Separata Especial 2 Normas Legales 29-10-2014 (TodoDocumentos - Info)

SEPARATA ESPECI AL
DIRECTIVA N 008-2014-CG/PCOR
TRANSFERENCIA DE LA
GESTIN ADMINISTRATIVA
DE LOS GOBIERNOS
REGIONALES Y
GOBIERNOS LOCALES
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 528-2014-CG
Mircoles 29 de octubre de 2014 AO DE LA PROMOCIN DE LA INDUSTRIA RESPONSABLE Y DEL COMPROMISO CLIMTICO
El Peruano
Mircoles 29 de octubre de 2014 536116
RESOLUCIN DE CONTRALORA
N 528-2014-CG1
Lima, 28 de octubre de 2014
VISTOS, la Hoja Informativa N 00203-2014-CG/
PCOR del Departamento de Prevencin de la Corrupcin
y la Hoja Informativa N 00052-2014-CG/PROCAL del
Departamento de Gestin de Procesos y Calidad de la
Contralora General de la Repblica;
CONSIDERANDO:
Que, de conformidad con el artculo 82 de la Constitucin
Poltica del Per, la Contralora General de la Repblica es el
rgano superior del Sistema Nacional de Control, encargado
de supervisar la legalidad de la ejecucin del Presupuesto
del Estado, de las operaciones de la deuda pblica y de los
actos de las instituciones sujetas a control;
Que, el artculo 16 de la Ley N 27785, Ley Orgnica del
Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica seala que la Contralora General de la Repblica
es el ente tcnico rector del Sistema Nacional de Control que
orienta el accionar del control gubernamental al fortalecimiento
y transparencia de la gestin de las entidades, la promocin de
valores y la responsabilidad de los funcionarios y servidores
pblicos, as como, contribuir con los Poderes del Estado en
la toma de decisiones y con la ciudadana para su adecuada
participacin en el control social;
Que, el artculo 2 de la Ley N 30204, Ley que regula la
transferencia de la gestin administrativa de los Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales establece que el proceso
de transferencia de la gestin administrativa se organiza
con la nalidad de facilitar la continuidad del servicio
pblico que se presta y se rinda cuentas, atendiendo a los
principios de transparencia y servicios al ciudadano;
Que, conforme a lo sealado en el artculo 8 de la Ley N
30204, se encarga a la Contralora General de la Repblica
emitir las directivas correspondientes para el cumplimiento
del proceso de transferencia, as como para la formulacin
del Informe de rendicin de cuentas y transferencia;
Que, en virtud de lo expuesto resulta necesario
emitir el documento normativo que regule el proceso de
transferencia y la formulacin del Informe de rendicin de
cuentas y transferencia;
Que, en ese sentido, conforme a los documentos de
vistos, se propone la aprobacin del proyecto de directiva
denominada Transferencia de la gestin administrativa
de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales,
precisando que dicho proyecto se ajusta a las disposiciones
establecidas en la Directiva N 014-2013-CG/REG
Organizacin y Emisin de Documentos Normativos,
aprobado por Resolucin de Contralora N 387-2013-CG;
En uso de las facultades conferidas por el artculo 32
de la Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de
Control y de la Contralora General de la Repblica;
SE RESUELVE:
Artculo Primero.- Aprobar la Directiva N 008-2014-
CG/PCOR Transferencia de la gestin administrativa de los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales cuyo texto y
anexos forman parte integrante de la presente Resolucin.
Artculo Segundo.- Encargar al Departamento de
Tecnologas de la Informacin, realizar las acciones
pertinentes a efecto de poner a disposicin de las
autoridades de los gobiernos regionales y gobiernos
locales, un aplicativo informtico desarrollado por la
Contralora General de la Repblica, para descargar los
anexos de la directiva para su registro y posterior envo a
este Organismo Superior de Control.
Artculo Tercero.- La Directiva aprobada mediante
el artculo primero, entrar en vigencia a partir del da
siguiente de la publicacin de la presente Resolucin en el
Diario Ocial El Peruano.
Artculo Cuarto.- Encargar al Departamento de
Prevencin de la Corrupcin, en coordinacin con la
Escuela Nacional de Control, la difusin de la Directiva
aprobada mediante el artculo primero de la presente
Resolucin.
Artculo Quinto.- Encargar al Departamento de
Tecnologas de la Informacin, la publicacin de la Directiva
aprobada en el Portal del Estado Peruano (www.peru.gob.
pe), as como en el Portal web (www.contraloria.gob.pe) y
en la intranet de la Contralora General de la Repblica.
Regstrese, comunquese y publquese.
FUAD KHOURY ZARZAR
Contralor General de la Repblica
DIRECTIVA N 008-2014-CG/PCOR
TRANSFERENCIA
DE LA GESTIN ADMINISTRATIVA
DE LOS GOBIERNOS REGIONALES
Y GOBIERNOS LOCALES
INDICE
1. FINALIDAD
2. OBJETIVOS
3. ALCANCE
4. SIGLAS
5. BASE LEGAL
5.1. General
5.2. Segn Sistema Administrativo
5.2.1. Gestin de Recursos Humanos
5.2.2. Abastecimiento
5.2.3. Presupuesto Pblico
5.2.4. Tesorera
5.2.5. Endeudamiento Pblico
5.2.6. Contabilidad
5.2.7. Inversin Pblica
5.2.8. Planeamiento Estratgico
5.2.9. Defensa J udicial del Estado
5.2.10. Control
5.2.11. Modernizacin de la Gestin Pblica
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1. Transferencia de la gestin administrativa
6.2. Comisin de Transferencia de la Gestin
6.3. Autoridad saliente
6.4. Autoridad electa
6.5. Participacin del rgano de Control
Institucional
6.6. Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia
6.7. Acta de Transferencia
6.8. Sistemas Administrativos del Estado
7. DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1. Convocatoria para el Acto de conformacin e
instalacin de la Comisin de Transferencia
de la Gestin
7.2. Caso de no convocatoria de la Comisin de
Transferencia de la Gestin por la Autoridad
saliente
7.3. Acto de conformacin e instalacin de la
Comisin de Transferencia de la Gestin
7.4. La no asistencia de la Autoridad electa
convocada
7.5. Procedimiento para la elaboracin del Informe
de Rendicin de Cuentas y Transferencia
El Peruano
7.6. Componentes del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia
7.7. Estructura del Informe de Rendicin de
7.8. Informacin vinculada a los Sistemas
Administrativos
7.9. Estructura de los Anexos
7.10. Diversidad de capacidades operativas en los
gobiernos locales
7.11. Obligaciones del Presidente y de los
miembros de la Comisin de Transferencia de
la Gestin
7.13. Colaboracin y facilidades para la Comisin
de Transferencia de la Gestin
7.14. Responsabilidad de la administracin
saliente
7.15. Obligacin de enviar Informe de Rendicin de
7.16. Transparencia y publicidad del Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia y del
Acta de Transferencia
7.17. Reeleccin sucesiva de la Autoridad del
gobierno regional o gobierno local
8. DISPOSICIONES FINALES
9. DISPOSICIONES TRANSITORIAS
10. ANEXOS
Anexo N 1: Acta de conformacin e instalacin de la
Comisin de Transferencia de la Gestin.
Anexo N 2: Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia
Anexo N 3: Acta de Transferencia
Anexo N 4: Informe de Situacin vinculado a los
Sistemas Administrativos
Anexo N 5: Listado de los procesos de contratacin
concluidos o en trmite e informacin de
contratos
Anexo N 6: Listado de las cartas anza o de la pliza de
caucin otorgadas a favor de la entidad
Anexo N 7: Relacin de Bienes Inmuebles de la
entidad
Anexo N 8: Relacin y costo anual de nuevo personal
ingresante al pliego e Incremento de los
ingresos del personal, autorizado por el pliego
Anexo N 9: Informes sobre articulacin entre el Plan
de Desarrollo Concertado y los objetivos
estratgicos del Plan Estratgico de
Desarrollo Nacional
Anexo N10: Expedientes de Procesos Legales
Anexo N 11: Relacin de obras gestionadas durante el
perodo ejercido
Anexo N12: Implementacin de las Recomendaciones
de los Informes de Control
Anexo N13: Obligados a presentacin de Declaraciones
J uradas de Ingresos, y de Bienes y rentas
en el ao 2014
Anexo N14: Cuestionario para la medicin del nivel de
madurez del Sistema de Control Interno 2014
1. FINALIDAD
La presente directiva tiene como nalidad establecer
las disposiciones necesarias para el correcto, eciente
y oportuno desarrollo del proceso de transferencia de
la gestin administrativa de los gobiernos regionales y
gobiernos locales en el mbito de lo sealado en la Ley
N 30204, Ley que regula la transferencia de la gestin
administrativa de Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales, (en adelante Ley de Transferencia) que asegure
la continuidad y uidez del servicio pblico, conforme a los
principios de transparencia y servicio al ciudadano.
2. OBJETIVOS
2.1. Regular el proceso de transferencia de la gestin
administrativa sucesiva de los gobiernos regionales
y gobiernos locales sealando plazos, formalidades
y responsabilidades.
2.2. Determinar la informacin y documentacin que
debe ser entregada por las Autoridades salientes
a las Autoridades electas respecto a los temas
vinculados a los diversos Sistemas Administrativos
previstos en la Ley N 29158, Ley Orgnica del
Poder Ejecutivo (en adelante Ley N 29158).
2.3 Cautelar, vigilar y controlar oportuna la correcta y
transparente actuacin de las Autoridades, funcionarios
y servidores pblicos de los gobiernos regionales y
gobiernos locales en los procesos de transferencia de
gestin administrativa, en cuya actuacin prevalezca
y se proteja el inters pblico, como lo establece el
artculo 3 de la Ley de Transferencia.
3. ALCANCE
Quedan sujetos a la presente directiva y a su cumplimiento
obligatorio:
3.1. Las Autoridades, funcionarios y servidores pblicos
de la administracin saliente de los gobiernos
regionales y gobiernos locales.
3.2. La Autoridad de los gobiernos regionales o gobiernos
locales electas y reelectas, as como de sus
representantes ante la Comisin de Transferencia de
la Gestin.
3.3. Aquellas Autoridades regionales y locales que como
consecuencia del proceso de revocatoria establecido
por la Ley N 26300 Ley de los Derechos de
Participacin y Control Ciudadanos, hubieran sido
destituidos por el J urado Nacional de Elecciones.
3.4. Las unidades orgnicas de la Contralora General de
la Repblica que tengan bajo su mbito de control
los gobiernos y gobiernos locales.
3.5. La informacin y documentacin a ser entregada por
la Autoridad saliente comprende a todo el pliego.
4. SIGLAS
AGN : Archivo General de la Nacin
CEPLAN : Centro Nacional de Planeamiento Estratgico
CGR : Contralora General de la Repblica
DGCP : Direccin General de Contabilidad Pblica del
MEF
DGETP : Direccin General de Endeudamiento y
Tesoro Pblico del MEF
DGIP : Direccin General de Inversin Pblica del MEF
DGPP : Direccin General de Presupuesto Pblico
del MEF
GCD : Gerencias de Control Descentralizado de
Contralora General
GL : Gobierno Local
GR : Gobierno Regional
MEF : Ministerio de Economa y Finanzas
MINJ US : Ministerio de J usticia y Derechos Humanos
OCI : rgano de Control Institucional
OCR : Ocinas de Coordinacin Regional de
Contralora General
ORC : Ocinas Regionales de Control de Contralora
General
OSCE : Organismo Supervisor de Contrataciones del
Estado
PCM : Presidencia del Consejo de Ministros
PDCL : Plan de Desarrollo Concertado Local
PDCR : Plan de Desarrollo Concertado Regional
SBN : Superintendencia de Bienes Nacionales
SERVIR : Autoridad Nacional de Servicio Civil
SGP : Secretara de Gestin Pblica
SIAF-SP : Sistema Integrado de Administracin
Financiera del Sector Pblico
SNC : Sistema Nacional de Control
5. BASE LEGAL
5.1. General
Constitucin Poltica del Estado.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora
General de la Repblica y sus modicatorias.
Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder
Ejecutivo y su modicatoria
El Peruano
Ley N 30204, Ley que regula la transferencia
de la gestin administrativa de Gobiernos
Regionales y Gobiernos Locales.
Ley N 27444, Ley del Procedimiento
Administrativo General y sus modicatorias.
Ley N 26300, Ley de Derechos de
Participacin y Control Ciudadanos.
Decreto Legislativo N 635 y sus modicatorias,
Cdigo Penal.
5.2. Segn Sistema Administrativo
5.2.1. Gestin de Recursos Humanos
Ley N 30057, Ley del Servicio Civil
Decreto Legislativo N 1023, Ley de creacin
de la Autoridad Nacional del Servicio Civil y su
modicatoria.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM,
Reglamento de la Ley N 30057, Ley del
Servicio Civil.
Resolucin J efatural N 019-82-INAP/
DIGESNAP, que aprueba la Directiva N 001-
82-INAP-DNP, Directiva para la Formulacin
del Presupuesto Analtico de Personal (PAP)
en las entidades del Sector Pblico.
Resolucin de Presidencia Ejecutiva N
160-2013-SERVIR/PE, que aprueba los
Lineamientos para el trnsito de una entidad
pblica al rgimen del Servicio Civil.
Resolucin de Presidencia Ejecutiva N 106-
2014-SERVIR/PE, que formaliza la aprobacin
de la Gua de Mapeo de Puestos y anexos,
que observarn las entidades pblicas a n
de prepararse para la implementacin de la
Ley N 30057, Ley del Servicio Civil.
2013-SERVIR/PE, que aprueba la Directiva
N 001-2013-SERVIR/GDSRH Formulacin
de Manuales de Perles de Puestos (MPP).
2014-SERVIR/PE, que aprueba la Directiva
N 001-2014-SERVIR/GPGSC Reglas de
aplicacin progresiva para la aplicacin del
Cuadro de Puestos de las Entidades.
Decreto Supremo N 003-97-TR, que
aprueba el Texto nico Ordenado del Decreto
Legislativo N 728, Ley de Productividad y
Competitividad Laboral y modicatorias.
Decreto Legislativo N 1057, que regula
el rgimen especial de contratacin
administrativa de servicios.
Rgimen del Decreto Legislativo N 276, Ley
de Bases de la Carrera Administrativa y de
Remuneraciones del Sector Pblico.
Decreto Supremo N 040-2014-PCM, que
aprueba el Reglamento de la Ley N 30057,
Ley del Servicio Civil.
Decreto Supremo N 001-98-TR, Normas
reglamentarias relativas a obligacin de los
empleadores de llevar Planillas de Pago y sus
normas modicatorias.
Decreto Supremo N 138-2014-EF,
Reglamento de Compensaciones de la Ley
N 30057, Ley del Servicio Civil.
Decreto Ley N 20530, Rgimen de Pensiones
y Compensaciones por Servicios Civiles
prestados al Estado no comprendidos en el
Decreto Ley N 19990 y sus modicatorias.
Ley N 29783, Ley de Seguridad y Salud en el
Trabajo y sus modicatorias.
Decreto Supremo N 005-2012-TR,
Reglamento de la Ley N 29783, Ley de
Seguridad y Salud en el Trabajo y sus
modicatorias.
5.2.2. Abastecimiento
Ley N 29151, Ley General del Sistema
Nacional de Bienes Estatales y sus
modicatorias.
Ley N 28296, Ley General del Patrimonio
Cultural de la Nacin y sus modicatorias.
Ley N 25323, que crea el Sistema Nacional
de Archivos.
Decreto Ley N 22056, Ley del Sistema
Nacional de Abastecimiento
Decreto Legislativo N 1017, Ley
de Contrataciones del Estado y sus
modicatorias.
Decreto Supremo N 011-2006-ED,
Reglamento de la Ley N 28296 Ley General
del Patrimonio Cultural de la Nacin.
Decreto Supremo N 008-92-J US, Reglamento
de la Ley N 25323 que crea el Sistema
Nacional de Archivos y sus modicatorias.
Decreto Ley N 19414, declara de utilidad
pblica la Defensa, Conservacin e Incremento
del Patrimonio Documental de la Nacin.
Decreto Supremo N 022-75-ED, Reglamento
del Decreto Ley N 19414.
Resolucin J efatural N 339-2013-AGN/
J , que aprueba la Directiva N 001-2013-
ANG-DNDAAI. Procedimientos Tcnicos
Archivsticos para Municipalidades.
Resolucin J efatural N 073-85-AGN/J , Normas
Generales del Sistema General de Archivos.
Resolucin J efatural N 117-86-AGN/J , que
aprueba la Directiva N 003-86/AGN-DGAI.
Normas para la formulacin del Plan Anual de
Archivos Administrativos del Sector Pblico
Nacional.
Resolucin J efatural N 173-86-AGN/J , que
aprueba las siguientes Directivas:
Directiva del Sistema Nacional de Archivos
que aprueba la Directiva N 004/86-AGN-
DGAI, Normas para la formulacin del
Programa de Control de Documentos en
los archivos administrativos del Sector
Pblico Nacional.
Directiva N 005/86-AGN-DGAI, Normas
para la transferencia de documentos en
Pblico Nacional.
para la eliminacin de documentos en
Pblico Nacional.
para la conservacin de documentos en
Pblico Nacional.
Resolucin J efatural N 076-2008-AGN/J ,
Reglamento de Aplicacin de Sanciones
Administrativas por Infracciones en contra del
Patrimonio Documental Archivstico y Cultural
de la Nacin y sus modicatorias.
5.2.3. Presupuesto Pblico
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto, y sus modicatorias.
Ley N 30114, Ley de Presupuesto del Sector
Pblico para el Ao Fiscal 2014.
Resolucin Directoral N 018-2014-EF/50.01,
Dispone que la Directiva N 005-2012-
EF/50.01 Directiva para la Evaluacin
Semestral y Anual de los Presupuestos
Institucionales de las Entidades del Gobierno
Nacional y Gobiernos Regionales para el
Ao Fiscal 2012, aprobada por Resolucin
Directoral N 017-2012-EF-50.01, es aplicable
para la Evaluacin Semestral y Anual de
los Presupuestos Institucionales de las
Entidades del Gobierno Nacional y Gobiernos
Regionales para el Ao Fiscal 2014.
que aprueba la Directiva N 002-2013-EF/50.01,
Directiva para la Programacin y Formulacin
Anual del Presupuesto del Sector Pblico con
una perspectiva de Programacin Multianual.
5.2.4. Tesorera
Nacional de Tesorera, y sus modicatorias.
Decreto Supremo N 224-2013-EF,
Dictan medidas para facilitar el acceso a
El Peruano
nanciamiento de los Gobiernos Regionales
y Gobiernos Locales para Proyectos de
Inversin Pblica.
Decreto Supremo N 098-2014-EF, que aprueba
operacin de endeudamiento interno para apoyar
el nanciamiento de proyectos de inversin
pblica a cargo de los Gobiernos Regionales.
que aprueba la Directiva de Tesorera N 001-
2007-EF/77.15, y modicatorias.
5.2.5. Endeudamiento Pblico
Ley N 28563, Ley General del Sistema Nacional
de Endeudamiento, y sus modicatorias.
el Reglamento de la Ley General del Sistema
de Endeudamiento, y sus modicatorias.
que aprueba la Directiva de Desembolsos
de las Operaciones de Endeudamiento y
Administracin de Deuda.
que aprueba la Directiva para la Concertacin
de Operaciones de Endeudamiento Pblico.
5.2.6. Contabilidad
Ley N 30059, Ley de fortalecimiento de la
Gestin Municipal a travs del sinceramiento
de la Deuda Municipal.
Nacional de Contabilidad.
Resolucin Ministerial N 059-2010-
EF/93, que aprueba el Reglamento para la
Presentacin de Informacin sobre saldos de
fondos pblicos.
que aprueba la Directiva N 003-2012-
EF/51.01 Cierre Contable y presentacin de
Informacin para la elaboracin de la Cuenta
General de la Repblica y modicatoria.
Resolucin del Consejo Normativo de
Contabilidad (RCNC) N 053-2013-EF/30,
Ocializa la versin 2013 de las normas
internacionales de informacin extranjera
(NIC, NIIF, CINIIF, SIC).
EF/51.01 Metodologa para la Modicacin
de la Vida til de Edicios, Revaluacin
de Edicios y Terrenos, Identicacin e
Incorporacin de Edicios y Terrenos en
Administracin Funcional y Reclasicacin
de Propiedades de Inversin en las Entidades
Gubernamentales.
EF/51.01 Metodologa del costo amortizado
para el reconocimiento y medicin de
instrumentos nancieros de las entidades
gubernamentales.
Resolucin Directoral N 001-2009-
EF/93.01, que aprueba el uso obligatorio
del Plan Contable Gubernamental 2009 y
modicatorias.
EF/51.01, Preparacin y presentacin de
la informacin nanciera y presupuestaria
trimestral y semestral por las entidades
usuarias del Sistema de Contabilidad
Gubernamental.
Resolucin de Contadura N 159-2003-
EF/93.01, que aprueba el Instructivo 20-
2003-EF/93.01, sobre Registro y Control de
las Obligaciones Previsionales a Cargo del
Estado.
Resolucin Directoral N 017-2012-EF-
51.01, que aprueba la Directiva N 003-2012-
EF/51.01 Cierre Contable y Presentacin de
Informacin para la Elaboracin de la Cuenta
General de la Repblica y modicatoria.
que aprueba el Manual de Procedimientos
para las Acciones de Saneamiento Contable
de las Entidades Gubernamentales.
Resolucin Directoral 011-2014-EF/51.01, que
aprueba la Directiva N 006-2014-EF/51.01
Metodologa para el Reconocimiento y
Medicin de Contratos de Concesiones en las
Entidades Gubernamentales Concedentes.
Normas Internacionales de Contabilidad para
el Sector Pblico (NICSP) N 01 Presentacin
de Estados Financieros, N 06 Estados
Financieros Consolidados y Separados y N
17 Propiedades, Planta y Equipo.
Normas Internacionales de Contabilidad para
el Sector Pblico (NICSP) N 06 Estados
Financieros Consolidados y Separados.
5.2.7. Inversin Pblica
Ley N 27293, Ley del Sistema Nacional de
Inversin Pblica y sus modicatorias.
EF/68.01, Directiva General del Sistema
Nacional de Inversin Pblica.
5.2.8. Planeamiento Estratgico
Decreto Legislativo N 1088, Ley del Sistema
Nacional de Planeamiento Estratgico
y del Centro Nacional de Planeamiento
Estratgico.
Ley N 27783, Ley de Bases de la
Descentralizacin y modicatorias.
Ley N 27867, Ley Orgnica de Gobiernos
Regionales y modicatorias.
Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades
y modicatorias.
Nacional de Presupuesto y modicatorias.
Ley N 28056, Ley Marco del Presupuesto
Participativo y modicatoria.
Decreto Supremo N 054-2011-PCM, aprueba
el Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
denominado Plan Bicentenario: El Per hacia
el 2021.
5.2.9. Defensa J udicial del Estado
Decreto Legislativo N 1068, Decreto
Legislativo del Sistema de Defensa J urdica
del Estado.
5.2.10. Control
Ley N 29951, Ley de Presupuesto del Sector
Pblico para el ao Fiscal 2013.
Ley N 29555, Ley que implementa la
Incorporacin progresiva de las plazas y
presupuesto de los rganos de Control
Institucional a la Contralora General de la
Repblica.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema
Nacional de Control y de la Contralora
General de la Repblica y modicatorias.
Ley N 27482, Ley que regula la publicacin de
la Declaracin J urada de Ingresos y de Bienes
y Rentas de los funcionarios y servidores
pblicos del Estado. Vigente hasta la
aprobacin del Reglamento de la Ley N 30161,
Ley que regula la presentacin de Declaracin
J urada de Ingresos, Bienes y Rentas de los
funcionarios pblicos del Estado.
los procedimientos para el cumplimiento de
metas y la asignacin de los recursos del
Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestin y
Modernizacin Municipal del ao 2014.
aprueba el Reglamento de la Ley N 27482,
que regula la publicacin de la Declaracin
J urada de Ingresos y de Bienes y Rentas de los
funcionarios y servidores pblicos del Estado
y modicatorias. Vigente hasta la aprobacin
del Reglamento de la Ley N 30161, Ley
que regula la presentacin de Declaracin
El Peruano
J urada de Ingresos, Bienes y Rentas de los
funcionarios pblicos del Estado.
Resolucin de Contralora N 276-2014-CG,
que aprueba el Reglamento de Infracciones y
Sanciones.
que aprueba la Directiva N 007-2013-CG/
OEA Registro de Informacin y Participacin
Ciudadana en el Control de Obras Pblicas
INFObras.
que aprueba la Directiva N 012-2013-CG-
CPC, Disposiciones sobre el procesamiento
y evaluacin de las Declaraciones J uradas de
Ingresos y de Bienes y Rentas de autoridades,
funcionarios y servidores pblicos; as
como informacin sobre Contratos o
Nombramientos, remitidos a la Contralora
General de la Repblica y la Directiva N
013-2013-CG/CPC, Disposiciones para el
uso del Sistema de Registro de Declaraciones
J uradas de Ingresos y de Bienes y Rentas en
Lnea.
Resolucin de Contralora N 220-2011-
CG, que aprueba la versin actualizada
del Reglamento de los rganos de Control
Institucional.
REG Disposiciones para la publicacin de
las recomendaciones de los Informes de
Control en el marco del Reglamento de la Ley
de Transparencia y Acceso a la Informacin
Pblica.
FIS, Disposiciones para la Fiscalizacin
de Declaraciones J uradas de Ingresos y de
Bienes y Rentas.
que aprueba la Directiva N 009-2001-CG/B180,
que establece el uso del Sistema de Auditora
Gubernamental (SAGU) por las Entidades,
rganos de Auditora Interna comprendidas en
el Sistema Nacional de Control y Sociedades
de Auditora designadas.
Resolucin de Contralora N 279-2000-
CG, que aprueba la Directiva N 014-2000-
CG/B150 Vericacin y Seguimiento de
Implementacin de Recomendaciones
Derivadas de Informes de Acciones de
Control, modicada por la Resolucin de
Contralora N 394-2013-CG.
5.2.11. Modernizacin de la Gestin Pblica
Ley N 27658, Ley Marco de Modernizacin
de la Gestin del Estado y modicatorias.
Resolucin Ministerial N 097-2012-PCM, que
aprueba la Directiva N 001-2012-PCM-SGP
Lineamientos para la elaboracin de matrices
de delimitacin de competencias y distribucin
de funciones de los Ministerios que tienen a
su cargo competencias compartidas.
aprueba la Metodologa de Simplicacin
Administrativa y establece disposiciones para
su implementacin, para la mejora de los
procedimientos administrativos y servicios
prestados en exclusividad.
Decreto Supremo 079-2007-PCM,
que aprueba los Lineamientos para la
elaboracin y aprobacin del Texto nico
de Procedimientos Administrativos - TUPA y
disposiciones para el cumplimiento de la Ley
del Silencio Administrativo.
los procedimientos para el cumplimiento de
metas y la asignacin de los recursos del
Plan de Incentivos a la Mejora de la Gestin y
Modernizacin Municipal del ao 2014.
Ley N 27806, Ley de Transparencia y Acceso
a la Informacin Pblica, y modicatorias.
aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley
N 27806, Ley de Transparencia y acceso a la
informacin pblica.
Decreto Supremo N 072-2003-PCM,
que aprueba el Reglamento de la Ley N
27806, Ley de Transparencia y Acceso a la
Informacin Pblica, y modicatorias.
Resolucin Ministerial N 200-2010-PCM,
que aprueba la Directiva N 010-2010,
Lineamientos para la implementacin del
Portal Estndar en las entidades de la
administracin pblica, y modicatorias.
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1. Transferencia de la gestin administrativa
La transferencia de la gestin administrativa de los
gobiernos regionales y gobiernos locales es el proceso
documentado que permite a la Autoridad saliente
informar a la Autoridad electa sobre la situacin
administrativa, operativa, econmica nanciera,
as como de los resultados alcanzados durante
su gestin, de los asuntos urgentes de prioritaria
atencin y de los que la Comisin de Transferencia
de la Gestin, acuerde como pertinentes.
Este proceso tiene por objeto el garantizar una
sucesin ecaz y oportuna de la gestin siendo de
inters pblico.
6.2. Comisin de Transferencia de la Gestin
La Comisin de Transferencia de la Gestin tiene
como nalidad validar la informacin y documentacin
que sustente el Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia.
Est conformada por:
a) El presidente regional o el alcalde en ejercicio,
quien la preside;
b) El presidente regional o alcalde electo, o su
representante acreditado;
c) Dos representantes de la Autoridad en
ejercicio, uno de los cuales, es el gerente
general regional o gerente municipal, o quien
haga sus veces;
d) Dos representantes de la Autoridad electa.
Las partes pueden ampliar, de manera justicada,
el nmero de sus integrantes en atencin a las
necesidades que surjan en el proceso de transferencia.
6.3. Autoridad saliente
Para la presente directiva, se entender por
Autoridad saliente a los presidentes regionales o
alcaldes provinciales o distritales en ejercicio que
cesan en sus cargos.
6.4. Autoridad electa
Se entender por Autoridad electa a aquel
presidente regional o alcalde provincial o distrital
cuyo nombramiento provenga de eleccin popular y
haya sido proclamado.
La proclamacin se efecta de acuerdo a las
disposiciones que sobre el particular prevean el
J urado Nacional de Elecciones.
6.5. Participacin del rgano de Control Institucional
El rgano de Control Institucional del gobierno
regional o gobierno local impulsa el desarrollo del
proceso de transferencia de gestin administrativa,
a efecto que se realicen los siguientes actos:
a) La convocatoria para conformar e instalar la
Comisin de Transferencia de la Gestin;
b) La suscripcin del Acta de Conformacin e
Instalacin de la Comisin de Transferencia
de la Gestin;
c) La entrega del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia;
El Peruano
d) La suscripcin del Acta de Transferencia;
e) La sustentacin por la Autoridad reelecta
del Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia ante el Consejo Regional o
Concejo Municipal;
f) La publicacin del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia.
En caso de incumplimiento de algunos de los
actos sealados, corresponder al rgano de
Control Institucional, instar a las autoridades
correspondientes a su cumplimiento, de persistir
la negativa, debe informar a la unidad orgnica de
la Contralora General de la Repblica bajo cuyo
mbito de control se encuentre, a efecto se realicen
las acciones que correspondan.
6.6. Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
Es el documento pblico con carcter de declaracin
jurada suscrito por la Autoridad saliente del gobierno
regional o local que comprende informacin
relevante de la entidad o pliego.
La estructura del Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia, queda establecida en la presente
Directiva.
Es el documento pblico con carcter de declaracin
jurada en la que se deja constancia de la inexistencia
o faltante de bienes, recursos y documentos
materia de transferencia a travs de observaciones.
Asimismo, debe consignarse aquellos asuntos
pendientes de atencin, previos a la culminacin del
mandato de la Autoridad saliente.
La estructura del Acta de Transferencia, queda
establecida en la presente Directiva.
6.8. Sistemas Administrativos del Estado
Son el conjunto de principios, normas, procedimientos,
tcnicas e instrumentos mediante los cuales se
organizan las actividades de la Administracin
Pblica y tienen por nalidad regular la utilizacin de
sus recursos promoviendo la ecacia y eciencia en
su uso. Los Sistemas Administrativos estn a cargo
de entes rectores que se constituyen como autoridad
tcnico normativa, dictan normas, establecen
los procedimientos vinculados a su mbito y son
responsables de su correcto funcionamiento.
Los Sistemas administrativos de aplicacin nacional
son:
Gestin de Recursos Humanos, cuya rectora
la detenta SERVIR;
Abastecimiento, para efectos de esta Directiva
se consideran las disposiciones emitidas por
la OSCE, SBN y AGN;
Presupuesto Pblico, cuya rectora la detenta
la DGPP;
Tesorera, cuya rectora la detenta la
DGETP;
Endeudamiento Pblico, cuya rectora la
detenta la DGETP;
Contabilidad, cuya rectora la detenta la
DGCP;
Inversin Pblica, cuya rectora la detenta la
DGIP;
Planeamiento Estratgico, cuya rectora la
detenta el CEPLAN;
Defensa J udicial del Estado, cuya rectora la
detenta el MINJ US;
Control, cuya rectora la detenta la CGR;
Modernizacin de la Gestin Pblica, cuya
rectora la detenta la SGP de la PCM.
7. DISPOSICIONES ESPECFICAS
7.1. Convocatoria para el Acto de conformacin e
instalacin de la Comisin de Transferencia de la
Gestin
En un plazo no mayor de cinco (5) das hbiles
siguientes a la proclamacin de la Autoridad electa,
esta ltima es convocada por la Autoridad saliente
para conformar e instalar la Comisin de Transferencia
de la Gestin, en cumplimiento de lo sealado en el
La convocatoria debe ser por escrito, sealando
lugar, fecha y hora para el Acto de conformacin e
instalacin de la mencionada Comisin, el que debe
efectuarse en un plazo mximo, de cinco (5) das
hbiles computados a partir del da siguiente de
noticada la convocatoria a la Autoridad electa.
7.2. Caso de no convocatoria de la Comisin de
Transferencia de la Gestin por la Autoridad saliente
La Autoridad saliente, que omite, rehuse o retarde
injusticadamente convocar a la Autoridad electa, para
conformar e instalar la Comisin de Transferencia de
la Gestin dentro del plazo establecido en el prrafo
precedente, incurre en responsabilidad conforme al
7.3. Acto de conformacin e instalacin de la Comisin
de Transferencia de la Gestin
El acto de conformacin e instalacin de la Comisin
de Transferencia de la Gestin debe contar con la
asistencia de todos los miembros que establece
artculo 5 de la Ley de Transferencia, la que es
presidida por la Autoridad saliente.
Una vez conformada e instalada, la Comisin de
Transferencia de la Gestin debe:
a) Establecer un plan de trabajo donde se
dena la organizacin, funcionamiento, y
cronograma de las actividades que permita
validar la informacin que sustente el Informe
de Rendicin de Cuentas y Transferencia y
elaborar el Acta de Transferencia;
b) Acordar la ampliacin del nmero de sus
miembros, de corresponder atendiendo la
naturaleza y dimensin de la entidad;
c) Acordar la fecha de entrega del Informe
de Rendicin de Cuentas y Transferencia
cumpliendo con la estructura y contenido
sealado en la presente directiva. En caso
de discrepancia, la fecha de entrega del
mencionado Informe deber ser anterior a los
quince (15) das hbiles de la instalacin de la
nueva autoridad;
Tratndose de elecciones complementarias, la
fecha de entrega del Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia deber ser anterior a
los diez (10) das hbiles de la instalacin de
la nueva autoridad;
d) Suscribir el Acta de conformacin e instalacin
de la Comisin de Transferencias de la Gestin
en la cual conste los acuerdos alcanzados,
conforme se establece en el Anexo 1.
7.4. La no asistencia de la Autoridad electa convocada
En el caso que la Autoridad electa sea convocada
para la conformacin e instalacin de la Comisin de
Transferencia de la Gestin dentro del plazo de ley
conforme establece la presente directiva, y rehuse a
asistir de manera injusticada, incurre en responsabilidad
conforme al artculo 10 de la Ley de Transferencia.
7.5. Procedimiento para la elaboracin del Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia
La Autoridad saliente de manera antelada y antes
de la conformacin e instalacin de la Comisin de
Transferencia de la gestin, debe establecer:
a) La planicacin y el cronograma de actividades
que permita elaborar el Informe de Rendicin
de Cuentas y Transferencia para su entrega a
la Comisin de Transferencia de la Gestin;
b) La metodologa para la recoleccin y
organizacin de la documentacin e
El Peruano
informacin que deben presentar los rganos y
unidades orgnicas competentes del gobierno
regional o gobierno local, segn corresponda.
7.6. Componentes del Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia
El Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
comprende informacin y documentacin al ltimo
da del mes anterior (fecha de corte) al trmino de
su mandato, e incluye los siguientes componentes:
a) Acervo documentario;
b) Inventario fsico detallado de bienes muebles
e inmuebles;
c) Principales documentos de gestin;
d) Situacin de los asuntos vinculados a cada
uno de los sistemas administrativos de
aplicacin nacional;
e) Situacin de las obras, proyectos, programas
y actividades en ejecucin.
f) Asuntos urgentes de prioridad de atencin.
Aquellas actividades signicativas o que tengan
impacto en la nueva gestin posterior a la fecha de
corte, debern ser puestas en conocimiento de la
Autoridad electa, dejando constancia en el Acta de
Transferencia.
7.7. Estructura del Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia
El Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
debe ser desarrollado de acuerdo a las siguientes
secciones:
1. Introduccin.
2. Contenido.
3. Anexos.
4. Fecha y rma de la Autoridad saliente.
La Autoridad saliente debe formular y entregar
a la Comisin de Transferencia de la Gestin, el
Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
acompaados con los anexos debidamente
registrados, los cuales deben estar a su vez
sustentados con la documentacin correspondiente
7.8. Informacin vinculada a los Sistemas
Administrativos
Los anexos cuyo registro permiten formular del
Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia,
se sustentarn en el detalle de la informacin,
documentacin y especicaciones priorizadas por
los entes rectores de los Sistemas Administrativos.
Para el caso del Sistema de Abastecimiento, detenta
su rectora atendiendo a las diversas materias que
las componen: OSCE, AGN y SBN.
7.9. Estructura de los Anexos
Los Anexos 1 al 3 deben ser registrados de acuerdo
a la estructura que se presenta en la Directiva.
Para el registro del Anexo 4, la Autoridad saliente
debe tener en cuenta lo siguiente:
(1) La informacin o documentacin materia de
entrega;
(2) El estado de cumplimiento de la informacin o
documentacin exigida: SI (S), NO (N) y NO
APLICA (Na), para este caso se debe considerar
lo especicado en cada uno de los Anexos;
(3) Las razones del incumplimiento o la no aplicacin
de la exigencia, en caso se marque NOo NO
APLICA registrado en el rubro de comentario;
(4) La referencia en el Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia de los contenidos
sealados en el artculo 7 de la Ley de
Transferencia;
Los Anexos 5 al 12 son registrados de acuerdo
a la estructura prevista, siguiendo las pautas
establecidas en las leyendas de orientacin.
Toda informacin que sustente el registro de los
Anexos deben ser suscritos por la Autoridad saliente,
el gerente regional o municipal y el responsable de la
unidad orgnica encargada de brindar la informacin
o documentacin materia de entrega.
7.10. Diversidad de capacidades operativas en los
gobiernos locales
Cuando corresponda al proceso de transferencia de
gobiernos locales que por su estructura, dimensin
operativa o presupuesto no sea de carcter
obligatorio presentar determinada informacin o
documentacin requerida en la presente directiva a
travs del Anexo 4, podr seleccionar la opcin No
aplicable (Na) ante la exigencia del registro de la
informacin del Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia.
Debiendo adicionalmente, precisar en la columna
Comentarios, las razones de su no obligatoriedad.
7.11. Obligaciones del Presidente y de los miembros de la
Comisin de Transferencia de la Gestin
La Comisin de Transferencia de la Gestin recibe,
verica y valida la informacin y la documentacin
que sustenta el Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia procediendo a levantar el Acta de
Transferencia, bajo responsabilidad prevista en el
La Comisin de Transferencia de la Gestin luego
de validar y vericar la informacin recibida, elabora
un Acta de Transferencia la cual debe ser suscrita
por la Autoridad saliente y la Autoridad electa a ms
tardar dos das hbiles anteriores a la instalacin de
la Autoridad electa.
El Acta de Transferencia se sujeta al modelo del
Anexo 3 de la presente directiva y comprende:
a) Entidad, lugar y fecha.
b) Nombres y apellidos, y documento de
identidad de quienes suscriben.
c) Observaciones.
d) Asuntos pendientes de atencin de la gestin
saliente.
e) Otros asuntos de los cuales se solicite dejar
constancia.
f) Firma de la Autoridad saliente y electa.
g) Firma del J uez de Paz o Notario Pblico
y del rgano de Control Institucional, de
corresponder.
El notario o J uez de paz de la jurisdiccin dar fe de
la realizacin del acto de transferencia.
7.13. Colaboracin y facilidades para la Comisin de
Transferencia de la Gestin
Es obligacin de la Autoridad saliente as como de
los funcionarios y servidores de la entidad, proveer
de manera oportuna a la Autoridad electa como a
sus representantes en la Comisin de Transferencia
de la Gestin, las facilidades que correspondan para
vericar y validar la informacin y documentacin
materia de entrega a efecto de cumplir ecientemente
con la transferencia de gestin.
7.14. Responsabilidad de la administracin saliente
En caso que la Autoridad saliente, los funcionarios y
servidores de la entidad incumplan con lo sealado
en el artculo precedente quedan sujetos a las
responsabilidades previstas en el artculo 10 de la
Ley de Transferencia.
7.15. Obligacin de enviar Informe de Rendicin de
La Autoridad electa debe enviar a la Contralora
General de la Repblica y a la Direccin General
El Peruano
de Contabilidad Pblica copia del Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia y del Acta
de Transferencia segn la estructura y contenido
indicado en los Anexos 2 y 3 de la presente
directiva.
La remisin del Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia y del Acta de Transferencia debe
efectuarse en un plazo que no exceda los quince
(15) das hbiles contados a partir del da siguiente
de la suscripcin de esta ltima.
Se precisa que la obligacin no contempla la
remisin de la documentacin que sustentan ambos
documentos.
La Contralora General de la Republica pondr a
disposicin un aplicativo informtico en el Portal
Institucional para el uso, registro y remisin
obligatoria de los anexos que forman parte de la
presente directiva.
7.16. Transparencia y publicidad del Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia y del Acta de
Transferencia
En un plazo no mayor de quince (15) das hbiles
de asumido el cargo, la Autoridad electa pondr a
disposicin de la ciudadana, el contenido del Acta de
Transferencia y del Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia a travs de su Portal Institucional,
incluyendo sus anexos en formatos reutilizables, con
exclusin de la documentacin que sustenta estos
ltimos, sin menoscabo que sta pueda ser solicitada
al amparo de la Ley N 27806 Ley de Transparencia
y Acceso a la Informacin Pblica.
En caso de no contar con Portal Institucional, la
Autoridad electa difundir dichos documentos dentro
del plazo antes sealado, a travs de los medios
ms idneos y usuales adecuados a la situacin de
la jurisdiccin.
7.17. Reeleccin sucesiva de la Autoridad del gobierno
regional o gobierno local
La Autoridad reelecta para un mandato sucesivo
est obligada bajo responsabilidad un plazo no
mayor de diez (10) das hbiles de iniciado su nuevo
mandato a:
a) Formular el Informe de Rendicin de Cuentas
y Transferencia respecto al estado de
situacin de su gestin.
b) Sustentar el mencionado Informe ante el
Consejo Regional o Concejo Municipal segn
corresponda.
c) Poner en conocimiento de la ciudadana
a travs de la publicacin en el Portal
Institucional el Informe de Rendicin de
Cuentas y Transferencia. En caso de no contar
con portal institucional, debe ser difundido a
travs de los medios ms idneos y usuales
adecuados a la situacin de su jurisdiccin.
d) Enviar a la Contralora General de la Repblica
y a la Direccin General de Contabilidad,
copia del Informe de Rendicin de Cuentas y
Transferencia.
e) Solicitar a la Contralora General de la
Repblica se efecte una Auditora Financiera
Gubernamental independiente a la gestin.
8. DISPOSICIONES FINALES
PRIMERA
Las Directivas N 08-2006-CG/SGE-PC y N 09-2006-
CG/SGE-PC sobre Lineamientos preventivos para las
entidades del Estado sobre transferencia de gestin y
Lineamientos para el control de la transferencia de gestin
en las entidades del Estado respectivamente, aprobadas
por Resolucin de Contralora N 372-2006-CG, as
como la Gua Tcnica de probidad administrativa sobre
Transferencia de gestin aprobada mediante la Resolucin
de Contralora N 373-2006-CG, no son de aplicacin para
la transferencia de la gestin administrativa regulada por
la presente directiva.
SEGUNDA
La presente directiva entrar en vigencia a partir del
da siguiente de publicada la Resolucin de Contralora
que la aprueba.
TERCERA
Las obligaciones establecidas en la presente directiva
se entendern de aplicacin exclusiva para el proceso
de Transferencia de la gestin de gobiernos regionales y
locales; no afectando la normativa emitida por los entes
rectores orientada a regular el funcionamiento de los
Sistemas Administrativos del Estado.
CUARTA
Tratndose del proceso de cambio de las mximas
autoridades ejecutivas de las empresas y organismos
dependientes de los gobiernos regionales o gobiernos
locales, la Autoridad saliente deber de cumplir con lo
establecido en la presente directiva en lo que corresponda,
sin menoscabo de las disposiciones especcas que
conforme a su naturaleza y nalidad las regulen.
9. DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PRIMERA
La Contralora General de la Repblica con la nalidad
de facilitar el adecuado y oportuno proceso de transferencia,
emitir las disposiciones pertinentes a efecto de poner a
disposicin de las autoridades de los gobiernos regionales
y locales un aplicativo informtico ubicado en el Portal
Institucional, desde donde podrn descargar el aplicativo
que contiene los anexos para su registro y posterior envo
a travs del Portal Institucional; sin perjuicio de ser remitido
en fsico a la Direccin General de Contabilidad Pblica y a
la Contralora General de la Repblica.
SEGUNDA
Las Autoridades regionales y locales por nica vez
para el ejercicio 2014 quedan eximidos de la presentacin
del Informe Final de Rendicin de Cuentas de Titulares,
establecido por la Directiva N 004-2007-CG/GDES y su
modicatoria, aprobada por Resolucin de Contralora N
332-2007-CG del 10.OCT.2007
10. ANEXOS
1. Acta de conformacin e instalacin de la Comisin
de Transferencia de la Gestin.
2. Informe de Rendicin de cuentas y Transferencia.
3. Acta de Transferencia.
4. Informe de Situacin vinculado a los Sistemas
Administrativos.
5. Listado de los procesos de contratacin concluidos
o en trmite e informacin de contratos.
6. Listado de las cartas anza o de la pliza de caucin
otorgadas a favor de la entidad.
7. Relacin de Bienes Inmuebles de la entidad.
8. Relacin y costo anual de nuevo personal ingresante
al pliego e Incremento de los ingresos del personal,
autorizado por el pliego.
9. Informes sobre articulacin entre el Plan de
Desarrollo Concertado y los objetivos estratgicos
del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional.
10. Expedientes de Procesos Legales.
11. Relacin de obras gestionadas durante el perodo
ejercido.
12. Implementacin de las Recomendaciones de los
Informes de Control.
13. Obligados a la presentacin de Declaraciones
J uradas de Ingresos, y de Bienes y Rentas en el
ao 2014.
14. Cuestionario para la medicin del nivel de madurez
del Sistema de Control Interno 2014.
El Peruano
Anexo N 1: Acta de conformacin e instalacin de la Comisin de Transferencia
de la Gestin.
ACTA DE CONFORMACIN E INSTALACIN DE LA COMISIN DE TRANSFERENCIA
DE LA GESTIN
En la Ciudad de..., a los... (das ) de (mes) de .(ao), en el local del (Gobierno Regional/
Municipalidad Provincial/ Municipalidad Distrital) se reunieron:
AUTORIDAD SALIENTE
Cargo Nombre y apellidos DNI
Presidente Regional /
Alcalde provincial o
distrital
Gerente General
Regional/ Gerente
Municipal
Representante 1
Representante 2
AUTORIDAD ELECTA
Cargo Nombre y apellidos DNI
Presidente Regional/
Alcalde provincial o
distrital o representante
Participante 1
Participante 2
Con la finalidad de conformar e instalar la Comisin de Transferencia de la Gestin, luego del
intercambio de opiniones y deliberacin de stas, se acord lo siguiente:
1. DESIGNACIN DE LOS MIEMBROS DE LA COMISIN DE TRANSFERENCIA DE LA
GESTIN
2. ACUERDOS ALCANZADOS
3. OBSERVACIONES DE CORRESPONDER
4. ASUNTOS PENDIENTES
En seal de conformidad suscriben la presente Acta de conformacin e instalacin de la
Comisin de Transferencia de la Gestin, sus miembros.
_______________ ________________
Autoridad saliente Autoridad electa
Nombre Nombre
DNI N DNI N
_____________ _____________
Representante Representante
Nombre Nombre
DNI N DNI N
El Peruano
Anexo N 2: Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia
INFORME DE RENDICIN DE CUENTAS Y TRANSFERENCIA
1. Introduccin.
La Autoridad saliente debe describir la misin, visin y valores institucionales, precisar el
perodo de gestin ejercido y el mbito sobre la que informa (pliegos, unidades ejecutoras,
empresas regionales o municipales dependientes u otras a su cargo).
2. Contenido.
La Autoridad saliente debe describir el estado de situacin de la gestin precisando los logros
alcanzados, y problemas ms relevantes que dificultaron el cumplimiento de sus metas, en
atencin al literal a) del artculo 6 de la Ley de Transferencia.
Tienen carcter obligatorio el registro de la informacin que se detalla en el rubro Anexos.
Para el registro de los Anexos mencionados, previamente se debe cumplir con la entrega de
los documentos e informacin que los sustenten, todo lo cual forman parte constitutivos del
presente Informe de Rendicin de Cuentas y Transferencia conforme a los contenidos
sealados en el artculo 7 de la Ley de Transferencia: a) Acervo documentario, b) Inventario
fsico detallado de los bienes muebles e inmuebles, c) principales documentos de
planeamiento estratgico y operativo, d) situacin de los asuntos vinculados a los Sistemas
Administrativos y e) Situacin de obras, proyectos, programas y actividades en ejecucin.
Adicionalmente, debe describirse aquellos asuntos urgentes de prioritaria atencin que podran
poner en riesgo el cumplimiento de los servicios pblicos que presta la entidad, y otros que la
Comisin de Transferencia acuerde como pertinentes conforme al literal f) del artculo 7 de la
Ley de Transferencia.
3. Anexos
Informe de Situacin vinculado a los Sistemas Administrativos (Anexo 4) ;
Listado de los procesos de contratacin concluidos o en trmite e informacin de
contratos (Anexo 5);
Listado de las cartas fianza o de la pliza de caucin otorgadas a favor de la entidad
(Anexo 6);
Relacin de Bienes Inmuebles de la entidad (Anexo 7);
Relacin y costo anual de nuevo personal ingresante al pliego e Incremento de los ingresos
del personal, autorizado por el pliego (Anexo 8);
Informes sobre articulacin entre el Plan de Desarrollo Concertado y los objetivos
estratgicos del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional (Anexo 9);
Expedientes de Procesos Legales (Anexo 10);
Relacin de obras gestionadas durante el perodo ejercido (Anexo 11);
Implementacin de las Recomendaciones de los Informes de Control (Anexo 12);
Obligados s presentacin de Declaraciones J uradas de Ingresos, y de Bienes y rentas en el
ao 2014 (Anexo 13);
Cuestionario para la medicin del nivel de madurez del Sistema de Control Interno 2014
(Anexo 14).
4. Fecha y Firma de la Autoridad saliente
El Peruano
Anexo N 3 Acta de Transferencia
ACTA DE TRANSFERENCIA
En la Ciudad de ..., a los ... das del mes de del ao ., se reunieron en el local del (Gobierno
Regional/ Municipalidad Provincial/ Municipalidad Distrital), la Comisin de Transferencia
conformada por:
Nombres y Apellidos
Documento de
identidad
Cargo /Representacin
(respecto de la Autoridad
saliente o electa)
Presidente regional o Alcalde
Gerente General Regional o
Gerente Municipal
Asisten en el presente acto de transferencia el Sr. . con documento de identidad N
J uez de Paz de la jurisdiccin o el Notario Pblico de la jurisdiccin.
1. Observaciones
Como resultado de la validacin de la Comisin de Transferencia de la Gestin al Informe de
Rendicin de Cuentas y Transferencia y documentacin que lo sustenta, se formulan las
siguientes observaciones en las que se detallen la inexistencia o faltante de bienes, recursos o
documentos materia de transferencia.
2. Asuntos Pendientes
La Autoridad saliente informa sobre los siguientes asuntos pendientes antes que culmine su
mandato:
De acuerdo a ello, ambas partes dejan constancia de la conformidad del proceso de transferencia
para cuyo efecto suscriben el presente documento.
_______________ ________________
Nombre Recib conforme
DNI N DNI N
________________________ _____________________
J uez de Paz/ Notario Pblico rgano de Control Institucional
Nombre Nombre
DNI N DNI N
El Peruano
ANEXO 4 : Informe de Situacin vinculado a los Sistemas Administrativos
1.SISTEMA NACIONAL DE GESTIN DE RECURSOS HUMANOS

# Informacin o documentacin materia de entrega con la que cuenta la
entidad (1)
Respuesta
(S / N / Na) (2)
Comentario (3) Componente (4)
Autoridad Nacional del Servicio
Civil - SERVIR
1 Reglamento Interno de Trabajo - RITo Reglamento Interno de los Servidores
Civiles - RIS
Literal d) del artculo 7 de la
Ley de Transferencia
2 Perles de puesto que han sido utilizados para los procesos de seleccin
convocados desde el 02.01.2014
3 Legajos (que incluya contratos, desplazamientos, sanciones, entre otros,
conforme a la normativa vigente)
Literal a) del artculo 7 de la
4 Planillas de pago sustentadas con las boletas de pago correspondiente Literal a) del artculo 7 de la
5 Planilla de pensiones sustentadas con las boletas de pago correspondientes (Ley
N 20530)
6 Listado de Resoluciones de otorgamiento de pensiones (que corresponda segn
ley)
7 Presupuesto anual de Recursos Humanos (que incluya PAPy capacitaciones). Literal d) del artculo 7 de la
8 Cuadro para Asignacin de Personal - CAPActualizado con puestos vacantes y
ocupados
9 Reporte de contratos suscritos para el ingreso de personal durante su gestin
segn rgimen laboral del D. Leg. 728, 1057, y 30057.
10 Reporte de resoluciones de incorporacin de personal segn rgimen del Decreto
Leg. 276.
11 Registro de control de asistencia (fsico o electrnico) Literal a) del artculo 7 de la
12 Registro de desplazamiento de personal Literal a) del artculo 7 de la
13 Procedimientos disciplinarios en trmite Literal a) del artculo 7 de la
14 Reporte de sanciones impuestas Literal a) del artculo 7 de la
15 Usuario y clave del aplicativo del Registro Nacional de Sanciones de Destitucin
y Despido
16 Aplicativo del Registro Nacional de Sanciones de Destitucin y Despido
actualizado
17 Planilla de compensaciones Literal a) del artculo 7 de la
18 Reporte de compensaciones por pagar conforme a la Ley N 30057 Literal a) del artculo 7 de la
19 Reporte de compensaciones no econmicas conforme a la Ley N 30057 Literal a) del artculo 7 de la
20 Aplicativo electrnico de compensaciones de acuerdo al D.SN 001-98-TR Literal d) del artculo 7 de la
21 Registro sindicatos (Ley N 30057) Literal a) del artculo 7 de la
22 Registro pliegos de reclamos y convenios colectivos (Ley N 30057) Literal a) del artculo 7 de la
23 Comit de Seguridad y Salud en el Trabajo (Ley N 29783) Literal d) del artculo 7 de la
24 Plan de Seguridad y Salud en el Trabajo (Ley N 29783) Literal d) del artculo 7 de la
25 Plan de capacitacin en Seguridad y Salud en el Trabajo (Ley N 29783) Literal d) del artculo 7 de la
26 Documento de Identicacin de peligros y evaluacin de riesgos IPER Literal d) del artculo 7 de la
27 Mapeo de puestos (Aplicable si la entidad se encuentra en proceso de trnsito al
nuevo rgimen del servicio civil)
28 Manual de Perles de Puesto - MPP(Aplicable si la entidad se encuentra en
proceso de trnsito al nuevo rgimen del servicio civil)
2.SISTEMA NACIONAL DE ABASTECIMIENTO
OSCE
(1.FASEDEPROGRAMACION
YDEACTOS
PROGRAMATORIOS).
entidad (1)
Respuesta
(S / N / Na) (2)
30 Evaluacin del avance de los procesos de seleccin en trmite del ao anterior. Literal d) del artculo 7 de la
31 Listado de procesos excluidos en el PACdel presente ao, precisando si se ha
programado contratar para el ao siguiente.
32 El Cuadro de Necesidades de la entidad para el ao siguiente. Literal a) del artculo 7 de la
33 Listado de profesionales y/o tcnicos de la entidad que cuenten con certicacin
de rgano encargado de las contrataciones del Estado (OEC).
34 Listado del personal de la entidad que tenga asignado claves de acceso al
Sistema Electrnico de Contrataciones del Estado.
El Peruano
OSCE
(2. FASEDESELECCIN).
35 Listado de los procesos de contratacin correspondiente a los doce ltimos
meses, segn detalle de Anexo 5
36 Listado de procesos de seleccin por encargo concluidos y en trmite convocados
en el marco de la normatividad de contrataciones del Estado (indicando la entidad
encargada sea privada, nacional o internacional), segn detalle de Anexo 5
37 Documentos que sustenten la delegacin por parte del Titular en materia de
contrataciones del Estado durante todo el perodo de su gestin, de corresponder.
OSCE
(3.FASEDEEJECUCIN
CONTRACTUAL).
38 Listado de contratos de los doce ltimos meses, segn detalle del Anexo 5 Literal a) del artculo 7 de la
39 Declaracin Jurada mediante la cual se indica que en el acervo documentario de
la entidad constan los expedientes fsicos de contratacin correspondientes a todo
el periodo de gestin de la Autoridad saliente.
40 Listado de las cartas anza o plizas de caucin otorgadas a favor de la entidad
en los ltimos doce meses, segn Anexo 6
SBN
(Superintendencia de Bienes
Nacionales).
41 Relacin de bienes inmuebles de la entidad segn detalle del Anexo 7 Literal b) del artculo 7 de la
42 Software Inventario Mobiliario Institucional SIMI, versin 3.5, actualizado por lo
menos a la fecha de cierre al 31 de diciembre del ao anterior a la entrega de cargo.
43 Copia del CDque incluya el inventario patrimonial que se genera a travs del
software SIMI y que fuera remitido a la SBN;
44 Copia de Informe Final de Inventario al cierre del 31 de diciembre del ao anterior
a la entrega de cargo;
45 ActadeConciliacindebidamentesuscritaentrelaComisindeInventarioy laOcina
deContabilidadal cierredel 31dediciembredel aoanterior alaentregadecargo.
46 Resolucin que designa la Comisin de Inventario al cierre del 31 de diciembre
del ao anterior a la entrega de cargo.
47 Resoluciones de alta, los informes tcnicos y los documentos que las sustentan
(copia de Actas de entrega recepcin por reposicin, Notas de Entrada al
Almacn, declaraciones juradas, y otros.)
48 Declaracin Jurada de que los bienes muebles se encuentran debidamente
identicados con etiquetas o cdigos patrimoniales.
Literal b) del artculo 7 de la
49 Registro con Ficha o Formato de Asignacin de bienes muebles, suscrito por el
servidor o funcionario pblico y el responsable de la unidad de control patrimonial.
50 Resoluciones de baja, con los informes tcnicos y dems documentos que la
sustentan, acorde con la normatividad vigente
51 Relacin de bienes muebles dados de baja en custodia, en proceso de donacin
o transferencia.
52 Relacin de bienes muebles dados de baja en custodia, pendientes de
disposicin.
53 Resoluciones que aprueban la aceptacin de la donacin en caso de haber sido
evaluados o generados por la unidad de control patrimonial.
54 Resolucionesqueaprueban: afectacinenuso, cesinenusooarrendamiento
acompaadosconlos informestcnicosrespectivosyladocumentacinquelasustenta.
55 Resoluciones que aprueben los actos de disposicin con los informes tcnicos y
documentacin que la sustentan.
56 Resoluciones que aprueban la donacin, con los informes tcnicos y
57 Resoluciones que aprueban los actos de disposicin con los informes tcnicos y
58 Resoluciones que aprueban la baja y venta de bienes muebles en calidad de
chatarra, con los informes tcnicos y documentacin que la sustenta.
59 Resoluciones que aprueban la baja y donacin de los bienes muebles calicados
como Residuos de Aparatos Elctricos y Electrnicos-, con los informes tcnicos y
documentacin que la sustenta.
60 Resoluciones queapruebanel saneamientodebienes muebles sobrantes de
inventarioconlos informes tcnicos, detasaciny documentacinquelos sustentan.
61 Resoluciones queapruebanel saneamientodebienes muebles faltantes deinventario,
conlos informes tcnicos, detasaciny documentacinquelos sustentan.
62 Informes tcnicos que determinen la situacin de los bienes sobrantes o faltantes
(bienes muebles perdidos o robados con o sin denuncia policial), pendientes de
proceso de saneamiento, de ser el caso.
63 Relacin de bienes sobrantes o faltantes, pendientes de proceso de saneamiento
de ser el caso.
64 Registro de copia de las Tarjetas de Propiedad de los vehculos de la entidad
pblica y de aquellos que se encuentren en su posesin.
65 Registro de los bienes muebles que se encuentran en condicin de sobrantes de
inventario, pendientes de saneamiento.
66 Registro de los Contratos de Seguros de los bienes muebles, con la relacin de
bienes con cobertura.
67 Inventarioanual debienes muebles deaos pasados generados medianteel Software
InventarioMobiliarioInstitucional SIMI, incluyendoocioderemisinalaSBN.
68 Informes Tcnicos emitidos por la Subdireccin de Supervisin (SDS) de la SBN,
en caso de scalizacin.
Literal (d) del artculo 7 de la
69 Relacin de bienes muebles afectados en uso a otras instituciones de
corresponder.
El Peruano
70 Relacin de bienes muebles afectados en uso por otras instituciones o
particulares, de corresponder.
71 Relacin de bienes muebles incautados de ser el caso. Literal a) del artculo 7 de la
72 Registro con Fichas o Formatos de Control de Comisin de Servicios por salida de
bienes muebles de la sede institucional .
AGN
(Archivo General de la Nacin)
73 Cumple con las normas tcnicas del Sistema General de Archivos. Literal d) del artculo 7 de la
74 Cumple con las normas para la formulacin del Plan Anual de Archivos
Administrativos del sector pblico.
75 Cumple con las normas para la formacin del programa de control de documentos
para los archivos administrativos del sector pblico.
76 Cumple con las normas para la eliminacin de documentos de los archivos del
sector pblico
77 Cumple con las normas para la transferencia de documentos administrativos de
los archivos del sector pblico
78 Cumple con las normas para la conservacin de documentos de los archivos del
sector pblico
79 En el caso de Municipalidades se cumple con la norma sobre Implementacin de
los Procedimientos Tcnicos Archivsticos para Municipalidades.
80 Cuenta con el cronograma de Transferencia (Plan anual) de coordinacin con
Archivo de Gestin y Archivos Perifricos
Literal c) del artculo 7 de la
3.SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO.
FASEDEPROGRAMACIN
YFORMULACIN
PRESUPUESTARIA
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
82 Comunicacin del MEF sobre el techo presupuestario por la Fuente de
Financiamiento de Recursos Ordinarios para el periodo en el que inicia su gestin.
83 Informe sobre los techos presupuestarios por las otras fuentes de nanciamiento
(distintos a Recursos Ordinarios) para el periodo en el que inicia su gestin.
84 Considero en su programacin los ndices de Distribucin de los ingresos:
Regalas Mineras, Canon Minero, Canon Hidroenergtico, Canon Pesquero,
Canon Gasfero, Canon y Sobrecanon petrolero, Canon Forestal, FONCOMUNy
Participacin Renta de Aduanas para el periodo en el que inicia su gestin.
85 Documento de trabajo que sustent el proceso de distribucin de los techos
presupuestarios entre las unidades ejecutoras (caso de GR) o entre las unidades
orgnicas (caso de GL, por cada fuente de nanciamiento
86 Informe que sustent la distribucin de los techos por Recursos Ordinarios y
por las otras fuentes de nanciamiento entre las categoras presupuestarias
(Programas Presupuestarios, Accin Central y Asignaciones Presupuestales que
No Resultan en Producto) que han considerado para el periodo en el que inicia
su gestin
87 Informe que sustent la estimacin de la demanda global de gasto para planillas,
bienes y servicios, otros gastos corrientes, contrapartidas, servicio de deuda,
sentencias judiciales y similares, operacin y mantenimiento de infraestructura e
inversiones.
88 Proyecto de Presupuesto Anual presentado a la DGPPacompaado del resumen
ejecutivo.
FASEDEEJECUCIN
YEVALUACIN
PRESUPUESTARIA:
INFORMACINDELOSTRES
LTIMOSAOS
89 Resoluciones de modicacin presupuestaria en el nivel funcional programtico Literal d) del artculo 7 de la
90 Resoluciones de modicacin presupuestaria en el nivel institucional. Literal d) del artculo 7 de la
91 Informes que sustentan las modicaciones presupuestarias en el nivel
funcional programtico entre y dentro de programas presupuestales a su cargo,
acompaando el informe previo de la DGPP
92 Documentos (informes) de la DGPPremitidos al pliego para habilitar la partida
2.1.1.
93 Relacin y costo anual de nuevo personal ingresante al pliego con indicacin de la
norma legal que exonera segn detalle del Anexo 3.1.
94 Relacin del personal al que se le increment los ingresos, autorizado por el
pliego con indicacin de la norma legal que autoriza segn detalle del Anexo 8
95 Convenios rmados con otros pliegos del gobierno nacional, gobierno regional y
gobierno local relacionados a transferencia de recursos para ejecutar proyectos
de inversin pblica.
96 Informes sobre control presupuestal de los gastos (seguimiento peridico del
gasto)
97 Informe sobre las partidas de gasto, cuya ejecucin no supera el 70%de su
asignacin anual.
98 Documentos de certicacin presupuestal emitidos por el pliego para convocar
procesos de seleccin
99 Documentos que sustentan los Compromisos en el marco del art. 34 de la Ley
N 28411.
100 Relacin de convenios con el Fondo de Promocin de la Inversin Pblica
Regional y Local.
101 Evaluacin semestral y anual del pliego Literal d) del artculo 7 de la
El Peruano
4.SISTEMA NACIONAL DE TESORERIA
(DGET)
Direccion General de
Eneudamiento y Tesorera
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
103 Informacin de los montos comprometidos para honrar obligaciones con el Banco
de la Nacin o con terceros con cargo a recursos centralizados en la Cuenta
Principal del Tesoro Pblico
104 Informacin de los recursos disponibles que mantiene en cuentas corrientes
en entidades nancieras y los centralizados en la Cuenta Principal del Tesoro
Pblico.
105 Informacin de las Operaciones de ingresos y gastos registrados en el SIAF-SP,
as como las pendientes de registro. Conforme al DS. 224-2013-EF, DS. 098-
2014, Obras por impuestos, entre otros
5.SISTEMA NACIONAL DE ENDEUDAMIENTO
1. OPERACIONESDE
ENDEUDAMIENTO
106 Informe sobre el estado de situacin de la gestin de operaciones de
Endeudamiento Externo con garanta del gobierno nacional, adjuntando la
documentacin correspondiente.
Endeudamiento Interno con garanta del gobierno nacional adjuntando la
Endeudamiento Interno sin garanta del gobierno nacional adjuntando la
Endeudamiento Internas o Externas concertadas por el gobierno nacional,
traspasadas mediante un Convenio de Traspaso de Recursos adjuntando la
2. OPERACIONESDE
ENDEUDAMIENTODECORTO
PLAZO
110 Informe sobre el estado de situacin de las operaciones de Endeudamiento de
Corto Plazo Concertadas y por Concertar. Conforme al artculo 65 de la Ley N
28563, TUOde la Ley General del Sistema Nacional de Endeudamiento.
3. INFORMACINTRIMESTRAL
REMITIDAALADGETP
111 Informacin trimestral remitida a la DGETP, en caso no se tenga operativo el
mdulo de deuda del SIAF-SP
4. REPRESENTANTES
AUTORIZADOS
112 Relacin del personal autorizado para solicitar desembolsos de las operaciones
de endeudamiento, precisando el documento de autorizacin.
5. PROGRAMACINDE
DESEMBOLSOS
113 Informacin sobre la programacin de Desembolsos de las operaciones de
endeudamiento Concertadas y Por Concertar remitida por la DGETP.
6. CONCILIACINDE
DESEMBOLSOS
114 Informacin referida a las conciliaciones de desembolsos realizadas por la
DGETP.
7. CONTRATACINDE
SERVICIOSDEASESORIA
TECNICA
115 Informacin sobre la contratacin de asesoras tcnicas especializadas con
los Organismos Financieros Multilaterales en los que la Repblica del Per es
miembro.
8. OBLIGACIONESPENDIENTES
DEPAGOCONELMINISTERIO
DEECONOMIAYFINANZAS
116 Informacin respecto a los montos que deben ser reembolsadas al Ministerio de
Economa y Finanzas, derivadas de la aplicacin de normas legales y operaciones
especcas (DS. N 224-2013-EF; DS. N 098-2014-EF, Obras por Impuestos,
entre otros).
6.SISTEMA NACIONAL DE CONTABILIDAD
Direccin General de Contabilidad
Pblica- MEF
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
118 Informacin contable nanciera, presupuestaria y complementaria anual,
incluyendo el ocio de presentacin de informacin a la DGCPy la Hoja de
Recepcin de cierre (de los 10 ltimos aos)
119 Informes de Auditora Interna y Externa de la informacin nanciera y examen
especial a los estados presupuestarios.
120 Informacin contable nanciera, presupuestaria y complementaria trimestral y
semestral, incluyendo el Ocio de presentacin de informacin a la DGCPde los
10 ltimos aos
121 Actas de Conciliacin del Marco Legal del Presupuesto con la Direccin
General de Contabilidad Pblica y la documentacin que sustenta el PIAy las
modicaciones de dicho Marco.
122 Informacin presentada del Presupuesto de Gastos por Resultados - PPR;
Presupuesto de Inversin - PI y Presupuesto en Gasto Social GSacompaados
del anlisis y comentarios.
123 Informacin presentada sobre saldos de fondos pblicos a travs del aplicativo
Saldo de Fondos Pblicos.
124 Documentacin que sustenta los registros contables debidamente numerados y
foliados del presente ejercicio y de aos anteriores.
125 Anlisis de las cuentas por cada concepto del Estado de Situacin Financiera Literal a) del artculo 7 de la
126 Actas de conciliacin de saldos de cuentas corrientes bancarias, asignaciones
nancieras, arqueos de fondos y valores con la Ocina de Tesorera, incluyendo
los informes nales presentados a la Direccin General de Administracin o la
ocina que haga sus veces.
127 Anlisis de cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar pendientes y
estimaciones de cuentas de cobranza dudosa.
128 Conciliaciones de saldos contables contrastados con los inventarios valorados del
rea de almacn.
129 Informacin sobre Anticipos Otorgados y Encargos Internos pendientes de
rendicin a la fecha del proceso de transferencia, indicando el monto y la fecha en
que han sido otorgados
130 Informacin sobre encargos generales otorgados y/o recibidos de ejercicios
anteriores no rendidos a la fecha de la transferencia, indicando el monto, la fecha
en que han sido otorgados y las acciones administrativas efectuadas
El Peruano
Direccin General de Contabilidad
Pblica- MEF
131 Informacin sobre encargos entre unidades ejecutoras y sus unidades operativas
y de las cuentas relacionadas con su ejecucin.
132 Informacin de inversiones en empresas nancieras y no nancieras, internas o
externas, pblicas o privadas y documentos valorados registrados en la contabilidad
133 Relacin de construcciones en curso registradas, indicando la fecha de inicio del
proyecto.
Literal e) del artculo 7 de la
134 Informacin sobre saldos en las cuentas de Edicios Residenciales, No
Residenciales y/o Estructuras concluidas por reclasicar, indicando las acciones
desarrolladas para su regularizacin y traslado a la cuenta denitiva .
135 Informacin sobre saldos en las cuentas de Edicios Residenciales, No
Residenciales y/o Estructuras Concluidas por Transferir, indicando las acciones
desarrolladas para su transferencia denitiva a las entidades que correspondan.
136 Listado de Resoluciones y documentacin que sustenta el traslado contable de las
obras concluidas a sus cuentas denitivas.
137 Conciliacin de saldos contables de Propiedades, Planta y Equipo con la
Ocina de Control Patrimonial sobre los inventarios fsicos valorados y sus
Depreciaciones, incluyendo bienes no depreciables.
138 Relacin y registros contables de Propiedades de Inversin y Bienes en
administracin funcional
139 Informacin de saldos contables de Inversiones Intangibles que no van a generar
formacin bruta de capital.
140 Informacin de Estudios y Proyectos, detallando sus componentes y especicando
aquellos que no van a formar parte del costo de las obras.
141 Informe de obras que se vienen ejecutando por administracin directa y por
contrata
142 Relacin y registros contables de Activos Intangibles y su amortizacin. Literal a) del artculo 7 de la
143 Relacin y registro contable de Bienes Agropecuarios, Mineros y Otros y su
agotamiento.
144 Carpeta con los Convenios suscritos que tienen incidencia contable con entidades
del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.
145 Carpetas de contratos con entidades pblicas o privadas y sus registros contables Literal a) del artculo 7 de la
146 Informacin sobre cuentas por pagar a la SUNAT, ESSALUD, ONP, AFP,
indicando los aos a los que corresponden
147 Carpeta de convenios de fraccionamiento tributario suscritos con la SUNAT,
indicando la fecha de inicio y fecha de culminacin del pago de la deuda
148 Carpeta con convenios de fraccionamiento suscritos con las AFP, indicando el monto
y composicin de la deuda, la fecha de inicio y fecha de culminacin del pago
149 Informacin sobre el clculo y registro contable de la compensacin por tiempo de
servicios y relacin del personal de la entidad
150 Informacin sobre el clculo actuarial de las obligaciones previsionales de sus
trabajadores activos y pensionistas del Rgimen D.LN 20530 con el sustento del
informe alcanzado por la ONPy su registro contable.
151 Informacin sobre saldos de Deudas a Largo Plazo, indicando el monto de la
deuda principal, intereses, otros cargos, cronograma de pagos, entidad con la que
se contrajo la obligacin y fuente de nanciamiento que sustenta el pago de la
obligacin, informados a la DGETPa travs del mdulo de Deuda.
152 Informacin recibida del Procurador Pblico de la entidad sobre demandas
iniciadas, sentencias en primera, segunda y tercera instancia y las sentencias
en calidad de cosa juzgada, multas, intereses y costos, laudos arbitrales y otros,
indicando los registros contables efectuados.
153 Informacin sobre Operaciones Recprocas entre entidades y empresas del sector
pblico y las cuentas relacionadas a la fecha de transferencia en forma detallada.
154 Informacin de la Conciliacin de transferencias nancieras recibidas y otorgadas,
indicando las entidades relacionadas
155 Informacin sobre Importes y Rubros de los recursos otorgados a las
Municipalidades de Centro Poblado Menor, indicando datos de los Alcaldes de
dichas Municipalidades
156 Carpeta con los datos de empresas nancieras y/o no nancieras, as como
de Organismos Pblicos Descentralizados, que pertenezcan a la entidad,
conrmando su estado operativo, no operativo o en liquidacin
157 Informe sobre Saneamiento Contable, indicando el grado de avance de las
acciones administrativas y contables realizadas con sus respectivas resoluciones
de aprobacin e informe del comit con su respectivo cronograma sobre las
acciones pendientes a desarrollar para concluir el proceso de saneamiento,
indicando las cuentas y saldos comprometidos, as como la resolucin de
aprobacin de haber concluido el proceso de saneamiento contable.
158 Informe sobre la aplicacin de la Directiva de Revaluacin de Edicios y Terrenos
y las acciones efectuadas para el ingreso de la informacin correspondiente en el
Mdulo de Revaluacin y los registros contables efectuados
159 Relacin de activos entregados en concesin e Informe sobre aplicacin de la
Directiva de Contratos de Concesin
160 Manual de Organizacin y Funciones del personal de la Ocina de Contabilidad Literal c) del artculo 7 de la
161 Plan Operativo Institucional de la Ocina de Contabilidad. Literal c) del artculo 7 de la
162 Cronograma de actividades a desarrollar para el cierre contable del ejercicio,
indicando las reas obligadas a proporcionar informacin, con plazos y nombres
de los funcionarios responsables por rea; de Unidades Ejecutoras y del Pliego.
Literal c) del artculo 7 de la
El Peruano
163 Presentacin de la ltima informacin registrada en el mdulo SIAF-SPindicando
el nmero y fecha del Expediente SIAF
Literal f) del artculo 7 de la
164 Informe de lo actuado o pendiente de la ocina a su cargo. Literal f) del artculo 7 de la
7.SISTEMA NACIONAL DE INVERSIN PBLICA
Direccin General de Inversin
Pblica. MEF
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
166 Documentacin tcnica elaborada o gestionada por las Ocina de Programacin
e Inversiones, Unidades Formuladoras y Unidades Ejecutoras correspondiente a
sus Proyectos de Inversin Pblica en el marco del SNIPentregada por la Ocina
de Programacin e Inversiones
8.SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO
Centro Estratgico de
Planeamiento- CEPLAN
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
168 Plan Estratgico Institucional. (Formulado o actualizado precisando el documento
de aprobacin).
169 Plan Operativo Institucional. (Formulado o actualizado precisando el documento
de aprobacin).
170 Otros Planes formulados por el gobierno regional o local (Formulado o
actualizado precisando el documento de aprobacin).
171 Informes sobre articulacin entre los Planes de Desarrollo Concertado Regional
o Local y los objetivos estratgicos del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional
segn detalle del Anexo 9
9.SISTEMA NACIONAL DE DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO .
Ministerio de Justicia y Derechos
Humanos
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
173 Estado situacional actualizado de los procesos judiciales (constitucionales, civil,
contencioso administrativo, laboral, arbitraje y conciliaciones) en que el Estado es
el demandado. Precisando el monto demandado, monto a ejecutar por sentencia
rma y el monto pendiente de pago, en lo que corresponda. Precisando las
relacionadas a contrataciones con el Estado. Segn detalle del Anexo 10
174 Estado situacional actualizado de los procesos judiciales penales en que el
Estado es el denunciante. Precisando las relacionadas a contrataciones del
Estado. (Precisando su calidad de agraviado) Segn detalle del Anexo 10
175 Estadosituacional actualizadodelosprocesosjudicialespenalesenqueel Estadoest
encalidaddedenunciado. Precisandolasrelacionadasacontratacionesdel Estado.
(Precisandosucalidaddetercerocivilmenteresponsable) Segndetalledel Anexo10
176 Cuenta con Procuradura Literal d) del artculo 7 de la
10.SISTEMA NACIONAL DE CONTROL
CGR- Contralora General de la
Repblica
entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
178 Registro de informacin de Obras Pblicas gestionadas durante el periodo de
ejercicio, segn detalle del Anexo 11
179 Implementacin de las Recomendaciones de los Informes de Control, segn
detalle del Anexo 12
180 Obligados al cumplimiento de la presentacin y remisin de los formatos del Sistema
de Declaracin Jurada de Ingresos y Bienes y Rentas, segn detalle del Anexo 13
181 Presentacin de la encuesta sobre el Nivel de Madurez del Sistema de Control
Interno 2014, segn detalle del Anexo 14
CGR- Informacin sobre el
rgano de Control Institucional
(OCI).
182 La estructura orgnica vigente de la entidad cuenta con una unidad de control
institucional.
183 El OCI se encuentra ubicado en el mayor nivel jerrquico de la estructura orgnica
de la entidad
184 Las funciones del OCI establecidas en el Reglamento de Organizacin y Funciones
de la Entidad se encuentran acordes a las sealadas en el Reglamento de OCI.
185 El OCI cuenta con un Jefe designado por la Contralora General de la Repblica Literal d) del artculo 7 de la
186 ELOCI cuenta con una asignacin presupuestaria especca indicar el monto
anual.
187 Se ha dado cobertura a todas las plazas para el OCI. Si la respuesta es positiva
precisar en nmero de personal de auditores y apoyo.
11. SISTEMA NACIONAL DE MODERNIZACIN DE LA GESTIN PBLICA

entidad (1)
Respuesta (S
/ N / Na) (2)
1. GESTINPOR
PROCESOS, SIMPLIFICACIN
ADMINISTRATIVA
YORGANIZACIN
INSTITUCIONAL
188 Informesobrelaadecuacindelos procedimientos transferidos por el Gobierno
Nacional al gobiernoregional, enel marcodelatransferenciadefunciones sectoriales,
mediantelas diferentes resoluciones sectoriales deacuerdoal D.S079-2007-PCM
189 Reportedelosprocedimientospriorizadosquehansidosimplicadossegnmetodologa
desimplicacinadministrativa. Indicar culesdelospriorizadosseencuentranenproceso
190 Informe sobre el estado situacional de la adecuacin del TUPAa la metodologa
determinacin de costos y uso del aplicativo Mi Costo
191 Informe de cumplimiento de los gobiernos locales tipo A, sobre la Meta 34
(simplicar al menos el 20%de los procedimientos administrativos) del Plan de
Incentivos Municipales aprobado mediante Decreto Supremo 015-2014-EF
192 Informe sobre el personal que ha sido capacitado en los diplomados de
Simplicacin Administrativa
193 Informesobrelaconformacindel equipodemejoracontinuaparalaimplementacin
delaSimplicacinAdministrativa, actividades desarrolladas y resultados
El Peruano
2. ORGANIZACIN
INSTITUCIONAL
194 Informe de procesos de re-organizacin culminados y en proceso, y propuestas
en el marco de la modernizacin y gestin de procesos
3.SISTEMADEINFORMACIN,
SEGUIMIENTO, MONITOREO,
EVALUACINYGESTINDEL
CONOCIMIENTO
195 Informe sobre la metodologa para la evaluacin del Plan de Desarrollo
Concertado y de los dems planes, indicando los sistemas y mecanismos de
evaluacin
196 Informe sobre las evaluaciones realizadas, las brechas cerradas y el avance Literal d) del artculo 7 de la
4.GOBIERNOABIERTO
197 Registro de la entidad que acredite que cuenta con un responsable de Acceso a la
Informacin Pblica y un responsable del Portal de Transparencia Estndar
198 Registro que acredite que la entidad ha implementado el Portal de Transparencia
Estndar, y reporte del nivel de cumplimiento
5.ARTICULACIN
INTERINSTITUCIONAL
199 Informe sobre los mecanismos de coordinacin intergubernamental en los que
participan y los temas que se han venido trabajando

# El Portal de Transparencia estandar cuenta con la siguiente informacin (1) Respuesta
(S / N / Na) (2)
6.PORTALDETRANSPARENCIA
1.Datos Generales
200 Directorio Literal d) del artculo 7 de la
201 Marco Legal Literal d) del artculo 7 de la
202 Normas emitidas por la entidad Literal d) del artculo 7 de la
203 Declaracin Jurada de Ingresos y Bienes y Rentas Literal d) del artculo 7 de la
2. Planeamiento y Organizacin
(Instrumentos de gestin
actualizados y la norma que lo
aprueba)
204 El Reglamento de Organizacin y Funciones- ROF Literal d) del artculo 7 de la
205 Manual de Organizacin y Funciones- MOF Literal d) del artculo 7 de la
206 Manual de Clasicacin de Cargos Literal d) del artculo 7 de la
207 Cuadro de Asignacin de Personal-CAPo el Cuadro de Puestos de la Entidad una
vez implementado
208 Manual de Procedimientos- MAPRO Literal d) del artculo 7 de la
209 Texto nico de Procedimientos Administrativos- TUPA, registrado en el
MDULOTUPAde servicios al ciudadano
210 Indicadores de Desempeo Literal d) del artculo 7 de la
2. Planeamiento y Organizacin (
Estructura de la entidad).
211 Versin actualizada de su Organigrama y de sus dependencias si fuere el caso Literal d) del artculo 7 de la
(Planes y Poltica).
212 Polticas Nacionales (De ser aplicables a la Entidad) Literal d) del artculo 7 de la
213 Plan Estratgico Sectorial Multianual - PESEM(De ser aplicable a la Entidad) Literal d) del artculo 7 de la
214 Plan Estratgico Institucional - PE Literal d) del artculo 7 de la
215 Plan Operativo Institucional - POI Literal d) del artculo 7 de la
(Informe de gestin anual)
216 Los informes de seguimiento y evaluacin de los planes y polticas mencionados
en los incisos anteriores, una vez que hayan sido elaborados y aprobados.
217 En el caso de los gobiernos regionales, adems de los documentos de gestin
que les son aplicables y que se mencionan en los incisos precedentes, se debe
publicar
218 Plan de Desarrollo Regional Concertado Literal d) del artculo 7 de la
219 Plan Anual y Presupuesto Participativo Anual Literal d) del artculo 7 de la
220 Plan de Desarrollo Municipal Concertado Literal d) del artculo 7 de la
221 Presupuesto Participativo Literal d) del artculo 7 de la
(Las recomendaciones de los
informes de auditora)
222 El estado de implementacin . Esta informacin se actualizar semestralmente y
se sujetar a los lineamientos o disposiciones que considere emitir la Contralora
General de la Repblica
3.Informacin presupuestal,
actualizado
223 Informacin Presupuestal Literal d) del artculo 7 de la
224 Los saldos de balance Literal d) del artculo 7 de la
4.Proyectos de Inversin Pblica
225 Informacin actualizada Literal d) del artculo 7 de la
El Peruano
5.Participacin Ciudadana,
actualizado
226 Informacin del Proceso de Presupuesto Participativo en curso (convocatoria,
agenda del proceso, agentes participantes, equipo tcnico, comit de vigilancia,
proyectos priorizados).
227 Informacin sobre Audiencias Pblicas de Rendicin de Cuentas (convocatorias,
agenda, registro de los participantes, actas, documentos o informes presentados).
228 Consejo de Coordinacin Regional o Municipal (composicin, convocatorias,
agenda, actas de eleccin de representantes de la sociedad civil en el CCR/
CCLA, actas de sesiones ordinarias y extraordinarias entre otra informacin que el
Consejo considere importante que la ciudadana conozca
6 .Informacin de personal,
actualizado
229 Informacin de personal, actualizado Literal d) del artculo 7 de la
7 .Informacin de Contrataciones,
actualizado
230 Procesos de Seleccin para la contratacin de bienes, servicios y obras Literal d) del artculo 7 de la
231 Exoneraciones aprobadas Literal d) del artculo 7 de la
232 Penalidades aplicadas Literal d) del artculo 7 de la
233 rdenes de Compra Literal d) del artculo 7 de la
234 Ordenes de Servicio Literal d) del artculo 7 de la
235 Gastos de Telefona Literal d) del artculo 7 de la
236 Uso de Vehculos Literal d) del artculo 7 de la
237 Gastos por Publicidad Literal d) del artculo 7 de la
238 Plan Anual de Contrataciones Literal d) del artculo 7 de la
239 Los nombres de los miembros de tos Comits de Contrataciones, as como de los
funcionarios que realizan el requerimiento de bienes y servicios.
240 Los montos por concepto de adicionales de las obras, liquidacin nal de obra e
informes de supervisin de contratos, segn corresponda
241 Los laudos y procesos arbitrales, as como las actas de conciliacin y procesos
de conciliacin
8.Actividades Ociales,
actualizado
242 Agenda del titular de la entidad y de los cargos subsiguientes de la Alta Direccin Literal d) del artculo 7 de la
9.Informacin sobre Obras
Pblicas, actualizado
243 Enlace a la consulta de INFOBRAS Literal d) del artculo 7 de la
10.Registro de Visitas a
Funcionarios Pblicos,
actualizado
244 Registro electrnico en funcionamiento Literal d) del artculo 7 de la
11.Otra Informacin relevante de
la entidad
245 Comunicados Literal d) del artculo 7 de la
246 Formato de solicitud de Acceso a la Informacin Pblica Literal d) del artculo 7 de la
247 Otra informacin Literal d) del artculo 7 de la

ANEXO 5: Listado de los procesos de contratacin concluidos o en trmite e informacin de contratos
# Campos Descripcin y Leyenda
1 # : Nmero de registro
2 Tipo de Proceso (1) : (1) Tipo de Proceso de Seleccin : LP(Licitacin Pblica), CP(Concurso Pblico), ADP(Adjudicacin
Directa Pblica ), ADS(Adjudicacin Directa Selectiva), AMC(Adjudicacin de Menor Cuantia), EXO
(Exoneraciones), CONV(Convenios interinstitucionales), RES(Regimen especial de seleccin)
3 Modalidad (2) : (2) Modalidad : CLA(Procedimiento Clsico), SIP(Subasta Inversa Presencial), SIE(Subasta Inversa
Electrnica),PSA(Procedimiento de Seleccin Abreviado)
4 Nmero de Proceso : Numero del Proceso
5 Ao : Ao del Proceso
6 Sigla : Sigla del Proceso
7 Objeto del Proceso (3) : (3) Objeto del Proceso : O(Obras),B(Bienes), S(Servicios), C(Consultoria de Obras)
8 Sintesis del proceso : (4) Sintesis del Proceso: Descripcin del proceso o sumilla
9 Moneda del Proceso : (1) Soles,(2) Dlares
El Peruano
10 Valor Referencial : Monto del Valores Referencial del Proceso
11 N del documento con el que se aprob el expediente de contratacin : Tipo y nmero de documento con que la autoridad aprob el expediente de contratacin
12 N del documento con el que se aprob las Bases de corresponder : Tipo y nmero de documento con que la autoridad aprob las Bases
13 Entidad encargada del proceso (Privada, nacional o internacional) : Si el Proceso fue encargado a otra Entidad, llenar el nombre de esta.
14 Acuerdo del Consejo Regional o Municipal que aprueba el convenio con
la entidad internacional (Slo en caso que la entidad encargada sea
internacional)
: Tipo y nmero del documento en donde gura el Acuerdo.
15 N del Informe de la Ocina de Presupuesto y de la Ocina de
Administracin para adoptar la decisin de encargo. (Slo en caso que
la entidad encargada sea internacional)
: Tipo y nmero de documento del informe.
16 Monto Adjudicado :
17 Nombres de conformantes del Comit de Seleccin a cargo del proceso : Llenar slo el nombre de los miembros titulares seguidos de una coma(,).
18 N de contrato : Nmero del contrato que obra en el expediente de contratacin.
19 rea usuaria responsable del contrato : Nombre del area cresponsable de hacer el seguimiento al contrato.
20 RUC/Cod. Consorcio segn SEACE : Nmero de RUCo cdigo del consorcio asignado por el SEACEsegn corresponda.
21 Contratista : Nombre o razn social del contratista
22 Plazo de ejecucin : La unidad de medida para el plazo de ejecucin debera estan cantidad de meses
23 Estado o situacin de la ejecucin de la prestacin (5) : (5) Estado o situacin de la ejecucin de la prestacin : A(Contrato en ejecucin), B(Contrato de
conformidad), C(Contrato en liquidacin), D(Contrato pagado)
24 Informe del arbitraje o conciliacin incluyendo: instancias; pretensin;
situacin (medida cautelar)
: Nmero del informe.
ANEXO 6 : Listado de las cartas anza o de la pliza de caucin otorgadas a favor de la entidad
N de carta anza o de pliza
de caucin
Importe en Nuevos Soles S/. Referencia del proceso de contratacin Fecha de vencimiento Fecha de renovacin
Indicar el rea que
corresponde ejecutarla
ANEXO 7 : Relacin de Bienes Inmuebles de la entidad
Titularidad (1) Ubicacin del bien rea de Terreno m2 rea Construida m2 N Partida registral y sede SUNARP Observaciones (Precisar la situacin
del Saneamiento del Bien Inmueble)
Leyenda
(1) Titularidad : Propietario, Administrador
ANEXO 8 : Relacin y costo anual de nuevo personal ingresante al pliego e Incremento de los ingresos del personal,
autorizado por el pliego.
Tipo (1) Nombre Monto Asignado Anual/Aumento Unidad Organica
Fecha de Ingreso / Efectiva
del Aumento
Norma que Exonera /
Autoritativa
Leyenda
(1) Tipo : Nuevo, Incremento Remunerativo
ANEXO 9 : Informes sobre articulacin entre el Plan de Desarrollo Concertado
y los objetivos estratgicos del Plan Estratgico de Desarrollo Nacional.
Objetivo
Nacional
Objetivo Nacional
especco
Indicador Lnea Base Meta al 2021
Objetivo Estratgico
del PDCR/ PDCL
Indicador Lnea Base Meta
Cumplimiento de la
Meta en funcion a la
unidad de medida del
indicador
El Peruano
ANEXO10 : Expedientes de Procesos Legales
# Campos Descripcin y Leyenda
1 N :
2 N Expediente :
3 Naturaleza de la Accin (1) : (1) Naturaleza de la Accin: Penal,Civil,Laboral,Accin de Amparo,Administrativa,Arbitraje
4 Inculpado/Sujetos/Entidad Demandada :
5 Tercero Civilmente Responsable/Agraviado :
6 Materia (2) : (2) Materia :
En caso de Naturaleza de la Accin = Penal , colocar en Materia lo siguiente:
1. Apropiacion ilicita para deliquir (Art. 190), 2. Estafa (Art.196), 3. Contaminacin del Medio Ambiente (Art.304
), 4. Formas agravadas (Art.305 ), 5. Usurpacin de funciones (Art.361 ), 6. Abuso de autoridad (Art.376 ), 7.
Omisin o rehusamiento de actos funcionales (Art.377 ), 8. Abandono de Cargo (Art.380 ), 9. Nombramiento
o aceptacin indevida de cargo (Art.381 ), 10. Concusin (Art.382 ), 11.Cobro Indevido (Art.383 ), 12.Colusin
(Art.384 ), 13. Patrocinio ilegal (Art.385 ),14. Peculado doloso y culposo (Art.387 ), 15. Peculado por uso
(Art.388 ), 16. Malvesacin de fondos (Art.389 ), 16. Cohecho pasivo propio (Art.393 ) , 17. Cohecho pasivo
impropio (Art.394 ), 18. Negociacin incompatible o aprovechamiento de cargo (Art.399 ), 19. Enrriquecimiento
ilicito (Art.401 ),20. Otros.

En caso de Naturaleza de la Accin = Civil , colocar en Materia lo siguiente:
1. Dar suma de dinero, 2.Rescisin de contrato, 3. Resolucin de contrato, 4.Indemnizacin , 5.Nulidad de acto
juridico, 6. Impugnacin de Acto o resolucion administrativa, 7.Otros
7 Relacionado con Contrataciones con el Estado? (3) : (3) Relacionado con Contrataciones con el Estado? : S(SI),N(NO)
8 Proviene de un informe de control? (4) : (4) Proviene de un informe de control? : S(SI),N(NO)
9 Tipo de rgano Auditor (5) : (5) Tipo de rgano Auditor : CGR,OCI,SOA
10 Numero del informe de control :
11 Fecha de informe :
12 Ubicacin del Expediente (6) : (6) Ubicacin del Expediente: Fiscalia,Juzgado de paz,Juzgado de paz letrado,Juzgado especializado
civil,Juzgado especializado penal,Juzgado especializado de trabajo,Juzgado especializado agrario,Juzgado
especializado mixto,Juzgado especializado de familia, Corte Superior, Corte Suprema, Tribunal Constitucional,
Sede Arbitral,Otros
13 Distrito Judicial (7) : (7) Distrito Judicial : NAC- Nacional,SUP- Supraprovincial,AMA- Amazonas,ANC- Ancash,APU
- Apurmac,AQP- Arequipa,AYA- Ayacucho,CJM- Cajamarca,CLL- Callao,CA- Caete,CUS- Cusco,HCV-
Huancavelica,HNC-Hunuco,HUA-Huaura,ICA- Ica,JUN-Junn,LLB-La Libertad,LAM-Lambayeque,LIM-
Lima,LIMN-Lima Norte,LIMS-Lima Sur,LOR- Loreto,MDD-Madre de Dios,MOQ-Moquegua,PAS-Pasco,PIU-
Piura,PUN-Puno,SMT-San Martn,SAN-Santa,TAC-Tacna,TUM-Tumbes,UCA-Ucayali
14 Estado Procesal (8) : (8) Estado Procesal : Primera Instancia,Segunda Instancia,Casacin,Tribunal Constitucional,Ejecucin,Denunc
ia/Diligencias Preliminares,Instruccin/Investigacin Preparatoria,Etapa Intermedia,Juzgamiento/Juicio Oral,En
Apelacin
15 Fecha de presentacin de demanda / denuncia :
16 Fecha de la ltima actuacin del Procurador Pblico o quien haga
sus veces
:
17 Reparacin Civil :
18 Interviene otra procuradura o entidad estatal (9) : (9) Interviene otra procuradura o entidad estatal : S(SI),N(NO)
19 Cul(es)? (10) : (10) Cuales? : Procurador pblico, L(Asesor legal Interno),E( Asesor Legal Externo),O(Otros)
20 Reparacin Civil, Monto Demandado* :
21 Reparacin Civil, Monto a Ejecutar* (Por sentencia rme) :
22 Reparacin Civil, Monto pendiente de pago* :
ANEXO 11 : Relacin de obras gestionadas(*) durante el perodo ejercido
N Nombre de la Obra (**) Cdigo SNIP Cdigo
INFObras
Entrega de
Expediente
Tcnico (1)
Aprobacin del Expediente Tcnico Estado de
Obra (2)
Comentario
N de Documento Fecha del Documento
Leyenda
(1) Aquellas en proceso de ejecucin al inicio de la gestin, ejecutadas, concluidas y en proceso.
(2) Obra Pblica : Construccin, reconstruccin, remodelacin, demolicin, renovacin, mantenimiento, habilitacin y rehabilitacin de bienes inmuebles, tales como edicaciones, estructuras,
excavaciones, perforaciones, carreteras, puentes, entre otros, que requieren direccin tcnica, expediente tcnico, mano de obra, materiales y/o equipos cuya ejecucin, operacin o
mantenimiento implique la participacin del estado, sea por contrata, administracin directa, convenios, asociaciones pblico-privadas, obras por impuesto, mixtos, y cualquier otra modalidad
que se establezca.
(3) Entrega de Expediente Tcnico : SI / NO
(4) Estado de Obra : No Iniciada, en Ejecucin, Paralizada, Finalizada.
El Peruano
ANEXO 12 : Implementacin de las Recomendaciones de los Informes de Control
N Informe Fecha del
Informe
Tipo de rgano
Auditor (1)
Recomendacin del
Informe
Tipo de la
Recomendacin
(2)
Disposicin
del Titular (3)
Nmero del
documento de
disposicin
Fecha del
documento de
disposicin
Situacin
del proceso
administrativo a
iniciarse por la
entidad (4)
Nombre servidor (res)
Involucrados
N Texto

Leyenda
(1) Tipo de rgano Auditor : CGR,OCI,SOA

(2) Tipo de Recomendacin : Mejoramiento de la gestin, Inicio de proceso administrativo sancionador por infraccion leve.

(3) Disposicin del Titular : Ocio, Acuerdo,Resolucin,Memorando,Otros

(4) Situacin de las Recomendaciones : (1)Pendiente (cuando el titular aun no ha designado a los responsables de implementar las recomendaciones o no se han iniciado las acciones de
implementacin o cuando no se ha iniciado el proceso administrativo), (2)En Proceso (cuando el titular ha desginado a los funcionarios responsables de la implementacin de las recomendaciones
y estos han iniciado las acciones correspondientes las cuales se encuentran en proceso, o cuando se viene desarrollando el proceso administrativo), (3)Retomada (cuando se realiza el
seguimiento a traves de otro informe mas reciente, el cual contiene la misma observacin), (4)Concluida (cuando se hallan aplicado las medidas sugeridas en las recomendaciones, corrigiendo,
as la desviacin detectada y desapareciendo la causa que motiv la observacin, o cuando ha concluido el proceso administrativo y en el caso de establecerce la aplicacin de la medida
disciplinaria esta se haya efectivizado y anotado en el legajo del servidor), (5)Prescrito (Aplicable solo cuando Tipo de Recomendacin sea igual a Inicio de proceso administrativo sancionador
por infraccin leve), (6) No Aplicable (Aplicable slo cuando Tipo de Recomendacin sea igual a Inicio de proceso administrativo sancionador por infraccion leve)
ANEXO 13 : Obligados a presentacin de Declaraciones Juradas de ingresos, y de bienes y rentas en el ao 2014
Cargo Nombre de
Obligados
DNI Fecha que asumi
el cargo
Estado del funcionario
(1)
Present DDJJ? (2) Oportunidad depresentacin (3)
Leyenda
(1) Estado del funcionario : A(Activo),I (Inactivo)

(2) Presento DDJJ? : S(Si),N(No)

(3) Oportunidad depresentacin: I(Al inicio), A(Anual), C(Cese)
ANEXO 14 : CUESTIONARIO PARA LA MEDICIN DEL NIVEL DE MADUREZ DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2014
BLOQUE DE DATOS GENERALES
1 .Nombre de la Entidad

2 .Departamento

3 .Provincia

4 .Distrito

5 .Nombre del Titular de la Entidad

BLOQUE PARALAMEDICINDELNIVELDE MADUREZ DELSCI
Componente I: Ambiente de Control
Principio 1: Entidad comprometida con integridad y los valores ticos
1. Precise el nivel de compromiso mostrado por el Titular y la Alta Direccin con el Control Interno
No existe 0 El Acta de Compromiso no ha sido elaborada
CI inicial 1 El Acta de Compromiso ha sido elaborada pero an no est suscrita por el Titular
CI intermedio 2
El Acta de Compromiso ha sido elaborada y suscrita por el Titular y Alta Direccin, y se dispone la conformacin del
Comit de Control Interno
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se difunde a la entidad
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Titular y Alta Direccin brindan facilidades administrativas y tcnicas para el
adecuado funcionamiento del Comit de Control Interno
CI mejora continua 5
Cumple con la opcin 4 y adems hay una adecuada participacin de la Alta Direccin para evaluar, retroalimentar y
mejorar el funcionamiento del Comit de Control Interno
El Peruano
2. Precise el estado del Comit de Control Interno
No existe 0 El Comit de Control Interno no ha sido constituido
CI inicial 1 El Comit de Control Interno est constituido e integrado por el nivel directivo de la entidad para la toma de decisiones
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems el Comit convoca y realiza las sesiones de trabajo contando con las Actas suscritas
respectivas
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el Comit ha elaborado y aprobado su Plan de trabajo
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems sesiona con asistencia del nivel directivo y toma decisiones
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems cumple con acuerdos establecidos en actas anteriores
3. Seale cul es el nivel de difusin dado por el Titular y la Alta Direccin al Sistema de Control Interno (directivas, normas, implementacin, etc.)
No existe 0 No existe ningn tipo de difusin
CI inicial 1 La difusin es muy poco frecuente y sin objetivos claros
CI intermedio 2 La difusin se hace bajo objetivos identicables pero no a toda la entidad
CI avanzado 3 La difusin se hace bajo objetivos identicables y a todo nivel en la entidad
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se reciben o solicitan sugerencias para mejorar la implementacin del Sistema de
Control Interno
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se implementan cambios a partir de las sugerencias recibidas
4. Seale el estado de la promocin de la capacitacin en Control Interno dirigida al personal
No existe 0 No se brinda capacitacin en Control Interno
CI inicial 1
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas y/o generales pero que no estn ligadas a
un Plan de Capacitacin en Control Interno en la entidad
CI intermedio 2
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas pero tambin actividades de capacitacin
especializadas pero en ninguna est enmarcada en un Plan de Capacitacin en Control Interno
CI avanzado 3
Se han realizado o realizan charlas de sensibilizacin o capacitaciones cortas pero tambin actividades de capacitacin
especializadas pero las actividades de sensibilizacin y capacitacin s forman parte de un Plan de Capacitacin en
Control Interno
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se ha cumplido con todos los objetivos del Plan de Capacitacin
Cumple con la opcin 4 y la capacitacin se realiza en forma permanente con la nalidad de retroalimentar los
conocimientos adquiridos.
5. Sobre el Informe de Diagnstico del Sistema de Control Interno
No existe 0 No se cuenta con Informe de Diagnstico
CI inicial 1
Se cuenta con Informe de Diagnstico elaborado de manera general pero no se ha seguido la Gua Metodolgica de
la Contralora ni las polticas nacionales en relacin a las normas nacionales (Modernizacin de la Gestin Pblica,
Simplicacin Administrativa, Gobierno Electrnico, normativa del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado
- OSCE, Presupuesto por Resultados, otros)
CI intermedio 2
El Informe de Diagnstico fue elaborado considerado la Gua Metodolgica de la Contralora General de la Repblica, as
como las polticas nacionales relacionadas (Modernizacin de la Gestin Pblica, Simplicacin Administrativa, Gobierno
Electrnico, normativa del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE, Presupuesto por Resultados,
otros)
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y habindose realizado a nivel de entidad y a nivel de procesos.
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Informe de Diagnstico se ha realizado con las sugerencias y aportes de todas las
unidades orgnicas.
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se realiza el seguimiento permanente al Informe de Diagnstico
6. Sobre el nivel de elaboracin del Plan de Trabajo Implementacin del Sistema del Control Interno
No existe 0 No existe Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno
CI inicial 1 El Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno ha sido elaborado en base al Informe de Diagnstico
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems el Plan de Implementacin est relacionado a los planes estratgicos y operativos de
la entidad
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems para elaborar el Plan de Implementacin se consider el modelo propuesto por la
Contralora General de la Repblica
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Plan de Implementacin fue aprobado por el Comit de Control Interno, el Titular y
Alta Direccin
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se ejecutan las actividades del Plan de Implementacin de acuerdo a lo programado
7. Sobre el Informe de Avance del Plan de Implementacin del Sistema de Control Interno
No existe 0 No se cuenta con el Informe de Avance del Plan de Implementacin
CI inicial 1
La entidad ha designado el rea responsable de elaborar el Informe de Avance del Plan de Implementacin del Sistema
de Control Interno
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems el rea responsable de elaborar el Informe de Avance del Plan de Implementacin lo
entrega peridicamente
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems el Informe de Avance del Plan de Implementacin muestra un alto grado de
cumplimiento (ms del 70%de sus actividades) pero no identica problemas ni propone medidas correctivas
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems el Informe de Avance s identica problemas existentes y propone medidas correctivas
Cumple con la opcin 4 y adems el titular y la Alta Direccin toman medidas correctivas en base a los problemas
identicados en el informe de Avance
El Peruano
8. Seale las facilidades (personal, local, equipos informticos, presupuesto, etc.) dadas por la Alta Direccin al trabajo del rgano de Control Institucional
No existe 0 No se brinda ningn tipo de facilidad
CI inicial 1 Las facilidades son pocas en aspectos vinculados a: informacin, presupuesto, logstica, personal, infraestructura y otros
CI intermedio 2 Las facilidades solamente cubren adecuadamente algunos aspectos pero no otros
CI avanzado 3
Las facilidades estn cubiertas adecuadamente para aspectos de: informacin, presupuesto, logstica, personal,
infraestructura y otros
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems los requerimientos del OCI son incorporados al Plan Operativo Institucional u a otros
documentos de gestin
Cumple con la opcin 4 y adems el Titular y Alta Direccin muestran preocupacin e inters por las actividades
realizadas por el OCI (consultas, reuniones, solicitudes, entre otros)
9. Sobre la importancia del Cdigo de tica para el Control Interno (Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica-Ley 27815)
No existe 0 No se cuenta con el Cdigo de tica Institucional
CI inicial 1 El Cdigo est en proceso de elaboracin
CI intermedio 2 El Cdigo est aprobado mediante norma emitida por la entidad
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems ha sido difundido en medios que permiten llegar a toda la entidad
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se reciben y tramitan quejas y/o denuncias relacionadas al incumplimiento del Cdigo
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas correctivas para evitar la reiteracin de quejas y denuncias
relacionadas al incumplimiento del Cdigo
10. Seale el estado del Reglamento Interno de Trabajo (RIT)
No existe 0 No se cuenta con Reglamento de Trabajo
CI inicial 1 El Reglamento de Trabajo est en proceso de elaboracin
CI intermedio 2 El Reglamento de Trabajo ha sido aprobado mediante norma emitida por la entidad
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems el Reglamento de Trabajo es empleado para regular (sancionar, promover, etc.) la labor
del personal
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems el Reglamento de Trabajo se emplea para la aplicacin de incentivos y sanciones
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas correctivas para evitar que se reiteren las faltas al Reglamento de
Trabajo
Principio 2: Independencia de la supervisin del Control Interno
11. Seale el grado de independencia de la supervisin hecha a la implementacin del Control Interno en la entidad
No existe 0
No realiza ninguna accin de Supervisin a la implementacin del Sistema de Control Interno ni se cuenta con Comit o
equipo que administre el Control Interno en la entidad
CI inicial 1
El Comit o quien administra el Control Interno de la entidad ha dispuesto la conformacin de un equipo de trabajo o un
responsable para la supervisin del Control Interno en la entidad
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems al equipo de trabajo o el responsable se le otorga las facilidades tcnicas y
administrativas para su labor
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el equipo de trabajo o el responsable fue designado por norma emitida por la entidad
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el equipo de trabajo o el responsable eleva informes de supervisin peridicos al
Comit de Control Interno, Titular y Alta Direccin relevando diversos aspectos observados y/o que requieren acciones
Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y disponen mejoras para el Comit o para quien administra el
Control Interno de la entidad
Principio 3: Estructura Organizacional apropiada para objetivos
12. Seale el estado de la gestin estratgica institucional en relacin al Plan Estratgico Institucional (PEI), Plan Estratgico Sectorial Multianual (PESEM), Plan de
Desarrollo Concertado (PDC)
No existe 0 No se cuenta con PEI o, segn corresponda, con PESEMo PDC
CI inicial 1
Se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDC, aprobados y/o actualizados, y no incluyen al ao actual de
gestin
CI intermedio 2
Se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDC, aprobados y/o actualizados, e incluyen al ao actual de
gestin
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con un mecanismo de monitoreo del cumplimiento del PEI y, segn
corresponda, con PESEMo PDC
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se toman medidas correctivas que permiten el cumplimiento del PEI y, segn
corresponda, con PESEMo PDC
Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta el PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDCpara mejorarlos en
el futuro
13. Sobre el Plan Estratgico Institucional (PEI), segn corresponda, con el Plan Estratgico Sectorial Multianual (PESEM) o Plan de Desarrollo Concertado (PDC)
No existe 0 No se cuenta con PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDC
CI inicial 1
La Ocina General de Planeamiento y Presupuesto o equivalente ha desarrollado directivas y procedimientos (que ya
estn aprobados) para elaborar el PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDC
CI intermedio 2
El PEI y, segn corresponda, con PESEMo PDCcontienen el desarrollo de la metodologa indicada: visin, misin,
lineamientos estratgicos, objetivos generales y especcos
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems incorporan el marco lgico, indicadores, metas, lnea de base, cronograma y recursos
El Peruano
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems ha sido realizado de manera conjunta por la Ocina General de Planeamiento y
Presupuesto, personal designado y capacitado, y/o apoyo de consultora externa, y a la vez est ligado a las polticas
nacionales (modernizacin de la Gestin Pblica, Descentralizacin, Simplicacin Administrativa, Gobierno Electrnico,
Gobierno Abierto, Anticorrupcin, Competitividad, entre otros)
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta el PEI para mejorarlo
14. Precise el estado del seguimiento y evaluacin al PESEMy PEI
No existe 0 No se hace seguimiento ni evaluacin
CI inicial 1 Se cuenta con directivas y/o procedimientos aprobados para realizar seguimiento y evaluacin, pero no se ejecutan
CI intermedio 2
Se realizan actividades de seguimiento y evaluacin (informes de avances semestrales y/o anuales), pero los informes no
son entregados al Titular ni la Alta Direccin
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se informa al Titular y la Alta Direccin sobre los resultados del seguimiento y
evaluacin (nivel de cumplimiento y/o desfases, problemas observados, etc.)
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Titular y la Alta Direccin dictan medidas inmediatas para mejorar los problemas
detectados en el seguimiento y evaluacin
Cumple con la opcin 4 y adems el Titular y la Alta Direccin dictan medidas de mediano y largo plazo para evitar los
problemas detectados en el seguimiento y evaluacin
15. Seale el grado en que el Plan Operativo Institucional contribuye a la gestin institucional
No existe 0
No se cuenta con Plan Operativo Institucional o no fue elaborado en funcin del PEI o, segn corresponda, del PESEM
o PDC
CI inicial 1 El Plan Operativo Institucional fue elaborado en funcin del PEI o, segn corresponda, del PESEMo PDC
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems el Plan Operativo institucional cuenta con objetivos, metas e indicadores, cronograma y
recursos nancieros, y fue elaborado con participacin de todas las reas de la institucin
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento y evaluacin (trimestral o mensual, segn corresponda) de
acuerdo a normativa del Ministerio de Economa y Finanzas
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems, incorpora las polticas nacionales aprobadas (Modernizacin de la Gestin Pblica,
Simplicacin Administrativa, Gobierno Electrnico, Competitividad, Gobierno Abierto, entre otras)
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems hay retroalimentacin y se toman las medidas correctivas de manera oportuna
16. Seale el estado de desarrollo del Reglamento de Organizacin y Funciones (o el instrumento de gestin que haga sus veces)
No existe 0 No se cuenta con Reglamento de Organizacin y Funciones
CI inicial 1 El Reglamento de Organizacin y Funciones se encuentra aprobado, sin embargo se encuentra desactualizado
CI intermedio 2 El Reglamento de Organizacin y Funciones est aprobado y reeja la estructura real vigente en la entidad
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems el Reglamento de Organizacin y Funciones y se ha realizado tomando en
consideracin los lineamientos emitidos por la PCM
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se encuentra vinculado al PEI o, segn corresponda, del PESEMo PDC
Cumple con la opcin 4 y adems el Reglamento de Organizacin y Funciones se retroalimenta y se aplican las mejoras
necesarias
17.Seale el estado del Manual de Perles de Puestos MPP(antes denominado Manual de Organizacin y Funciones) o el instrumento de gestin que haga sus veces
No existe 0 No se cuenta con Manual de Perles de Puestos (MPP) de acuerdo a Directiva SERVIR
CI inicial 1 El Manual de Perles de Puestos est desactualizado (frente a la realidad actual en la institucin)
CI intermedio 2
El Manual de Perles de Puestos est aprobado, actualizado y vinculado al, segn corresponda a su entidad, Reglamento
de Organizacin y Funciones, la estructura orgnica y el Cuadro para Asignacin de Personal (CAP) o Cuadro de Puestos
de la Entidad (CPE) de acuerdo a normativa de SERVIR
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y se incluyen los procedimientos de control (previo, simultneo y posterior)
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Manual de Perles de Puestos (MPP) se aplica y es puesto en conocimiento del
personal
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta y se aplican las mejoras necesarias
18. Seale el estado del Cuadro de Asignacin de Personal
No existe 0 No se cuenta con Cuadro de Asignacin de Personal
CI inicial 1 El Cuadro de Asignacin de Personal est desactualizado (frente a la realidad actual en la institucin)
CI intermedio 2 El Cuadro de Asignacin de Personal est aprobado y actualizado
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems el Cuadro de Asignacin de Personal est vinculado a los siguientes instrumentos de
gestin (segn corresponda a su entidad): Reglamento de Organizacin y Funciones, Manual de Perles de Puestos, PEI
o, segn corresponda, del PESEMo PDC
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems el Cuadro de Asignacin de Personal se aplica
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta y mejora el Cuadro de Asignacin de Personal
19. Seale el estado del Manual de Procesos y Procedimientos (Ley de Procedimientos Administrativos-Ley 27444)
No existe 0 No se cuenta con Manual de Procesos y Procedimientos
CI inicial 1 El Manual de Procesos y Procedimientos est en elaboracin pero an no ha sido aprobado
CI intermedio 2 El Manual de Procesos y Procedimientos est aprobado y actualizado
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el Manual incluye procedimientos de control (previo, simultneo o posterior)
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el personal responsable es capacitado en la poltica de Simplicacin Administrativa
(SA) y lo aplica
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimenta y proponen mejoras
El Peruano
20. Seale el estado del Texto nico de Procedimientos Administrativos
No existe 0 No se cuenta con Texto nico de Procedimientos Administrativos
CI inicial 1 El Texto nico de Procedimientos Administrativos est desactualizado
CI intermedio 2 El Texto nico de Procedimientos Administrativos est aprobado y actualizado
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems fue elaborado en coordinacin con todas las unidades orgnicas de la entidad
involucradas
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se cuenta con mapeo de los principales procesos en aplicacin de la poltica de
Simplicacin Administrativa, y se aplica la metodologa de costos aprobada para el sector pblico
Cumple con la opcin 4 y adems el Texto nico de Procedimientos Administrativos recoge mejoras en procedimientos,
plazos y costos observados en versiones anteriores
Principio 4: Competencia Profesional
21. Respecto al Plan de Desarrollo de Personas (PDP) Quinquenal y Anualizado, de acuerdo a Directiva de SERVIR(o al que haga sus veces)
No existe 0 No cuenta con el Plan Quinquenal ni con el Plan Anual de Desarrollo de las Personas Anualizado (PDP)
CI inicial 1
Se ha formado el Comit que formular el Plan Quinquenal y Plan Anual de Desarrollo de las Personas Anualizado,
encontrndose dichos planes en proceso de elaboracin.
CI intermedio 2
El Plan Quinquenal de Desarrollo de las Personas est elaborado pero no el Plan de Desarrollo de las Personas
Anualizado
CI avanzado 3
Ambos Planes estn elaborados y adems ambos estn vinculados al Plan Estratgico Institucional y a los planes y
resultados de capacitacin y evaluacin realizadas en los ltimos dos aos
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el Plan de Desarrollo de las Personas Anualizado se ejecuta de acuerdo a lo
programado
Cumple con la opcin 4 y adems las nuevas versiones o actualizaciones del Plan de Desarrollo de las Personas
Anualizado se retroalimentan de Planes anteriores y de sus respectivas evaluaciones
22. Seale el avance en la aplicacin del modelo de gestin de Recursos Humanos en el marco de la poltica de la Autoridad Nacional del Servicio Civil (SERVIR), en caso
sea aplicable de acuerdo a Ley del Servicio Civil Ley 30057
No existe 0 No se aplica o no se conoce dicho modelo en la entidad
CI inicial 1
El modelo de gestin en Recursos Humanos en el marco de la poltica de la Autoridad Nacional del Servicio Civil
(SERVIR) est en proceso de implementacin
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems es aplicado inicialmente en diferentes aspectos como CAS, procesos de seleccin,
brechas, perles u otros
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se han desarrollado directivas internas para su cumplimiento
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se cuenta con personal capacitado en gestin por competencias de Recursos
Humanos y se mejoran los procesos y los resultados de diversos procedimientos
Cumple con la opcin 4 y adems tales mejoras han permitido la modicacin de la normativa interna que regula la
gestin de recursos humanos
23. Seale el estado de los procedimientos y/o directivas relacionadas al personal
No existe 0 No cuenta con procedimientos ni directivas relacionadas al personal
CI inicial 1
Existen procedimientos para algunos aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al personal
nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes, evaluacin del desempeo,
promocin, ascenso, rotacin, otorgamiento de licencias, premios e incentivos, o sanciones disciplinarias) pero no siempre
son aplicados
CI intermedio 2
Existen procedimientos para algunos aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al personal
nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes, evaluacin del desempeo,
promocin, ascenso, rotacin, otorgamiento de premios e incentivos, o sanciones disciplinarias) y siempre son aplicados
CI avanzado 3
Existen procedimientos para todos los aspectos relacionados al personal (seleccin de personal, induccin al personal
nuevo, capacitacin y/o actualizacin de personal, formacin de directivos, gerentes y lderes, y evaluacin del
desempeo, promocin, ascenso y rotacin de personal, otorgamiento de licencias, premios e incentivos, y sanciones
disciplinarias) y siempre son aplicados
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems hay registro documental sobre la planicacin, el proceso y el resultado de cada
procedimiento
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems los procesos relacionados al personal son evaluados, retroalimentados y mejorados
24. Mencione el estado de los procesos de seleccin de personal
No existe 0 No existen procedimientos y/o directivas internas respecto de los procesos de seleccin de personal
CI inicial 1
Existen procedimientos y/o directivas internas actualizados y aprobados que regulan los procesos de seleccin de
personal.
CI intermedio 2 Cumple con la opcin 1 y adems los procedimientos y/o directivas se aplican y son difundidos
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el rea de recursos humanos responsable o equivalente supervisa su cumplimiento
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se verica que la institucin cuente con personal calicado y competente y los
resultados de tales evaluaciones se elevan al Titular y Alta Direccin
Cumple con la opcin 4 y adems los procesos de seleccin de personal son evaluados, retroalimentados y mejorados
por el Titular y Alta Direccin
Principio 5: Responsable del Control Interno
25. Seale el estado de apoyo del OCI al Control Interno en la entidad
No existe 0 El OCI no desarrolla ningn tipo de accin de promocin o control
El Peruano
CI inicial 1 El OCI desarrolla acciones de promocin del Control Interno en la entidad
CI intermedio 2 El OCI evala el Control Interno a travs de las acciones y actividades de control pero no emite recomendaciones
CI avanzado 3 El OCI evala el Control Interno a travs de las acciones y actividades de control y emite recomendaciones
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el OCI eleva las recomendaciones al Titular y a la Alta Direccin, y realiza el
seguimiento a las recomendaciones para vericar su cumplimiento
Cumple con la opcin 4 y adems las recomendaciones que dio el OCI se implementan en plazos inicialmente
concordados con el Titular para la toma de acciones correctivas
Componente II: Evaluacin de Riesgos
Principio 6: Objetivos Claros
26. Especique el nivel de desarrollo de la poltica de evaluacin de riesgos en la entidad
No existe 0 No existe ningn tipo de poltica de evaluacin de riesgos
CI inicial 1
La poltica de evaluacin de riesgos ha sido parcial o totalmente desarrollada (planes, metodologas, estrategias y/o
procedimientos para el anlisis y administracin de riesgos institucionales) pero no se encuentra aprobada por la Alta
Direccin
CI intermedio 2 Cumple con la opcin 1 y adems se encuentra aprobada por la Alta Direccin
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el Comit de riesgos sesiona en forma continua
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se emiten reportes o informes de evaluacin de riesgos
Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los procesos de evaluacin de riesgos de la
entidad
Principio 7: Gestin de los Riesgos que afectan los objetivos
27. Seale el estado de los elementos de Identicacin, valoracin y respuesta del Anlisis de Riesgos de la entidad
No existe 0 No se realizan actividades para analizar riesgos
CI inicial 1
Se realiza anlisis de riesgos pero sin seguir una metodologa aprobada por el Titular y la Alta Direccin para la
identicacin, valoracin y respuesta a riesgos
CI intermedio 2
Se realiza anlisis de riesgos en base a la metodologa aprobada por el Titular y la Alta Direccin para la identicacin,
valoracin y respuesta a riesgos
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems los resultados de la identicacin, valoracin y respuesta a los riegos son informados al
Titular, Alta Direccin y/o instancias correspondientes
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se disponen acciones para mitigar los riesgos identicados
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se adoptan medidas preventivas para evitar futuros riesgos identicados
Principio 8: Identicacin de fraude en la evaluacin de riesgos
28. Mencione el estado de los criterios para evaluar posibles fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales
No existe 0 No cuenta con lineamientos para identicar posibles fraudes en la evaluacin de riesgos
CI inicial 1
Existen lineamientos (para evaluar posibles fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales) pero no se
aplican
CI intermedio 2
Existen lineamientos (para evaluar posibles fraudes durante la evaluacin de los riesgos institucionales) y se aplican a la
evaluacin de riesgos
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems estn documentados los resultados de la identicacin de fraude durante la evaluacin
de los riesgos institucionales
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems son difundidos a la Alta Direccin los resultados de la identicacin de fraude durante la
evaluacin de los riesgos institucionales
Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los mecanismos de identicacin de fraudes
durante la evaluacin de los riesgos institucionales
Principio 9: Monitoreo de cambios que podran impactar al Sistema de Control Interno
29. Mencione el estado del monitoreo de los cambios externos (no controlables por la entidad: polticos, sociales, climticos, etc.) que puedan impactar en el Sistema de
Control Interno
No existe 0
No cuenta con evaluaciones de los cambios externos (no controlables por la entidad) que pueden afectar el Sistema de
Control Interno
CI inicial 1 Las evaluaciones de los cambios externos realizadas son decientes
CI intermedio 2
Las evaluaciones son adecuadas y han permitido identicar los cambios externos (no controlables por la entidad) que
pueden afectar el Sistema de Control Interno
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento a dichos cambios externos
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se informa de los cambios externos que puedan impactar en el Sistema de Control
Interno, a la Alta Direccin
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas preventivas para minimizar el impacto de los cambios externos en
los objetivos de la institucin
30. Mencione el estado del monitoreo de los cambios internos (modelos de gestin, institucionales o tecnolgicos) que pueden impactar en el Sistema de Control Interno
No existe 0
No cuenta con evaluaciones de los cambios internos (modelos de gestin, institucionales o tecnolgicos) que pueden
afectar el Sistema de Control Interno
CI inicial 1 Las evaluaciones de los cambios internos realizadas son decientes
El Peruano
CI intermedio 2
Las evaluaciones son adecuadas y han permitido identicar los cambios internos que pueden afectar el Sistema de
Control Interno
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se realiza el seguimiento a dichos cambios internos
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se informa de los cambios internos que puedan impactar en el Sistema de Control
Interno, a la Alta Direccin
Cumple con la opcin 4 y adems se toman medidas preventivas para minimizar el impacto de los cambios internos en los
objetivos de la institucin
Componente III: Actividades de Control Gerencial
Principio 10: Denicin y desarrollo de actividades de control para mitigar riesgos
31. Seale el estado de los procedimientos de autorizacin y aprobacin de procesos y actividades
No existe 0 No se cuenta con procedimientos de autorizacin y aprobacin de procesos y actividades
CI inicial 1 Los procedimientos de autorizacin y aprobacin de procesos y actividades an no han sido aprobados
CI intermedio 2 Los procedimientos de autorizacin y aprobacin de procesos y actividades estn aprobados en manuales y/o directivas
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems son aplicados
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se monitorea su cumplimiento
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran
32. Seale el estado de la segregacin de funciones en las reas administrativas y nancieras
No existe 0 No se practica la segregacin de funciones en las reas administrativas y nancieras
CI inicial 1
La segregacin de funciones se realiza en la prctica en las reas administrativas y nancieras pero sin contar con
manuales y procedimientos aprobados para este n
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems dicha segregacin ha sido aprobada en manuales y procedimientos especcos
aprobados por la Alta Direccin y el Titular
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se cumple con la segregacin de funciones en aplicacin de los manuales y
procedimientos aprobados
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se informa a las reas responsables sobre posibles incumplimientos, observaciones
y/o deciencias
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora la segregacin de funciones
33. Seale el estado de los procedimientos de contrataciones y adquisiciones (estudio de mercado, anlisis de precios, convocatoria, seleccin y otorgamiento de buena
pro, suscripcin de contrato, etc.)
No existe 0
Los procedimientos de contratacin y adquisiciones no siguen la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y
su Reglamento, ni la normativa interna del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE), tales como
directivas, manuales y/o procedimientos de la entidad
CI inicial 1
Los procedimientos para las contrataciones y adquisiciones siguen la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado
y su Reglamento, y la normativa interna del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE), tales como
directivas, manuales y/o procedimientos de la entidad
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems tales procedimientos son difundidos en la entidad para asegurar el adecuado
cumplimiento institucional
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems siempre se deja constancia documental de cada procedimiento realizado
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se evalan los procedimientos de contrataciones y adquisiciones en funcin del
cumplimiento eciente del Plan Anual de Contrataciones
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimentan y mejoran los procedimientos de contrataciones y adquisiciones
34. Mencione el estado de las competencias del personal encargado de contrataciones y adquisiciones
No existe 0 El personal encargado de contrataciones y adquisiciones no est capacitado
CI inicial 1 El personal encargado de contrataciones y adquisiciones tiene conocimientos generales en el tema
CI intermedio 2
El personal encargado de contrataciones y adquisiciones tiene conocimientos especcos o especializados (certicacin
OSCE)
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se aplica la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento, y la
normativa interna del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado (OSCE), tales como directivas, manuales
y/o procedimientos de la entidad, reduciendo signicativamente los procesos desfasados, suspendidos y/o cancelados
(desiertos)
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems el personal encargado de contrataciones y adquisiciones cumple de manera eciente
(en trminos de procesos y plazos) el Plan Anual de Contrataciones
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimentan, evalan y mejoran los procesos de contrataciones y adquisiciones
35. Mencione el estado de la segregacin de funciones en los procesos de contrataciones y adquisiciones (Logstica y Abastecimiento)
No existe 0 No se practica la segregacin de funciones en los procesos de contrataciones y adquisiciones
CI inicial 1
La segregacin de funciones se realiza en la prctica en los procesos de contrataciones y adquisiciones pero sin
manuales ni procedimientos aprobados para este n
CI intermedio 2
La segregacin de funciones se realiza en la prctica en los procesos de contrataciones y adquisiciones y adems dicha
segregacin ha sido aprobada en manuales y procedimientos especcos aprobados por la Alta Direccin y el Titular
CI avanzado 3
procedimientos aprobados
CI ptimo 4
y/o deciencias
El Peruano
36. Mencione el estado de la segregacin de funciones en planeamiento, presupuesto, inversiones y seguimiento y evaluacin
No existe 0
No se practica la segregacin de funciones para las funciones de planeamiento, presupuesto, inversiones y seguimiento
y evaluacin
CI inicial 1
La segregacin de funciones se realiza en la prctica para las funciones de planeamiento, presupuesto, inversiones y
seguimiento y evaluacin pero sin manuales ni procedimientos aprobados para este n
CI intermedio 2
La segregacin de funciones se realiza en la prctica para las funciones de planeamiento, presupuesto, inversiones y
seguimiento y evaluacin y adems dicha segregacin ha sido aprobada en manuales y procedimientos especcos
aprobados por la Alta Direccin y el Titular
CI avanzado 3
procedimientos aprobados lo que promueve la eciencia en los procesos y cumplimiento de productos
CI ptimo 4
y/o deciencias
37. Seale si se han identicado las reas, procesos y/o actividades relevantes para los logros de los objetivos de la entidad
No existe 0
No se ha realizado ninguna actividad para identicar las reas, procesos y/o actividades que generan valor y/o constituyen
cuellos de botella
CI inicial 1
Se conocen pero no se han realizado estudios sobre las reas, procesos y/o actividades que crean valor y/o cuellos de
botella
CI intermedio 2 Se han realizado estudios especcos en aquellas reas, procesos y/o actividades que crean valor y/o cuellos de botella
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems los resultados de los estudios especcos realizados han sido informados al Titular y la
Alta Direccin
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se han tomado medidas para fortalecer las reas, procesos y/o actividades que crean
valor y/o mitigar los riesgos en las reas, procesos y/o actividades que generan cuellos de botella
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se monitorea la aplicacin de las medidas de mejora
38. Mencione el estado de los controles para el acceso, uso y vericacin de los recursos (fsicos, econmicos, tecnolgicos, bienes u otros) de la entidad
No existe 0 No existen controles para el acceso a los diversos recursos en la entidad
CI inicial 1
Existen procedimientos establecidos pero no aprobados para utilizar, custodiar, controlar y acceder a los recursos de la
entidad: instalaciones, recursos econmicos, tecnologa de informacin, bienes y equipos patrimoniales
CI intermedio 2
Existen procedimientos establecidos y aprobados para utilizar, custodiar, controlar y acceder a los recursos de la entidad:
instalaciones, recursos econmicos, tecnologa de informacin, bienes y equipos patrimoniales, y se aplican
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se realizan labores de vericacin y conciliacin de los registros contables con la
informacin administrativa de soporte (bancos, inventarios fsicos, arqueo de fondos y reporte de personal)
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems otras tareas de vericacin y conciliacin se realizan con informacin externa a travs
de convenios para uso de base de datos con: RENIEC, RRPP, SUNAT, ESSALUD, ONP, AFP, otros
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los controles para el acceso a los recursos
39. Seale el estado de la evaluacin del desempeo institucional
No existe 0 No se realiza evaluacin de desempeo institucional
CI inicial 1 Se realiza la evaluacin del desempeo institucional pero no se cuenta con un procedimiento aprobado para realizarlo.
CI intermedio 2
Se realiza la evaluacin de desempeo institucional, a travs de indicadores de gestin de desempeo de algunas
unidades orgnicas, contndose con procedimiento aprobado para efectuarlo.
CI avanzado 3
Se realiza medicin y evaluacin de desempeo a travs de indicadores de desempeo a todas las unidades
orgnicas, contndose con procedimientos aprobados y en concordancia con el Presupuesto Institucional, PEI, y, segn
corresponda, con el PESEMo el PDC
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 adems el Titular y la Alta Direccin disponen la implementacin de las recomendaciones
resultantes de la evaluacin del desempeo institucional
Cumple con la opcin 4 y adems se, hace seguimiento, se retroalimentan y mejoran los aspectos evaluados en la
evaluacin del desempeo institucional
40. Seale el estado de la evaluacin del desempeo de personal
No existe 0 No existen procedimientos de evaluacin de desempeo del personal
CI inicial 1 Existen procedimientos para la evaluacin del desempeo de personal pero no estn aprobados
CI intermedio 2 Existen procedimientos aprobados para la evaluacin del desempeo de personal
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems tales procedimientos se dan a conocer al personal
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems la evaluacin del desempeo de personal sirve para identicar necesidades de
capacitacin, promocin y ascenso, premios, incentivos, becas, entre otros aspectos
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y mejora el proceso de evaluacin del desempeo de personal
41. Mencione el estado de la rendicin de cuentas del titular de la entidad hacia la Contralora General de la Repblica
No existe 0 No existe prctica de rendicin de cuentas del titular de la entidad
CI inicial 1 El titular de la entidad cumpli con haber remitido la ltima rendicin de cuentas.
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y existe una poltica y/o procedimientos de rendicin de cuentas del titular pero no estn
aprobados.
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y la poltica y los procedimientos de rendicin de cuentas del titular estn aprobados en directivas
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se emplean medios institucionales (portal de transparencia) para rendir cuentas sobre
los aspectos que seala la Ley de Transparencia y Acceso a Informacin pblica
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y la rendicin de cuentas se realiza en forma continua en el tiempo
El Peruano
Principio 11: Controles para las TICpara apoyar la consecucin de los objetivos institucionales
42. Especique el nivel de alineamiento de las Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC) institucionales respecto a la poltica nacional de Gobierno Electrnico o
la que haga sus veces en la Entidad
No existe 0 No se cuenta con Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs, o la que haga sus veces en la entidad
CI inicial 1
El Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs, o la que haga sus veces en la entidad, est elaborado pero no
aprobado
CI intermedio 2
El Plan Institucional de Gobierno Electrnico o de TICs o la que haga sus veces en la entidad, est aprobado y est en
concordancia con la Poltica Nacional de Gobierno Electrnico
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el Plan se est implementado o est en proceso de implementacin
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se ha realizado el monitoreo del Plan
Cumple con la opcin 4 y adems se han evaluado, retroalimentado y mejorado las Tecnologas de Informacin y
Comunicaciones (TIC) en funcin de las recomendaciones resultantes del monitoreo
43. Mencione el estado de los controles en Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC)
No existe 0 No se cuenta con controles en Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC)
CI inicial 1
Se cuenta con lineamientos para el control en Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC), pero tales
lineamientos no ha sido aprobados
CI intermedio 2 Se cuenta con lineamientos aprobados para el control de las Tecnologas de Informacin y Comunicaciones (TIC)
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se aplican los controles de las TICsealados en los lineamientos
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems se realiza seguimiento y monitoreo al cumplimiento de los lineamientos
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran los lineamientos
Principio 12: Despliegue de las actividades de control a travs de polticas y procedimientos
44. Respecto a la revisin de procedimientos, actividades y tareas de los procesos existentes
No existe 0 No se ha mapeado los procesos existentes
CI inicial 1
Existen poltica y directivas internas para la revisin peridica de los procesos, procedimientos, actividades y tareas por
parte de las jefaturas de reas, pero no estn aprobadas
CI intermedio 2
Existen poltica y directivas internas para la revisin peridica de los procesos, procedimientos, actividades y tareas por
parte de las jefaturas de reas, y estn aprobadas
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se aplica contando con formatos y/o documentos de revisin establecidos
CI ptimo 4 Cumple con la opcin 3 y adems los resultados son informados al Titular y Alta Direccin
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se retroalimentan, evalan y mejoran las polticas y directivas
Componente IV: Informacin y Comunicacin
Principio 13: Informacin de calidad para el control interno
45. Respecto de los sistemas de informacin (fsicos y electrnicos) de la entidad
No existe 0 No existen sistemas de informacin (fsicos y electrnicos) en la entidad
CI inicial 1 Existen procedimientos aprobados para el funcionamiento de los sistemas de informacin.
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems la informacin es preservada en medios fsicos (archivos, bibliotecas, centros
documentacin) y/o digitales
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems la informacin es revisada, analizada y sintetizada para la toma de decisiones
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se han tomado mejores decisiones gracias a los sistemas de informacin y se
contribuye al logro de objetivos y resultados de la entidad
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se han evaluado, retroalimentado y mejorado los sistemas de informacin
46. Seale el estado de los atributos (calidad, suciencia y responsabilidad) del Sistema de Informacin de Gestin Administrativa (o el equivalente en la entidad) para las
reas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y personal
No existe 0 No existe sistema de informacin
CI inicial 1
El sistema de informacin integrado (SIGAo el sistema equivalente) existe y articula la informacin de las reas
administrativas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y personal
CI intermedio 2
Cumple con la opcin 1 y adems el sistema de informacin integrado cuenta con normativa y procedimientos especcos
estableciendo usos y responsabilidades
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems el rea responsable realiza el registro, clasicacin, manejo tecnolgico e informtico, y
publicacin y difusin permanente de la informacin
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems las reas acuden al Sistema Integrado de Gestin Administrativa (o el sistema equivalente)
para la revisin, estudio, consulta y deteccin de duplicidad de trabajos, lecciones aprendidas, experiencias exitosas, entre otros
Cumple con la opcin 4 y adems la entidad aprovecha la informacin generada para evaluar, retroalimentar y mejorar las
funciones de las reas de contabilidad, tesorera, logstica, presupuesto y personal
47. Seale el estado del Archivo institucional
No existe 0 No se cuenta con archivo institucional
CI inicial 1 Se cuenta con archivo institucional pero no se siguen los lineamientos establecidos por el Archivo General de la Nacin
CI intermedio 2 Se cuenta con archivo institucional y se siguen los lineamientos establecidos por el Archivo General de la Nacin.
CI avanzado 3
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con una unidad orgnica o equivalente que administra la documentacin y
archivos fsicos y/o digitales generados.
El Peruano
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 2 y adems se cuenta con un sistema de registro de documentacin (ingreso, salida) manual o
parcialmente digitalizado
Cumple con la opcin 4 y adems se cuenta con un sistema de bsqueda y consulta que permite ubicar y acceder
fcilmente a toda la informacin del archivo institucional
Principio 14: Comunicacin de la informacin para apoyar el Control Interno
48. Seale el estado de la comunicacin interna de apoyo al Control Interno
No existe 0 No existe comunicacin interna de apoyo al Control Interno
CI inicial 1
La entidad cuenta con procedimientos o medios que facilitan la comunicacin interna (correo electrnico, intranet) pero no
con directivas ni procedimientos internos aprobados para su uso
CI intermedio 2
La entidad cuenta con procedimientos o medios que facilitan la comunicacin interna (correo electrnico, intranet), y
cuenta adems con directivas y procedimientos de uso aprobados con norma institucional
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems los medios de comunicacin interna son empleados en forma regular
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems las reas administrativas y operativas informan a la Alta Direccin sobre desempeo
institucional, resultados e iniciativas de la gestin institucional
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evalan, retroalimentan y mejoran las comunicaciones internas
Principio 15: Comunicacin a terceras partes sobre asuntos que afectan el Control Interno
49. Seale el estado de los medios de comunicacin externos
No existe 0 No cuenta con Portal de Transparencia
CI inicial 1
Se cuenta con Portal de Transparencia, pero no cuenta con procedimientos especcos aprobados para el desarrollo y
uso de los medios de comunicacin externa (pgina web y Portal de Transparencia)
CI intermedio 2
La Entidad cuenta con Portal de Transparencia y con procedimientos especcos aprobados para el desarrollo y uso de
los medios de comunicacin externa
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems el Portal de Transparencia cuenta con funcionario responsable
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems est actualizado con informacin completa segn los requerimientos de la Ley de
Transparencia y Acceso a Informacin Pblica
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y realiza mejoras al Portal de Transparencia
Componente V: Actividades de Supervisin
Principio 16: Evaluacin para comprobar el control interno
50. Seale el estado de medidas de evaluacin para comprobar el avance del Sistema de Control Interno
No existe 0 No se cuenta con medicin de avances del Sistema de Control Interno
CI inicial 1 La organizacin realiza el seguimiento y evaluacin del Sistema de Control Interno
CI intermedio 2 Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 1, est normado y cuenta con procedimientos especcos
CI avanzado 3
Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 2, se implementa y determinan instrumentos como lnea de base,
indicadores y resultados
CI ptimo 4
Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 3, se informa, a los niveles correspondientes, al Titular y a la Alta
Direccin
CI mejora continua 5 Adems de cumplir con lo expuesto en la alternativa 4, se adoptan las medidas correctivas necesarias
Principio 17: Comunicacin de deciencias de control interno
51. Seale el estado de las acciones de Prevencin y Monitoreo del cumplimiento del Sistema de Control Interno
No existe 0 No se practican acciones de prevencin y monitoreo
CI inicial 1 Se practican acciones de prevencin y monitoreo pero sin un marco (diseo y metodologa) aprobado por la entidad
CI intermedio 2 Se practican acciones de prevencin y monitoreo bajo lineamientos (diseo y metodologa) aprobados por la entidad
CI avanzado 3 Cumple con la opcin 2 y adems se informa oportunamente sobre los resultados de las actividades de prevencin y monitoreo
CI ptimo 4
Cumple con la opcin 3 y adems se registran deciencias y/o problemas que son comunicados formalmente para las
medidas correctivas necesarias
CI mejora continua 5 Cumple con la opcin 4 y adems se evala, retroalimenta y se brindan mejoras al proceso de prevencin y monitoreo
Nombre del titular de la entidad

Firma y sello del titular de la entidad

Fecha de trmino del cuestionario

1156576-1

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