Data da elaborao - Maio de 1999 Tipo de negcio - REPARAO DE VE CULOS Ramo de atividade - SERVIOS Apresentao
Introduo
Indicadores Setoriais
Indicadores de Recursos Humanos
Indicadores de Mercado/Vendas
Indicadores de Administrao/Produo
Indicadores de Finanas
Principais Indicadores
Fontes
APRESENTAO O presente trabalho representa o primeiro passo na tentativa de se traar um perfil do segmento de reparao independente de veculos do Estado do esprito santo. As informaes contidas neste trabalho foram conseguidas atravs de entrevistas junto s principais lideranas do setor, em pesquisa em "sites" da internet e literatura tcnica disponvel no Centro de documentao e informao do SEBRAE/ES, SINDIREPA/ES e ASSORVES e em 17 empresas, atravs de um questionrio destinado aos empresrios do setor, utilizado de forma qualitativa (e no quantitativa, atravs de amostra que representaria o universo). Este material apresentado a seguir possibilita ao leitor ter uma noo geral das caractersticas do mercado de reparao de veculos no Estado do Esprito Santo e de suas perspectivas para o futuro, bem como ao SEBRAE/ES dar os primeiros passos para o objetivo principal que um atendimento de qualidade a seus clientes. INTRODUO O segmento industrial de autopeas tem uma participao de 2% do PIB industrial brasileiro, com 1.300 empresas, sendo 410 de mdio a grande porte (acima de 151 empregados), e 70% dessas empresas so de capital nacional ou majoritrio nacional, gerando 167.000 empregos diretos. O segmento faturou em 1998 cerca de US$ 14,5 bilhes, sendo 57% para as montadoras, 20% para exportao e 23% para a reposio, atravs da rede de comercializao de autopeas. H no mundo cerca de 40.000 fabricantes de componentes automotivos, sendo que apenas 60 deles apresentam faturamento maior que US$ 1 bilho. Produo automobilstica mundial 1997 Fbricas anunciadas ou em estudo at o ano 2000 no Brasil
N. de Veculos
Participao - %
Mundo 52.557.727
100,00%
Estados Unidos 12.119.158
23,06%
Japo 10.979.119
20,89%
Alemanha 5.023.138
9,56%
Frana 2.581.438
4,91%
Canad 2.570.811
4,89%
Coria do Sul 2.818.663
5,36%
Espanha 2.561.262
4,87%
Reino Unido 1.931.107
3,67%
Brasil 2.070.389
3,94%
Itlia 1.817.469
3,46%
Outros 8.085.173
15,38%
Pgina 1 de 21 Podemos classificar os estabelecimentos de reparao de veculos como: 1 - OFICINA MECNICA TRADICIONAL (MECNICA DE VE CULOS LEVES E PESADOS - DIESEL) Unidade isolada; Atuao independente; No est atrelada a nenhuma "bandeira" (marca); Servios gerais de mecnica e/ou funilaria e pintura em veculos leves e pesados; Inserida como empresa do setor Industrial. 2 - CENTRO DE REPARAO AUTOMOTIVA Unidade vinculada a uma indstria (fbrica) de autopeas, atuando como servio autorizado; Atuao independente; Est atrelada a uma "bandeira" (marca), tendo respaldo tcnico da indstria; Servios especializados de mecnica e/ou funilaria e pintura; Inserida como empresa do setor industrial. 3 - SERVIO AUTORIZADO Unidade vinculada a uma montadora de veculos (concessionria); Servios gerais de mecnica e/ou funilaria e pintura, tendo respaldo tcnico da montadora qual est vinculada; Inserida como empresa do setor de comrcio e servios. 4 - CENTRO AUTOMOTIVO (AUTO CENTER) Pode ser considerado como um "apndice" do setor de autopeas; Venda com instalao de autopea; No est necessariamente atrelada a nenhuma "bandeira" (marca), com uma atuao generalizada no fornecimento de autopeas e servios, com caracterstica de "fast service"; Inserida como empresa do setor de somrcio e servios. 5 - RETIFICADORAS Unidade isolada; Atuao independente; No est atrelada a nenhuma "bandeira" (marca); Servios de retificao de mecnica, principalmente motores; Inserida como empresa do setor industrial. No Esprito Santo, das empresas do mercado, 6% exercem atividades de retfica e 12% como oficinas Marca
Capacidade da Fbrica (anual)
Renault
100 mil carros Mgane
Hyundai
30 mil (automveis e utilitrios)
Mercedez Benz
80 mil automveis S- Class
Asia
30 mil utilitrios Topic
Honda
80 mil automveis Civic
Peugeot
Em torno de 150 mil motores
Peugeot II
20 mil a 30 mil carros
Mitsubishi
30 mil caminhes Canter
Toyota
80 mil automveis Corolla
Audi
Quantidade indefinida de A- 3
BMW
Motos fabricadas em regime de CKD (unidades desmontadas)
Ford
400 mil carros
Fiat
800 mil carros
GM
> 800 mil carros
VW
> 800 mil carros
Pgina 2 de 21 REPARAO DE VECULOS mecnica diesel. Prevaleceram as de mecnica leve (59%), sendo que dessas, 30% executam concomitantemente servios de funilaria e pintura. A marca de autopea mais utilizada "Magneti Marelli" em 42% das oficinas. As demais marcas so: Bosch, Luk, Akzo Nobel, P.P.G, Sachs e Akzo Nobel. 18% das empresas foram criadas na dcada de de 1970; 41% entre 1983 e 1988 e 29% a partir de 1990 at 1997. N Oficinas Mecnicas Tradicionais e de Centros de Reparao Automotiva (1) : Nacional: 166.500 empresas; Estadual: 6.500 empresas (2) . Distribuio por atividade (1) Dados referentes a 1998 - Informativo SINDIREPA/SP - abril/99. (2) Sendo que deste n podemos considerar 50% de "empresas informais". No foram considerados os profissionais autnomos. INDICADORES SETORIAIS 1 - PORTE DAS EMPRESAS DO SEGMENTO
Mecnica
52,5%
Funilaria e Pintura
23,5%
Eltrica/Eletrnica
15,2%
Pneumtico
5,3%
Pgina 3 de 21 REPARAO DE VECULOS Para identificar o porte das empresas, utilizou- se o critrio de nmero de empregados utilizado pelo sistema SEBRAE (3) . Assim, constatou- se que 44% so micro empresas, 38% pequenas empresas e 6% mdias empresas. (3) 2 - EMPREGOS DIRETOS GERADOS Oficinas Mecnicas Tradicionais e Centros de Reparao Automotiva: Nacional: cerca de 1.000.000, mdia de 6 empregos/empresa; Estadual: Cerca de 45.000, mdia de 7 empregos/empresa. 3 - RECEITA GERADA (VENDAS) Oficinas Mecnicas Tradicionais e de Centros de Reparao Automotiva: Nacional: cerca de R$ 830 milhes/ms, mdia de R$ 5.000,00/empresa; Estadual: cerca de R$ 29 milhes/ms, mdia de R$ 4.500,00/empresa. Segundo pesquisa do SINDIREPA/ASSORVES, o faturamento mdio mensal por empresa eleva- se para cerca de R$ 36.500,00 para as empresas mais estruturadas e melhor equipadas. Este nmero corresponde a cerca de 3% do nmero total de empresas do Estado, ou seja, cerca de 200 empresas. 4 - ENTIDADES REPRESENTATIVAS DO SETOR (ESTADO) Oficinas Mecnicas Tradicionais, Centros de Reparao Automotiva e Retificadores: SINDIREPA; ASSORVES; ARES. Centros Automotivos: SINVEPES; ACAPE. Servios Autorizados: SINCODIVES 5 - PONTOS FORTES Expanso do mercado automobilstico veculos leves (em 1997, havia no pas 4 montadoras; em 1999, 10 e h uma projeo para o ano 2.000 de 14 montadoras); Frota nacional composta de 17,7 milhes de veculos em circulao em 1997, com idade mdia de 10 anos (veculos leves) e de 18 anos (veculos pesados); Implementao da Inspeo Tcnica Veicular, de acordo com as normas do CONTRAN Conselho Nacional de Trnsito; Custo operacional elevado das concessionrias; Implantao de certificaes de distino dos profissionais da reparao, motivada pela sofisticao tecnolgica dos veculos; O setor especialista em reparos e no em troca de peas, o que na maioria das vezes torna- o mais atraente ao consumidor pelo custo mais baixo; O proprietrio tem condio de acompanhar o servio; Implementao de servios "cortesia", lavagem grtis, apontamento de entregas (cumprimento de prazos);
SETOR
MICRO
PEQUENA
MDIA
GRANDE
Com. e Servios At 09 De 10 a 49 De 50 a 99 Acima de 100 Indstria At 19 De 20 a 99 De 100 a 499 Acima de 500 Pgina 4 de 21 REPARAO DE VECULOS O Brasil o 8 fabricante de automveis do mundo, representando 3,1% da produo mundial (cerca de 1.573.000 automveis fabricados em 1998) (4) ; H no Brasil cerca de 172.000 oficinas mecnicas contra 2.743 concessionrias; H no pas cerca de 146.246 km de vias asfaltadas contra 1.500.925 km de vias sem pavimentao e apenas 30.223 km de linhas frreas. 6 - PONTOS FRACOS Falta de capacitao tcnica e tecnolgica do setor diante da modernidade dos veculos lanados ultimamente; Retirada de circulao de veculos velhos (com mais de 15 anos), devido ao cdigo de trnsito brasileiro, o que poder reduzir o nmero de veculos necessitando de reparos; Baixo grau de instruo tanto do empresrio quanto da mo- de- obra; Imagem do setor diante da opinio pbica (no respeita prazos, no oferece qualidade, descortesia, etc.); Diminuio do campo de trabalho, devido falta de especializao; Renovao da frota, reduzindo a necessidade de reparao; Imposio de preos por parte das companhias seguradoras. 7 - OBSTCULOS AO DESENVOLVIMENTO Pouco apoio institucional ao desenvolvimento tecnolgico; Cerceamento do acervo tcnico dos novos modelos de veculos por parte das montadoras; Garantia estendida de veculos (ps- venda montadora/concessionria). 8 - DISTRIBUIO GEOGRFICA DAS EMPRESAS NO ESTADO 55% na Grande Vitria (Vitria, Vila Velha, Cariacica, Serra e Viana); 45% no interior. 9 - ESTRUTURA ORGANIZACIONAL CARACTER STICA So empresas familiares em sua maioria, normalmente estruturadas por especialidades, conforme modalidade do reparo. Ex.: mecnico, lanterneiro, eletricista, pintor, etc. 10 - UTILIZAO DOS SERVIOS INSTITUCIONAIS As empresas utilizam muito pouco os servios oferecidos pelas Instituies de apoio e fomento. 11 - O QUE EST SENDO FEITO NOS OUTROS ESTADOS Esto sendo elaborados projetos para elevao do nvel tecnolgico do segmento, atravs da certificao ASE Automotive Service Excelence, atravs da ABRIVE Associao Brasileira da Indstria de Reparao de Veculos. Os Sindicatos Patronais (SINDIREPA) e Associaes de Oficinas, atravs de convnios especficos com as entidades de fomento, tambm vm envidando esforos no sentido de capacitar as empresas. 12 - REA TIL DAS EMPRESAS No segmento, predominam empresas com rea til at 300 m , conforme pode ser observado no grfico a seguir:
Pgina 5 de 21 REPARAO DE VECULOS INDICADORES DE RECURSOS HUMANOS 1 - GRAU DE INSTRUO DA MO- DE- OBRA DIRETA Nenhuma instruo: 4%; 1 grau: 68%; 2 grau: 27%; 3 grau: 1%. 2 - GRAU DE INSTRUO DA GERNCIA 1 grau: 24%; 2 grau: 68%; 3 grau: 8%. Considerando que o segmento formado predominantemente por empresas de pequeno porte, normalmente o gerente o proprietrio. 3 - FORMAS DE RECRUTAMENTO Indicao a forma mais utilizada para recrutamento de pessoal das empresas de reparao de veculos (50% delas). 4 - ROTATIVIDADE * mecnica, lanternagem, funilaria, pintura, etc. 5 - GASTOS COM TREINAMENTOS A grande maioria das empresas do setor investe em treinamento de mo- de- obra. Porm, grande parte dos treinamentos feita pelo proprietrio ou pelo prprio mecnico arcando com as suas prprias despesas. 6 - REAS DE TREINAMENTO Devido ao avano e s novas tecnologias, os treinamentos so para os servios especializados. Ex.: injeo eletrnica, freios ABS, cmbio automtico, etc. 7 - HORAS CURSO/EMPREGADO Nas oficinas especializadas, uma mdia de 60 h/ano e na mecnica geral, 10 h/ano. 8 - PROPORO DO PESSOAL COM CARTEIRA ASSINADA Devido ao advento do simples e a um maior rigor da fiscalizao, elevou- se o ndice de empregados com TEMPO MDIO DE CASA DOS FUNCIONRIOS
SETOR TCNICO (*) (%)
SETOR ADMINISTRATIVO (%)
At 1 ano At 3 anos At 5 anos At 7 anos At 10 anos At 1 ano At 3 anos At 5 anos At 7 anos At 10 anos 13 17 45 22 9 36 55 - - - Pgina 6 de 21 REPARAO DE VECULOS carteira assinada, que est prximo a 60% dos empregados do setor.
9 - BENEF CIOS E INCENTIVOS Uniforme e vale transporte so os benefcios concedidos pela maioria das empresas, seguidos por assistncia mdica e refeitrio. Algumas ainda oferecem lanches aos funcionrios durante o expediente de trabalho. 10 - SISTEMA DE CAPTAO DE SUGESTES Somente 5% das empresas utilizam sistema de sugesto como "feedback", caixa de sugestes e reunies com os empregados. 11 - TRABALHO QUE AS EMPRESAS FAZEM JUNTO AOS FUNCIONRIOS PARA MANT- LOS MOTIVADOS A opo mais utilizada neste item so as reunies peridicas. As confraternizaes entre os empregados tambm usual. Treinamento e administrao participativa tambm so atividades de motivao para os empregados, utilizados pelas empresas. 12 - VALOR MDIO DE SALRIO PAGO PELO SETOR O salrio mdio dos empregados do setor administrativo das empresas de R$ 456,41. Para os que atuam no setor tcnico, o salrio mdio mensal de R$ 566,05. Consequentemente, a mdia mensal dos salrios das empresas de reparao de veculos no Esprito Santo de R$ 511,23. Prevalece o pagamento de salrios fixos aos trabalhadores das empresas de reparao de veculos. Salrios mais comisses so pagos em 41% das empresas e apenas 6% concede somente comisso aos seus empregados.
Pgina 7 de 21 REPARAO DE VECULOS INDICADORES DE MERCADO/VENDAS 1 - TAMANHO DO MERCADO (BRASIL, ESP RITO SANTO) Brasil: cerca de 17.700.000 de veculos - 1998; Esprito Santo: cerca de 450.000 veculos, sendo que cerca de 49 % situados na Grande Vitria (exceto Viana): Frota de veculos dos municpios da Grande Vitria (exceto Viana) Frota de veculos dos pases do Mercosul (4) Cerca de 80% so veculos leves. (5) No Esprito Santo: 7,1 habitantes/veculo e na Grande Vitria: 5,7 habitantes/veculo. Idade da frota do Brasil Carros por oficina:
Municpio
Frota
Vitria
87.874
Vila Velha
63.317
Cariacica
37.277
Serra
33.885
Total
222.353
Pas
Frota
Habitante/Veculo
Brasil
17.720.000 (4)
9,1 (5)
Argentina
7.000.000
4,9
Uruguai
317.000
9,9
Paraguai
136.000
34,1
Mais de 10 anos
44,6%
Com 10 anos
3,6%
Com 9 anos
3,7%
Com 8 anos
3,6%
Com 7 anos
4,0%
Com 6 anos
3,8%
Com 5 anos
5,6%
Com 4 anos
6,4%
Com 3 anos
7,3%
Com 2 anos
8,2%
Com 1 ano
9,1%
Pgina 8 de 21 REPARAO DE VECULOS Brasil: 99 carros/oficina; Estados Unidos: 872 carros/oficina. 2 - PERFIL DO CONSUMIDOR O consumidor constitudo por pessoas fsicas de todas as classes (sendo que 60% so do sexo masculino), empresas pblicas ou privadas e empresas seguradoras. Como se pode observar no grfico abaixo, 19% dos clientes (pessoas fsicas) das empresas so formados por pessoas com renda entre 3 e 5 salrios mnimos. 29% esto entre 5 e 10 salrios e o mesmo percentual para o intervalo de 10 a 20 salrios. 3 - PRINCIPAIS MERCADOS CONSUMIDORES Os principais mercados consumidores esto concentrados nos grandes centros, onde h uma maior concentrao de veculos. No Esprito Santo, cerca de 40% da frota de veculos est concentrada na regio da Grande Vitria. 4 - ALCANCE GEOGRFICO DAS VENDAS As empresas mais estruturadas tm um alcance regional. Para as demais, o alcance passa ser o prprio bairro onde est situada. O grfico abaixo mostra que 63% dos clientes das empresas esto localizados na prpria cidade/regio. No estado esto 21% da clientela, destacando- se os municpios de Alfredo Chaves, Afonso Cludio, Venda Nova do Imigrante e Castelo (foram citados tambm Vitria, Vila Velha e Cariacica. Pode- se supor que estas cidades tenham sido lembradas por empresas do interior que foram entrevistadas). At 50 clientes que contribuem com mais de 1/3 do faturamento em 70% das empresas.
Pgina 9 de 21 REPARAO DE VECULOS 5 - TENDNCIAS DO MERCADO Devido ao avano tecnolgico embarcado nos veculos e a falta de capacitao dos profissionais, a maior facilidade para a renovao da frota e a maior durabilidade dos veculos, a tendncia de um enxugamento no nmero de empresas, considerando a queda verificada desde 1991 de aproximadamente 21,54% no nmero de oficinas. Nmero de oficinas no Brasil Novas e desconhecidas tecnologias iro acelerar a seleo natural dos profissionais do segmento: Oficinas melhor equipadas e mecnicos preparados; Maior suporte tcnico nas vendas aos aplicadores; Aumento da oferta de autopeas importadas; Complexidade na assistncia tcnica. Consequentemente, haver uma reduo no nmero de empregos. Gerao de empregos Haver clara diviso entre dois mercados: Mercado de reposio de modelos populares, que tero oficinas de servio rpido e baixo custo; Mercado de reposio de modelos sofisticados (importados), que tero assistncia tcnica extremamente complexa em oficinas especializadas e de alto custo, necessitando trabalhar com uma diversidade de modelos muito alta, porm de baixo volume. Apesar disso, h um certo otimismo dos empresrios, como mostra o grfico abaixo:
Pgina 10de 21 REPARAO DE VECULOS 6 - COMPORTAMENTO DAS VENDAS AO LONGO DO ANO 7 - FORMAS DE COMERCIALIZAO No que se refere forma de pagamento, prevalecem a utilizao de cheques pr- datados (49%), seguidos de pagamentos vista (20%). Em "outros" encontram- se cobranas bancrias, duplicatas, boleto e carteira. 8 - PRINCIPAIS CONCORRENTES (OUTROS RAMOS) Concessionrias servios autorizados; Autopeas centros automotivos; Setor de remanufaturados. 9 - PREOS MDIOS O preo varia de acordo com o tipo de servio. O preo mdio cobrado para uma reviso, varia de R$ 80,00 a R$ 100,00. 10 - COMO SE D A CONCORRNCIA Preo, qualidade e atendimento so as formas mais frequentes de concorrncia, como pode ser visto abaixo:
Pgina 11 de 21 REPARAO DE VECULOS INDICADORES DE ADMINISTRAO/PRODUO 1 - ORIGEM DOS PRINCIPAIS INSUMOS/MERCADORIAS/MATRIAS- PRIMAS O segmento abastecido pelo comrcio de autopeas, atravs de distribuidores (para as empresas mais estruturadas) e do comrcio varejista, em sua maioria. 37% das compras so feitas com atacadistas, 32% no varejo e 21% diretamente da indstria. 2 - GRAU TECNOLGICO (MUNDIAL/NACIONAL/ESTADUAL) O grau de avano tecnolgico bastante elevado e equivalente tanto mundialmente quanto nacionalmente em termos da indstria automobilstica. Porm, somente as empresas do setor de reparao de veculos mais estruturadas esto em condies de competir tecnologicamente com os principais concorrentes de outros ramos, principalmente com as concessionrias de veculos. 3 - NDICE DE OCUPAO DA CAPACIDADE INSTALADA O segmento trabalha atualmente com cerca de 65% da capacidade da mo- de- obra. Em termos de indicadores de produo, o nmero mdio mensal de veculos por empresa de 50 para servios de mecnica e 30 para lanternagem e pintura. 4 - ORIGEM DOS EQUIPAMENTOS Os equipamentos utilizados pelo segmento so em sua maioria de fabricao nacional (da ordem de 70% das mquinas e equipamentos). 5 - TCNICAS ADMINISTRATIVAS MAIS COMUNS (CONTROLES DE ESTOQUE, PLANEJAMENTO DA PRODUO, FLUXO DE CAIXA, PLANEJAMENTO DE VENDAS) As empresas do setor utilizam muito pouco qualquer instrumento de controle de gesto, sendo que os mais utilizados, controle de estoque e fluxo de caixa, so conhecidos por apenas 5% das empresas. Os setores financeiro, administrativo, de produo e vendas so informatizados na maior parte das empresas.
Pgina 12de 21 REPARAO DE VECULOS 6 - PRAZOS MDIOS DE ENTREGAS Os servios, na maioria das empresas, so entregues em um prazo mdio de 48 horas. 7 - PERCENTUAL DE DEVOLUES PELOS CLIENTES O retorno da ordem de 10%. 8 - PERCENTUAL DE DEVOLUO AOS FORNECEDORES Tambm da ordem de 10%, apesar do alto ndice de qualidade das peas. Estas devolues se devem principalmente colocao do produto, que s vezes sofre dano ao ser aplicado 9 - LOCALIZAO GEOGRFICA DOS FORNECEDORES 39% dos fornecedores das empresas esto localizadas na prpria cidade/regio. J no estado, so 25%. Rio de janeiro e So Paulo contribuem com 29% e os demais estados com 7%, dos quais podemos citar Bahia e Minas Gerais. 10 - CRITRIO PARA SELEO DOS FORNECEDORES O critrio do "menor preo" o mais utilizado pela maioria das empresas do segmento. 11 - NMERO DE FORNECEDORES POR EMPRESA A maior parte das empresas trabalha no intervalo de mais de 5 at 30 fornecedores (76% das respostas). 12% trabalham com mais de 30 fornecedores e outros 12% at 5 fornecedores. 47% das empresas possuem fornecedores que participam com mais de 1/3 do total de compras.
Pgina 13 de 21 REPARAO DE VECULOS 12 - N VEL DE TERCEIRIZAO O nvel de terceirizao baixo. Somente alguns servios so contratados pelas empresas do segmento de reparao de veculos, tais como, retfica de motores e servios especializados. Na rea administrativa, o setor de contabilidade o mais terceirizado. Servios gerais e propaganda representam, respectivamente, 47% e 41%, do nvel de terceirizao, como se pode observar abaixo: 13 - LEGISLAO ESPEC FICA No h nenhuma legislao especfica para o segmento de reparao de veculos alm das ordinrias exigidas para qualquer tipo de empresa. INDICADORES DE FINANAS 1 - FATURAMENTO POR ESTABELECIMENTO Em 65% das empresas o faturamento mdio mensal de at R$ 40.000,00. Para os 35% restantes o faturamento mdio por ms est no intervalo de R$ 40.000,00 at R$ 170.000,00. 2 - GIRO DE ESTOQUE MDIO O segmento no trabalha com estoques elevados, pois a rede de lojas de autopeas atende ao prazo requerido. Algumas empresas mantm pequeno estoque de peas de giro rpido, o suficiente para Pgina 14 de 21 REPARAO DE VECULOS manuteno de rotina nos veculos (aplicao imediata). Para 59% das empresas o valor do estoque usual (a preo de custo) de at R$ 12.000,00. Em 12%, o valor est entre R$ 12.000,00 e R$ 40.000,00 e 18% entre R$ 40.000,00 e R$ 70.000,00. O grfico abaixo informa que 46% das compras so feitas com periodicidade mensal e que, no outro extremo, 4% so realizadas bimestralmente. 29% das empresas compram mensalmente uma mdia de R$ 12.000,00 em peas. Em apenas 6% este valor, por ms, passa de R$ 70.000,00. O grfico abaixo mostra a quantidade de produtos (itens) em estoque das empresas. 29% possuem at 4.000 itens em estoque. 24% possuem at 50 itens e 12%, mais de 4.000 itens.
Pgina 15 de 21 REPARAO DE VECULOS 3 - PRINCIPAIS ITENS NA ESTRUTURA DE CUSTOS 60% da estrutura de custos referente mo- de- obra. Para 40% das empresas, a mo- de- obra contribui com mais de 50% do faturamento. J para 20% dos entrevistados, representa at 50% do faturamento. As demais relaes esto colocadas no grfico abaixo: 4 - IMPOSTOS (% DO FATURAMENTO) O grfico abaixo mostra que 65% das empresas optaram pelo SIMPLES no que se refere ao enquadramento financeiro. 35% so no optantes. Portanto, o percentual de incidncia de impostos sobre o faturamento est representado pela tabela do SIMPLES, conforme abaixo: Faturamento at R$ 60.000,00 = 3% (trs por cento) - 0%(IRPJ) + 0% (PIS) + 1,2% (IAPAS) + 1,8% (COFINS); Faturamento de R$ 60.000,01 at R$ 90.000,00 = 4% (quatro por cento) - 0% (IRPJ) + 0% (PIS) + 0,4% (CSLL) + 1,6% (IAPAS)+ 2% (COFINS); Faturamento de R$ 90.000,01 at R$ 120.000,00 = 5% (cinco por cento) - 0% (IRPJ) + 0% (PIS) + 1% (CSLL) + 2% (COFINS)+ 2% (IAPAS).
Pgina 16 de 21 REPARAO DE VECULOS Obs.: o percentual a ser aplicado ser sobre receita bruta acumulada at o prprio ms.
5 - PRAZOS MDIOS DE PAGAMENTOS E RECEBIMENTOS 39% dos pagamentos das empresas so feitos em at 42 dias, 35% em at 28 dias e 23% at 70 dias. vista so 2% e para mais de 70 dias, 1% dos pagamentos das empresas. O grfico abaixo mostra que 80% dos recebimentos oriundos das vendas das empresas ocorrem, em sua maior parte, em at 42 dias. 6 - FATURAMENTO POR EMPREGADO Mdia de R$ 5.700,00 por empregado. 7 - FATURAMENTO POR REA R$ 122,00/m 2 . 8 - IMPORTNCIA DO PRODUTO NA COMPOSIO DO LUCRO Como o segmento tem no servio o maior percentual de receita, a mo- de- obra corresponde a 80% do lucro das empresas. 9 - MONTANTE DOS CUSTOS FIXOS MENSAIS Para 65% das empresas os custo fixos mensais so de at R$ 5.000,00. Em 24% esses custos so superiores a R$ 5.000,00 e vo at R$ 10.000,00, e os 12% restantes despendem mensalmente mais de R$ 10.000,00 no item em questo.
Pgina 17 de 21 REPARAO DE VECULOS 10 - PERCENTUAL DE ENDIVIDAMENTO EM RELAO AO FATURAMENTO Para 29% das empresas, a porcentagem de endividamento em relao ao faturamento no passa de 25%. As demais relaes so apresentadas a seguir: 11 - VALOR MDIO DE CONTAS A PAGAR (EXCLUINDO- SE AS D VIDAS BANCRIAS) da ordem de R$ 40.000,00 o valor mdio mensal de contas a pagar para 29% das empresas. As demais relaes podem ser observadas no grfico abaixo: 12 - VALOR MDIO DE CONTAS A RECEBER Se R$ 40.000,00 representa o dispndio mdio mensal de contas a pagar para 29% das empresas, conforme questo anterior, este tambm o mesmo valor de contas a receber, s que para 24% das empresas. Pelo grfico abaixo, percebe- se tambm que contas a receber at R$ 20.000,00 esto presentes na realidade de 48% das empresas.
Pgina 18 de 21 REPARAO DE VECULOS 13 - PERCENTUAL DE INADIMPLNCIA Em 76% das empresas o percentual de inadimplncia dos clientes est na casa dos 25%, conforme abaixo: 14 - VALOR DO IMOBILIZADO DE UMA EMPRESA DE REPARAO DE VE CULOS Em 42% das empresas, o valor do imobilizado superior a R$ 120.000,00. 29% de R$ 70.00,00 a R$ 120.000,00. O restante (30%), valores at R$ 70.000,00. PRINCIPAIS INDICADORES ESPECIFICAO
INDICADORES
Estimativa do n de oficinas existentes no estado 6.500 (sendo que desse nmero podemos considerar 50% de "empresas informais"). Distribuio geogrfica 55% na Grande Vitria: Vitria, Vila Velha, Cariacica, Serra e Viana; Pgina 19 de 21 REPARAO DE VECULOS 45% no interior. Porte das empresas do setor 44% micro empresa; 44% pequena empresa. 6% mdia empresa. Caracterizao das empresas 6% retfica; 53% servio autorizado; 41% centro automotivo (autocenter); 12% oficina mecnica diesel; 59% oficina mecnica leve. Distribuio por atividade 53% mecnica; 24% funilaria e pintura; 15% eltrica/eletrnica; 5% pneumticos. Faturamento do setor/ano R$ 348 milhes. Faturamento/ano por posto de trabalho R$ 7.800,00 (se considerarmos as oficinas formalizadas, este faturamento ser de R$ 68.400,00). Postos de trabalho gerados pelo setor 45.000. Mdia de postos de trabalho por empresa Mdia de 7, incluindo o proprietrio, membros da famlia e empregados da rea de produo e administrativo. Entidades representativas do setor SINDIREPA; ASSORVES; ARES. Capital mnimo exigido para abertura do negcio Em torno de R$ 30.500,00, para uma oficina mecnica pequena e R$ 75.500,00, para uma pequena funilaria e pintura. Mdia de veculos/ms/oficina 50 veculos mecnica; 30 veculos funilaria e pintura. Margem de lucro operacional Em torno de 28,20%. Preo mdio cobrado Entre R$ 80,00 a R$ 100,00 por uma reviso mecnica. ndice mdio de perda 38% (fator mo- de- obra). Estrutura de custos Mo- de- obra + encargos sociais 60%; Despesas tributrias 11%; Custos fixos 25%; Outros custos 4%. Principal produto na composio do lucro 80% mo- de- obra. Salrio mdio praticado Mecnico R$ 670,00; Funileiro/pintor R$ 800,00; Auxiliares R$ 230,00; Administrativo R$ 450,00. Forma de remunerao (% de empresas) Salrio fixo + comisso: 41%; Salrio fixo: 53%; Comisso: 6%. Investimento com treinamento da mo- de- obra 1,5% do faturamento. Rotatividade da mo- de- obra Em torno de 9% ao ano, porm dentro do mesmo setor. Grau de instruo da mo- de- obra Nenhuma instruo: 4%; 1 grau: 68%; 2 grau: 27%; 3 grau: 1%. Grau de instruo da gerncia 1 grau: 24%; 2 grau: 68%; 3 grau: 8%. Benefcios e incentivos 11% - alimentao; 41% - plano de sade (assistncia mdica);
76% - uniforme; 59% - vale transporte; 2% - cesta bsica; 18% - outros tipos de benefcio; 12% - participao nos lucros; 24% refeitrio; Pgina 20 de 21 REPARAO DE VECULOS FONTES DIAGNSTICO DO SETOR DE AUTOPEAS - BRDE/FIESC; 1997. SINDIREPA/ES. ASSORVES. INFORMATIVO SINDIREPA/SP ABRIL/99. PESQUISA ANDERSEN CONSULTING PARA A ANDAP ASSOCIAO NACIONAL DOS DISTRIBUIDORES DE AUTOPEAS 1998. PESQUISA DE MERCADO FEITA PARA O SINVEIPEAS DO PARAN 1997. PERFIL DE OPORTUNIDADE DE INVESTIMENTO COMO MONTAR UMA OFICINA MECNICA SEBRAE/SP 1996. PESQUISA REALIZADA PELO SEBRAE/ES EM 17 EMPRESAS FILIADAS AO SINDIREPA/ASSORVES, EM AGOSTO/99.
6% - nenhum benefcio. Principais concorrentes Concessionrias servios autorizados; Autopeas centros automotivos; Setor de remanufaturados. Origem da matria- prima Geralmente na prpria regio, atravs de distribuidores, atacadistas e o prprio comrcio de varejo de autopeas. Giro mdio de estoques O segmento no trabalha com estoque elevado, apenas algumas peas de giro rpido (aplicao imediata), pois a rede de lojas de autopeas atende ao prazo requerido. Origem dos equipamentos 70% de origem nacional (50% de So Paulo, 20% do restante do pas); 30% importados atravs de representantes ou distribuidores. Alcance geogrfico das vendas 1% outros estados; 21% no estado; 63% prpria cidade/regio; 15% prprio bairro. Prazo mdio de entrega dos servios 48 horas. Percentual mdio de retorno 10%. Custos fixos (mdia) At R$ 5.000,00 (65% das empresas). Margem de contribuio 88,5%. Ponto de equilbrio 68,15%. ndice de endividamento 25% do faturamento. Inadimplncia do setor 25% em mdia. Mudanas significativas no mercado Acentuado desenvolvimento tecnolgico nos ltimos 10 anos, tem provocado uma mudana radical no perfil das oficinas mecnicas tradicionais. Pgina 21 de 21 REPARAO DE VECULOS