de
los proyectos al bienestar
social nacional,
contemplando objetivos
redistributivos
Criterio de Toma de
decisin
Indicadores de rendimiento
financiero (VPN, TIR, etc.)
Beneficio neto econmico,
VPNE
Beneficio neto social, VPNS.
Precios utilizados en la
evaluacin
Precios de Mercado
Precio de cuenta o precios
sombra o precios de
eficiencia
Precios sociales, precios
ponderados por valores
distributivos
Beneficios y costos
Ingresos y egresos del actor
desde cuyo punto de vista se
evala, que son atribuibles al
proyecto. No incluye
externalidades
Impactos reales, directos e
indirectos. No diferencia
quines sean los afectados.
Incluye externalidades.
Impactos reales, directos e
indirectos, diferenciando
entre afectados y
ponderando con valores que
varan segn el nivel de
ingreso del afectado. Incluye
externalidades
Tratamientos de
transferencias
financieras
Incluye transferencias
recibidas por el interesado
(ingresos) o pagadas por el
mismo (egreso), siempre y
cuando sean atribuibles al
proyecto
No incluye ninguna
transferencia monetaria o
financiera nacional.
Impacto neto sobre la
colectividad nacional es
nulo
Registra las transferencias
para poder analizar su
impacto distributivo
Tasa de descuento
intertemporal
Tasa de inters de
oportunidad
Tasa social de descuento Tasa social de descuento
Fuente: Karen Marie Mokate; "Evaluacin Financiera de Proyectos de Inversin.
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ESTUDIO DE
MERCADO
ESTUDIOS
TECNICOS Y
SOCIALES
MODELO
ORGANIZACIONAL Y
ADMINISTRATIVO
ESQUEMA
INSTITUCIONAL
ESTUDIO
AMBIENTAL
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA Y OBJETIVOS DEL PROYECTO
ESTRUCTURACION DEL FLUJO DE CAJA (INGRESOS EGRESOS)
ANALISIS Y SELECCION DE ALTERNATIVAS
EVALUACION ECONOMICA Y SOCIAL
CORRECCIONES
Y AJUSTES
APROBACION RECHAZO
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ESTUDIO DE
MERCADO
ESTUDIOS
TECNICOS
MODELO
ORGANIZACIONAL Y
ADMINISTRATIVO
ESQUEMA
INSTITUCIONAL
ESTUDIO
AMBIENTAL
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA Y OBJETIVOS DEL PROYECTO
ESTRUCTURACION DEL FLUJO DE CAJA (INGRESOS EGRESOS)
ANALISIS Y SELECCION DE ALTERNATIVAS
EVALUACION FINANCIERA
CORRECCIONES
Y AJUSTES
APROBACION RECHAZO
EFICIENCIA
Los recursos productivos son escasos y de
mltiples aplicaciones alternativas
SELECCIONAR ALTERNATIVAS
Significa sacrificar otros beneficios
luego se asume un COSTO DE
OPORTUNIDAD
Los criterios de evaluacin nos debe llevar a
una eficiente asignacin de recursos con
EQUIDAD en la distribucin de beneficios
Para lograr un
gasto pblico y
social eficiente se
debe:
Priorizar proyectos
Definir objetivos
Seleccionar las mejores alternativas
Gasto pblico eficiente
Obras de alta calidad
Asignacin adecuada del
presupuesto
Maximizar beneficios en
el consumo
Ahorro de recursos
humanos y materiales
Criterios Y Herramientas Para La Evaluacin Social De Proyectos. Lucero Duque Vargas. Universidad El Bosque.2009
12
ANALISIS DE EFICIENCIA
La evaluacin socioeconmica de proyectos se fundamenta
en el criterio de eficiencia econmica de la teora del
bienestar econmico expuesta por Kaldor y Kicks, basado en
el criterio de Pareto Cualquier cambio que no perjudique a
alguien y que coloque a alguna (s) persona (s) en mejor
posicin (con su propia estimacin) debe considerarse como
una mejora en el bienestar para la economa

Si los beneficiarios de un proyecto pueden compensar a los
perdedores del mismo y todava gozar de un efecto positivo,
el proyecto puede considerarse como un aporte al bienestar
socioeconmico

Criterios Y Herramientas Para La Evaluacin Social De Proyectos. Lucero Duque Vargas. Universidad El Bosque.2009
PRODUCIR ES PURO COSTO
CONSUMIR ES PURO BENEFICIO

El hombre debe trabajar (puro costo) para poder
consumir (puro beneficio)

El consumidor debe sacrificar el consumo de otras
cosas para poder consumir su alimento, pues
tiene un poder de compra limitado

Consumir da satisfaccin, calidad de vida,
felicidad
BENEFICIO SOCIAL

Una Necesidad Bsica que no se satisface impacta negativamente la
calidad de la vida de las personas, luego la comunidad est dispuesta
a pagar para que sta sea satisfecha en un nivel mnimo aceptable
por todos sus miembros.
La satisfaccin por parte de las familias pobres que no alcanzan
dichos consumos mnimos, genera una externalidad sobre el resto de
la comunidad: El beneficio social del consumo de estas familias es
mayor que el beneficio privado percibido por ellas.
Un programa social que provee una Necesidad Bsica y con ello
logra que una familia pobre alcance ese nivel mnimo de consumo,
genera un beneficio social por unidad consumida mayor que el
precio de mercado.
Un proyecto agrega beneficios directos e indirectos: Bienes y
servicios que los individuos pagan
Los efectos positivos o negativos pueden hacerse sentir
tambin en otros mercados y con efectos sobre otros
proyectos.
Estos son externalidades, que si favorece otro proyecto se
llama economas externas y si no, deseconomas externas
La mayor oferta de un bien gracias a un proyecto puede
producir la baja en el precio del bien y puede hacer disminuir
el precio de bienes complementarios y/o un incremento en el
precio de los bienes sustitutos
Gestin de Proyectos, identificacin-formulacin-evaluacin financiera-econmica-social-ambiental, Juan Jos Miranda
Miranda, IV Edicin
Utilidad social se estima en funcin de: Consumo
agregado, Ahorro, Redistribucin de ingresos, Bienes
Meritorios)
Algunos organismos proponen metodologas que permitan el
trnsito de la eficiencia a la equidad en la asignacin de los
recursos, mediante la elaboracin de un coeficiente de impacto
distributivo (CID) ( Ver Gua metodolgica general para la
preparacin y evaluacin de proyectos de inversin social, Sann
Angel Hctor, ILPES 1995)
Este coeficiente estima la proporcin de beneficios del sector
privado (proyecto) que son transferidos hacia comunidades de
bajos ingresos, como destinatarios del proyecto o como
trabajadores de menores ingresos que son incorporados al mismo
El concepto de equidad en los proyectos
sociales
Gestin de Proyectos, identificacin-formulacin-evaluacin financiera-econmica-social-ambiental, Juan Jos Miranda
Miranda, IV Edicin
Con tcnicas exploratorias se identifica el nmero de beneficiarios del
proyecto y su nivel per cpita, y de acuerdo con la poltica distributiva se
fija un lmite superior de ingresos para los grupos definidos como pobres

(BBI / BT) * BTA + (Mpm - Mpe)
CID =
BTA + (Mpm - Mpe)

BBI = Nmero de beneficiarios del proyecto de bajos ingresos
BT = Nmero total de beneficiarios del proyecto
BTA = Beneficios totales actualizados generados por el proyecto
Mpm = Costo de la mano de obra no calificada a precios de mercado
Mpe = Costo de la mano de obra no calificada a precios econmicos
Gestin de Proyectos, identificacin-formulacin-evaluacin financiera-econmica-social-ambiental, Juan Jos Miranda
Miranda, IV Edicin
Evaluacin social: Medicin del aporte al bienestar socio
econmico nacional
Evaluacin de impactos (Beneficios netos)
Flujo neto econmico (BNS)
Positivos
Aumento de
consumo
Negativos
Ahorro de
recursos
Reduce
consumo
Sacrifica
recursos
Valoracin
Disposicin a pagar (nivel de
consumo) (Umg)
Impacto en recursos
(Cmg)
Rentabilidad Social de la Inversin VPBNS
Todo individuo tiene derecho a la vida, la libertad y la seguridad de su persona.
Annimo
Toda persona tiene deberes frente a la comunidad, las personas tienen
como limite al disfrute de sus libertades las establecidas por la ley.
Vigilante en la niebla. C.D. Fiedrich






Responsabilidad Social
Empresarial
La Responsabilidad Social de las Empresas se define como
la integracin voluntaria, por parte de las empresas, de
las preocupaciones sociales y medioambientales en sus
operaciones comerciales y sus relaciones con sus
interlocutores (Libro Verde Unin Europea, 2001, pgina
7)







Responsabilidad Social
1999 Kofi Annan, propuso la idea del Global
Compact (GC) o Pacto Mundial ante el Foro
Econmico Mundial de Davos, con el objetivo
de impulsar la adopcin de principios y
valores compartidos que den un rostro
humano al mercado mundial Global
Compact supone una herramienta para
renovar los esfuerzos de dilogo y cambio
social






LOS 10 PRINCIPIOS DEL PACTO
GLOBAL
Derechos Humanos
Principio 1: apoyar y respetar la proteccin de los Derechos
Humanos internacionales dentro del mbito de influencia de
cada empresa
Principio 2: asegurarse de que sus propias empresas no sean
cmplices en violaciones a los Derechos Humanos
Estndares en el Trabajo
Principio 3: la libre asociacin y el reconocimiento efectivo del
derecho de negociacin colectiva
Principio 4: la eliminacin de cualquier forma de trabajo
forzado y obligatorio
Principio 5: la abolicin efectiva del trabajo infantil
Principio 6: el fin de la discriminacin en relacin al empleo y
la profesin






LOS 10 PRINCIPIOS DEL PACTO
GLOBAL
Medio Ambiente
Principio 7: aproximarse de manera cautelosa a los
desafos medioambientales
Principio 8: emprender iniciativas que promuevan una
mayor responsabilidad medioambiental
Principio 9: fomentar el desarrollo y la difusin de
tecnologas amigables con el Medio Ambiente
Principio 10: Las empresas deben trabajar en contra de la
corrupcin en todas sus formas, incluidas la extorsin y el
soborno.







Dimensin interna de la RSE
1. Gestin de recursos humanos
2. Salud y seguridad en el lugar de trabajo
3. Adaptacin al cambio
(reestructuraciones)
4. Gestin del impacto ambiental y de los
recursos naturales






Dimensin externa
de la RSE
1. Comunidades locales: relaciones positivas con la
comunidad local y acumulacin de capital social es
especialmente importante para las empresas no locales.
2. Socios comerciales, proveedores y consumidores
3. Derechos humanos
4. Problemas ecolgicos mundiales
ETAPA 1 DE IDENTIFICACION:
DESCRIPCIN DEL PROBLEMA, ANALISIS DE LOS
EFECTOS Y CAUSAS, DIAGNSTICO DEL PROBLEMA O
NECESIDAD
MARCO LGICO DEL PROYECTO
APOYO EN LAS GUIAS SECTORIALES
Y BANCO DE INDICADORES
SECTORIALES DEL DNP
IDENTIFICACIN ACTORES
CLAVES Y SU ROL DENTRO DEL
PROYECTO
ETAPA 2 DE PREPARACION:
ANLISIS MARCO LEGAL Y NORMATIVO, ANLISIS DE MERCADO, ESTUDIO DE
LOCALIZACIN, ESTUDIO TCNICO, ESTUDIO INSTITUCIONAL ORGANIZACIONAL,
ESTUDIO AMBIENTAL, ESTUDIO DE DESASTRES Y/O ANLISIS DE RIESGOS, ESTUDIO
DE ASPECTOS COMUNITARIOS, ESTUDIO FINANCIERO, FUENTES DE FINANCIACIN
PREPARACIN DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIN DEL PROBLEMA CENTRAL
ETAPA 3 DE EVALUACION:
EVALUACIN FINANCIERA,
ECONMICA Y SOCIAL
EVALUACIN Y SELECCIN DE
ALTERNATIVAS ETAPA 4 DE PROGRAMACION:
PROGRAMACIN FSICOFINANCIERA Y DE
FUENTES DE FINANCIACIN
MARCO LGICO
PREPARACIN FICHA EBI
Metodologa MGA del DNP - SGR
Proyectos de Desarrollo Social
Sntesis metodologa MGA del
DNP, elaborada por Mauricio
Penagos, 2012
www.sgr.gov.co
Anlisis de la
problemtica
(visin panormica)
Identificacin
de factores
Definicin del
problema central
Seleccin y
descripcin factores
claves
Escogencia del factor a
tratar (intereses de
conocimiento)
2011. Mauricio Penagos Acosta Consultor de proyectos
Identificacin Problema
Central
Ejemplo rbol de Problemas

FRUTA DETERIORADA
EN LA RECOLECCIN

MENORES INGRESOS
DE LOS AGRICULTORES

PRDIDAS EN COSECHA
MAQUINAS
RECOLECTORAS
OBSOLETAS

MAQUINAS RECOLECTORAS
DEFICIENTES

OBREROS MALTRATAN
LA FRUTA AL RECOGERLA

OBREROS MAL
CAPACITADOS PARA
RECOLECCIN

CONTAMINACIN POR
FRUTAS DAADAS
PROLIFERACIN DE
PLAGAS Y MALOS OLORES

MAYOR COSTO POR
MANIPULACIN DE
FRUTA DETERIORADA

DEFICIENTES
TECNOLOGAS
DE RECOLECCIN

INADECUADOS
INCENTIVOS PARA
RECOLECCIN

MANTENIMIENTO
DEFICIENTE DE
COSECHADORAS

AMENAZAS
A LA SALUD
causas
efectos
Hctor Sann Angel Consultor ILPES - CEPAL
Malas condiciones habitacionales
Alto grado
de violencia
familiar
Problemas de
Convivencia familiar
Aumento de
promiscuidad
Propensin al alcoholismo
Y drogadiccin
Alto riesgo
sanitario
Aumento de
los niveles
de morbilidad
Prdida de
Competitividad
laboral
Proliferacin de
asentamientos
irregulares
Alta vulnerabilidad
hacia riesgos
naturales
Mayor inseguridad
ciudadana
Dificultad de
Acceso a servicios
bsicos
Alta densidad
poblacional por
vivienda
Problemas de
adquisicin de
vivienda
Insuficiente
Organizacin
Institucional
a nivel comunitario
Baja implementacin de
programas servicios
pblicos por parte de
autoridades locales
Oferta de
vivienda
Insuficiente
Poca
capacidad
de ahorro
Desaprovechamiento
de programas
gubernamentales
de vivienda
E
f
e
c
t
o
s
C
a
u
s
a
s Fuente: Material MGA-DNP y las sesiones Diplomado Ciencia Para Las Regiones preparado por la Universidad Nacional de Colombia 2013.
Caso las Margaritas
Preguntas
Mauricio Penagos Acosta
Mvil: 310 2434450
Telefax (1) 4704187 / 3997

mpenagos@uniandino.com.co
mpenagos@gestarinnovacion.com