Es un conjunto integral de reformas elaborado por el comit de supervisin bancaria de Basilea
para fortalecer la regulacin, supervisin y gestin de riesgos del sector bancario , con el fin de evitar una nueva crisis mundial El Comit de Basilea con el objetivo de mejorar la habilidad del sector financiero para absorber el impacto de periodos de estrs financiero y econmico y evitar el contagio de dicho impacto a otros sectores de la economa, propone una serie de medidas para fortalecer la regulacin global de capital y liquidez. El acuerdo de Basilea III debera obligar a los bancos a aumentar sus reservas de capital para protegerse de posibles cadas. Por orden de este acuerdo, los bancos tendran que triplicar en un 7% del total de sus reservas para protegerse de una eventual crisis en el futuro Origen Surge como respuesta a la crisis financiera internacional, que evidenci la necesidad de fortalecer la regulacin, supervisin y gestin de riesgos del sector financiero. El Comit de Basilea acord el marco de Basilea III en septiembre del 2009 y se publicaron las propuestas concretas, va documentos consultivos, en diciembre del 2009. Estos documentos consultivos constituyen la base de la respuesta del Comit a la crisis financiera y forman parte de las iniciativas mundiales para fortalecer el sistema de regulacin financiera que han sido propuestos por los lderes del G-20.
Las reformas se dirigen a Mejorar la capacidad del sector bancario para afrontar perturbaciones Mejorar la gestin de riesgos y el buen gobierno en los bancos Reforzar la transparencia y la divulgacin de la informacin Los riegos sistemticos que puedan acumularse en el sector bancario Aumentando la resistencia de cada banco se reducen los riesgos
Estas reformas se traducen en una serie de obligaciones para las entidades financieras: Exigencia de capital de mayor calidad, transparencia y consistencia. Aumento de la calidad del capital para asegurar su mayor capacidad para absorber prdidas. Basilea II haba mantenido bsicamente la definicin de capital de Basilea I. Fortalecer y mejorar la cobertura del riesgo. Mejora la captura de los riesgos. Se modifica el clculo de los riesgos, en especial para las actividades de la cartera de negociacin, titulizacin, exposiciones a vehculos fuera de balance y al riesgo de contraparte que se deriva de las exposiciones en derivados. Para el resto se mantiene el tratamiento de Basilea II. Introduccin de un ratio de apalancamiento. Introduccin de un ratio de apalancamiento como una medida complementaria al ratio de solvencia basada en riesgo, con el objetivo de contener el apalancamiento excesivo en el sistema bancario Establecimiento de un nuevo estndar global de liquidez mnima. La primera serie mundial de requisitos de liquidez comn busca asegurar que los bancos cuentan con suficiente efectivo o equivalentes de efectivo para salir del apuro de un golpe muy severo de corto plazo y de condiciones menos severas en el mediano a largo plazo Un colchn de conservacin del capital Con el objetivo de aumentar el capital en momentos de crecimiento econmico para poder hacer uso de l en caso de incurrir en prdidas. Si no se cumple, se imponen lmites a la distribucin de beneficios. Un colchn contra cclico de capital Requiriendo ms capital en los casos de crecimiento excesivo del crdito para evitar la formacin de burbujas. Adems, se establecen medidas para evitar el riesgo sistmico. A las grandes instituciones financieras se les exigir capital adicional. Por otra parte, los bancos tendrn que construir gradualmente entre 2016 y 2019, dos "colchones de capital" con el fin de que estos pudieran ser utilizados en futuros tiempos de crisis: Efectos Mejor gestin bancaria, hacerla ms prudente, y reducir el riesgo sistmico del sistema financiero, Falta de crdito a pymes y particulares (como est sucediendo en Espaa), que producira una parlisis econmica y agravara la crisis. Acentuacin de crisis de deuda soberana como consecuencia de cumplir con los ratios de liquidez. Mayores costes para los bancos y menor rentabilidad, lo que dificultara ampliaciones de capital y reducira la rentabilidad para los accionistas, que a su vez podran vender las acciones, generando una espiral de destruccin de valor de la accin.