IMPORTADORA CELESTE IMPERIO S.A. de C.V.

, inicia sus operaciones

mercantiles el 1 de enero de 2014 y el perodo comprende hasta el 31 de diciembre de
2014, que se dedica al comercio al por mayor y menor, con los siguientes valores:

CONCEPTO SALDO
Dinero en Efectivo $ 6,300.00
Cuenta Corriente Banco Agrcola 40,700.00
Existencia en Mercadera al 1 de Enero 5,200.00
Deuda a Distribuidoras 22,000.00
Documentos por pagar 1,400.00
Documentos por cobrar 7,500.00
Hipotecas por pagar 9,700.00
Mobiliario y Equipo 20,600.00
Equipo de Reparto 28,600.00
Edificios 38,300.00
Terrenos 34,300.00
Seguros pagados por anticipado 4,600.00
Papelera y tiles 3,000.00
Renta pagada por anticipado 5,700.00
Gastos de Instalacin 6,800.00
Vehculos 28,600.00
Marcas y Patentes 10,500.00
Suscripciones pagadas por anticipado 600.00

ENERO
VENTAS A CONSUMIDORES FINALES:


Fecha
Nmero
De Factura
Contado
($)
Crdito
($)
3 001 2,500.00
4 002 3,500.00
5 003 4,000.00
6 004 6,000.00
7 005 2,820.00 3,000.00
10 006 11,000.00
11 007 11,200.00
12 008 20,000.00
13 009 9,500.00
13 010 1,200.00
24 011 2,500.00 11,000.00
25 012 11,000.00
26 013 8,000.00
27 014 7,500.00 12,175.00
31 015 4,215.00 14,000.00




VENTAS A CONTRIBUYENTES:

Fecha Nombre Del Contribuyente
Numero De
Comprobante
Contado
($)
Crdito
($)
3 Almacn Jennifer 001 4,500.00
4 Almacn Jennifer 002 2,000.00
5 Almacn Iveth 003 3,500.00
6 Almacn Jennifer 004 7,500.00 2,500.00
7 Almacn Massiel 005 1,200.00 800.00
10 Almacn Gnesis 006 1,200.00
11 Almacn Gnesis 007 400.00
12 Almacn Gnesis 008 1,600.00
13 Almacn Jennifer 009 4,525.00 200.00
14 Almacn Iveth 010 600.00
19 Almacn Iveth 011 2,800.00
20 Almacn Gnesis 012 950.00
21 Almacn Jennifer 013 1,025.00
27 Almacn Iveth 014 300.00
28 Almacn Massiel 015 200.00


NUMERO DE REGISTROS DE LOS CLIENTES:

Almacn Gnesis_____________257894-5
Almacn Jennifer_____________458794-6
Almacn Massiel_____________894876-3
Almacn Iveth_______________657894-4

COMPRAS DE MERCADERIAS:

Fecha
Nombre Del
Contribuyente
Numero De
Comprobante
Contado
($)
Crdito
($)
19 Distribuidora Carlos 00425 450.00
20 Distribuidora Vctor 00618 312.00
21 Distribuidora Ricardo 00625 2,514.00
24 Distribuidora Ricardo 00626 1,212.00
25 Distribuidora Carlos 00912 295.00
26 Distribuidora Carlos 00925 425.00
27 Distribuidora Vctor 02225 325.00 1,725.00
27 Distribuidora Ricardo 01815 850.00
28 Distribuidora Vctor 01901 1,625.00
28 Distribuidora Carlos 01414 1,625.00
29 Distribuidora Ricardo 01526 80.00
30 Distribuidora Vctor 01714 1,525.00



NUMERO DE REGISTRO DE LOS PROVEEDORES:

Distribuidora Carlos_____________627950-6
Distribuidora Ricardo____________006578-3
Distribuidora Vctor_____________045879-5


OTRAS TRANSACCIONES DEL MES:

Fecha Transaccin
11
Se compra un sistema de computacin para uso del departamento de Contabilidad por
lo que se paga con cheque $1,200.00 ms el IVA; segn comprobante N 0254.

18
Se hace un donativo a la Cruz Roja por $57.00 que se paga con cheque.

25
Se recibe pago del cliente Almacn Tita con cheque del Banco Agrcola, dicho pago
es por el valor de la deuda al 1 de enero. El cheque es remesado.



NOMINA DE EMPLEADOS:


N Empleado Ocupacin
Cotizacin
Previsional
Sueldo
Mensual
1 Jimnez, Jorge Armando Gerente General CONFIA $ 1,500.00
2 Garca, Juan Agustn Gerente de Ventas CONFIA 970.00
3 Molina, Gloria Guadalupe G. Administrativo CONFIA 970.00
4 Quintanilla, Gustavo Miguel Contador General CRECER 800.00
5 Guardado, Susana Esther Secretaria CONFIA 370.00
6 Sosa, Amrica del Carmen Secretaria CONFIA 370.00
7 Caldern, Alma Marina Aux. de Contabilidad CRECER 400.00
8 Montano, Angel Ernesto Aux. de Contabilidad CRECER 400.00
9 Menndez, Dora Isabel Vendedora CRECER 330.00
10 Lemus, Sergio Antonio Vendedor CONFIA 330.00
11 Aguilar, Reina Isabel Ordenanza CONFIA 260.00
12 Linares, Carlos Alberto Ordenanza CRECER 260.00

DATOS REFERENTE A LA PLANILLA:

El Contador General hizo 10 horas extras nocturnas
La Srita. Caldern hizo 8 horas extras nocturnas