I Sumar executiv ....................................................................................................................................................... 4 II Date generale despre companie. Analiza SWOT ..................................................................................... 5 2.1. Date generale ................................................................................................................................................ 5 2.2.Produsele.. ....................................................................................................................................................... 5 2.3. Analiza SWOT ............................................................................................................................................... 6 III Marketing i vnzri ........................................................................................................................................... 7 3.1. Piaa, consumul i concurena ............................................................................................................... 8 3.2. Politica de produs ....................................................................................................................................... 9 3.3. Politica de pre ...........................................................................................................................................10 3.4. Politica de distribuire! . 3.5. Politica de promovare..! . 3.6. Planul de vnzri.! . IV Plan operaional! . 4.1. Procesul de producie...! . 4.2. Furnizorii.! . 4.3. Cheltuielile de producie! . V Organizare, management i fora de munc! . VI Riscuri poteniale! . 3
VII Prognoze financiare.! . 7.1. Raportul de profit i pierderi..! . 7.2. Prognoza micrii mijloacelor bneti..! . 7.3. Bilan simplificat .......................................................................................................................................20 7.4. Indicatori financiari de baz ................................................................................................................24 VIII Time line.! . I. Sumar executive
n timpul de fa societatea este n continu micare, timpul este foarte preios, oamenii tot mai mult ntmpin greuti ntr-u programarea timpului liber i al odihnei, fapt care se reflect negativ asupra strii de sntate a populaiei. Iat de ce oamenii au nceput s contientizeze importana unei alimentaii sntoase. Datorit coninutului su bogat n substane proteice, grase, glucide, celuloz, iod, potasiu, magneziu i alte minerale crete n permanen cererea de afine. Este bine cunoscut faptul c clima n Republica Moldova este favorabil pentru cultivarea arbutilor fructiferi , pe piaa Republicii Moldova nregistrndu-se un deficit fa de acest produs, ideea afacerii pe care am decis s-o nfiinm este una de succes. Afinele sunt un produs valoros demostrat n urma zecilor de studii i cercetri efectuate. Fructele sunt bogate in antioxidanti, acid elagic, fribre, vitamina A, B, C, E etc, tanin, ericolina, flavonoizi, pectine, mirtilina, zaharuri, acizi organici (citric, malic, oxalic, succinic, lactic), glucochinina, anticianina. Frunzele de afin contin: tanin, arbutina, hidrochinona, mirtilina, neomirtilina, flavonoizi. In scopuri medicale sunt folosite atat fructele cat si frunzele arbustului. Datorita continutului de tanin, frunzele si fructele acestui arbust au proprietatiastrigente si sunt un bun antibiotic, modificand favorabil flora patogena intestinala si antidiareica. De asemenea, au proprietati hipoglicemiante si antihelmintice, adica distrug viermii intestinali. Glucochinina este un compus regasit in fructele de afin despre care cercetatorii considera ca reduce nivelul de zahar din vasele de sange, si prin urmare, reduce dependenta de insulina. Afinul contine vitamina A si C care in combinatie cu pigmentul antocianina imbunatatesc acuitatea vizuala, circulatia sangelui la nivelul ochilor si la nivelul sistemului nervos si pot preveni sau ajuta la tratarea unor boli de ochi precum retinitapigmentoasa, glaucomul, miopia etc. "De asemena, antocianinele ajuta la protejarea tesuturilor retinei impotriva radicalilor liberi", a specificat medicul biolog. Flavonoidele protejeaza peretii vaselor sangvine, imbunatatesc circulatia cardiovasculara si maresc acuitatea vizuala. Mirtilina si neomirtilina au actiune hipoglicemianta, determinand o hipergeneza la nivelul celulelor beta. Astfel, in formele usoare de diabet se poate asocia cuinsulinoterapia, determinand reducerea cantitatii de insulina injectabila.
Obiectivele companiei sunt urmtoarele :
4
1. penetrarea piei UE i obinerea recunoaterii imaginii n 5 ani datorit calitii produselor oferite 2. mbuntirea imaginii RM pe plan internaional 3. creterea cifrei de afaceri cu 40 % anual prin extinderea suprafetelor si diversificarea plantaiilor 4. mbuntirea imaginii produselor prin utilizarea tehnologiilor de cultivare n sistem ecologic 5. susinerea produselor autohtone
Suma necesar pentru acoperirea volumului de investiii este de 312 298 lei dintre care contribuia proprie va fi de 114219 lei, distribuit in modul urmtor: Nr Denumire Uniti Pre, lei Suma, lei Aport propriu, lei Grant, lei 1 Material sditor (butai) 4000 38 152 000 152 000 2 ngrminte organice 70 100 7 000 7 000 0 3 ngrminte azotice 0,15 1600 240 240 0 4 ngrminte potasice 0,13 1800 234 234 0 5 Plas ngradire 45 400 18 000 18 000 6 Folie mulci 3700 2,7 9 990 9 990 7 Sistem irigare 4000 1,2 4 800 4 800 8 Motopomp sistem irigare 1 3000 3 000 3 000 9 Piloni ngrdire 100 58 5 800 5 800 10 Turb 8000 1 8 000 8 000 11 Achiziie teren agricol 0,72 33000 23 760 23 760 0 12 Plas antigrindin 7200 5,6 40 320 40320 0 13 Capital circulant
39662 39662 0 14 Alte cheltuieli i cheltuieli neprevzute (1%) 3128,06 3003,56 124,5
Total investiii 315 934 114220 201 715
Cota, % 100% 36% 64%
Avantajul competitiv al afacerii va constitui faptul c nu exist concureni la nivel naional, iar importul se face doar n forma procesat , din aceast cauza majoritatea persoanelor care au anumite afeciuni nu le pot consuma(diabet zaharat, obezitate etc). Concurenii existeni n acest ramur sunt ntreprinderile existente peste hotare, acetia reprezentnd concureni externi din alte ri, ns datorit faptului c calitatea fructelor crescute n sistem ecologic n Republica Moldova difer considerabil de 5
calitatea oferit de concurenii externi, putem meniona c avem un avantaj concurenial fa de ei, deoarece producia noastr este favorizat.
Rata de rentabilitate a capitalului investit = profit net/investiii=30 % Rata curent de lichiditate = active circulante/obligaii curente= 41.5 % pentru fiecare an
II. Date generale despre companie. Analiza SWOT 2.1. Date generale Denumire legal:.I. I. Srghi Tipul de societate comercial: .I.; Data nfiinrii: Codul unic de nregistrare: Numrul de ordine n registrul comerului: Domeniul principal de activitate (conform C.A.E.N.): Cultivarea plantelor din culturi permanente, cod CAEN A012; Activitile principale(conform C.A.E.N.): Cultivarea fructelor arbutilor fructiferi, cpunilor, nuciferilor i a altor pomi fructiferi, cod CAEN A0125; Date de identificare a sediului: str. B.P.Hajdeu 14,Peresecina r.Orhei; Persoan de contact: Igor Sirghi tel.(069633866), email(sirghiigor@gmail.com) 2.2 Produsul Ne propunem s nfiinm o plantaie de arbuti n vederea producerii fructelor de afine prin metode ecologice pentru industria alimentar i farmaceutic-cosmetic, datorit cererii mari att la nivel naional ct i pe piaa Uniunii Europene. Firma se angajeaz n crearea unor plantaii pentru furnizarea materiei prime, ngrijite ecologic destinate alimentaiei publice, produselor farmaceutice i fabricilor de dulceuri din fructe. Fructele de afine sunt plante ecologice, ntruct prin cultivarea lor se conserv mediul nconjurtor, previne eroziunea solului, se reabiliteaz solurile degradate ,iar fructele care se obin sunt ncadrate n grupa de produse ecologice. Se evit poluarea solului i a apelor subterane cu nitrii, nitrai i metale grele, deoarece fructele dispun de un mecanism simbiotic prin care i procur singur hrana principal, adic azotul. 6
nfiinarea plantaiei se face n regim ecologic, fertilizarea fcndu-se doar cu substane ecologice. Afinele de cultur au aspect atractiv i caliti organoleptice deosebite, au efecte curative i terapeutice, fiind recomandate mai ales in cazul afectiunilor digestive, in cazul diabetului, reteniei pulmonare, disfunciilor circulatorii, tulburrilor de vedere, artritelor,cancer. Totodat au un nivel al activitii antioxidante mult superior altor fructe i legume i sunt cel mai puin perisabile fructe de arbuti. Astfel afinele se regsesc n compoziia mai multor produse farmaceutice.
Recolta de afine An Kg / an Pret, kg Suma medie, lei/an 2014 40 0 2015 2 000 40 80000 2016 4 000 45 180000 2017 6 000 50 300000 Total 12 000 x 560000
2.3 Analiza SWOT
Puncte tari motivaia: nu vreau s las n paragin locurile natale; am putere de convingere, tiu s lucrez cu oamenii; exist posibilitatea extinderii afacerii;
Puncte slabe
lipsa experienei n domeniu lipsa profitului n primul an
Oportuniti
solul i clima favorabile; cerere de fructe de afine n cretere, inclusiv la export; Ameninri
costuri i cheltuieli de nfiinare mari; recuperarea investiiei iniiale se face ntr-un termen lung (2-3 ani); 7
costuri de ntreinere, dup nfiinare, relativ mici;
produse uor perisabile; duntori (fluturi, psri, roztoare etc.), grindin, furturi de plante sau fructe;
III. Marketing i vnzri Produsul intr pe o pia n care exist o cerere constant pentru fructele de afine, cu avantaje fa de restul competitorilor prin faptul c solicitantul o cultiv controlat n sistem ecologic. Pe plan local i naional concurena lipsete, deoarece nu mai exist o asemenea plantaie . Piaa reprezin un risc relativ sczut pornind de la premiza c firma va acoperi o ni neabordat de ceilali furnizori de produse bio. Piaa este n continu cretere, acest lucru se poate vedea n diagramele de mai jos.
Consumul de afine la nivel mondial
Dinamica pieii la nivel mondial, cererea i oferta 8
3.1Piaa, consumul i concurenii Piaa Exist o nevoie acut a serviciilor n domeniul agricol, deoarece toat piaa este invadat de produse din import. Tendina noastra este de a aduce pe pia produse ct mai naturale. Adaptarea produciei din punct de vedere calitativ i cantitativ la cerinele consumatorilor.
Principalele piee de desfacere a fructelor de afin sunt: restaurante, cofetrii i alte obiecte de alimentaie public; fabricile de conserve i ali productori de sucuri, dulceuri, siropuri; productorii de iaurt (S.A. Lapte, S.A. Alba etc.); exportatorii de produse alimentare; depozitele en-gross i supermarketurile; ntreprinderile de fabricare a ngheatei; productorii de produse medicale. Fabrici de vin (Purcari,Cricova) pentru arom
Consumul Afinele sunt recomandate tuturor persoanelor, mai ales celor care au anumite afeciuni, sau trebuie s tin o diet bazat pe un consum redus de calorii. O descriere mai amnuntit a efectelor afinelor este indicat la politica de produs. O analiz detaliat a consumatorilor, presupune detalierea acestora pe grupe de vrst, nivelul devenit, clasa social, ocupaia, nivelul de educaie i alte caracteristici. Datorit beneficiilor consumului de afine, nu este necesara o detaliere foarte atent a acestor grupe delimitative, pentru c, aa cum am mai spus, consumul este recomandat pentru toate persoanele, indiferent de vrst, sex, ocupaie etc. 9
Concurenii n urma analizei nu am gsit concurenti direci, la nivel local i naional practic concurena lipsete.Deci se atest un deficit major de acest produs pe piaa local din Republica Moldova. Concurenii existeni n aceast ramur sunt ntreprinderile existente peste hotare, acetia reprezentnd concureni externi din alte ri, ns datorit faptului c calitatea fructelor crescute n sistem ecologic n Republica Moldova difer considerabil de calitatea oferit de concurenii externi, putem meniona c avem un avantaj concurenial fa de ei, deoarece producia noastr este favorizat. Cu toate acestea n urma analizelor la nivel internaional doar aproximativ 60% din cerere este acoperit,deci nu exist o barier major de intrare pe pia.
3.2 Politica de produs
Investiiile vizate de acest proiect se axeaz pe achiziionarea unor echipamente moderne i tehnologii performante, absolut necesare pentru realizarea unor produse conform exigentelor standardelor europene. In acest fel, se vor achizitiona 2-3 soiuri (timpurii/trzii), pentru a diversifica oferta. n perspectiv, ne putem gndi i la procesarea i valorificarea unei pri din producie ca sucuri/dulceuri naturale (fructele mai mici i cele deformate, care au fost excluse la sortare), sau n industria farmaceutic (frunzele). Fructele sunt bogate in antioxidanti, acid elagic, fribre, vitamina A, B, C, E etc, tanin, ericolina, flavonoizi, pectine, mirtilina, zaharuri, acizi organici (citric, malic, oxalic, succinic, lactic), glucochinina, anticianina. Frunzele de afin contin: tanin, arbutina, hidrochinona, mirtilina, neomirtilina, flavonoizi. In scopuri medicale sunt folosite att fructele ct i frunzele arbustului. Datorit coninutului de tanin, frunzele i fructele acestui arbust au proprieti astrigente i sunt un bun antibiotic, modificnd favorabil flora patogen intestinal si antidiareica. De asemenea, au proprieti hipoglicemiante si antihelmintice, adic distrug viermii intestinali. Glucochinina este un compus regsit n fructele de afin despre care cercetatorii considera c reduce nivelul de zahar din vasele de sange, si prin urmare, reduce dependena de insulin.
Afinul contine vitamina A i C care combinaie cu pigmentul antocianina mbuntesc acuitatea vizual, circulaia sngelui la nivelul ochilor i la nivelul sistemului nervos i pot preveni sau ajut la tratarea unor boli de ochi precum retinita pigmentoas, glaucomul, miopia etc. De asemena, antocianinele ajut la protejarea esuturilor retinei mpotriva radicalilor liberi. Flavonoidele protejeaz pereii vaselor sangvine, mbuntesc circulaia cardiovascular i mresc acuitatea vizual. Mirtilina si neomirtilina au aciune hipoglicemiant, determinnd o hipergenez la nivelul celulelor beta. Astfel, n formele uoare de diabet se poate asocia cu insulinoterapia, determinnd reducerea cantitii de insulin injectabil.
Proprieti terapeutice ale afinelor
1. Hipoglicemiant 10
Afinul este recomandat persoanelor cu diabet, deoarece scade concentraia de zahar din snge, dar i n caz de gut, enterocolit, parazitoze intestinale, infecii urinare, diuretic, dar i n reumatism, afeciuni dermatologice, tulburri ale circulatiei periferice, eczeme sau ulceraii cronice.
2. Vindec rnile Datorit coninutului de flavonoizi afinele ajut la sinteza vitaminei C, folosit de ctre organism pentru obinerea colagenului, o molecul ce intr n alctuirea unor esuturi. Astfel, afinele ajut la regenerarea esuturilor i accelereaz vindecarea bolilor.
3. Antihemoragic Prin aciunile de la nivelul pereilor vaselor de sange, afinele refac elasticitatea pereilor vasculari i ajut la prevenirea infarctului miocardic.
4. Acuitatea vizual Sporesc acuitatea vizual, mai ales pe timp de noapte, regenereaz retina i mbunteste circulaia sngelui la nivelul ochilor i la nivelul sistemului nervos i pot preveni sau ajut la tratarea unor afeciuni ale ochiului precum: glaucomul sau miopia. Aceste efecte pozitive sunt datorate antocianinelor, care protejeaz esuturile retinei mpotriva radicalilor liberi.
5. Remediu pentru indigestie In acest scop sunt indicate fructele de afine, ce pot fi folosite sub form de ceai, dulceat sau suc de afine. Ceaiul din fructe uscate i frunze poate fi folosit cu succes n infeciile gastrointestinale.
Dulceaa de afine trebuie introdus n alimentaia copiilor deoarece ii fereste de rahitism si le fortific sistemul respirator, dup afeciuni precum bronsita sau tuse convulsiv.
3.3 Politica de pre
Firma dorete s practice preturi care s fie ntr-un raport optim cu calitatea produselor. Strategia preurilor noastre este una flexibil, care permite acordarea de discount-uri clienilor fideli, dar far mari oscilaii, tinnd cont de modificrile ce pot surveni ntre cererea i oferta de pe pia. Totodat se iau n vedere costurile de prestare ale serviciilor de livrare n cele mai bune condiii astfel inct calitatea s nu fie afectat. 3.4 Politica de distribuire Clientul trebuie gsit cu mult timp nainte de a ncepe perioada recoltrii, eventual ncheiem contracte pentru un pre minim garantat. Recoltarea se face numai manual, direct n ambalajele n care se vor vinde, n zile nsorite, fr codie/frunze, sortate. n cteva ore, caserolele trebuie s ajung ntr-un spaiu frigorific, 1-2 grade Celsius, apoi la temperatura de pstrare. Se transport cu maini frigorifice. Dup anul 5-6 de la platare cnd plantaia ajunge la maturitate deplin recolta va fi de 25-30 tone , dintre care 80% din recolta va fi destinat exportului. Acest procent va varia n dependen de mai muli factori, apariia unor concureni, schimbarea indicatorului cerere/ ofert i nu n ultimul rnd preul oferit de piaa intern si cea extern.
11
3.5 Politica de promovare Promovarea produselor noastre se va realiza n principal prin distribuirea materialelor publicitare (pliante, brouri), prin canale electronice i nu n ultimul rnd recomandrile clientului mulumit. Firma va beneficia de un website, care va promova pe pia, imaginea i produsele firmei. Recomandrile clienilor, multumii de produsele noastre, vor determina noi clieni. Am adoptat aceast strategie de distribuie a produselor deoarece ea asigur o cretere lent, dar susinut a cifrei de afaceri, i menine o profitabilitate ridicat. Alt modalitate de promovare va fi participarea la trgurile de produse agricole, reviste de specialitate, expedierea materialelor informative pe cale electronic ctre firmele care folosesc ca materie prim de prelucrare a fructelor(din industria cosmetic, farmaceutic ,alimentar). Astfel ntreprinderea va elabora un program amplu de promovare a produselor sale, cu un buget de 8700 lei iar principalele activiti de promovare vor consta din: Nr Denumirea activitii Suma, lei Comentarii 1 Participri la expoziii specializate 700 Farmer Expo 2 Pliante la cabinete medicale de specialitate(oftalmolog, endocrinolog, etc) 8000 Informare despre efectele benefice ale consumului de afine Total ,lei 8700
3.6 Planul de vnzri
Anul I: venituri estimate: 0 lei; Anul II: afinii intr pe rod i produc aproximativ 0,5 kg/plant, deci 2 tone fructe/ha. Preul de vnzare mediu estimat 40lei/kg. Planul de vinzari 2014 Anul 2015 Anul Anul Anul Total Perioade apr mai iun iul aug sept oct nov dec 2014 tr I tr II tr III tr IV 2015 2016 2017 Afine, lei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 80 000 0 80 000 180 000 300 000 560 000 Total 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 80 000 180 000 300 000 560 000 12
Venituri n anul II: 80.000 lei Venituri n anul III: producia estimat: 4 tone, deci venituri totale de 180000 lei. Venituri n anul IV i urmtorii: aproximativ 6 tone, venituri anuale de 300000 lei.
Mai jos este prezentat dinamica vnzrilor pe urmtorii 4 ani
La nceput sau final de sezon preul de vnzare poate fi mai mare, dac se asigur pstrarea fructelor n condiii adecvate n extrasezon se pot obine preuri de 1.5 sau 2 ori mai mare; La maturitate se ajung la recolte de pin la 5-7 kg pe plant deci se pot obine n jur de 20 tone de pe plantaie.
IV. Plan operaional
La baza activitii ntreprinderii stau anumite operaiuni ce se vor desfura pe o suprafaa de aproximativ 0,72 ha care este proprietatea privat, amplasata in satul Peresecina, raionul Orhei: Proiectul presupune realizarea urmtoarelor obiective: realizarea plantaiei de afin pe suprafaa de 0.72 ha; mprejmuirea terenului cu ajutorul unui gard de 450 metri liniari ; realizarea unui sistem de irigaii pe suprafaa de 0.72 ha; 13
4.1 Procesul de producie Pentru nfiinarea plantaiei sunt necesare realizarea mai multor etape: ETAPA 1: Pregatirea terenului i plantarea 1. Prelucrarea solului 2. Aratura adnca (50 60 cm) 3. Marcarea rndurilor 4. Administrarea rumeguului i turbei pe rnduri 5. Realizarea biloanelor 6. Montairea conducte de picurare pe bilon 7. Montarea foliei agrotextile pe margini n pamnt 8. Transport plante 9. Realizare gauri n folia agrotextil pentru plantare 10. Plantarea . Distanta de plantare este de ~2 m ntre rnduri si ~0,8 m ntre plante pe rnd. ETAPA 2: mprejmuirea va avea urmtoarea configuraie: 1. stlpi h-2,4m; 2. distana dintre stlpi 4.5 m; 3. adncimea de fundare este -40cm fa de terenul natural; 4. naltimea mprejmuirii este de 1.50m-190m pentru plasa de srm zincat, fixat de stlpi; ETAPA 3: ngrijirea plantelor pna la intrarea pe rod (al doilea an). 1. Formarea tufelor prin taieri de scurtare nca de la plantare pentru realizarea ramificarii si stimularea creterii vegetative; 2. Aplicarea fertilizrii i irigaiei prin sistemul de fertilizare prin picurare. Soluia nutritiv format din macro si microelemente se distribuie de la nceputul vegetaiei i pn la finele lunii iunie la un interval de 3 saptmni, n numr de 3-4 fertilizri. 3. Aprovizionarea cu ap a solului se efectueaz n funcie de gradul de umezire i coninutul de ap al acestuia; 4. Intervalul dintre rnduri se menine curat de buruieni prin cosiri repetate. ETAPA 4: ngrijirea plantelor dup intrarea pe rod. 14
1. Dupa intrarea pe rod, pe lng lucrrile de ngrijire menionate intervine o lucrare nou i anume recoltatul i valorificarea fructelor. Maturarea fructelor pe ciorchine are loc ealonat pe o perioad de 2-3 sptmni. n funcie de soi i de condiiile atmosferice, fructele vor fi recoltate de la sfritul lunii iulie i pn n prima decad a lunii septembrie. 2. Fructele de la primele 2-3 recoltri se colecteaz n caserole de 0,5kg pentru a fi valorificate pentru consum n stare proaspata, pe piaa intern sau la export, iar cele de la ultimele recoltari sunt destinate cu precdere prelucrrilor industriale. 3. Valorificarea superioar a afinelor, rezultate prin cultivarea unui teren cu potenial ridicat, iar cu ajutorul mbuntirii solului cu turb i a tratrii lui cu ngrminte ecologice se obine un potenial deosebit de ridicat n privina cultivrii afinului, prielnic pentru culturile intensive.
4.2 Furnizori Pentru a realiza etapele de producie descrise mai sus vom avea nevoie de furnizori pentru a ne oferi materialele necesare indicare in tabelul de mai jos: Tabel furnizori Produse furnizate Companie Localizare Avantaje Mod de plata 1 Puiet afini Natural Invest SRL Lapusel, com. Recea str. 22 Decembrie nr 12 Maramures, Romania - Semnare contract pentru comercializarea fructelor - Discount la compare plante in cantitati mari Transfer bancar Pepiniera Olunden Finteusu Mare nr.59/A - Somcuta Mare Maramure, Romnia Transfer bancar Pepiniera Hida str Iuliu Maniu, nr 14, loc. Hida, jud. Slaj. Transfer bancar 2 Sistem irigare AGRODOR Streni, s. Cojuna, Str. M. Frunze, 7 -Montare gratuit - Colaborare mai eficient Transfer bancar Agrimatco- Service SRL mun. Chisinau, str.Tighina, 55 Transfer bancar Iristar-com SRL str. N.Donici 4 Transfer bancar 3 Plas pentru ngradire SRL Lavincom Prim or. Chisinau, str. Uzinelor 17 - gam mai larg de produse -preuri mai avantajoase Transfer bancar Ivat-Grup SRL Chisinau. str. Muncesti 3 Transfer bancar RULTEHCOM S.R.L. Chiinu, str. Calea Orheiului 125/1 Transfer bancar 15
4 Piloni ngradire SRL Lavincom Prim or. Chisinau, str. Uzinelor 17 Cel mai bun pre Transfer bancar Ivat-Grup SRL Chisinau. str. Muncesti 3 Transfer bancar Armo-beton SA Or. Chisinau, com. Bacioi, str. Uzinelor 8 Transfer bancar 5 Folie agrotextil pentru biloni AGRODOR Streni, s. Cojuna, Str. M. Frunze, 7 Montare gratuit Transfer bancar Agrodinamica SRL Str. Calea Basarabiei 18, Chiinu Moldova Transfer bancar AGRO- PARTENER SRL or. Chiinu, str. Petricani 84, of 8 Transfer bancar 6 Turb pentru ameliorare teren AGRO- PARTENER SRL or. Chiinu, str. Petricani 84, of 8 Transfer bancar Fructul SRL str. Chicera 11, com. Trueni, municipiul Chiinu Transfer bancar
SC STRUDELA MC SRL
mun. Chisinu, comuna Stuceni strada Alexei Mateevici nr.6
- Cel mai bun pre - Cea mai mic distan pentru transport Transfer bancar 7 Formarea biloanelor AGRODOR Streni, s. Cojuna, Str. M. Frunze, 7 Unicul furnizor din zon, instalare system de irigare i acoperire biloane cu folie petru mulcire Transfer bancar
4.3 Cheltuielile de producie Nr. Denumirea un. de msur Uniti Pre, unitar/lei Total 1 Material sditor (butai) buc 4000 38 152000 2 ngrminte organice tone 70 100 7000 3 ngrminte azotice tone 0,15 1600 240 4 ngrminte potasice tone 0,13 1800 234 5 Plas ngrdire m 45 400 18000 6 Folie mulci lei/mp 3700 2,7 9990 7 Sistem irigare buc 4000 1,2 4800 16
8 Motopomp sistem irigare buc 1 3000 3000 9 Piloni ngrdire buc 100 58 5800 10 Turb litri 8000 1 8000 11 Achiziie teren agricol ha 0,72 33000 23760 12 Plas antigrindin lei/mp 7200 5,6 40320 13 Capital circulant 39662 14 Alte cheltuieli i cheltuieli neprevzute (1%) 3128,06
Total investiii 315934
V. Organizare, management i fora de munc.
.I. I. Srghi este o ntreprindere mic care va avea 4 angajai de baz ncepnd cu anul 3. Structura organizatoric a ntreprinderii va arta n felul urmtor:
n calitate de Administrator va activa Igor Srghi studii universitare complete, efectuate n Universitatea Tehnica a Moldovei, facultatea Radiotelecomunicaii,specialitatea Sisteme Radio-electronice. Departament financiar - Iulia Srghi-Zolotco, absolvent a Academiei de Studii Economice a Moldovei,facultatea Finane i Bnci deine cunotine ,experien i abiliti de lucru cu asemenea programe informaionale. Agronom al ntreprinderii, Andrei Srghi , absolvent a Universitii Agrare din Moldova, are studii si experie necesar pentru a face fa cu succes acestui post. Personal angajat sezonier Pentru nfiinare plantaiei voi avea nevoie de aproximativ 7 persoane pentru manoper plantare, de oameni pentru construcia gardului. n anul recoltrii , voi avea nevoie de minim 20 persoane i de o main frigorific pentru depozitare. Administrator Agronom Manager vnzri i aprovizionri Departament financiar 17
nainte de coacerea fructelor, trebuie pus plasa contra psrilor, pentru a evita pierderile. Recoltarea presupune: manoper aproximativ 20-30 culegtori direct proporional cu volumul recoltei. VI. Riscuri poteniale. Pentru o ferm de cultivare a afinelor n sistem ecologic , pericolele principale apar mai ales n primii trei ani. Este posibil s fim afectai de eventuale creteri de preuri pentru materialele consumabile, din cauza modificrilor de pe pia sau a variaiilor cursului valutar. Este de asemenea posibil s ne confruntm cu o cretere a taxelor de certificare i recertificare ecologic. Efectele acestor riscuri pot fi diminuate prin constituirea unor rezerve de numerar(bani).
Aspecte si domenii de risc Riscuri Posibiliti de diminuare a impactului Creterea concurenei
Stabilirea unor relaii durabile cu clienii i distribuitorii Nerealizarea de ctre partener a obligaiilor pe care i le-a asumat prin contracte De a avea mai multe piee de desfacere Condiii climaterice neprielnice Asigurarea condiiilor tehnologice necesare n special msuri antigrindin si irigare Modificarea legislaiei privind agricultura n sistem ecologig i condiiile de comercializare Adaptarea unor tehnologii i a unui proces de producie recomandat de specialiti, precum i in acord cu reglementrile europene
18
VII. Prognoze financiare
7.1 Raportul de profit i pierderi n tabelul de mai jos este prezentat raportul de profit i pierderi Nr. REZULTATE FINANCIARE PREVIZIONATE Cod. 2014 2015 2016 1 Vnzri nete(611) 010 0,00 80 000,00 180 000,00 2 Costul vnzrilor(711) 020 22 017,16 12 855,96 12 855,96 3 Profit brut (pierdere global) 030 -22 017,16 67 144,04 167 144,04 4 Alte venituri operaionale(612) 040 0,00 0,00 0,00 5 Cheltuieli comerciale (712) 050 10 800,00 18 800,00 18 800,00 6 Cheltuieli generale i administrative(713) 060 12 774,50 27 785,76 27 785,76 7 Alte cheltuieli operaionale(714) 070 0,00 0,00 0,00 8 Rezultatul din activitatea operaional: profit (pierdere)(rd 030+rd040+rd050-rd060- rd070) 080 -45 591,66 20 558,28 120 558,28 9 Rezultatul din activitatea de investiii: profit (pierdere) (621-721) 090 0,00 0,00 0,00 10 Rezultatul din activitatea financiar: profit (pierdere) (622-722) 100 0,00 0,00 0,00 11 Rezultatul din activitatea economico-financiar: profit (pierdere) (+- 110 -45 591,66 20 558,28 120 558,28 19
rd080+-rd090+-rd100) 12 Rezultatul excepional: profit (pierdere) (623-723) 120 0,00 0,00 0,00 13 Profit (pierdere) pn la impozitare (rd110+-rd120) 130 0,00 0,00 0,00 14 Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731) 140 0,00 0,00 0,00 15 Profit net (pierdere net)(rd130+-rd140) 150 -45 591,66 20 558,28 120 558,28
180 000 Pli bneti apr mai iun iul aug sep oct nov dec Total Trim.- I Trim.- II Trim.- III Trim.- IV Total Total 1 Pli pentru procurarea activelor pe termen lung 273 144 273 144 0 0 2 Pli furnizorilor i antreprenorilor 20 674 0 0 0 0 0 0 0 0 20 674 0 0 0 0 0 0 3 Pli salariailor i contribuii 3 159 0 0 0 0 0 0 1 815 1 815 6 790 5 446 5 446 18 302 5 446 34 642 34 642 21
pentru asigurri sociale 4 Pli bneti privind creditele i mprumuturile
7.3 Bilan simplificat BILAN CONTABIL PREVIZIONAT Nr. ACTIV Cod 2014 2015 2016 1 2 3 4 5 6 1 ACTIVE PE TERMEN LUNG 1.1 Active nemateriale 22
Active nemateriale (111, 112) 010 0,00 0,00 0,00 Amortizarea activelor nemateriale (113) 020 0,00 0,00 0,00 Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd. 010-rd.020) 030 0,00 0,00 0,00 1.2 Active materiale pe termen lung Active materiale n curs de execuie (121) 040 Terenuri (122) 050 23 760,00 23 760,00 23 760,00 Mijloace fixe (123) 060 71 920,00 71 920,00 71 920,00 Resurse naturale (125) 070 Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung (124, 126) 080
Total active materiale pe termen lung (rd. 040+rd.050+rd.060+rd.070-rd.080) 090 95 680,00 95 680,00 95 680,00 1.3 Active financiare pe termen lung
Investiii pe termen lung n pri nelegate (131) 100 0,00 0,00 0,00 Investiii pe termen lung n pri legate (132) 110 0,00 0,00 0,00 Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133) 120 0,00 0,00 0,00 Creane pe termen lung (134) 130 0,00 0,00 0,00 Active amnate privind impozitul pe venit (135) 140 0,00 0,00 0,00 Avansuri acordate (136) 150 0,00 0,00 0,00 Total s. 1.3 (rd.100+rd110+rd120+rd130+rd140+rd150) 160 0,00 0,00 0,00 1.4 Alte active pe termen lung (141, 142) 170 0,00 0,00 0,00 Total cap. 1 (rd030+rd090+rd160+rd170) 180 95 680,00 95 680,00 95 680,00 2 ACTIVE CURENTE
2.1 Stocuri de mrfuri i materiale
Materiale (211) 190 152 000,00 152 000,00 152 000,00 Animale la cretere i ngrat (212) 200 0,00 0,00 0,00 Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214) 210 9 990,00 9 990,00 9 990,00 Producia n curs de execuie (215) 220 0,00 0,00 0,00 Produse (216) 230 0,00 0,00 0,00 Mrfuri (217) 240 0,00 0,00 0,00 Total s.2.1 (rd.190+rd200+rd210+rd220+rd230+rd240) 250 161 990,00 161 990,00 161 990,00 2.2 Creane pe termen scurt
Creane aferente facturilor comerciale (221) 260 0,00 0,00 0,00 Corecii la datorii dubioase (222) 270 0,00 0,00 0,00 Creane ale prilor legate (223) 280 0,00 0,00 0,00 Avansuri acordate (224) 290 0,00 0,00 0,00 Creane privind decontrile cu bugetul (225) 300 0,00 0,00 0,00 Taxa pe valoarea adugat de recuperat (226) 310 0,00 0,00 0,00 Creane ale personalului (227) 320 0,00 0,00 0,00 23
Creane privind veniturile calculate (228) 330 0,00 0,00 0,00 Alte creane pe termen scurt (229) 340 0,00 0,00 0,00
Total s.2.2 (rd.260-rd270+rd280+rd290+rd300+rd310+rd320+ rd330+rd340) 350 0,00 0,00 0,00 2.3 Investiii pe termen scurt
Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231) 360 0,00 0,00 0,00 Investiii pe termen scurt n pri legate (232) 370 0,00 0,00 0,00 Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233) 380 0,00 0,00 0,00 Total s.2.3 (rd360+rd370+rd380) 390 0,00 0,00 0,00 2.4 Mijloace bneti
Casa (241) 400 0,00 0,00 Cont de decontare (242) 410 39 662,00 39 662,00 39 662,00 Cont valutar (243) 420 Alte mijloace bneti (244, 245, 246) 430 Total s.2.4 (rd400+rd410+rd420+rd430) 440 39 662,00 39 662,00 39 662,00 2.5 Alte active curente (251, 252) 450 0,00 0,00 0,00 TOTAL cap.2 (rd250+rd350+rd390+rd440+rd450) 460 201 652,00 201 652,00 201 652,00 TOTAL GENERAL - ACTIV (rd180+rd460) 470 297 332,00 297 332,00 297 332,00
Nr. PASIV Cod 2014 2015 2016 1 2 3 3 CAPITAL PROPRIU
3.1 Capital statutar i suplimentar
Capital statutar (311) 480 0,00 0,00 0,00 Capital suplimentar (312) 490 Capital nevrsat (313) 500 Capital retras (314) 510 0,00 0,00 0,00 Total s.3.1 (rd480+rd490-rd500-rd510) 520 0,00 0,00 0,00 3.2 Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321) 530 0,00 0,00 0,00 Rezerve prevzute de statut (322) 540 0,00 0,00 0,00 Alte rezerve (323) 550 0,00 0,00 0,00 Total s.3.2 (rd530+rd540+rd550) 560 0,00 0,00 0,00 3.3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331) 570 0,00 0,00 0,00 Profitul nerepartizat (pierderea) al anilor precedeni (332) 580 0,00 0,00 Profitul net (pierderea) al perioadei de gestiune (333) 590 Profit utilizat al anului de gestitune (334) 600 0,00 0,00 0,00 24
Total s.3.3 (+- rd570+-rd580+-rd590-rd600) 610 0,00 0,00 0,00 3.4 Capital secundar Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341) 620 0,00 0,00 0,00 Subvenii (342) 630 201 714,50 201 714,50 201 714,50 Total s.3.4 (+-rd620+-rd630) 640 201 714,50 201 714,50 201 714,50 TOTAL cap.3(rd520+rd560+-rd610+-rd640) 650 201 714,50 201 714,50 201 714,50 4. DATORII PE TERMEN LUNG 4.1 Datorii financiare pe termen lung
Credite bancare pe termen lung (411,412) 660 0,00 0,00 0,00 mprumuturi pe termen lung (413) 670 0,00 0,00 0,00 Alte datorii financiare pe termen lung (414) 680 0,00 0,00 0,00 Total s.4.1 (rd660+rd670+rd680) 690 0,00 0,00 0,00 4.2 Datorii pe termen lung calculate Datorii de arend pe termen lung (421) 700 0,00 0,00 0,00 Venituri anticipate pe termen lung (422) 710 0,00 0,00 0,00 Finanri i ncasri cu destinaie special (423) 720 Avansuri primite (424) 730 0,00 0,00 0,00 Datorii amnate privind impozitul pe venit (425) 740 0,00 0,00 0,00 Alte datorii pe termen lung calculate (426) 750 0,00 0,00 0,00 Total s.4.2 (rd700+rd710+rd720+rd730+rd740+rd750) 760 0,00 0,00 0,00 Total capitolul 4 (rd690+rd760) 770 0,00 0,00 0,00 5 DATORII PE TERMEN SCURT 5.1 Datorii financiare pe termen scurt Credite bancare pe termen scurt (511, 512) 780 0,00 0,00 0,00 mprumuturi pe termen scurt (513) 790 Cota curent a datoriilor pe termen lung (514) 800 0,00 0,00 0,00 Alte datorii financiare pe termen scurt (515, 516) 810 0,00 0,00 0,00 Total s.5.1 (rd780+rd790+rd800+rd810) 820 0,00 0,00 0,00 5.2 Datorii comerciale pe termen scurt Datorii privind facturile comerciale (521) 830 0,00 0,00 0,00 Datorii fa de prile legate (522) 840 0,00 0,00 0,00 Avansuri primite (523) 850 0,00 0,00 0,00 Total s.5.2 (rd830+rd840+rd850) 860 0,00 0,00 0,00 5.3 Datorii pe termen scurt calculate Datorii privind retribuirea muncii (531) 870 0,00 0,00 0,00 Datorii fa de personal privind alte operaii (532) 880 0,00 0,00 0,00 Datorii privind asigurrile (533) 890 0,00 0,00 0,00 Datorii privind decontrile cu bugetul (534) 900 0,00 0,00 0,00 Datorii preliminare (535) 910 0,00 0,00 0,00 25
Datorii privind plile extrabugetare (536) 920 0,00 0,00 0,00 Datorii fa de fondatori i ali participani (537) 930 95 617,50 95 617,50 95 617,50 Rezerve pentru cheltuieli i pli preliminare (538) 940 0,00 0,00 0,00 Alte datorii pe termen scurt (539) 950 0,00 0,00 0,00
Total s.5.3 (rd870+rd880+rd890+rd900+rd910+rd920+rd930+rd940+rd950) 960 95 617,50 95 617,50 95 617,50 TOTAL capitolul 5 (rd820+rd860+rd960) 970 95 617,50 95 617,50 95 617,50 TOTAL GENERAL - PASIV (rd650+rd770+rd970) 980 297 332,00 297 332,00 297 332,00
Verificare
0,00 0,00 0,00
7.4 Indicatori financiari Rata de rentabilitate a capitalului investit = profit net/investiii=95524.9/315934*100=30 % Rata curent de lichiditate = active circulante/obligaii curente= 39662/95617.5*100= 41.5 % pentru fiecare an Rata de ndatorare = datorii totale/ total pasiv =0;
VIII.Implimentarea planului de afaceri
Implementarea strategiei de afaceri a .I. I. Srghi va fi realizat prin aplicarea diagramei GANTT, detaliat dup cum urmeaz: Activitate Luna Aprilie Mai Iunie Saptmna Saptmna Saptmna 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 nregistrareantreprinderii Amenajare i prelucrare teren Instalare sistem de irigare Achiziie material sditor Achiziii mijloace fixe ngrdirea plantaiei