Regulacin del Sistema

Regulacin del Sistema

Financiero
Financiero
Prof Prof Horacio Horacio Madkur Madkur
Dr. Horacio Madkur 2
Regulaciones del BCRA Regulaciones del BCRA
Para procurar un correcto funcionamiento del Sistema Financiero,
el BCRA dicta diferentes normas, supervisadas por la
Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias
(SEFyC), pudiendo clasificarlas en:
Por su Orden y grado de Obligatoriedad
Por el Area ha regular o eje Tematico
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Clasificacin de la Normativa por su grado de obligatoriedad Clasificacin de la Normativa por su grado de obligatoriedad
Comunicaciones A
tratan temas inherentes a los aspectos
normativos de carcter permanente
Comunicaciones B
Se refieren a aspectos normativos de carcter
transitorio o circunstancial
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Clasificacin de la Normativa por su grado de obligatoriedad Clasificacin de la Normativa por su grado de obligatoriedad
Comunicaciones C
Se refieren a disposiciones de carcter
particular como sanciones, inhabilitaciones, o
meramente informativas como series
estadsticas o comunicados de orden
Comunicaciones D
Oficios judiciales-medidas de Afip-Embargos
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Clasificacin de la Normativa por su rea Temtica Clasificacin de la Normativa por su rea Temtica
Regulaciones Operativas
Regulaciones Prudenciales
Regulaciones de Control
Regulaciones sobre manejo de la
informacin
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Regulaciones Operativas
Regulaciones Operativas
Se establecen las instrucciones particulares para lograr un eficiente
funcionamiento de todas las operaciones que realizan las EF. Por
ejemplo:
Creacin, Expansin, fusin o transformacin de EF (CREFI)
Instalacin, apertura, fusin, absorcin de Entidades Financieras.
Operaciones Pasivas (OPASI)
Cuenta Corriente Bancaria, Caja de ahorro, Plazo fijo, etc.
Operaciones Activas (OPRAC)
Prstamos de todo tipo: hipotecarios, prendarios, personales. Tasas de
inters.
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Regulaciones Prudenciales
Regulaciones Prudenciales
Se fijan las pautas para un manejo prudente de la entidad, limitando o
acotando los riesgos que toman.(LISOL-OPRAC-CAMEX)
Liquidez: Efectivo Mnimo
Solvencia: Capitales Mnimos (Riesgo de crdito, de tasa y de
Mercado)
Crditos: Fraccionamiento del Riesgo Crediticio, Graduacin del
Crdito, Lmites a Operaciones con Clientes Vinculados, Clasificacin
de Deudores, Previsiones y Garantas
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Liquidez
Liquidez
Se determina una tasa porcentual que las entidades deben mantener inmovilizada
por cada operacin pasiva, para hacer frente a eventuales retiros.
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Solvencia: Capitales Mnimos
Solvencia: Capitales Mnimos
Capitalizacin requerida para proteger a los beneficiarios de
una posible insolvencia de los intermediarios financieros. Se
complementa con el concepto de prdidas no esperadas
aplicable en la administracin de riesgos.
Las entidades deben integrar el equivalente al mayor valor
que resulte de la comparacin entre la exigencia bsica,
variable de acuerdo al tipo de entidad, y la sumatoria
resultante por riesgo de crdito y de tasa de inters.
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Solvencia: Capitales
Solvencia: Capitales
Minimos
Minimos
Riesgo de crdito: es la posibilidad de que un deudor
incumpla su obligacin. (Basilea: 8% de activos a riesgo;
BCRA: entre 9,7% y 11,5%, segn calificacin de la EF)
Riesgo de tasa de inters: mide la sensibilidad de las
carteras activa y pasiva ante variaciones en la tasas de inters
Riesgo de mercado: mide la exposicin ante variaciones en
el precio de activos con cotizacin. Su integracin es diaria e
independiente de los rrestantes conceptos
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Clasificacin de Garantas
Clasificacin de Garantas
Garantas preferidas A
Se agrupan aquellos instrumentos en donde la entidad
financiera tenga asegurada la cancelacin de la obligacin.
Garantas preferidas B
Comprenden los derechos reales sobre bienes o
compromisos de terceros que le aseguren a la entidad la
cancelacin de la obligacin cumpliendo con los
procedimientos para la ejecucin de dichas garantas.
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Graduacin del Crdito
Graduacin del Crdito
Busca la diversificacin del riesgo, limitando el
otorgamiento de crditos a una misma persona /
empresa, grupo econmico o sector de la economa.
El lmite se establece con respecto al patrimonio de
la Entidad.
En cuanto al lmite individual, el BCRA establece un
lmite del 2,5% del patrimonio de la Entidad, el cual
podr ser superado con aprobacin del Directorio.
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Graduacin del Crdito
Graduacin del Crdito

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Graduacin del Crdito
Graduacin del Crdito
Establece un lmite a las financiaciones en funcin
del patrimonio del deudor. Busca evitar una alta
exposicin en un mismo deudor.
Lmite general
Hasta el 100% del patrimonio del cliente.
Lmite adicional
Con aprobacin del Directorio de la EF se puede otorgar
hastaun 200% extra.
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Clasificacin de los deudores
Clasificacin de los deudores
Identifica la calidad de los deudores y evala los riesgos
potenciales o reales de prdidas de capital y/o intereses, a fin
de determinar si las previsiones afectadas a tales
contingencias son adecuadas.
Se dividen en dos carteras dependiendo del destino. En el caso
de crditos comerciales, destinados a actividades productivas,
se analiza la capacidad de repago, flujo de fondos, etc,
mientras que los de consumo se analiza el cumplimiento y se
destina a crditos personales..
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Clasificacin de los deudores
Clasificacin de los deudores