LOS PRODUCTOS DE AHORRO BANCARIO

En el mercado encontrar productos muy

variados.
Cada Estado y cada entidad bancaria o de
ahorros desarrollan sus propias soluciones para
captar el ahorro de los particulares.
Hay mltiples terminologas que se refieren a
productos muy distintos, ms o menos
sencillos, ms o menos accesibles.
As, por ejemplo: depsitos a plazo, cuenta de
ahorro vivienda, cuenta joven, planes de
pensiones, fondos de inversin, seguros de
vida, productos de ahorro solidarios... y la lista
continua!
Para elegir bien entre estos productos, no dude
en dejarse aconsejar por asesores
profesionales y visite sucursales de varios
bancos o cajas de ahorros.
TIPO DE PRODUCTO DE AHORRO
BANCARIO
CUENTA DE AHORRO

Definicin

Es una modalidad de depsito tanto en moneda nacional como en moneda extrajera, orientada a personas
naturales o jurdicas, que permite disponer de los fondos en el momento en que se requieran y ganar
intereses.
Los clientes podrn efectuar operaciones a travs de entregas hechas mediante boletas de deposito. En
cuanto a los retiros estos se harn mediante boletas de retiro acompaado del DNI o de una tarjeta de
debito que expresamente se entrega para facilitar las transacciones tanto en ventanilla como en cajeros
automticos, cajeros corresponsales y establecimientos afiliados. En algunos casos se puede utilizar
talonarios de rdenes de retiro o de pago.

Mercado Objetivo

Personas naturales, profesionales independientes, comerciantes, asociaciones sin fines de lucro y
personas jurdicas en general.
As mismo se brinda la opcin de abrir cuentas de ahorro a menores de edad e incapaces, bajo la
supervisin de sus padres, apoderados o tutores, quienes sern los autorizados a efectuar las
operaciones de retiro.

Caractersticas del producto

Tipo de cuenta de ahorro: Individual; mancomunada(a nombre de dos o mas personas):
conjunta e indistintamente; personas jurdicas (a nombre de una empresa o persona jurdica)
Se pueden realizar transacciones tanto en moneda nacional como en moneda extranjera.
Las entidades financieras exigen en ciertos casos montos mnimos de apertura, los cuales pueden
variar en cada una de ellas. Inclusive existen casos en que se puede abrir cuentas sin requerir
ningn tipo de depsito inicial o de apertura.
Los depsitos pueden ser efectuados por personas diferentes de los titulares.
Pago de intereses con capitalizacin diaria o mensual, siendo mayormente utilizada la segunda
modalidad.
se puede realizar operaciones en cualquier agencia u oficina de la entidad financiera, as como a
travs de los cajeros automticos.
A todas las personas que habrn una cuenta de ahorros se les entrega una libreta de ahorros o una
tarjeta de debito para poder realizara sus transacciones y de igual manera se debe hacer entrega
de una copia del contrato firmado entre el cliente y la entidad financiera.
Existen tarifas establecidas por las entidades financieras, las cuales afectan los saldos de las
cuentas, COMO gastos de mantenimiento mensual por ejemplo.
El cliente puede efectuar depsitos y retiros de efectivo con la tarjeta de debito, as como
depsitos con cheque en las ventanillas de las oficinas de la entidad financiera donde tiene su
cuenta. De igual forma puede efectuar cualquier otra transaccin permitida en los canales de
atencin (consulta de saldos, movimientos, pagos de servicio, uso de los cajeros automticos,
etc.)

Beneficios

Seguridad y comodidad. La cuente se puede manejas atreves de una libreta de ahorros o con una tarjeta de
debito, la cual es personal con cdigo secreto (PIN) y en el caso de perdida se bloque rpidamente con
una llamada telefnica, debindose solicitar en estos casos el cdigo o la clave de bloqueo.




CASO PRACTICO

La Sra.Elena deposita en su cuenta de ahorros lo siguiente:
En efectivo S/. 250.00
En cheque a cargo de otros bancos s/. 500.00
El Banco mensualmente provisiona el 1.5% de intereses.
..X
1101 Caja 1, 250
1101.01 Oficina Principal 500.00

1105 Canje 3,500
1105.01 Local

2102 Obligac. X cta de Ahorro 4750.00
2102.01 Depsitos de ahorro activo
2102.01.01 Personas naturales
..X
4101 Inters por obligaciones con el pblico 71.25
4101.01 Int. Oblig. Con el pblico por ctas de ahorro
2901 Ingresos diferidos 71.25
2901.01 Ing. Por intereses y com. Cob.por anticipado

DEPSITOS A PLAZO FIJO

Definicin

Tambin llamados depsitos a trmino porque, al menos en teora, no pueden ser retirados por el
depositante hasta que se haya vencido el plazo. Precisamente por este motivo es que las instituciones
financieras pagan mayores tasas de inters por este tipo de captacin, cumpliendo con el principio a
mayor plazo de operacin, mayor costo por el dinero captado.
Estos depsitos son un medio para captar el ahorro tanto de las personas naturales como jurdicas. Los
depsitos a plazo pueden ser utilizados por empresas bancarias, financieras, cajas rurales de ahorro y
crdito y cajas municipales de ahorro y crdito.
Es, entonces, una modalidad de depsito en moneda nacional o extranjera para personas naturales,
asociaciones sin fines de lucro y personas jurdicas en general, que tienen capacidad para inmovilizar
fondos por un plazo, determinado. Estos depsitos generan intereses principalmente en funcin a su
plazo de permanencia, pero tambin el monto de depositado tiene importancia para la fijacin de la tasa.

Mercado Objetivo

Personas naturales, que poseen fondos para mantenerlos inmovilizados por un periodo de tiempo
y que deseen rentabilizarlos.
Personas jurdicas, empresas, asociaciones sin fines de lucro que tengan un buen
desenvolvimiento o interesantes perspectivas de desarrollo, que poseen fondos para mantenerlos
inmovilizados por un periodo de tiempo, y que deseen rentabilizarlos.
Entidades del sector pblico que tengan capacidad de mantener fondos inmovilizados durante
cierto tiempo y que deseen rentabilizarlos.
Principales disposiciones con respecto al producto
al momento de constituirlo o prorrogarlo se debe establecer por escrito el plazo, la tasa de
inters, el periodo de capitalizacin y las condiciones para el pago de inters, en caso de
producirse el retiro anticipado del deposito
de hacerse retiros antes del plazo establecido, la tasa puede ser reajustada de acuerdo con lo
pactado, castigndose a una menor tasa o a la tasa de ahorros vigente a la fecha de retito e
inclusive considerndose reduccin del nmero de das.
A falta de instrucciones del titular, el plazo de renovacin de una imposicin vencida ser igual
al plazo pactado originalmente, el resto de condiciones permanecer igual, salvo cambios en la
tasa de inters.
Por cada depsito a plazo a nombre de un mismo titular se debe abrir una cuenta independiente.
En consecuencia, no es permitido incrementar una imposicin a plazo acreditando entregas
posteriores a la misma cuenta. Para formalizar las sucesivas capitalizaciones de inters pactado,
solo procede abonar los intereses devengados por la respectiva imposicin.
Los depsitos establecidos a plazo en las empresas bancarias no pueden ser retirados por medio
de cheques girados por sus titulares. Tampoco se permite registrar en las cuentas a plazo
operaciones de cargo y abonos continuos.
Se podrn efectuar depsitos a plazo bajo distintas modalidades, tales como: cuentas a plazo,
certificados de depsito a plazo negociable y no negociable, certificados bancarios en moneda
extranjera y moneda nacional, certificados de depsito de valor de actualizacin constante
(VAC), depsitos de compensaciones de tiempo de servicio (CTS).

Caractersticas del producto

Se pagan tasas de inters mayores a las cuentas de ahorro, las cuales estn en funcin al
plazo, el monto y el tipo de cliente. Estas tasas son libremente fijadas por cada institucin de
acuerdo a la oferta y la demanda y las condiciones de mercado.
La tasa de inters pactada para un plazo determinado es en la mayor parte de los casos
respetada hasta su finalizacin.
Los intereses se calculan con una frecuencia de capitalizacin diaria y pueden ser pagadas al
vencimiento o peridicamente ( cada mes)
Los intereses pueden ser abonados en cuenta corriente o de ahorros del cliente para facilitar
el cobro.
Los depsitos en el caso de cuentas a plazo son siempre nominativos, pudiendo ser de tipo
individual, mancomunada o a nombre de una razn social.
El monto mnimo solicitado para la apertura es variable, y lo determina cada entidad
financiera.
De no existir indicacin en el contrato del cliente, una vez vencido el plazo acordado, la
entidad financiera renueva automticamente el depsito por un periodo de tiempo similar al
anteriormente pactado.

COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO

Definicin

La cuenta CTS son depsitos que, por ley, le corresponden a todo trabajador, como
beneficio social, por el tiempo de servicio brindado a una empresa. El depsito,
efectuado por la misma empresa, sirve como fondo previsor en caso de cese.

El Banco cuenta con la solidez necesaria para brindarle mayor seguridad a tu CTS, adems de darte libre
disponibilidad de tu dinero.


No importa la moneda en que recibes tu sueldo, t eres quien decide si recibes tu CTS en
una cuenta en soles o dlares, as como el banco donde quieres abrirla.

Caractersticas

Puedes elegir tener tu CTS en soles o dlares.
Desde el primer da, la cuenta gana intereses mes a mes.
Tienes la posibilidad de retirar dinero cuando lo desees en cualquiera de nuestras agencias a
nivel nacional o a travs de los cajeros automticos.
Puedes realizar pagos por Internet y realizar transferencias entre cuentas.
Con la tarjeta, podrs obtener informacin de tus saldos y movimientos a travs de nuestros
canales de atencin : Cajeros Automticos, Saldos y Movimientos, Banca por Telfono y a
travs de la seccin de operaciones en lnea de nuestra Banca por Internet.

Cmo calcular los intereses de un depsito CTS?


Considerar como monto (S) el saldo en la cuenta del cliente al final de cada da. Se debe tener en
consideracin que por ley el depsito de CTS se realiza en mayo y noviembre de cada ao. Asimismo, el
cliente debe identificar la tasa de intereses que le corresponde en funcin a su saldo.

En caso el clientes tenga su CTS y Cuenta Sueldo BCP (es decir su cuenta pago de haberes) en el banco,
la tasa pasiva del producto ser mayor que si slo tuviese su CTS.

Qu comisiones y gastos se cobran en un depsito CTS?

Ninguna.


Cul es el monto total?
A fin de mes. Saldo + Intereses

Cuando se realiza un retiro en efectivo, ste puede estar afecto al ITF (0.005% del monto retirado).

Cmo se calcula la disponibilidad de la CTS?
A partir del 1 de mayo de 2011 solo podrn disponer hasta del 70% del excedente de seis remuneraciones
brutas depositadas en lu cuenta de CTS.

CASO PRACTICO
El 15/11/11 se reciben depsitos de CTS por S/. 3587.00 en efectivo de la Empresa
FALCON SAC. (Operacin realizada en el Banco Continental).

..X
1101 Caja S/. 3587.00
1101.01 Oficina Principal

2106 Beneficios Sociales de Trabajadores S/. 3587.00
2106.01 CTS

15/11 Por la recepcin de pago de CTS de la empresa FALCON SAC




..X
El Banco paga S/. 150 correspondientes a intereses de CTS del Sr. Jusn Gonzales Prada.

4101 Inters por obligaciones con el Pblico 150.00
4101.06 Beneficio Sociales a los trabajadores

2901 Ingresos Diferidos
2901.06 Beneficios Sociales de los Trabajadores 150.00
..X
2901 Ingresos Diferido
2901.06 Beneficios Sociales de los Trabajadores 150.00

2103 Obligaciones por cuentas a Plazo
2103.05Deposito de Compensacion de Tiempo de Servicio 150.00

CMO AHORRAR: ALGUNOS EJEMPLOS
Para rentabilizar su dinero al ritmo de sus ingresos, sin tener que
privarse por el hecho de ahorrar, opte por soluciones que le dejen
libertad para recuperar su dinero si prev que lo puede necesitar. Las
entidades bancarias le proponen varias frmulas que le permiten
efectuar ingresos con flexibilidad en la cantidad, la periodicidad o la
duracin del depsito.
He aqu algunas de las posibilidades que se ofrecen:
Cuenta joven: Cuenta bancaria destinada al pblico juvenil
(normalmente de 18 a 25 aos) a la que pueden asociarse
servicios especialmente dirigidos a este sector de la poblacin.
Imposicin a plazo fijo (IPF): Son depsitos de dinero que el
cliente se compromete a mantener durante un plazo
determinado (un mes, tres meses, un ao, etc.) y que gozan de un inters mayor que una cuenta a
la vista.
Cuenta ahorro vivienda: La diferencia entre una cuenta de ahorro-vivienda y una cuenta de
ahorro normal es que el cliente se compromete frente a la Hacienda Pblica a destinar las
cantidades ahorradas a la adquisicin de su vivienda habitual. De esta forma se consiguen
ventajas fiscales.
Algunas entidades ofrecen cuentas de ahorro vivienda con una remuneracin ms atractiva que la
correspondiente a una cuenta de ahorro normal, siempre que el cliente se comprometa a identificar esa
cuenta a efectos fiscales (en su declaracin del IRPF) como tal. Esta mayor remuneracin se debe a que
en principio, dada la finalidad de la cuenta, se espera que el cliente no vaya a retirar los fondos a corto
plazo.
Para cualquier duda o consulta al respecto se recomienda consultar a la Agencia Tributaria
Planes de pensiones: Se trata de productos a largo plazo diseados para garantizar un capital o
unas rentas en el momento de la jubilacin del titular.
Fondos de inversin: Es una modalidad de Institucin de Inversin Colectiva (IIC), es decir,
entidades que captan pblicamente fondos de particulares o empresas para invertirlos y
gestionarlos de forma conjunta. Los fondos de inversin pueden clasificarse en base a criterios
legales (financieros y no financieros), comerciales (ticos, solidarios, sectoriales, etc.) y
financieros (en funcin de su rentabilidad y riesgo).
Contratos sobre opciones: En estos contratos, la entidad que recibe los fondos no se
compromete a devolver el 100 por 100 de lo entregado a su vencimiento, sino que lo que se
devuelve, y la rentabilidad de lo invertido estn vinculados a la evolucin del ndice o de un
particular tipo de acciones. A su vencimiento, el inversor se encuentra con que no se le devuelve
el capital, sino el valor las acciones que se haba comprometido a comprar (con el valor que
tengan en ese momento) o las propias acciones, de forma que, si su valor es menor que el que
tenan al contratar el producto, el cliente perder parte de lo invertido.
Depsitos estructurados: Este tipo de producto puede utilizar esta denominacin u otra.
En ellos, la inversin se divide en dos partes o tramos:
la primera suele ser un depsito a plazo fijo, normalmente de pocos meses, que se remunera a un
tipo de inters fijo elevado e incluso llamativo (se puede llegar hasta el 8 o el 10 por ciento
cuando los tipos de mercado a ese plazo pueden no superar el 2%), y en el que suele ofrecerse
liquidez inmediata....
la segunda suele ser un producto financiero de larga duracin y cuya rentabilidad suele fluctuar,
ya sea por tratarse de un depsito cuya rendimiento depende de un ndice variable, ya por ser una
participacin en un fondo de inversin o de pensiones sujeto por naturaleza a las fluctuaciones
de los mercados.
Ambos tramos estn vinculados entre s de forma que la obtencin de la rentabilidad del depsito a plazo
fijo est condicionada a suscribir y mantener el producto de larga duracin.
Como vemos, existen muchas formas y productos de ahorro que ofrecen las entidades para captar el
ahorro del pblico y, para ello, se disean nuevas frmulas constantemente para buscar las rentabilidades
ms atractivas como instrumento para atraer nuevos clientes. Adems, piense que cuando una entidad
bancaria sufre una crisis que le impide afrontar sus compromisos con los clientes, estos pueden recuperar
hasta 20.000 euros por depositante gracias a los Fondos de Garanta de Depsitos.


PRSTAMOS BANCARIOS

Un prstamo bancario consiste en pedir dinero a un banco para financiar algn proyecto
personal o negocio, o para saldar deudas, dinero que luego deber pagarse en cuotas mensuales
con la correspondiente tasa de inters.
Para poder pedir un prstamo a un banco es necesario contar con algunos de los requisitos que
el banco pide. Entre ellos, los requerimientos ms comunes son:

Calificacin de Crdito, para lo que existe una agencia especialmente designada a establecer
dicha calificacin

Antecedentes Bancarios Personales, el tiempo durante el cual se ha sido cliente del banco,
si ha pagado o no los prstamos anteriores.

El Saldo Promedio Que Mantiene en su Cuenta Corriente, si ha tenido sobregiros, para
qu necesita del dinero, entre otros. Adems, si se requiere del prstamo para realizar algn
tipo de negocio, entonces, el banco verificar su experiencia en dicho rubro en particular,
adems del compromiso con aquel negocio y la forma en la que ha planeado juntar el dinero
para pagar el prstamo.
A la hora de solicitar un prstamo, lo recomendado es recurrir a una entidad bancaria en la que
se le conozca, en la que sea cliente activo, aumentando as las posibilidades de que se lo
concedan. Adems, debido a que se verificarn todos sus datos es necesario mantener, hasta la
fecha de solicitud del dinero, todas sus cuentas pagadas, intentando mantener sus niveles de
deuda lo ms bajos que le sea posible.
Un punto importante a considerar, es que el monto que el banco normalmente estar dispuesto
a prestar tiene directa relacin con los bienes que el cliente tenga declarados en la entidad, por
lo que es bueno para poder obtener una buena suma el tener registrados con la entidad bancaria
nuestra posesin de automviles, bienes races (propiedades) y otros.
El motivo por el cual se solicita el dinero es muy relevante para un banco a la hora de decidir
si se le otorgar o no el prstamo de dinero. De este modo, si se piensa realizar un negocio, la
entidad bancaria querr saber de qu forma utilizar los ingresos que este negocio,
eventualmente, le entregara. As, lo mejor ser presentar un caso fundamentado que pruebe el
potencial del negocio, lo que le permitir cumplir con los pagos del prstamo bancario.

Qu es un prstamo bancario?
Un prstamo bancario es cuando el banco le presta dinero a una persona.



Cmo funciona?
Para conseguir un prstamo bancario necesita rellenar una solicitud de prstamos. El banco
comprobar la informacin de la solicitud para asegurarse de que usted es un buen riesgo
crediticio. Un buen riesgo crediticio significa que usted gana suficiente dinero para pagar el
prstamo. Tambin significa que usted ha pagado sus cuentas a tiempo. El banco le cobrar
inters por el prstamo. El inters es lo que cuesta usar el dinero del banco. El inters es un
porcentaje del total del prstamo. Usted pagar la cantidad del prstamo ms la cantidad del
inters. Tendr una fecha lmite para pagar el prstamo y el inters cada mes.

Qu preguntar antes de conseguir un prstamo?
Cada prstamo tendr diferentes tasas de inters y normas. Haga preguntas. Si es posible, vaya
a otros bancos antes de decidirse a tomar un prstamo. Estas preguntas le pueden ayudar:

Cuntos ingresos necesito para conseguir el prstamo?
Cunto inters tendr que pagar?
Cundo tengo que empezar a pagar?
Cuntas letras tendr que pagar? Cunto pagar mensualmente?
Cunto se cobra por pagar la letra tarde?
Cundo tengo que pagar el sobrecargo por pagar tarde?
Qu es un cofirmante o aval?

A veces el banco no concede un prstamo. Si el banco no le concede un prstamo, puede
conseguir un prstamo con un cofirmante (aval). Esta persona acepta pagar el prstamo si
usted no puede pagar las letras del mismo. Un cofirmante tambin acepta pagar el inters.

Debo ser el cofirmante del prstamo de otra persona?
Pinselo mucho antes de firmar un prstamo para otra persona. Si usted firma como aval, debe
pagar el prstamo y el inters si la persona que tiene el prstamo no paga las letras.

CREDITO BANCARIO

El crdito bancario proviene de bancos estatales y de bancos privados.

I. Prstamos de Bancos Estatales
Las entidades pblicas que actan o han actuado como entidades financieras son varias y entre
ellas se destacan los bancos de desarrollo, de fomento, comerciales, mixtos, agrario, industrial,
de vivienda. Para tener acceso a este tipo de prstamos, los negocios pequeos necesitan reunir
algunas condiciones, entre las cuales estn:

Demostrar que han estado funcionando por un tiempo suficiente.
Tener bienes propios como garanta.
Mostrar la rentabilidad del proyecto.
Ser confiables en trminos de pago.
Llevar una contabilidad bsica y tener clientes establecidos.

La mayora de los prstamos que se dan son de corto plazo. Esto limita el pequeo
emprendedor en adquirir activos fijos como tierra, local, maquinaria y equipos, ya que estos
son todos bienes que pueden ser amortizados solamente en el mediano y largo plazo, para que
no causen problemas de flujo.
Para obtener este tipo de prstamo, el negocio pequeo debe firmar un pagare y tener fiadores
o activos que puedan ponerse en garanta. El pago del capital y de los intereses lo establece el
banco.
Es bueno, antes que nada, conocer bien la gama de posibilidades que se ofrecen y cules son
las ms convenientes.

Clsificacion de prestamos :
A. El prstamo personal: Son prstamos de dinero en efectivo de libre responsabilidad
pagaderos usualmente mediante cuotas, generalmente de periodicidad mensual sin
quitar la posibilidad de que se planteen alternativas de pagos diferentes que se otorga
a personas naturales, clientes o no de determinada institucin financiera pueden ser
otorgados:
De una solo vez, conjuntamente con una cuponera de pago u otro medio conveniente
para el control de los pagos.
Mediante disposiciones parciales a travs de una lnea de crdito de prstamos con
informacin mediante un estado de cuenta mensual.

El prstamo recibido es destinado por la persona a satisfacer necesidades de financiamiento en
general: adquisicin de bienes, pagos de servicios gastos no relacionados con la actividad
empresarial.

Mercado Objetivo

El mercado objetivo de estos crditos estn conformados por las personas naturales que
perciban un determinado ingreso mensual medido por las entidades financieras tanto en
trminos brutos como netos, e inclusive en algunos casos como ingreso depurado, el cual es
fijado por cada institucin segn poltica crediticia .estos trabajadores de acuerdo a las
polticas establecidas en cada caso podran ser independientes o dependientes o comerciantes
establecidos.

Personas naturales, profesionales y comerciantes clientes y no clientes de la entidades
financieras pertenecientes a diferentes niveles socioeconmicas, segn los cuales son
atendidos y se les otorga facilidades crediticias .estos niveles son atendidos por lo diferentes
niveles tipos de banca usualmente bajo cierto criterios de segmentacin de mercado segn
ingresos.

Banca Personal: Niveles altos, medio alto, medio.
Banca de Consumo: Niveles medio bajo y bajo.

Caractersticas:

Segn Modalidades
Prestamos para consumo con respaldo.
Prestamos para consumo.
Prstamos directos en efectivo.
Se otorgan periodos de gracia que van de 30 a 60 das para el pago de la primera
cuota.
Los montos mximos de financiamiento son determinados por cada institucin
financiera.
Prestamos que pueden otorgarse por plazo de 6,12,18 y en ciertos casos hasta 36
meses


Ejemplo:
Un cliente recibe un prstamo con las siguientes condiciones:
Desembolso : s/. 10,000.00
Plazo : 12 meses
TEA : 39.29%
Plazo de gracia : 0 das
Fecha de desembolso : 03.07.2006, con periodo constante cada mes.
Los resultados se detallan en el siguiente recuadro:
Monto de desembolso: s/. 10,000.00
Tasa efectiva anual: 39.29%
Plazo de gracia (das) : -
Costo efectivo anual del CI: 39.42%




CRONOGRAMA DE PAGOS

N de
cuota
Fecha de
vencimiento
Importe
de cuota
Capital Intereses ITF
Saldo de
capital

1 02/08/2006 993.46 712.66 280.00 0.79 9287.34
2 01/09/2006 993.46 732.62 260.05 0.79 8554.72
3 01/10/2006 993.46 753.13 239.53 0.79 7801.58
4 31/10/2006 993.46 774.22 218.44 0.79 7027.36
5 30/11/2006 993.46 795.90 196.77 0.79 6231.47
6 30/12/2006 993.46 818.18 174.48 0.79 5413.28
7 29/01/2007 993.46 841.09 151.57 0.79 4572.19
8 28/02/2007 993.46 864.04 128.02 0.79 3707.55
9 30/03/2007 993.46 888.85 103.81 0.79 2818.69
10 29/04/2007 993.46 913.74 78.82 0.79 1904.95
11 29/05/2007 993.46 939.33 53.34 0.79 965.63
12 28/06/2007 993.46 965.63 27.04 0.79 0
..X..
1401 Crditos Vigentes 100,000.00
1401.03 Crditos de consumo
2101 Obligaciones a la vista 98,719.04
2101.01 Depsitos en cta. cte.
2,901 Ingresos Diferidos 993.46
2901.02 Ingresos por intereses y comisiones cobrados por
anticipado
5107 Comisiones por crditos y otras cuenta operacin financie 280.00
5107.04 Crditos
5202 Ingresos por servicios Diversos 7.50
5202.29 Otros ingresos por servicios
5202.29.01 Portes

..X..
1101 Caja 100,000.00
1101.01 Oficina principal
1401 Crditos Vigentes 100,000.00
1401.01 Crditos comerciales
..X..
2901 Ingresos Diferidos 993.46
2901.02
Ingreso por intereses y comisiones
cobrado por
anticipado
5104 Intereses `por crditos 993.46
5104.01 Intereses por crditos vigentes



B. EL PRSTAMO COMERCIAL

O de corto plazo es a menos de un ao y por lo general a 90 das. Constituye, en los hechos, un
adelanto de 90 das del dinero que la empresa espera cobrar de sus clientes. Por eso se pagan
intereses y/o comisiones. Un buen empresario debe aprender a disminuir al mximo el pago de
intereses y comisiones.

C. EL PRSTAMO A LARGO PLAZO

Mayor a un ao, requiere mayores garantas (garantas reales) que los de corto plazo.
Normalmente, se utilizan para financiar inversiones en activos fijos (muebles o inmuebles) y
por eso requiere de una justificacin mayor, que puede alcanzar hasta la presentacin de un
proyecto. Tambin supone un seguimiento continuo por parte del Banco, debido a la extensin
del plazo y a las variaciones que se pueden producir en este tiempo.

D. PRSTAMOS HIPOTECARIOS:
Los prstamos hipotecarios se realizan para la compra de una vivienda. Suelen ser de cuanta
superior a los prstamos personales y tienen un plazo de amortizacin mucho mayor con
motivo de las cantidades tan altas de dinero que son necesarias para la compra de una
vivienda.
Los prstamos hipotecarios tienen un lmite mximo de concesin que depende del valor de la
casa comprada as como de los ingresos del solicitante. Segn la Ley del mercado hipotecario
las entidades pueden prestarnos entre el 70-80% del valor de la tasacin de la vivienda.
Adems, la cuota mensual del prstamo no debera sobrepasar el 30%-40% de los ingresos
mensuales. Sin embargo, debido a la burbuja inmobiliaria de los ltimos aos este porcentaje
ha llegado a ascender hasta el 60% en muchas familias!!!!
Al igual que en el caso de un prstamo personal, el banco nos solicitar una serie de
informacin a la hora de concedernos el prstamo
1
:
DNI, justificacin del rgimen econmico del matrimonio (separacin de bienes o bienes
gananciales), titulo de propiedad de los vendedores del piso, copia de la escritura de propiedad
de la vivienda inscrita en el Registro de la propiedad, recibo del impuesto de bienes inmuebles.
(En caso de ser una vivienda en construccin nos pediran el ttulo de propiedad de la parcela,
licencia municipal de obras, proyecto de ejecucin del arquitecto,tasacin del proyecto).
Adems se debera entregar documentacin justificativa de la capacidad de reembolso del
solicitante: declaracin del IRPF, nminas, contrato de trabajo, patrimonio y documentacin
de referencia de la vivienda: Tasacin y verificacin registral. La tasacin es obligatoria y
consiste en la valoracin por parte de un perito oficial. La verificacin registral es un
documento expedido por el Registro de la Propiedad Inmobiliaria en el que consta que el
inmueble est libre de cargas.
Al igual que en el caso de los prstamos personales, una vez aceptada la concesin del
prstamo, la entidad debe entregar una oferta vinculante a los solicitantes para que estudien se
deciden solicitar formalmente el prstamo hipotecario.
El contrato de prstamo se formaliza en escritura pblica y el notario es el que debe comprobar
que no hay discrepancias entre las condiciones financieras de la oferta vinculante y las
clusulas del contrato. Adems, para que la hipoteca quede constituda debe inscribirse en el
Registro de la Propiedad y liquidarse el impuesto de Actos Jurdicos Documentados que
asciende a un 0,5% del importe de la responsabilidad hipotecaria.





E. OTROS TIPOS DE PRSTAMOS:
Prstamos con aval: En este tipo de prstamos existe una tercera persona (avalista) que
responde de igual forma y medida que los prestatarios en caso de incumplimiento de las cuotas
de devolucin del prstamo. Suele ocurrir en la actualidad en el caso de solicitar una hipoteca
por parte de la gente joven. Muchas veces son los padres los que tienen que actuar como
avalistas de sus hijos para que el banco les conceda el prstamo.
Plizas de crdito: Se trata de un crdito flexible. El banco nos concede una lnea de crdito
de la que podemos hacer uso o no y nos cobrar intereses en funcin del dinero dispuesto.
Podemos no disponer de nada de dinero o tomar y devolver dinero cada da como si fuera una
cuenta corriente. Estan pensadas para momentos en los que existen descubiertos de dinero en
las empresas.

COMPONENTES DE UN PRSTAMO

Principal: Cantidad de dinero que el banco nos anticipa.
Plazo de amortizacin: Tiempo que se establece para devolver el dinero del prstamo. Las
cuotas de amortizacin suelen ser mensuales aunque tambien pueden ser trimestrales,
semestrales e incluso anuales.
Cuota de amortizacin: parte del principal y de los intereses que devolvemos al banco cada
mes (o trimestralmente, sementralmente e incluso de manera anual).
Sistema de amortizacin: El sistema de amortizacin francs o de cuotas constantes es el
utilizado en la mayor parte de las hipotecas espaolas. al principio se pagan ms intereses y
se amortiza menos capital. Hay otros sistemas de amortizacin como el de cuotas variables (de
capital creciente o constante)

Tipos de inters:

Fijo: El tipo de inters no cambia a lo largo de la vida del prstamo.
Variable: El tipo de inters vara cada cierto periodo de tiempo. Al principio se acuerda un
tipo inicial y una vez transcurrido un plazo (3, 6 o 12 meses) el tipo de interes vara de acuerdo
con la evolucin de un dice de referencia (generalmente EURIBOR) ms un diferencial (del
0,5%-2%). Qu es el EURIBOR?. Europe Interbank Offered Rate. Representa el tipo de
inters medio interbancario para depsitos en Euros a un ao.
Mixto: Combinacin de los anteriores.
Comisiones: Comisiones de apertura, estudio, por amortizacin parcial y/o total o por cambio
de condiciones de un prstamo.
La TAE: Todos los componentes anteriores (Tipo de interes nominal, comisiones y plazo de
la operacin) entran en el clculo de la TAE (TASA ANUAL EQUIVALENTE). Representa
el coste real de una operacin de prstamo ya que refleja la totalidad de los gastos del
prstamo.

Otros gastos adicionales: Honorarios del Corredor de Comercio que suele ser un porcentaje
del importe solicitado o los gastos del Notario.
La carencia: Es el periodo inicial de la vida de un prstamo durante el que no abonamos la
parte de amortizacin del capital y slo se pagan los intereses. Generalmente el perodo de
carencia suele ser de un mximo de 2 aos.

Diferencias entre los prstamos hipotecarios y prstamos personales:

Garanta aportada: En los prstamos hipotecarios la garanta es un bien inmobiliario (piso). En
los prstamos personales la garanta es personal del solicitante o el avalista.
Plazo de amortizacin. El prstamo hipotecario suele tener un plazo de amortizacin mucho
mayor que el prstamo personal. Puede llegar hasta los 30 o 50 aos.
Tipos de inters. Suelen ser ms altos en los prstamos personales que en los hipotecarios.

CLASIFICACIN 2:
Si los analizamos desde el punto de vista de la circulacin econmica que genera y el pago de
intereses encontramos:
- Prstamos con intereses implcitos: por la diferencia entre el valor de reembolso y el de
emisin.
- Prstamos con intereses explcitos en el contrato: Tipo fijo o variable. Como los prstamos
personales o hipotecarios.

El cliente cancela el crdito otorgado al banco (100,000.00)
F. PRSTAMO VEHICULAR
Prstamo personal que se constituye como la mejor alternativa de financiamiento para la
adquisicin del vehculo nuevo de uso particular.
A quin va dirigido?
Podr acceder a este prstamo cualquier persona natural, cliente o no cliente del Banco, cuya
clasificacin en el BBVA Continental y Sistema Financiero sea 100% normal (Tanto para el
titular como conyugue, de ser el caso) y demuestre slida capacidad de pago; adems, debe
cumplir con los siguientes requisitos:
Sustentar Ingresos Netos desde S/. 1,500 o su equivalente en dlares.
No exceder los 75 aos de edad. No deber exceder los 80 aos al finalizar el plazo
de cancelacin del prstamo.
Continuidad laboral de 06 meses mnimo demostrable.
Caractersticas:
Prstamo otorgado en soles o dlares
Dispone un plazo de hasta 60 meses para pagar (Sujeto a Evaluacin Crediticia)
Financiamiento hasta el 100% del valor comercial del vehiculo (Sujeto a Evaluacin
Crediticia).
Si usted cuenta con algun producto de depsito tendr la posibilidad de acceder a un
financiamiento especial con tasas y plazos preferenciales
Costos Directos

Las cuotas incluyen amortizacin del capital, intereses, seguro de desgravamen, seguro
vehicular, portes y gastos administrativos. Adems, corre a cargo del cliente el importe (pago
nico) por concepto de prenda vehicular.

Beneficios:

Lo convierte en propietario del vehculo en forma inmediata.
Cuenta con los plazos ms convenientes del mercado.
Tiene a su disposicin la forma de pago ms flexible del mercado: Podr realizar en
su Prstamo cambios en la fecha de pago y hacer uso de la cuota comodn.
Le ofrecemos la red de concesionarios automotrices ms prestigiosa del
mercado afiliados a nuestro sistema.
Puede hacer los pagos en cuotas fijas por todo el plazo del prstamo o en cuotas
especiales con doble pago en los meses que previamente elija. Para ello, puede
optar por vencimientos cada 30 das calendario o elegir el da de pago que ms se
acomode a sus posibilidades.
En cualquier momento puede cancelar anticipadamente del total de la
deuda, hacer amortizaciones parciales o adelantar el pago de cuotas (prepagos).
Contar con el seguro de desgravamen que cancela la deuda con el Banco en caso
de fallecimiento, dando la opcin de reembolsar a los beneficiarios la parte del
capital ya pagado.
Dispone del seguro vehicular contra todo riesgo y por todo el plazo del prstamo.
A su servicio queda el profesionalismo de la ms amplia red de oficinas a nivel
nacional dispuestas a evaluar y asesorar su solicitud de prstamo.
Requisitos:
Adjuntar a la Solicitud de Prstamo debidamente completada y firmada por el solicitante y su
cnyuge, lo siguiente:
DNI o carnet de extranjera (solicitante y cnyuge).
Recibo de Luz, Agua o Telfono fijo.
Proforma de venta del establecimiento (indicando cotizacin y caractersticas del
automvil seleccionado).
Carta compromiso del cliente sobre las condiciones de crdito y por los seguros de
vehculo y desgravamen.
Carta de Caractersticas del Vehculo.
Carta de Prenda Vehicular.
Adicionalmente se presentar segn sea el caso

Trabajador Dependiente:

ltima boleta de pago para ingresos fijos y dos ltimas boletas de pago para ingresos
variables (Solicitante y Cnyuge).

Trabajador Independiente:

Copia del Registro Unico del Contribuyente (RUC).
3 ltimos PDT y/o 3 ltimos recibos por honorarios profesionales.
Declaracin Jurada Anual de Impuesto a la Renta.

Trabajador Independiente con Negocio:

Copia del Registro Unico del Contribuyente (RUC).
3 ltimos PDT y/o 3 ltimos recibos por honorarios profesionales.
2 ltimas Declaraciones Juradas Anuales del Impuesto a la Renta































AO DEL CENTENARIO DE MACHU PICCHU PARA EL MUNDO





AHORROS Y PRESTAMOS

PROFESORA:
TERESA HARO
CURSO:
CONTABILIDAD APLICADA
CARRERA:
CONTABILIDAD, AUDITORIA Y FINANZAS
INTEGRANTES:
BARRERA YLANZO, ROSA
HUAMANAHUI LOAYZA, NARDA
MAUICO POSTILLOS, INES

2011