Agosto 2004

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privado sobre
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la implementaci
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de Basilea II
de Basilea II
Jakke Valakivi
Asesor Alta Direccin
Superintendencia de Banca y Seguros - Per
Agenda
Estrategia de Implementacin del Nuevo Acuerdo de Capital
Algunas Caractersticas del Sistema Bancario Peruano
Preparando el Camino hacia Basilea II
Algunas Caracter
Algunas Caracter

sticas del
sticas del
Sistema Bancario Peruano
Sistema Bancario Peruano
Caractersticas del Sistema Bancario
a Julio de 2004
Monto
(Millones de US$)
%
Bancos
14 19 026 76.6
Financieras
3 318 1.3
Instituciones microfinancieras no bancarias
40 1 042 4.2
Cajas municipales (CM)
14 770 3.1
Cajas rurales de ahorro y crdito (CRAC)
12 158 0.6
14 114 0.5 Edpyme
Entidades estatales
3 3 573 14.4
Banco de la Nacin
1 2 481 10.0
Corporacin Financiera de Desarrollo (Cofide)
1 1 054 4.2
Banco Agropecuario (Agrobanco)
1 38 0.2
Empresas de arrendamiento financiero
6 886 3.6
ENTIDADES SUPERVISADAS
66 24 845 100.0
Nmero de
Empresas
Activos
Caractersticas del Sistema Bancario
Ratios de morosidad y cobertura de provisiones
(%)
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Morosidad Cobertura
Crditos directos y depsitos totales
(US$ Millones)
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Crditos directos Depsitos totales
Retorno sobre patrimonio (%)
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Distribucin de Activos del Sistema Bancario
(Julio 2004)
6.3%
13.6%
7.9%
72.2%
Bancos Internacionalmente activos
Bancos Domsticos Grandes
Bancos Minoristas
Otros
Preparando el Camino hacia
Preparando el Camino hacia
Basilea II
Basilea II
Riesgo de Mercado
Se requiere que las entidades tengan lmites internos mximos por posiciones o
instrumentos permitidos, precios lmite para liquidar posiciones (stop loss, take
profits) y lmites en funcin a los resultados de sus modelos interno (VaR)
Se establece lineamientos para la administracin del riesgo de tasa de inters
(lmite a la ganancia en riesgo de 5% del PE)
Preparando el camino hacia Basilea II
La SBS ha desarrollado una serie de actividades para cumplir con los
estndares internacionales:
Riesgo Crediticio
Desde Octubre de 2003 se permite la utilizacin de modelos internos para el
clculo de provisiones de deudores que cumplan con parmetros especficos.
Riesgo Operacional
Se han definido criterios mnimos para una adecuada administracin de riesgos
operativos y para la gestin de los riesgos de tecnologa de informacin.
Entre julio y agosto de 2002, se emiti una calificacin de los Planes de Adecuacin
presentados por las empresas.
Desde diciembre de 2003 el lmite a los prstamos vinculados se redujo
a 30% del patrimonio efectivo.
Modificacin del esquema de lmites (marzo 2004).
Se estableci la deduccin del goodwill para el clculo del patrimonio
efectivo.
Considerando el tema de lavado de dinero, en el 2002 se cre la
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) a la que reportan las
instituciones financieras, de seguros y las Administradoras de Fondos
de Pensiones.
Preparando el camino hacia Basilea II
Seguimiento de las observaciones realizadas en el ltimo FSAP
(2001)
Per: cumplimiento de los Core principles del
Comit de Basilea
IMF FSAP (2001) Situacin Actual
*Incluye los 6 sub-principios del principio 1
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Cumplimiento Cumplimiento
en gran medida
Parcialmente
incumplido
No aplicable
Estrategia de Implementaci
Estrategia de Implementaci

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Plan Estrategico con Objetivos y Metas
Adaptacin de la Estructura Orgnica
Creacin de Comit para la Evaluacin e Implementacin del NAC
Estrategia de Implementacin
Desarrollo de plan de capacitacin y reclutamiento para atraer a
profesionales con el perfil adecuado
Desarrollo de plan de accin y coordinancin con bancos
Anlisis de las Implicancias e Impacto sobre el Sistema Financiero
Disponibilidad adecuada de recursos tecnolgicos
Adaptando la organizacin del ente supervisor en el
marco de Basilea II
SUPERINTENDENTE DE
BANCA Y SEGUROS
Gerencia de Estudios
Econmicos
Superintendencia Adjunta
de Asesora Jurdica
Unidad de
Comunicaciones e
Imagen Institucional
Gerencia de Auditora
Interna
Superintenden
cia Adjunta de
Administracin
General
Gerencia de
Orgnizacin y
Sistemas
Secretara
General
Superintendencia
Adjunta de Banca
Superintendencia
Adjunta de Seguros
Superintendencia
Adjunta de AFP
Superintendencia
Adjunta de Riesgos
Departamento de
Evaluacin de Riesgos y
de Mercado y Liquidez
Departamento de
Evaluacin de Riesgos y
de credito
Departamento de
Evaluacin de Riesgos y
de Operacin
Unidad de Proyectos
Especiales
Desde el 2003, conformado por 27 personas de las siguientes reas:
Departamento de Investigacin
Departamento de Riesgo de Crdito
Departamento de Riesgo de Operaciones
Departamento de Riesgo de Mercado
Departamento de Evaluacin del Sistema Financiero
Departamento de Anlisis del Sistema Financiero
Departamento de Regulacin
Creacin de un comit multidisciplinario para
la evaluacin e implementacin del NAC
Grupos de trabajo:
GRUPO 1: Anlisis Cuantitativo
GRUPO 2: Anlisis Cualitativo (Pilar II y III)
GRUPO 3: Anlisis Normativo
Plan Estratgico del CEB
Feb Abr Jun
I. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILAR I
II. RECONOCIMIENTO DE ESTADO PILARES II y III
III. EJERCICIO SEGN MTODO ESTANDARIZADO
IV. ANLISIS DE LA CENTRAL DE RIESGOS
V. IDENTIFICACIN DE CAMBIOS EN LA REGULACIN
VI. EJERCICIO DE IRB
VII. DISEO DE SUPERVISIN AJUSTADO A BASILEA II
VIII. DISEO DE TRANSPARENCIA AJUSTADO A BASILEA II
IX. OTROS REQUERIMIENTOS DE CAPITAL BASILEA II
X. DESARROLLO DE CALENDARIO DE MIGRACIN
Oct Dic Ago Feb
Etapa
Abr Jun
2003 2005 2004
Ago Abr Oct Dic Jun
Indicador Bsico o
Mtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMA
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s! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado
! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
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Pilar 2: Proceso de Supervisin
! Anlisis de la adecuacin de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD
! Anlisis de la informacin relevante para el
clculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
! Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
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Pilar 1: Requerimientos de Capital
Avances realizados en el Mtodo Estandarizado:
Diseo de un sistema de informacin para tener data a nivel de operacin de las
garantas que mitigaban el total de la cartera comercial.
Ejercicio de impacto cuantitativo del Mtodo Estandarizado.
Reuniones con los Gerentes Generales de todas las instituciones e identificacion de
funcionario de primer nivel para la coordinacin con las entidades bancarias para
requerimientos de informacin, identificacin de los principales problemas en el
clculo y presentacin de los resultados.
Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II
Temas en proceso:
Estudio emprico para el establecimiento del ponderador para los crditos
hipotecarios y crditos de consumo.
Tratamiento de las exposiciones soberanas.
Determinacin de los descuentos o ajustes a aplicar al colateral financiero elegible
segn la realidad peruana.
Anlisis de impacto de las garantas elegibles por el NAC sobre el rgimen vigente
de provisiones.
10,5%: Requerimiento prudencial
9,1%: Ley de Bancos
Basilea I
RC + RM
RC + RM + RO Est
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Indicador del Sistema
IMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN EL IMPACTO DEL METODO ESTANDARIZADO EN EL
SISTEMA BANCARIO PERUANO SISTEMA BANCARIO PERUANO
Indicador Bsico o
Mtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMA
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s! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado
! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
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Pilar 2: Proceso de Supervisin
! Anlisis de la adecuacin de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD
! Anlisis de la informacin relevante para el
clculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:
!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
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Pilar 1: Requerimientos de Capital
Avances realizados en la eventual migracin hacia modelos internos:
Rediseo de la actual central de riesgos por saldos a una por flujos que incluira toda
la informacin necesaria para el clculo y validacin de los parmetros del modelo
benchmark planteado bajo el esquema IRB.
Estimacin de la PD por medio de matrices de transicin.
Avances de la SBS en la implementacin de
Basilea II
Tareas en proceso:
" Se estn realizando esfuerzos para obtener la informacin necesaria para una
aproximacin preliminar del LGD y EAD (para el caso de la deuda contingente).
" Tratamiento de los pools de crdito para la deuda de consumo.
" Anlisis de otros tipos de colateral a ser elegibles para los modelos IRB.
" Ejercicio de impacto del IRBF e IRBA.
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Mtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMA
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s! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado
! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
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Pilar 2: Proceso de Supervisin
! Anlisis de la adecuacin de la normatividad y
del proceso supervisor
! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD
! Anlisis de la informacin relevante para el
clculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:
!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
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Pilar 1: Requerimientos de Capital
Desarrollo de los bancos para adecuarse al Reglamento de Riesgos de
Operacin emitido por la SBS en enero de 2002:
Unidad de
Riesgos
21%
Unidad
especializada
72%
Otros
7%
Metodologa
definida y en
aplicacin
44%
Metodologa
definida
31%
En proceso
25%
Bancos que cuentan con un rea organizativa
a cargo de la administracin del RO:
Han definido: 14 bancos
En definicin: 2 bancos
Bancos que han definido una metodologa para
la administracin del RO:
Definido y/o en aplicacin: 12 bancos
En deficin: 4 bancos
Avances de la SBS en la implementacin de Basilea II
Mtodo Empresas
Requerimiento
patrimonial
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
Mtodo Empresas
Requerimiento
patrimonial
% aumento vs
requerimiento
Basilea I
Bancos
585,572 15.0
Bancos
379,866 9.7
Financieras
48,524 4.6
Financieras
10,957 1.0
Cajas municipales
37,777 28.0
Cajas municipales
6,804 5.0
Cajas rurales
8,334 28.9
Cajas rurales
2,084 7.2
Edpymes
8,624 38.1
Edpymes
953 4.2
Bsico
Estandarizado
Alternativo
Comparacin de Resultados del Requerimiento Patrimonial
por Riesgo Operacional
(A marzo 2003)
*Estandarizado Alternativo: Utiliza como base para las lneas de negocio retail y comercial el monto
de prstamos multiplicado por un factor m (0.035), en vez de los ingresos brutos para el clculo
del requerimiento de capital.
Indicador Bsico o
Mtodo Estandarizado (Alt.)
Modelos AMA
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s! Estimacin del Mtodo Bsico
! Estimacin del Mtodo Estandarizado
! Estimacin del Mtodo Estandarizado Alt.
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Pilar 2: Proceso de Supervisin
! Anlisis de la adecuacin de la normatividad y
del proceso supervisor (Ley, Resoluciones, Directivas)
! Asignacin de capital discrecional adicional
! Clculos preliminares de la PD
! Anlisis de la informacin relevante para el
clculo del LGD, EAD y M
Mtodo Estandarizado
Modelos Internos IRB
Se realiz un anlisis de impacto considerando:
!Tcnicas de mitigacin de riesgo crediticio
! Tratamiento de los distintos tipos de exposicin
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Pilar 1: Requerimientos de Capital
Pilar II: Proceso de Supervisin
Riesgo de Concentracin: La SBS, en lnea con las recomendaciones
planteadas en el Pilar II, ha establecido mrgenes adicionales sobre el
capital regulatorio.
Medidas Complementarias Prudenciales para Limitar el Riesgo
Soberano: La SBS viene analizando la incorporacin de un lmite a la
exposicin soberana, a partir del cual los excesos podran convertirse
en requerimientos de capital discrecional, en lnea con lo establecido en
el Pilar II.
Mecanismos de Alerta: para limitar booms crediticios, la SBS ha
desarrollado un sistema de monitoreo de la exposicin segn cada
producto, el cual busca suavizar las efectos amplificadores de los ciclos
econmicos y establecer un requerimiento de capital relativamente
estable en el tiempo.
Terminar las tareas pendientes relacionadas con Basilea I
Adecuar NAC a realidad peruana
Decidir posicin entre las alternativas
Ajustar parmetros o definiciones donde corresponda
(correlaciones, soberanos, retail, etc.)
Promover el dilogo con las entidades bancarias
Requerimientos mnimos
Desarrollo de bases de datos adecuadas
Cambios significativos a la Ley de Bancos y normativa complementaria
Ajustes en el Plan de Cuentas para facilitar aplicacin del NAC
Desarrollo de plan de reclutamiento y capacitacin
Conclusiones