ESTUDIO DE MERCADO

SOBRE EL VINO EN COLOMBIA

J ulio de 2011

SECCION COMERCIAL
EMBAJADA DE ARGENTINA EN COLOMBIA
2

INDICE

1. INTRODUCCIN 4

1.1 ANALISIS DE LA ECONOMIA COLOMBIANA 4
1.2 PLAN NACIONAL DE DESARROLLO 2010-2014 5
1.3 MERCADO LABORAL 6
1.4 INFLACIN 6
1.5 BALANZA DE PAGOS 7


2. DEFINICION Y DESCRIPCION
DEL SECTOR 9

2.1 PARTIDA ARANCELARIA 9


3. DESCRIPCION GENERAL DEL SECTOR 10

3.1 EL MERCADO MUNDIAL DEL VINO 10
3.2 PRODUCCION MUNDIAL DEL VINO 10
3.3 EXPORTACIONES DE VINO 11
3.4 IMPORTACIONES DE VINO 11
3.5 CONSUMO DE VINO A NIVEL MUNDIAL 12
3.6 CONSUMO DEL VINO EN COLOMBIA 12


4. INVESTIGACIN DE LA OFERTA 14

4.1 PRODUCCION NACIONAL Y PRINCIPALES
EMPRESAS FABRICANTES 14
4.2 IMPORTACIONES 14


5. NORMAS TCNICAS, ARANCEL, IMPUESTOS
Y REGISTROS 17

5.1 NORMAS TCNICAS Y REQUISITOS SANIARIOS 17
5.2 ARANCELES E IMPUESTOS 19
5.3 REQUISITOS Y BARRERA DE INGRESO 21
5.4 BARRERA PARA ARNCELARIA 21
3

5.5 REQUISITOS DE LAS ETIQUETAS Y ROTULADO 21

6. ANLISIS DE LA DEMANDA 23

6.1 TENDENCIA DEL CONSUMIDOR 23
6.2 PERFIL DEL CONSUMIDOR 23
6.3 LOCALIZACION GEOGRAFICA DE LOS PRINCIPALES
MERCADOS 23
6.4 PERCEPSION DEL PRODUCTO ARGENTINO 24


7. INVESTIGACION DEL COMERCIO 25

7.1 CANALES DE DISTRIBUCIN 25
7.2 PRINCIPALES IMPORTADORES 26


8. EMPRESAS RECOMENDADAS 33



4

INTRODUCCIN





1.1 ANALISIS DE LA ECONOMICA COLOMBIANA.



Anlisis de la economa colombiana durante el ao 2010


En el 2010 la economa colombiana tuvo un crecimiento muy significativo (4,2 %) y
los sectores donde se reflej este incremento se reflej principalmente en los
rubros de hidrocarburos, minas, energa y sector hotelero.

Dentro de lo destacado de los resultados del PIB anual, est el comportamiento
que tuvo el sector de industria y manufactura, que creci 4,9 por ciento pese a que
vena de un mal momento, pues en el 2009 esta cifra fue negativa, de -3,9 por
ciento. Una vez ms la explotacin de minas y canteras fue el principal aporte en
el crecimiento de la economa del pas, con un 11,1 por ciento, seguido por el
sector de comercio, servicios de reparacin, restaurantes y hoteles, que tuvo un
resultado de 4,8 por ciento.

Contrario a lo que sucedi en el 2009, el sector de la vivienda fue la gran
decepcin en el 2010, pues se contrajo un 10,5 por ciento en el tercer
trimestre, segn el DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadstica),
debido a una cada en la construccin de edificaciones no residenciales del 14 por
ciento, a la que se suma un descenso del 15,2 por ciento en las obras civiles. El
aspecto positivo de este sector sigue siendo la Vivienda de Inters Social (VIS),
que tuvo ligeros avances.

Con respecto al crecimiento del cuarto trimestre del ao 2010 es importante
destacar que la agricultura alcanz un resultado de 4,2 por ciento cifra que llama
la atencin, teniendo en cuenta que fue la poca de crudeza del invierno. La
misma situacin se observa en el sector transporte, que creci 5,1 a pesar de que
las obras no se realizaron. En lo que tiene que ver con la demanda, el consumo
final creci en 4,4 por ciento, mientras que las exportaciones lo hicieron en 2,2 por
ciento

Es importante resaltar que el crecimiento del PIB se vio impulsado por el aumento
en 4% de la deuda interna del pas; el consumo privado creci con lo cual la
industria colombiana volvi a reactivarse. La confianza inversionista ha sido un
1
5
factor para la entrada de nuevos capitales extranjeros cerca de US$ 7.500
millones - , los cuales han dinamizado exitosamente la produccin interna.

Unos de los grandes obstculos que ha tenido la economa colombiana ha sido la
reevaluacin del peso frente al dlar durante el ao 2010. Este factor econmico
perjudic a los exportadores de Colombia, incentivando el aumento de las
importaciones y afectando la balanza de pagos.

Finalmente, uno de los factores negativos que afectaron el dinamismo de la
economa nacional fue el clima. Los daos causados, que le costarn al pas cerca
de US$ 5 mil millones, dej cerca de 1.100.000 damnificados, 800.000 hectreas
de cultivo inundadas y una gran amenaza sobre los precios de los alimentos y
transporte, lo cual signific un aumento de la inflacin en 3.17% para el 2010 y
comienzos de 2011.


1.2 Plan nacional de desarrollo 2010 2014


La economa colombiana se encuentra en un buen momento, la imagen
internacional de Colombia es la de un pas con una economa dinmica y un alto
potencial de crecimiento. Por estas razones Colombia ahora forma parte de los
pases CIVETS (Colombia, Indonesia, Vietnam, Egipto, Turqua y Sudfrica) y se
inici el proceso de ingreso a la OCDE (Organizacin para la Cooperacin y de
Desarrollo Econmico). Los pases CIVETS, tambin conocidos los BRIC de
segunda generacin, son pases que se destacan por tener inflacin controlada,
sistemas financieros sofisticados, un buen nivel de apertura comercial y una
poblacin principalmente joven.

La productividad debe mejorar para maximizar la razn costo-beneficio de las
actividades productivas. Esto se har por medio del desarrollo de competencias, la
formalizacin laboral y empresarial, el impulso al sector de transporte y logstica, la
expansin de las tecnologas de comunicacin, la profundizacin financiera y la
participacin privada en la administracin de bienes pblicos.

El crecimiento econmico y la reduccin del desempleo requieren de la
innovacin, la cual permitir el desarrollo de nuevos sectores productivos (como
equipos mdicos, tecnologas de informacin y comunicaciones e industria
pesada), adems de fomentar la capacidad de los sectores tradicionales.

Se han identificado las fuentes de crecimiento o pilares que darn el impulso
requerido en los prximos cuatro aos. Son las cinco locomotoras: el campo, la
vivienda de inters social y la infraestructura, sectores en los que Colombia est
rezagada y en los que cerrando esa brecha se le dar un gran empuje a la
economa. Las otras dos son la innovacin y una que est marchando a todo
vapor, que es la minera y los hidrocarburos. Para cada una de ellas el Gobierno
tiene un plan concreto.
6

Sin subir impuestos y respetando una estricta regla de gasto fiscal (ahorrar el
0,5% de lo que se ingrese), el Gobierno aspira a liderar un proceso en el cual
Colombia eluda la enfermedad holandesa y se estimule la economa:
construccin de infraestructuras, poner fin al dficit habitacional, mejoras en el
deprimido medio rural.


1.3 Mercado laboral

La relacin existente entre crecimiento econmico y desempleo en Colombia es
clara. Cuando la economa crece, el desempleo disminuye. Aunque la reduccin
en desempleo no es proporcional al crecimiento econmico de 2011 En octubre de
2009 y el mismo mes de 2010 el desempleo pas de 11.5% a 10.2%, reflejando el
comportamiento de la recuperacin econmica. Estas reducciones fueron
causadas por la creacin de nuevos puestos de trabajo, reflejados en el aumento
de la tasa de ocupacin, que muestra cantidad de personas ocupadas respecto a
la cantidad de personas a trabajar, que pas de 56.6% a 57.3%.

El crecimiento del empleo impacta directamente el bienestar social, no slo por la
mayor cantidad de recursos, sino tambin por el crecimiento de inscripcin al
subsidio familiar. En 2010 haba ms de 6 millones de trabajadores afiliados a
alguna caja de compensacin familiar. Esta cifra podra crecer en ms de 5% en
2011 si la formacin laboral y el empleo siguen creciendo. Uno de los principales
obstculos para la mejora del mercado laboral es la preponderancia de la
informalidad. Segn la Encuesta de Opinin Conjunta, 38% de las empresas
formales ven la informalidad como uno de los mayores obstculos a la
competitividad del pas.

Unos de los indicadores macroeconmicos que ms preocupan en Colombia es el
desempleo. A lo largo de los ltimos 10 aos este indicador ha estado sobre los
dgitos, siendo el peor de Latinoamrica, factores como costos de contratacin
(parafiscales) y altos niveles de informalidad son los principales determinantes de
un alto desempleo en nuestro pas.

El nuevo gobierno se ha puesto como meta disminuir el desempleo a un solo
dgito. El plan de gobierno contempla nuevas polticas laborales que incentivan al
empresario nacional a la formacin y generacin de nuevos empleos por medio de
los beneficios tributarios.


1.4 Inflacin

Los bienes producidos por el sector pblico tuvieron un incremento de precios
superior al de los bienes privados (5.1% contra 3.3% respectivamente). La
inflacin para el 2010 sin alimentos cumpli el rango del Banco de la Repblica al
quedar en 3,17%.
7

El resultado de la inflacin de 2010 fue mayor en 1,17 puntos porcentuales con
respecto al dato de 2009, cuando cerr en 2%, impulsado por los grupos de salud
(4,31%), alimentos (4,09%), educacin (4,01%) y vivienda (3,69%).

El dato estuvo muy por encima de las previsiones del Gobierno, que,
conjuntamente con el Banco de la Repblica, esperaban 2,8%. No obstante, el
Banco Emisor haba establecido un espacio bastante amplio entre 2% y 4%.

Por ciudades, el mayor incremento de la inflacin en el 2010 se registr en
Valledupar con 4,20%. Bogot registr 3,25%, Medelln 3,58% y Cali 2,46%.

En diciembre de 2010, los mayores incrementos se registraron en los precios de
los alimentos que subieron 1,65 por ciento, mientras que los de la diversin
aumentaron 1,18% y los del transporte 0,65%.

Por ciudades, el mayor incremento de los precios en diciembre se registr en
Riohacha con 1,95%. Bogot tuvo una inflacin de 0,55%, Medelln de 0,71% y
Cali de 0,75%.

En el 2011, la meta se mantiene en 4 por ciento.




1.5 Balanza de pagos



Cuadro No. 1

BALANZA DE PAGOS (US$ MILLONES)


2010 2009 2008 2007 2006
Exportaciones 37.918 34.026 38.534 30.577 25.181
Importaciones 35.462 31.479 37.563 31.161 24.858
Balanza Comercial Bienes 2.456 2.546 971 -584 323
Servicios e ingresos (netos) -14.974 -12.150 -13.392 -10.636 -8.054
Transferencias (netas) 4.328 4.612 5.512 5.228 4.743
Cuenta Corriente -8190 -4.991 -6.909 -5.992 -2.988
Cuenta de Capital 6.579 6.359 9.492 10.347 2.890
Errores y omisiones (neto) -101 -21 39 343 121
Cambio Reservas -1.712 1.347 2.623 4.698 23
Fuente: Banco de la Repblica

8

Las exportaciones colombianas presentaron un crecimiento importante liderado
por los minerales. Por otra parte, la cuenta corriente mantendr una tendencia
negativa, basada principalmente en los intereses generados por la deuda externa.
En otro sentido la cuenta de capitales, encargada de los flujos monetarios del pas,
aumentar por la entrada de nuevas y ms grandes inversiones extranjeras
directas (IED).








































9




DEFINICION Y DESCRIPCION DEL
SECTOR



Este estudio sectorial pretende dar una visin del sector vincola en Colombia,
analizando para ello el vino, tanto espumoso como no espumoso y los mostos de
uva.

El consumo de vino en Colombia aument 128% de 2000 a 2006, con lo cual se
incrementaron las importaciones de vino. Los vino chilenos son los de mayor
venta, pero esta participacin ha ido disminuyendo ao a ao por los vinos
argentinos, cuyo productores han invertido en promocin.



2.1 Partida Arancelaria


Cuadro No. 2



Posicin Descripcin
22.04
Vino de uvas frescas, incluso encabezado;
mosto de uva, excepto el de la partida 20.09
22.04.21.00.00
En recipientes con capacidad inferior o
igual a 2 L (Los dems vinos; mosto de uva
en el que la fermentacin se ha impedido o
cortado aadiendo alcohol)





2
10


DESCRIPCION GENERAL DEL SECTOR





Anlisis de la situacin actual del sector vincola en Colombia


3.1 El mercado mundial del vino

El gusto por los vino ha venido aumentando, gracias a la publicidad que se ha
dado a este producto. En el mundo, los principales pases productores de vino
tienden a consumir su propio vino, e importan slo una pequea cantidad del
mismo que no producen localmente, incluyendo la champaa y vino de particular
calidad producidos en regiones especiales.


3.2 Produccin mundial del vino


La produccin mundial de vino en 2008 (aparte zumos & mostos) se sita en
alrededor de 269,0 Miles de hectolitro, es decir que experimenta una ligera baja de
cerca de 0,4 Miles de hectolitro en relacin a 2007.
Produccin mundial de vino (reparticin por continente)
La lista de los 10 primeros productores mundiales de vino (en miles de
hectolitro)

ITALIA 48.600
ESPAA 41.400
FRANCIA 34.600
EEUU 19.200
ARGENTINA 14.600
AUSTRALIA 12.400
CHINA 12.000
SUDAFRICA 10.200
ALEMANIA 9.900
CHILE 8.600



3
11

3.3 Exportaciones de vino

Los volmenes de vinos exportados en 2008 (89,0 Miles de hectolitro en total) se
encuentran en ligera baja en relacin a los de 2007 (-0,4 Miles de hectolitro
despus de un alza de 5,6 Miles de hl entre 2006 y 2007).

Exportaciones globales de vino (reparticin por continente)

La lista de los 10 primeros pases exportadores de vino (en Miles de hectolitro)

ITALIA 17.200
ESPAA 16.400
FRANCIA 13.700
AUSTRALIA 6.900
CHILE 5.800
EEUU 4.600
ARGENTINA 4.140
SUDAFRICA 4.120
ALEMANIA 3.500
PORTUGAL 2.800

Como vemos la situacin mundial en el mercado del vino, segn la OIV, presenta
alzas y bajas, y habra que ponerse a analizar los cambios que han sucedido,
tanto en Europa, como en Amrica, debido a la posterior crisis econmica y a los
diversos cambios climticos que han sucedido, que ha producido un retroceso en
muchas vias de importantes pases productores.

3.4 Importaciones de vino

Los volmenes de vinos importados en 2008 (83,6 Miles de hectolitro en total) se
encuentran en ligera baja respecto a los de 2007 (-1,4 Miles de hectolitro / 2007
despus de un alza de 4,6 Miles de hectolitro entre 2006 y 2007).

Importaciones globales de vino (reparticin por continente)

La lista de los 10 primeros pases importadores de vino (en Miles de hectolitro)

ALEMANIA 13.700
REINO UNIDO 11.800
EEUU 8.200
RUSIA 5.730
FRANCIA 5.720
PAISES BAJ OS 3.400
CANADA 3.200
BELGICA 3.120
SUIZA 1.840
12
DINAMARCA 1.820


3.5 Consumo de vino a nivel mundial



El consumo mundial de vino registra en 2008 una baja de cerca de 2,4 Miles de
hectolitros respecto al ao anterior, con un total de alrededor de 244,9 Miles de
hectolitros frente a 247,2 Miles de hectolitros en 2007.

Consumo global de vino (reparticin por continente)

La lista de los 10 primeros pases consumidores de vino (en miles de hectolitros)

FRANCIA 31.700
EEUU 28.500
ITALIA 26.000
ALEMANIA 20.700
CHINA 13.600
REINO UNIDO 13.400
ESPAA 12.700
RUSIA 11.000
ARGENTINA 10.600
RUMANIA 5.400


3.6 Consumo del vino en Colombia

El consumo de licor en zonas urbanas en el pas pas de una copa en 1994 a ms
de una botella en la actualidad. El mercado total en 2008 lleg a $188 millones y
en l participan en este momento cerca de 115 empresas.

La llegada a Colombia de Carrefour, ayud al desarrollo de la categora de vinos,
un nicho con grandes posibilidades si se creaba una gran zona de oferta, atractiva
para el consumidor.

A esta situacin se le sum que el precio de los vinos tuvo una drstica reduccin,
luego que durante aos fueran altos por considerarlos artculos de lujo.

En la reforma tributaria de 2002 se incluy una partida en la cual la tasa de las
bebidas alcohlicas se estableca en funcin de su contenido alcohlico. El precio
de los vinos tuvo un descenso.

Las grandes cadenas ayudaron a incrementar la compra de este producto. A
travs de ellas se comercializa el 80% del vino en Colombia, pero hace cerca de 5
13
aos era el 90%, debido a que los restaurantes, clubes y tiendas especializadas
han ganado participacin.

Tambin hubo una campaa pblica nacional para que la gente consumiera
bebidas con menos contenido alcohlico, con los comercializadores han
desarrollado campaas con conceptos como beber productos ms nobles en su
contenido de alcohol.







































14

INVESTIGACIN DE LA OFERTA







4.1 PRODUCCION NACIONAL Y PRINCIPALES EMPRESAS
FABRICANTES

Las caractersticas geogrficas y climticas de Colombia, hacen este territorio
adecuado para el cultivo de numerosas variedades de frutas, sin embargo, no es
el caso de la vid, la cual requiere para su cultivo condiciones muy especiales. Por
tal motivo no existe la industria del vino en Colombia y el que se consume
corresponde en su totalidad a productos importados.


4.2 Importaciones


Cuadro No. 3



IMPORTACIONES POR PAIS DE ORIGEN
EN FOB US$



PAIS DE
COMPRA 2010 2009 2008 2007 2006
Chile 16.260.798 20.494.122 16.640.248 14.535.782 11.990.099
Argentina 7.890.575 3.453.619 2.877.430 4.181.918 3.068.440
Espaa 2.804.416 4.144.198 3.772.698 4.172.572 3.078.115
Blgica-
Luxemburgo

745.578 983.940 1.033.271 1.213.456 778.425
Estados
Unidos

733.210 483.742 312.951

396.387 233.544
Francia

679.896 673.094 772.673

415.083 1.188.692
4
15
Italia

513.677 372.564 402.174

385.641 434.485
Uruguay

52.898 104.052 56.463

24.404 46.333
Alemania

52.878 81.828 53.133

89.334 142.064
Australia

45.868 52.379 175.535

148.306 6.171
Israel

17.392 7.560 - - 5.100
Suiza

16.861 5.021 - - 8.001
Sudfrica

13.330 - 39.553 -
Z. Franca
Palma seca

113.787 126.733 89.717 -
Rumania

6.270 33.324 32.259

33.440 11.620
Panam

3.574 3.985 13.408 -
Surinam

3.190 - - -
Portugal

2.046 - -

8.529 36.051
China
Popular

1.900 - -

2.160
Kong Kong - 17.263 - -
Per - 16.698 - -
Reino Unido - 14.876 - -
Z. Franca
Bogot - 3.806 - -
Puerto Rico - 3.371 - -
Liberia - - 4.000 -
Holanda - - - - 6.266
Total US$ 29.958.144 31.076.175 26.275.513 25.607.012 21.033.406
Fuente: Bacex del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo.






16


Las importaciones en el ao 2010 podemos observar en el cuadro No. 3 que el
principal pas proveedor de Colombia es Chile con una participacin del 54.28%,
seguido de Argentina con el 26.34% y Espaa con el 9.36%.


Grfico No. 1




























17

NORMAS TCNICAS, ARANCELES
IMPUESTOS Y REGISTROS.



5.1 Normas Tcnicas y Requisitos Sanitarios

El INVIMA (Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos), es el
organismo que se encarga de controlar y vigilar la calidad y seguridad de los
productos establecidos en el artculo 245 de la Ley 100 de 1993, y en las dems
normas pertinentes, durante todas las actividades asociadas con su produccin,
importacin, comercializacin y consumo.

Este organismo, es el encargado de expedir los registros sanitarios, as como la
renovacin, ampliacin, modificacin y cancelacin de los mismos, cuando le
corresponda, de conformidad con la reglamentacin que sobre el particular
expedida el Gobierno Nacional con fundamento en el artculo 245 de la Ley 100 de
1993; los registros as expedidos no podrn tener una vigencia superior a la
sealada por el Gobierno Nacional en el desarrollo de la facultad establecida en el
artculo 245 de la Ley 100 de 1993.

Todas las normas que a continuacin relacionaremos, las podrn consultar en la
pgina web www.invima.gov.co y entrar por normatividad.


Cuadro No. 4


NORMA DESCRIPCION
Circular No. 379 de 1997,
INVIMA
Reglamentacin sobre la importacin de
bebidas alcohlicas.
Circular No. 14516 de 1998,
INVIMA
Cumplimiento de requisitos de ley en el
rotulado y etiquetas de stos.
Decreto No. 3192 de 1983
Ministerio de Salud
Reglamenta parcialmente el ttulo V de la
Ley No. 9 de 1979, en lo referente a fbricas
de bebidas alcohlicas, elaboracin,
hidratacin, envases, distribucin,
exportacin, importacin y venta. Establece
los mecanismos de control a nivel nacional.
5
18
Decreto 3515 de 2007, INVIMA
Por medio del cual se dictan disposiciones
sanitarias para la importacin y venta de e
bebidas alcohlicas en el Puerto libre de San
Andrs, Providencia y Santa Catalina y su
introduccin al resto del territorio nacional.
Decreto 2742 de 1991, INVIMA
Se reglamenta parcialmente los ttulos V y VI
de la Ley No. 9 de 1979 en lo referente a la
importacin y venta de medicamentos,
bebidas alcohlicas, cosmticos y similares.
Decreto No. 761 de 1993,
Ministerio de Salud
Modifica parcialmente el Decreto 3192 de
1983 relacionado con grado alcohlico en
bebidas alcohlicas.
Decreto No. 365 de 1994,
Ministerio de Salud
Se establece la clasificacin de las bebidas
alcohlicas. Se modifica algunos aspectos
relacionados con los envases y etiquetas, y
la importacin de bebidas alcohlicas,
mencionadas en el Decreto 3192 de 1983.
Decreto No. 2311 de 1996,
Ministerio de Salud
Establece que las bebidas alcohlicas
importadas deben tener registro sanitario el
cual se solicitar ante la Subdireccin de
Licencias y Registros del INVIMA.
Ley No. 30 de 1986, Congreso
de la Repblica Artculo 16. Exceso de alcohol.
Ley No. 124 de 1994,
Congreso de la Repblica
Prohbe el expendio de bebidas
embriagantes a menores de edad y se dictan
otras disposiciones.
Resolucin No. 1528 de 2002,
INVIMA
Por la cual reglamenta una medida de
carcter sanitario.
Resolucin No. 20020077893
de 2002, INVIMA
Por la cual adoptan unos conceptos y
recomendaciones de la sala especializada
de Alimentos y Bebidas Alcohlicas.
Resolucin No. 243711 de
1999, INVIMA
Mediante la cual se aceptan diferentes
formas de identificacin de los lotes de
fabricacin o produccin.
19
Resolucin 243710 de 1999,
INVIMA
Mediante la cual se fijan pautas sobre
etiquetas, empaques y rotulado, el uso de
sticker y autorizaciones de agotamiento de
empaques.
Fuente: INVIMA, Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos.




5.2 Aranceles e Impuestos:


Cuadro No. 5


Posicin Descripcin IVAGrav Rg
Colombia
MERCOSUR
22.04
Vino de uvas frescas, incluso
encabezado; mosto de uva,
excepto el de la partida 20.09

22.04.21.00.00
En recipientes con
capacidad inferior o igual a 2 L
(Los dems vinos; mosto de
uva en el que la fermentacin
se ha impedido o cortado
aadiendo alcohol)
Ver 15 L I 0



Impuesto al consumo de licores, vinos, aperitivos y similares (incluido el VA)


El artculo 336 de la Constitucin Poltica establece el monopolio fiscal de licores y
destina las rentas obtenidas en su ejercicio preferentemente a los servicios de
salud y educacin. La Ley 223 de 1995 modific el Cdigo de Rgimen
Departamental en materia del impuesto al consumo.
El hecho generador de este gravamen es el consumo de licores, vinos, aperitivos y
similares, en la jurisdiccin de los departamentos. El sujeto activo es el respectivo
departamento donde se realice el consumo. Son sujetos pasivos o responsables
del impuesto los productores, los importadores y, solidariamente con ellos, los
distribuidores. Adems, son responsables directos los transportadores y
expendedores al dental, cuando no puedan justificar debidamente la procedencia
de los productos que transportan o venden.
20
De conformidad con el artculo 49 de la Ley 788 de 2002 referente al impuesto de
consumo de licores, vinos, aperitivos y similares, la base gravable est constituida
por el nmero de grados alcoholimtricos que contenga el producto.
Esta base gravable aplicar igualmente para la liquidacin de la participacin,
respecto de los productos sobre los cuales los departamentos estn ejerciendo el
monopolio rentstico de licores destilados.
El grado de contenido alcoholimtrico deber expresarse en el envase y estar
sujeto a verificacin tcnica por parte de los departamentos, quienes podrn
realizar la verificacin directamente, o a travs de empresas o entidades
especializadas. En caso de discrepancia respecto al dictamen proferido, la
segunda y definitiva instancia corresponder al Instituto Nacional de Vigilancia de
Medicamentos y Alimentos, Invima.

Las tarifas del impuesto al consumo, por cada unidad de 750 centmetros cbicos
o su equivalente, sern las siguientes:
Para productos entre 2.5 y hasta 15 grados de contenido alcoholimtrico,
ciento diez pesos ($ 110,00) por cada grado alcoholimtrico.
Para productos de ms de 15 y hasta 35 grados de contenido
alcoholimtrico, ciento ochenta pesos ($180,00) por cada grado
alcoholimtrico.
Para productos de ms de 35 grados de contenido alcoholimtrico,
doscientos setenta pesos ($ 270,00) por cada grado alcoholimtrico.
Los vinos de hasta 10 grados de contenido alcoholimtrico, estarn sometidos, por
cada unidad de 750 centmetros cbicos o su equivalente, a la tarifa de sesenta
pesos ($60,00) por cada grado alcoholimtrico. Dentro de las anteriores tarifas se
encuentra incorporado el IVA cedido, el cual corresponde al treinta y cinco por
ciento (35%) del valor liquidado por concepto de impuesto al consumo. Todos los
licores, vinos, aperitivos y similares, que se despachen en los IN-BOND, y los
destinados a la exportacin y zonas libres y especiales debern llevar grabado en
un lugar visible del envase y la etiqueta y en caracteres legibles e indelebles, la
siguiente leyenda: "Para exportacin". Cuando los productos objeto de impuesto al
consumo tengan volmenes distintos, se har la conversin de la tarifa en
proporcin al contenido, aproximndola al peso ms cercano.
El impuesto que resulte de la aplicacin de la tarifa al nmero de grados
alcoholimtricos, se aproximar al peso ms cercano. Las tarifas se
incrementarn a partir del primero (1) de enero de cada ao en la meta de
inflacin esperada y el resultado se aproximar al peso ms cercano. La
Direccin de Apoyo Fiscal del Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico
certificar y publicar antes del 1 de enero de cada ao, las tarifas as
indexadas.

21
El importador debe de cancelar este impuesto al momento de ingresar el producto
al territorio aduanero colombiano.


5.3 Requisitos y Barreras de ingreso:


Registro sanitario expedido por el INVIMA
Registro de importacin
Precios de referencia a la DIAN (Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales).
Descripciones Mnimas: Su importacin se encuentra sujeta a requisitos de
descripciones mnimas de las mercancas objeto de importacin.

Nombre tcnico producto: Ejemplo: Vodka, vino, vinagre, etc.
Porcentaje de alcohol:
Tiempo de aejamiento: para licores tales como: whisky, vino, brandy y coac.
Forma de Presentacin: Ejemplo: cajas con un contenido de 12, 24,48 botellas
cada una de 350 cc, 750 cc, etc.

NOTA:
Grado alcohlico: Aplica nicamente para los que contienen alcohol. Segn
Resolucin 388 de 2009.


5.4 Barrera para arancelaria

No existe ninguna barrera para arancelaria para este producto, teniendo en cuenta
que para los vinos no afecta la cadena productiva en Colombia.


5.5 Requisitos de las etiquetas y rtulos


Los productos nacionales e importados deben llevar una etiqueta o rtulo en la
cual conste de una manera clara, adems del nombre y marca del producto, en
forma legible y en idioma espaol lo siguiente:

Nombre y ubicacin del fabricante, importador y/o envasador responsable.
Nmero de Registro Sanitario otorgado por el Ministerio de Salud (a travs
de INVIMA).
Contenido neto en unidades del Sistema Internacional de medidas.
Grado de alcohlico, expresado en grados alcoholimetricos.
Nmero de lote.
Las siguientes leyendas:


22
El exceso del Alcohol es perjudicial para la Salud (Ley N 30 de 1986), que debe
de ocupar una dcima parte de la etiqueta.
Prohbase el expendio de bebidas embriagantes a menores de edad (Ley N 124
de 1995).

Estas etiquetas o rtulos se sometern a consideracin del Ministerio de Salud
conjuntamente con la solicitud de registro sanitario.

Cambios de etiquetas o rtulos. Las solicitudes de cambio de etiquetas de las
bebidas alcohlicas deben presentarse ante el Ministerio de Salud, acompaada
de las nuevas etiquetas o proyectos de estas.


































23


ANLISIS DE LA DEMANDA




6.1 Tendencia del Consumidor.

El mercado colombiano de vinos crece, el consumidor exige ms. El consumo del
vino se ha incrementado un 128% en el perodo 2000-2006, pasando de
importarse US$ 8.3 millones a US$ 22.2 millones, debido a factores como el
mejoramiento en los ingresos de los colombianos, el aumento de oferentes, el
incremento en el nmero de puntos de venta del canal de supermercados y la
necesidad de diferenciarse por parte de las grandes superficies, entre otros.



6.2 Perfil del consumidor

Actualmente en Colombia, una de las bebidas de mayor crecimiento en los ltimos
10 aos es el vino, motivos muchos, pero los ms importantes y especficos son
los precios bajos, que aumentan la oferta y demanda; adicionalmente est la
internet y la televisin por cable que nos muestran las tendencias gastronmicas
de los mercados nacionales y extranjeros, y por ltimo una correlacin del vino y la
salud.

Se pensaba que el vino en el mercado colombiano, era una moda que pasara
prontamente, pero en la actualidad, paso a ser una de las bebidas ms apetecidas
para los grandes eventos de ciudad, las celebraciones y festividades en
restaurantes, hoteles y clubes. Logrando desplazar a un segundo plano a bebidas
nacionales como aguardiente y el ron.

Con todo lo anterior, prima su estilo y su tradicin, la elegancia de servir un vino
con toda su etiqueta y protocolo.



6.3 Localizacin Geogrfica de los Principales Mercados.


Los principales mercados estn concentrados en las principales ciudades del pas
como: Bogot, Cali, Medelln, Cartagena, Barranquilla, Bucaramanga, Manizales.


6
24



Cuadro No. 6




CIUDAD HABITANTES (ao
2005)
Bogot 7.185.889
Cali 2.423.381
Medelln 2.093.624
Barranquilla 1.386.895
Cartagena 1.030.149
Ccuta 742.689
Bucaramanga 577.347
Santa Marta 447.860
Fuente: DANE Estimado 2005




6.4 PERCEPCIN DEL PRODUCTO ARGENTINO


Los vinos Cabernet Sauvignon o un Chardonnay chilenos fueron por dcadas los
ms apetecidos por los colombianos. Pero desde hace cuatro aos, las
costumbres gastronmicas de los colombianos han cambiado y en restaurantes,
hoteles y supermercados.

En conclusin, en estos momentos en gndolas y cavas de todo Colombia, gracias
a los acuerdos suscritos entre el MERCOSUR y Colombia que fijaron aranceles
cero, se pueden encontrar gran variedad de vinos argentinos en sus diversas
cepas y etiquetas.
25


INVESTIGACION DEL COMERCIO




7.1 Canales de Distribucin



Grfico No. 2










7
26

7.2 Principales importadores.



Cuadro No. 7



Razn Social Vr. FOB
DISTRIBUIDORA DE VINOS Y LICORES LTDA. 4,703,884
GLOBAL WINE & SPIRITS LTDA 2,971,592
DIAGEO COLOMBIA S.A. 2,463,764
MARPICO S.A. 2,024,585
ALMACENES EXITO S A 1,535,584
J E RUEDA Y CIA LTDA 1,283,430
J OHN RESTREPO A. Y CIA. S.A. 1,036,806
PDC VINOS Y LICORES LTDA 993,760
COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL CASA IBA 862,921
PROMIX COLOMBIA S.A 800,948
DOBLEVIA COMUNICACIONES S.A 697,371
INVERLEOKA S.A. 607,356
VINOS DE LA CORTE S.A. 597,139
MANUELITA S.A. 547,570
GRANDES SUPERFICIES DE COLOMBIA S.A. 544,100
PERNOD RICARD COLOMBIA S.A. 542,910
DICERMEX S A 514,144
CLUB DEL VINO LTDA 433,626
BASE SA 430,985
BODEGAS DEL RHIN LTDA. 426,310
MEGATRADING LTDA 366,458
THE INTERNATIONAL EXECUTIVE LTDA 308,684
CLUB DE VINOS SELECTOS S.A. DECANTER S.A 301,075
LICORELA SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFIC 288,862
IMPORTACIONES EL TREBOL LTDA 239,892
IMPORTACIONES GRAN RESERVA S A 210,743
PINEIRO Y CIA LTDA 208,154
FOOD & BEVERAGES GROUP LTDA 203,274
INVERSIONES DE LA 23 LTDA 191,067
R & D WINES PREMIUM LTDA 188,287
27
MAKRO SUPERMAYORISTA S A 171,841
juanbe s.a 140,700
ECU LTDA 133,715
IMPORTACIONES CORDILLERA SOCIEDAD POR AC 116,153
INVERSIONES MALLACOL LTDA 116,023
FABRICA NACIONAL DE AUTOPARTES S.A. F 114,542
RU&DA S.A.S. 108,530
DESTILERIA NACIONAL S A 77,022
VINAS BOUTIQUE LTDA. 76,670
LA MESA DE LOS SENORES SDRL - SUCURSAL 71,152
NUEVA GRANADA WINES COLOMBIA S.A. 70,347
ROCSA COLOMBIA S A 67,273
COMERCIALIZADORA INTERNATIONAL ROSER & R 64,234
RIZZI TORRES Y CIA. S EN C. 58,250
DISTRIBUCIONES Y MERCADEO LIMITADA 57,828
MEMORIAS LTDA 55,380
GLOBAL GOURMET E INVERSIONES CIA LTDA 49,854
DISTRIBUIDORA GLOBAL LTDA. 49,733
DISTRIBUIDORA DE LICORES LTDA. 47,860
NUEVA ENOTECA S A S 45,981
COLIMPEL SA. 45,100
DISTRIBUIDORA E IMPORTADORA J ULIO CORRED 43,074
EXYWORK LTDA 41,120
COOL WINES GLOBAL LTDA 41,099
C.I. AUGUSTA IMPORT EXPORT SAS 40,538
REPRESENTACIONES LUCCHESI LTDA 39,929
RINCON RAMOS PEDRO 39,846
IMPORTADORA DE BIENES DE CONSUMO LT 39,769
COOPERATIVA COLANTA LTDA 38,631
CAVAS Y BODEGAS S.A. 36,885
J AIRO AVELLANEDA Y CIA LTDA 36,074
B G BODEGA GOURMET LTDA 35,496
AYRES DEL PLATA LTDA 31,571
DISSANTAMARIA S.A. 31,450
COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL LA ARGENT 30,089
KATAR SA 29,618
LAMAT PIERRE J ACQUES R 28,043
INDUSTRIA DE LICORES DE BOYACA S.A.CI 27,540
28
INDUSTRIAS BUENOS AIRES LTDA 27,435
SERVIMOS DE MEDELLIN LTDA 26,430
TRADICION IBERICA SOCIEDAD COMERCIALIZAD 25,765
FPC GLOBAL GROUP S.A 25,588
LC Y CIA LTDA 24,281
C.I CUELLAR CERON Y CIA S EN C 23,661
DAVID RINCON SALGADO ALIMENTOS Y BEBIDAS 22,688
CENTRO INTERNACIONAL DE AGRICULTURA TROP 19,887
VINPAR COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL LI 18,908
SESTIER DI VENEZIA LTDA 18,646
VINALIUM S.A.S. 17,628
ARGES DE COLOMBIA LTDA 15,836
IMPORTADORA Y COMERCIALIZADORA AUSTRAL L 15,800
CLOS LTDA 15,659
SOUTH AMERICAN WINE GROUP SA 15,245
LA VINOTECA FRANCESA SOCIEDAD ANONIMA 15,062
TRIPLE S LTDA 15,055
CEPAS LTDA 15,040
VINTAGE LTDA 14,355
ALICIA XIMENA RODRIGUEZ ARTUNDUAGA E.U. 14,142
GASTRONOMIA INTERNACIONAL S.A 13,132
SPIRAL FOODDS COLOMBIA EU +LOGO 13,055
TRANSFERENCIA Y ORGANIZACION DE SOLUCION 13,046
MESA ITALIANA S.A 12,847
GONDOLA COMERCIALIZADORA LIMITADA 12,385
LA CAVA LTDA & CIA S.C.A. 12,307
IMPORTADORA Y DISTRIBUIDORA DIS.VINOS LT 11,595
VINOS DEL SUR COLOMBIA S. A. 11,387
VINO & COMPANIA S.A 10,816
WORLD TRADING S A 10,555
IMPORTADORES GELEVE S EN C 9,320
MOVILLA Y ARISTIZABAL LTDA 8,790
TRIBECA LTDA " TRIBECA" 8,445
VIDAMA LTDA 7,877
ENALIA LIMITADA 7,479
FUNDACION AGUSTIN DE CORUNA 7,350
INVERSIONES PARA EL BUEN VIVIR INVERPAVI 6,835
IMPORTADORA LIBATION LTDA. 6,718
29
TIMISCOL LTDA 6,270
LEGARRA S.A. 6,049
SIMON COLOMBIA LTDA 5,964
FONANDES S.A. 5,800
Fuente: Bacex del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo




AYRES DEL PLATA LTDA.
Calle 93 B No. 12-48 Of. 302 Bogot
Tel/fax (571) 610-5988 Celular 315-3553760
Victoria Lemos -Gerente
E-mail: vlemos@ayresdelplata.com.co

BODEGA GOURMET LTDA.
Calle 70 A No. 10 A 18 Bogot
Tel (571) 248-7065/70
Contacto: Pedro Escobar Gerente
E-mail: pescobar@bodegagourmet.com

BODEGAS DEL RHIN LTDA.
Carrera 30 No. 9-35 Bogot
Tel (571) 201-8100 interno 735
Contacto: J orge Pedraza
E-mail: jorge.pedraza@casadelrhin.com

CLUB DEL VINO LTDA.
Calle 95 No. 11 A 47 Bogot
Tel (571) 621-4127 / 629-8161
Contacto: J uan Camilo Ortiz Gerente
E-mail: juanortiz@clubdelvino.com.co
www.clubdelvino.com

COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL LA ARGENTINIDAD S.A.
Calle 93 No. 14-20 Bogot
Tel/fax (571) 610-1881
Contacto: Alberto Aguilera Gerente
E-mail: a_aguilera@etb.net.co

DIALSA S.A.
Av. Calle 19 No. 34-68 Bogot
Tel (571) 371-0899
Contacto: Carlos Hernn Daz Gerente
E-mail: carlos.diaz@grupodistribucion.com.co

30
DICERMEX S.A.
Calle 17 No. 42 A 54 Bogot
Tel (571) 244-2727 interno 130
Contacto: J orge Acosta Gerente Comercial
E-mail: gcomercial@dicermex.com.co

DKL S.A.
Carrera 13 No. 83-48 Bogot
Tel (571) 634-8955 Fax (571) 218-0962
Contacto: J aime Escobar Ceballos
E-mail: archiespizza@yahoo.com

DISTRIBUIDORA DE VINOS Y LICORES LTDA. DISLICORES
Carrera 43 A No. 25 A 45 Medelln
Tel (574) 232-3060 / 232-3060 Fax (574) 262-2268 / 381-7390
E-mail: dislicores@epm.net.co
gerenciamed@dislicores.com.co
Contacto: J os Antonio Echeverri
Av. Calle 19 No. 34-68 Bogot
Tel (571) 371-0899 / 617-4284
Contacto: Carlos Humberto Trujillo Snchez Gte Regional
E-mail: carlos.trujillo@grupodistribucion.com.co

EMSUR LTDA.
Carrera 62 No. 19-04 Interior 4 Bogot
Tel (571) 417-0020 Fax 417-2320
Contacto: Enrique Salgado Gerente
E-mail: esalgado@elaci.com

GLOBAL WINE & SPIRITS LTDA. (VINO, COAC Y OTROS LICORES)
Autopista Norte No. 114-78 piso 8 Bogot
Tel/fax (571) 587-6070 Fax (571) Ext. 111
Oscar Germn Villamarin - Gerente
E-mail: jenny.perezv@gwspirits.com

GRANDES BODEGAS S.A.
Carrera 10 No. 27-91 Torre C Of. 703 Bogot
Tel (571) 286-5593
J os Lus Mumbr Gerente
E-mail: jlmumbru@cable.net.co

IMPORTACIONES EL TREBOL LTDA.
Calle 18 No. 69 B 74 Bogot
Tel (571) 424-3880 Fax (571) 424-3556
E-mail: trebol_imp@yahoo.com
Contacto: Germn Saad

31
INTERNACIONAL EXECUTIDED LTDA.
Calle 134 No. 9 A 88 Bogot
Tel (571) 216-1536 / 633-0858 Fax (571) 614-8237
Contacto: Sr. Leonardo Henao
E-mail: tintexcu@hotmail.com
ventas.lm@tinterex.com

INVERLEOKA S.A.
Carrera 47 A No. 91-44 Bogot
Tel (571) 256-0112
Contacto: Mark Perlman Gte de Importaciones
Cel. 318-230-0000
mperlman@zonak.com.co
Bela Himelfarb J efe de Importaciones
belah@zonak.com.co

J . E. RUEDA & CIA.
Calle 79 A No. 8-31 Bogot
Tel (571) 346-2601 / 217-7588 Fax (571) 211-2249
Contacto: J ulio Eduardo Rueda Presidente
Andrs Rueda Gerente
E-mail: andresrueda@buenvivir.com.co

J OHN RESTREPO Y CIA. S.A.
Carrera 50 No. 54-51 Piso 7 Medelln
Tel (574) 511-3840 Fax (574) 231-7618
Contacto: J ulio J aime Caldern
E-mail: johncia@epm.net.co

J AIRO AVELLANEDA & CIA. LTDA.
Calle 108 No. 8-39 Bogot
Tel (571) 620-5879
Contacto: Carlos Caldas Gerente de Cadena
E-mail: carlos.caldas@winintersa.com

LICORELA S,A.S
Carrera 7 No. 74-56 Of. 806 Bogot
Tel/fax (571) 313-3183
Contacto: Ana Mara Caballero
E-mail: amc@licorela.com

MARPICO S.A.
Calle 100 No. 8 A 49 Torre B Of. 702 Bogot
Tel (571) 623-5566 Fax (571) 611-3961
Contacto: Carlos Pico
E-mail. Marielaardila@marpico.com
Carlospico@mac.com
32

MANUELITA S.A.
Carrera 25 No. 18-09 Paloquemado - Bogot
Tel (571) 370-4264
Contacto: Fadia Badran
Marco Aurelio Hoyos Gte Regional Bogot
E-mail: marco.hoyos@manuelita.com
Fadia.badran@manuelita.com

PERNOD RICARD COLOMBIA S.A.
Calle 103 No. 21-60 Bogot
Tel (571) 636-9066 ext 291 Fax (571) 610-2178
Contacto: Hernando Heilbron Olga Marn
E-mail: hernando.heilbron@permod-ricard-colombia.com
Olga.marin@pernod-ricard-colombia.com

PROMIX COLOMBIA
Calle 75 No. 4-74 Bogot
Tel (571) 540-1010
Contacto: Lus Galn - Gerente
E-mail: promix@promixcol.com
gerenciag@promixcol.com

SARNARI Y TEVEZ
Calle 93 A No. 13 B 50 Bogot
Tel (571) 611-5401 Fax (571) 623-7082
Oficina Administrativa: Calle 93 No. 13-42 Of 101
TEL/fax 257-9769
Contacto: J os Antonio Tevez Dueo y Gerente
J uan Carlos Sarnari - Dueo
E-mail: larural_sa@yahoo.es

RIZZI TORRES & CIA.
Calle 94 No. 11 A 61 Bogot
TEL (571) 521-9805 Tel/fax (571) 521-9232
E-mail: rizzitor@telemex.net.co
Contacto: Carlos Rizzi






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EMPRESAS RECOMENDADAS





NOMBRE AYRES DEL PLATA LTDA.
DIRECCION Calle 93 B No. 12-48 Of. 302 Bogot
TELEFONO (571) 610-5988 Celular 315-3553760
CONTACTO Victoria Lemos
E-MAIL. vlemos@ayresdelplata.com.co
ACTIVIDAD Importadora/Comercializadora


NOMBRE BODEGAS DEL RHIN LTDA.
DIRECCION Carrera 30 No. 9-35 Bogot
TELEFONO (571) 201-8100 interno 735
CONTACTO J orge Pedraza
E-MAIL. jorge.pedraza@casadelrhin.com
ACTIVIDAD Fabricante y Comercializadora


NOMBRE
COMERCIALIZADORA INTERNACIONAL LA
ARGENTINIDAD S.A.
DIRECCION Calle 93 No. 14-20 Bogot
TELEFONO (571) 610-1881
CONTACTO Alberto Aguilera
E-MAIL. a_aguilera@etb.net.co
ACTIVIDAD Importadora/Comercializadora


NOMBRE J . E. RUEDA & CIA.
DIRECCION Calle 79 A No. 8-31 Bogot
TELEFONO (571) 346-2601
CONTACTO Andrs Rueda
E-MAIL. andresrueda@buenvivir.com.co
ACTIVIDAD Importadora/Comercializadora


NOMBRE RIZZI TORRES & CIA.
DIRECCION Calle 94 No. 11 A 61 Bogot
TELEFONO (571) 521-9805
CONTACTO Carlos Rizzi
E-MAIL. rizzitor@telmex.net.co
ACTIVIDAD Importadora/Comercializadora

8
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NOMBRE DICERMEX S.A.
DIRECCION Calle 17 No. 42 A 54 Bogot
TELEFONO (571) 244-2727 Interno 130
CONTACTO J orge Acosta
E-MAIL. gcomercial@dicermex.com.co
ACTIVIDAD Importadora/Comercializadora