Hasta que te conoc, S.A.

d
Libro Diario
Fecha
10/31/2014

Cdigo
111
11102
311
31101
3110101

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General

V/
11/1/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/2/2014
116
11601
418
41803
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Gastos Financieros
Compra de chequeras

V/
11/3/2014
111
11102
111
11103
1110301

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja Chica

V/
11/4/2014
115
11501
11506
116
11601
111
11103
1110301
212
21201

Inventarios
Inventario
Acarreo y Fletes
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal

V/

11/5/2014
116
11601
121
12108
111
11103
1110301
212
21206
2120601

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Equipo de Reparto

V/
11/6/2014
117
11703
212
21202

Pagos Anticipados
Primas de Seguro

V/
11/6/2014
116
11601
212
21202
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios

V/
11/6/2014
416
41616
117
11703

Gastos de Administracin
Primas de Seguro

V/
11/7/2014

41802

111
11103
1110301
116
11601
418
41616
221
22101

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos Financieros
Comisiones Bancarias

V/
11/8/2014
116

IVA Crdito Fiscal

11601
117
11704
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

Pagos Anticipados
Alquileres Pagados por Anticpado

V/
11/8/2014
212
21201
115
11501
116
11601

Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

Proveedores

V/
11/9/2014
116
11601
117
11701
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Pagos Anticipados
Papelera y tiles

V/
11/10/2014
111
11101
212
21201
111
11103
1110301
115
11501
116
11601

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Proveedores

V/
11/11/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/11/2014
111
11101

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General

411
115
11501
214
21401
2140102
511

Costo de Ventas

V/
11/12/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/13/2014
116
11601
117
11702
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Pagos Anticipados
Publicidad

V/
11/15/2014
416
41601
417
41701
111
11103
1110301
213
21301
21302
21307

Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios

V/
11/15/2014
416
41610
41611
41612
417
41711
41712
41713
213
21307
21308

Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP

21309
V/
11/16/2014
111
11101
411
115
11501
214
21401
2140101
511

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
Costo de Ventas

V/
11/17/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/19/2014
116
11601
121
12109
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Mobiliario y Equipo de Oficina

V/
11/19/2014
116
11601
121
12110
212
21202

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Equipo de Computo

V/
11/20/2014
111
11101
113
11301
411
115
11501
214

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas

21401
2140102
511
V/
11/20/2014
112
11201
1120101
111
11103
1110301

Inveriones Temporales
Inveriones Temporales
Letes

V/
11/21/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/21/2014
417
41729
111
11103
1110301

Gastos de Venta
Impuestos Municipales

V/
11/21/2014
115
11501
214
21401
2140102
511
111
11103
1110301
411

Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas

V/
11/22/2014
116
11601
417
41727
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Gastos de Venta
Materiales y Accesorios de Limpieza

V/
11/23/2014
111
11101
411
115
11501
214
21401
2140101
511

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
Costo de Ventas

V/
11/24/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/24/2014
113
11301
411
115
11501
214
21401
2140102
511

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Clientes
Costo de Ventas

V/
11/24/2014
212
21202
111
11103
1110301

Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

Acreedores Varios

V/
11/25/2014
113
11301
411
115
11501
214
21401
2140102
511

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Clientes
Costo de Ventas

V/

11/26/2014
111
11101
113
11309
1130901
411
115
11501
214
21401
2140102
511

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar
Pagar
Costo de Ventas

V/
11/27/2014
111
11103
1110301
111
11102

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Bancos
Cuenta Corriente

V/
11/27/2014
116
11601
417
41719
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Gastos de Venta
Servicios de Seguridad

V/
11/28/2014
417
41709
111
11103
1110301

Gastos de Venta
Atencin al Personal

V/
11/28/2014
113
11301
411
115
11501
214
21401
2140102
511

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Clientes
Costo de Ventas

V/
11/29/2014
116
11601
416
41621
417
41722
111
11103
1110301

IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal
Gastos de Administracin
Servicios de Comunicaciones
Gastos de Venta
Servicios de Comunicaciones

V/
11/29/2014
113
11305
1130501
116
11601
416
41608
41609
41615
41621
41626
41640
417
41725
41732
111
11103
1110301
213
21306

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Cuentas por Cobrar a Empleados
Faltante de Caja
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Administracin
Viticos
Atencin al Personal
Papelera y tiles
Servicios de Comunicaciones
Materiales y Accesorios de Limpieza
Gastos No Deducibles
Gastos de Venta
Combustible y Lubricantes
Mantenimiento Porpiedad, Planta y Equipo

V/
11/30/2014
113
11309
1130901
11310
1131001
411
115
11501
214
21401
2140102
511
512
51201

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Documentos por Cobrar
Pagar
Intereses por Cobrar
Intereses por Devengar
Costo de Ventas

V/
11/30/2014
111
11101
214
21401
2140102
511
111
11103
1110301
113
11301

Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo

Caja General
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas

V/
11/30/2014
416
41601
417
41701
111
11103
1110301
213
21301
21302
21307

Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios

V/
11/30/2014
416
41610
41611
41612
417
41711
41712
41713
213
21307
21308
21309

Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP

V/
11/30/2014
214
21401
2140101
2140102
116

IVA Ddito Fiscal

IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Consumidores
IVA Ventas a Contribuyentes

11601
216
21601
V/
11/30/2014
117
11601
216
21602

Pagos Anticipados
Pago a Cuenta

V/

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Libro Diario
Concepto
Partida # 1
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Capital Social
Capital Social Fijo
Capital Social Fijo Pagado
Constitucin de la sociedad Hasta que te conoc, S.A. de C.V. con capital social fijo totalmente
pagado con cheque de caja.
Totales
Partida # 2
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Apertura de cuenta corriente con el cheque de caja en Banco La Cochinita, S.A.
Totales
Partida # 3
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos Financieros
Compra de chequeras
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Cargo a cuenta por impresin de cheques boucher.
Totales
Partida # 4
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja Chica
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Creacin de fondo de caja chica para gastos menores a $30.00, ch a/n de Sra. Federica Buen
Rostro.
Totales
Partida # 5
Inventarios
Inventario
Acarreo y Fletes
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Proveedores
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de mercadera.

Totales
Partida # 6
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Equipo de Reparto
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Documentos por Pagar
Pagar
Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto se firman 4 pagars a
pagar mensualmente.
Totales
Partida # 7
Pagos Anticipados
Primas de Seguro
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Adquisicin de prima de seguro a pagar en 6 cuotas.
Totales
Partida # 8
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
Totales
Partida # 9
Gastos de Administracin
Primas de Seguro
Pagos Anticipados
Primas de Seguro
Amortizacin de pago de prima de seguro.
Totales
Partida # 10
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos Financieros
Comisiones Bancarias
Prstamos a Largo Plazo
Prstamos a Largo Plazo
Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Totales
Partida # 11
IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal

Pagos Anticipados
Alquileres Pagados por Anticpado
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago anticipado de alquiler por 3 meses.
Totales
Partida # 12
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Proveedores
Inventarios
Inventario
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
Totales
Partida # 13
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Pagos Anticipados
Papelera y tiles
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Compra de papelera y tiles para 3 meses.
Totales
Partida # 14
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Proveedores
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Inventarios
Inventario
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan en efectivo.
Totales
Partida # 15
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 10/11/14, por rebaja otorgada en pago de compra al crdito.
Totales
Partida # 16
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General

Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Totales
Partida # 17
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 11/11/14, por venta con CCF # 1.
Totales
Partida # 18
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Pagos Anticipados
Publicidad
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.
Totales
Partida # 19
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota laboral ISSS
Cuota laboral AFP
Retencin ISR a Empleados
Pago de sueldos de la primera quincena.
Totales
Partida # 20
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP

Cuota Patronal INSAFORP

Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes de noviembre.
Totales
Partida # 21
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Consumidores
Ventas
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Totales
Partida # 22
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 16/11/14, por venta con FAC # 01 al 50.
Totales
Partida # 23
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Mobiliario y Equipo de Oficina
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Compra de mobiliario y equipo de oficina.
Totales
Partida # 24
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Propiedad, Planta y Equipo
Equipo de Computo
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Compra al crdito de equipo de computo.
Totales
Partida # 25
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal

IVA Ddito Fiscal

IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto queda al crdito.
Totales
Partida # 26
Inveriones Temporales
Inveriones Temporales
Letes
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Adquisicin de 50 letes con un valor nominal de $300.00 c/u, con vencimiento a 180 das, con una
tasa de descuento de 25% anual
Totales
Partida # 27
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 20/11/14, por 60% de venta con CCF #2.
Totales
Partida # 28
Gastos de Venta
Impuestos Municipales
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de impuestos municipales de la sala de venta.
Totales
Partida # 29
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Costo de Ventas
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite N/C # 1.
Totales
Partida # 30
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Venta
Materiales y Accesorios de Limpieza
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente

Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.

Totales
Partida # 31
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Consumidores
Ventas
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.
Totales
Partida # 32
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 23/11/14, por venta con FAC # 51 al 100.
Totales
Partida # 33
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 200 hornos con CCF # 3 al crdito.
Totales
Partida # 34
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Acreedores Varios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Abono por la compra del equipo de computo del da 19/11/14.
Totales
Partida # 35
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 300 hornos con CCF # 4 al crdito.

Totales
Partida # 36
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar
Pagar
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Venta de 900 hornos con CCF # 5, nos pagan el 50% en efectivo y el resto queda al crdito.
Totales
Partida # 37
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
Remesa de efectivo del da 26/11/14, por el 50% de la venta con CCF # 5.
Totales
Partida # 38
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Venta
Servicios de Seguridad
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de servicios de seguridad para la sala de venta.
Totales
Partida # 39
Gastos de Venta
Atencin al Personal
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Compra de donas al 2x4 para los empleados del departamento de ventas.
Totales
Partida # 40
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas

Venta de 300 hornos con CCF # 6 al crdito.

Totales
Partida # 41
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Administracin
Servicios de Comunicaciones
Gastos de Venta
Servicios de Comunicaciones
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Pago de servicios de comunicacin 50% del departamento de administracin y 50% para el de
ventas.
Totales
Partida # 42
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Empleados
Faltante de Caja
IVA Crdito Fiscal
IVA Crdito Fiscal
Gastos de Administracin
Viticos
Atencin al Personal
Papelera y tiles
Servicios de Comunicaciones
Materiales y Accesorios de Limpieza
Gastos No Deducibles
Gastos de Venta
Combustible y Lubricantes
Mantenimiento Porpiedad, Planta y Equipo
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Retencin ISR a Terceros
Reintegro de caja chica.
Totales
Partida # 43
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Documentos por Cobrar
Pagar
Intereses por Cobrar
Intereses por Devengar
Costo de Ventas
Inventarios
Inventario
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Productos Financieros
Intereses

Venta de 900 hornos con CCF # 7, nos pagan el 50% en efectivo y el resto queda al crdito.
Totales
Partida # 44
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Caja General
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Contribuyentes
Ventas
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Clientes
Recepcin de pago de CCF # 4 y otorgamos rebaja del 5% con N/C # 2.
Totales
Partida # 45
Gastos de Administracin
Sueldos y Salarios
Gastos de Venta
Sueldos y Salarios
Efectivo y Otros Medios Equivalentes de Efectivo
Bancos
Cuenta Corriente
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota laboral ISSS
Cuota laboral AFP
Retencin ISR a Empleados
Pago de sueldos de la segunda quincena.
Totales
Partida # 46
Gastos de Administracin
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Gastos de Venta
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Cuota Patronal ISSS
Cuota Patronal AFP
Cuota Patronal INSAFORP
Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes de noviembre.
Totales
Partida # 47
IVA Ddito Fiscal
IVA Ddito Fiscal
IVA Ventas a Consumidores
IVA Ventas a Contribuyentes
IVA Crdito Fiscal

IVA Crdito Fiscal

Impuestos por Pagar
IVA por Pagar
Liquidacin del impuesto IVA.
Totales
Partida # 48
Pagos Anticipados
Pago a Cuenta
Impuestos por Pagar
Pago a Cuenta por Pagar
Liquidacin del impuesto IVA.
Totales
Totales

V.
Parcial

Debe

Haber

$ 300,000.00
$

300,000.00
$ 300,000.00

300,000.00
$ 300,000.00

$ 300,000.00

$ 300,000.00
$

300,000.00
$ 300,000.00

300,000.00
$ 300,000.00

5.18

39.82

$
$
$

5.18

39.82

$ 300,000.00

45.00

45.00

500.00

500.00

3,955.00

98,875.00

45.00
$

45.00

500.00

500.00

500.00

500.00

91,000.00

11,830.00

87,500.00
3,500.00
11,830.00

3,955.00

98,875.00

$ 102,830.00

$
$

$
$

3,315.00

25,500.00

3,315.00
25,500.00
$

11,526.00

17,289.00

28,815.00

3,000.00

3,000.00

565.00

565.00

500.00

500.00

11,526.00

17,289.00

28,815.00

3,000.00

3,000.00
3,000.00

65.00

500.00

$ 102,830.00

3,000.00

65.00

500.00

565.00

500.00

500.00

94,350.00

650.00

5,000.00

100,000.00

565.00

500.00

500.00

94,350.00

650.00

5,000.00
$ 100,000.00

$ 100,000.00
$

780.00

$ 100,000.00

780.00

6,000.00

8,475.00

7,500.00

975.00

117.00

900.00

9,040.00

90,400.00

90,400.00

8,000.00

$
$

6,780.00

6,780.00

6,780.00

8,475.00
$

7,500.00

975.00

8,475.00

8,475.00

117.00

900.00
$

1,017.00

1,017.00

90,400.00

8,000.00

1,040.00

99,440.00

9,040.00

9,040.00

1,017.00

$
6,780.00

6,000.00

1,017.00

9,040.00

90,400.00

1,040.00

99,440.00

9,040.00

9,040.00
9,040.00

22,600.00

9,040.00

22,600.00

$
$

4,718.75

2,600.00

20,000.00

27,318.75

22,600.00

22,600.00

3,390.00

3,390.00

3,667.99

532.01

4,200.00

640.50

2,600.00

22,600.00

22,600.00

390.00

3,000.00

27,318.75

22,600.00

22,600.00

390.00

3,000.00

3,390.00

2,100.00

2,100.00

3,667.99

$
$
$

126.00
262.50
143.51

$
$
$

$
4,718.75

4,718.75

3,390.00

2,100.00

2,100.00

4,200.00

320.25

320.25

157.50
141.75
21.00

$
$
$

157.50
141.75
21.00

$
$

315.00
283.50

42.00

8,475.00

1,769.53

640.50

1,769.53

975.00

7,500.00

10,244.53

8,475.00

8,475.00

2,950.00

2,950.00

5,650.00

5,650.00

7,078.13

3,900.00

1,769.53

975.00

8,475.00

8,475.00

339.38

2,610.62

10,244.53

8,475.00

8,475.00

339.38

2,610.62

2,950.00

650.00

5,000.00

5,650.00

20,340.00

13,560.00

640.50

8,475.00

2,950.00

650.00

5,000.00

5,650.00

20,340.00

13,560.00

7,078.13

7,078.13

3,900.00

20,340.00

13,150.69

40,978.13

13,150.69

13,150.69

13,150.69

20,340.00

20,340.00

20,340.00

20,340.00

200.00
$

200.00

200.00

5,650.00

1,179.69

6,829.69

225.00

200.00

200.00
$

200.00

1,179.69

650.00

5,000.00

1,179.69

650.00

5,650.00

25.88

199.12

13,150.69

20,340.00

40,978.13

30,000.00

13,150.69

225.00

6,829.69

25.88

199.12

13,560.00

13,560.00

2,831.25

225.00

2,831.25

1,560.00

12,000.00

16,391.25

13,560.00

13,560.00

4,718.75

2,600.00

20,000.00

40,978.13

2,000.00

2,000.00

7,078.13

3,900.00

30,000.00

1,560.00

2,831.25

13,560.00

225.00

13,560.00

16,391.25

13,560.00

13,560.00

22,600.00

4,718.75

22,600.00

4,718.75

2,600.00

40,978.13

2,000.00

2,000.00

2,000.00
$

2,000.00

33,900.00

7,078.13

33,900.00

7,078.13

3,900.00

40,978.13

50,850.00

50,850.00

21,234.38

50,850.00

184.13

1,416.37

11,700.00

90,000.00

11,700.00

50,850.00

21,234.38

21,234.38

50,850.00

40,978.13

50,850.00

$ 122,934.38

$ 122,934.38

50,850.00

13,560.00

184.13

1,416.37

50,850.00

13,560.00

1,600.50

1,600.50

55.70

55.70

7,078.13

3,900.00

30,000.00

1,600.50
$

1,600.50

55.70

55.70

55.70
$

55.70

33,900.00

7,078.13

33,900.00

7,078.13

3,900.00

74.78

287.61

287.61

265.08

13.94

$
$
$
$
$
$

8.00
39.29
26.55
23.00
9.12
17.45

$
$

287.61

287.61
$

650.00

650.00

650.00

265.08

13.94

123.41

65.27

464.50

3.20

467.70

9,437.50

5,222.69

$
$

40,000.00
174.57

3.20

197.26

74.78

40,978.13

464.50

45,200.00

9.27
56.00

40,978.13

650.00

$
$

467.70

45,397.26

9,437.50

9,437.50

5,222.69

174.57

54,834.76

33,900.00

195.00

1,500.00

54,834.76

1,695.00

33,900.00

35,595.00

3,667.99

532.01

4,200.00

640.50

640.50

16,425.29

33,900.00

195.00

1,695.00

33,900.00

2,100.00

2,100.00

3,667.99

$
$
$

126.00
262.50
143.51

$
$
$

157.50
141.75
21.00

$
$
$

157.50
141.75
21.00

$
$
$

315.00
283.50
42.00

$
$

35,595.00

2,100.00

2,100.00

4,200.00

320.25

320.25

640.50

35,512.69

2,535.00
32,977.69

16,425.29

19,087.40

4,780.55

4,780.55

35,512.69

4,780.55

19,087.40

35,512.69

4,780.55

4,780.55 $
###

4,780.55
###

Luis Landaverde:
Falta el efectivo cargado
Luis Landaverde:
111 Efectivo
En la partida 17 tendria q ir
Fecha
dos veces
el efectivo una
cargado y ste abonado

30/10/2014
01/11/2014
10/11/2014
11/11/2014
11/11/2014
12/11/2014
16/11/2014
17/11/2014
20/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
21/11/2014
22/11/2014
23/11/2014

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Libro Mayor

y otros medios equivalentes de efectivo

Concepto

Saldo inicial
Constitucin de la sociedad Hasta que te conoc, S.A. de C.V. con capital soci
Apertura de cuenta corriente con el cheque de caja en Banco La Cochinita, S.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Remesa de efectivo del da 10/11/14, por rebaja otorgada en pago de compra a
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Remesa de efectivo del da 11/11/14, por venta con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Remesa de efectivo del da 16/11/14, por venta con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Adquisicin de 50 letes con un valor nominal de $300.00 c/u, con
vencimiento a 180 das, con una tasa de descuento de 25% anual
Remesa de efectivo del da 20/11/14, por 60% de venta con CCF #2.
Remesa de efectivo del da 20/11/14, por 60% de venta con CCF #2.
Pago de impuestos municipales de la sala de venta.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.

SUBTOTAL DE CAJA GENERAL.

03/11/2014 Creacin de fondo de caja chica para gastos menores a $30.00, ch a/n de Sra.

01/11/2014
02/11/2014
03/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
11/11/2014
12/11/2014

SUBTOTAL DE CAJA CHICA.

Apertura de cuenta corriente con el cheque de caja en Banco La Cochinita, S.
Cargo a cuenta por impresin de cheques boucher.
Creacin de fondo de caja chica para gastos menores a $30.00, ch a/n de Sra.
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto
Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Pago anticipado de alquiler por 3 meses.
Compra de papelera y tiles para 3 meses.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Remesa de efectivo del da 10/11/14, por rebaja otorgada en pago de compra a
Remesa de efectivo del da 11/11/14, por venta con CCF # 1.

13/11/2014
15/11/2014
17/11/2014
19/11/2014

Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.

Pago de sueldos de la primera quincena.
Remesa de efectivo del da 16/11/14, por venta con FAC # 01 al 50.
Compra de mobiliario y equipo de oficina.

SUBTOTAL DE BANCOS
Totales

112
Inversiones Temporales
Fecha

Concepto
Saldo inicial
20/11/2014 Adquisicin de 50 letes con un valor nominal de $300.00 c/u, con vencimient
Totales

113
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar
Fecha
Concepto
Saldo inicial
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
20/11/2014
queda al crdito.

Totales

115 Inventarios
Fecha

Concepto

Saldo inicial
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
11/20/2014
queda al crdito.
11/23/2014 Venta de 200 hornos con CCF # 3 al crdito.
04/11/2014
08/11/2014
11/01/2014
11/11/2014
16/11/2014

SUBTOTAL DE INVENTARIO.
04/11/2014 Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
SUBTOTAL DE ACARREOS Y FLETE.
Totales

116 Iva Credito Fiscal

Fecha

02/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
13/11/2014
19/11/2014
19/11/2014
22/11/2014

Concepto

Saldo inicial
Cargo a cuenta por impresin de cheques boucher.
Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto
Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Pago anticipado de alquiler por 3 meses.
Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
Compra de papelera y tiles para 3 meses.
Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan
Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.
Compra de mobiliario y equipo de oficina.
Compra al crdito de equipo de computo.
Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.

Totales

117 Pagos Anticipados

Fecha

Concepto

Saldo inicial
09/11/2014 Compra de papelera y tiles para 3 meses.

SUBTOTAL DE PAPELERIA Y UTILES.

13/11/2014 Pago anticipado de 3 mese de publicidad en peridico El Chambroso.
SUBTOTAL DE PUBLICIDAD
06/11/2014 Adquisicin de prima de seguro a pagar en 6 cuotas.
06/11/2014 Amortizacin de pago de prima de seguro.
SUBTOTAL DE PRIMAS DE SEGURO.
08/11/2014 Pago anticipado de alquiler por 3 meses.
SUBTOTAL DE ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO.

Totales

121 Propiedad, Planta y Equipo

Fecha

Concepto
Saldo inicial

Compra de
05/11/2014
microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto se firman 4 pagars a pagar mensua
SUBTOTAL DE EQUIPO DE REPARTO.
19/11/2014 Compra de mobiliario y equipo de oficina.

SUBTOTAL DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA.

19/11/2014 Compra al crdito de equipo de computo.
SUBTOTAL DE EQUIPO DE COMPUTACION.
Totales

212
Obligaciones Comerciales y Otras Cuentas por Pagar
Fecha
Concepto
Saldo inicial
04/11/2014 Compra de 3,500 hornos al crdito y pago en efectivo de acarreo y flete de m
08/11/2014 Devolucin de 300 hornos de la compra del 04/11/14.
10/11/2014 Pago de compra del da 04/11/14, nos otorgan una rebaja del 10% que pagan

SUBTOTAL DE PROVEEDORES.
06/11/2014 Adquisicin de prima de seguro a pagar en 6 cuotas.
06/11/2014 Pago de cuota 1/6 de prima de seguro.
19/11/2014 Compra al crdito de equipo de computo.

SUBTOTAL DE ACREEDORES VARIOS.

05/11/2014 Compra de microbus para repartos, pago del 40% con cheque y por el resto

SUBTOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR.

Totales

213
Provisiones, Descuentos y Retenciones
Fecha
Concepto
Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
SUBTOTAL DE CUOTA LABORAL ISSS.

15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.

SUBTOTAL DE CUOTA LABORAL AFP.
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
SUBTOTAL DE RETENCION ISR EMPLEADOS.

15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d

SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL ISSS.
15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL AFP.
15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL INSAFOR.
Totales

214
IVA Dbito Fiscal
Fecha

11/11/2014
16/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
23/11/2014

Concepto

Saldo inicial
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.

Totales

216
Impuestos por Pagar
Fecha

Concepto
Saldo inicial

Totales

221
Prstamos a Largo Plazo
Fecha

Concepto

Saldo inicial
07/11/2014 Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.
Totales

311 Capital Social

Fecha

Concepto

Saldo inicial
30/10/2014 Constitucin de la sociedad Hasta que te conoc, S.A. de C.V. con capital soci
Totales

411 Costo de Venta

Fecha

Concepto

Saldo inicial
11/11/2014 Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
16/11/2014 Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
20/11/2014
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
21/11/2014
N/C # 1.
23/11/2014 Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.

Totales

416 Gastos de Administracin

Fecha

Concepto

Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.

SUBTOTAL DE SUELDOS Y SALARIOS.

15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL ISSS.

15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d

SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL AFP.
15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA INSAFOR.
06/11/2014 Amortizacin de pago de prima de seguro.
SUBTOTAL DE PRIMAS DE SEGURO.

Totales

417 Gastos de Venta

Fecha

Concepto

Saldo inicial
15/11/2014 Pago de sueldos de la primera quincena.
21/11/2014 Pago de impuestos municipales de la sala de venta.

SUBTOTAL DE SUELDOS Y SALARIOS.

15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL ISSS.
15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL AFP.
15/11/2014 Provisin de cuota patronal correspondiente a la primera quincena del mes d
SUBTOTAL DE CUOTA PATRONAL INSAFOR.
22/11/2014 Compra de artculos de limpieza para la sala de ventas.

SUBTOTAL DE MATERIALES Y ACCESORIOS DE LIMPIEZA.

Totales

418 Gastos Financieros

Fecha

Concepto

Saldo inicial
07/11/2014 Adquisicin de prstamo a 4 aos plazo con Banco La Cochinita, S.A.

SUBTOTAL DE COMISIONES BANCARIAS.

02/11/2014 Cargo a cuenta por impresin de cheques boucher.
SUBTOTAL DE COMPRA DE CHEQUERA.
Totales

511
Ventas
Fecha

11/11/2014
16/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
22/11/2014

Concepto

Saldo inicial
Venta al contado de 200 hornos con CCF # 1.
Venta al contado de 75 hornos con FAC # 01 al 50.
Venta de 300 hornos con CCF # 2, nos pagan el 60% en efectivo y el resto
queda al crdito.
Se acepta devolucin de 50 hornos de la venta del da 11/11/14 se emite
N/C # 1.
Venta de 120 hornos con FAC # 51 al 100 al contado.

Totales

513
Otros Ingresos
Fecha

Concepto
Saldo inicial

Totales

, S.A. de C.V.

or

Partida No.

Debe

Haber

Saldo

1
2
14
15
16
17
21
22

$300,000.00
$
$ 9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$ 8,475.00
$
-

$
$ 300,000.00
$
$
9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$
8,475.00

$
$ 300,000.00
$
$
9,040.00
$
$ 22,600.00
$
$
8,475.00
$
-

25

5,650.00

5,650.00

26

$ 13,150.69

18,800.69

27
27
28

$ 20,340.00
$
$
-

$
$
$

$
$
$

39,140.69
18,800.69
18,600.69

29

19,780.38

29

30
31

$
$ 13,560.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
$
$
$
$300,000.00
$
$
$
-

2
3
4
5
6
8
10
11
12
14
15
17

1,179.69
-

$
$
$
$
$
$ 9,040.00
$ 22,600.00

20,340.00
200.00
-

5,650.00

14,130.38

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

225.00
45.00
500.00
3,955.00
11,526.00
565.00
94,350.00
6,780.00
1,017.00
90,400.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

13,905.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,465.38
27,965.38
27,965.38
27,965.38
27,965.38
327,965.38
327,920.38
327,420.38
323,465.38
311,939.38
311,374.38
217,024.38
210,244.38
209,227.38
118,827.38
127,867.38
150,467.38

18
19
22
23

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

8,475.00
2,950.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

###

3,390.00
3,667.99
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

147,077.38
143,409.39
151,884.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39
154,834.39

###
$

Partida No.

Debe

Haber

26

$ 13,150.69

$13,150.69

Saldo
$
$

13,150.69

Partida No.

Debe

Haber

Saldo
$

25

$ 13,560.00

13,560.00

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00
13,560.00

$13,560.00

Haber

Partida No.

Debe

Saldo

5
12
14
16
21

$ 87,500.00
$
$
$
$
-

$
$
$
$
$

7,500.00
8,000.00
4,718.75
1,769.53

$
$
$
$
$
$

87,500.00
80,000.00
72,000.00
67,281.25
65,511.72

25

7,078.13

58,433.59

31

$
$
$

$
$
$

2,831.25
-

$
$
$

55,602.34
55,602.34
55,602.34

$
$
$
$
$
$
$
$

3,500.00
-

$91,000.00

$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$

55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
55,602.34
59,102.34
59,102.34

$ 31,897.66
$

Partida No.

Debe

Haber

3
5
6
8
10
11
12
13
14
18
23
24
30

$
5.18
$ 11,830.00
$ 3,315.00
$
65.00
$
650.00
$
780.00
$
$
117.00
$
$
390.00
$
339.38
$
650.00
$
25.88
$
$
$
$
$
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

975.00
1,040.00
-

$18,167.44

2,015.00

Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

5.18
11,835.18
15,150.18
15,215.18
15,865.18
16,645.18
15,670.18
15,787.18
14,747.18
15,137.18
15,476.56
16,126.56
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44
16,152.44

Partida No.

13

18

7
9

11

Debe

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

900.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
-

Haber

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

500.00
-

Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

900.00
900.00
900.00
900.00
3,900.00
3,900.00
3,900.00
6,900.00
6,400.00
6,400.00
6,400.00
12,400.00
12,400.00
12,400.00

$12,900.00

500.00
$

Partida No.

6
23

24

Debe

Haber

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$33,110.62

Debe

5
12
14

$
$ 8,475.00
$ 90,400.00

7
8
24

Saldo

$
$
$ 25,500.00
$
$ 2,610.62
$
$
$
$ 5,000.00
$
-

Partida No.

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

25,500.00
25,500.00
28,110.62
28,110.62
28,110.62
28,110.62
33,110.62
33,110.62

7,610.62

Haber

500.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$99,375.00

98,875.00
3,000.00
5,650.00
17,289.00
-

Saldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

98,875.00
90,400.00
3,000.00
2,500.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
8,150.00
25,439.00
25,439.00
25,439.00
25,439.00

###
$

Partida No.

19

Debe

$
$
$

Haber

$
$
$

126.00
-

Saldo
$
$
$
$

126.00
126.00
126.00

19

19

20

20

20

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

262.50
143.51
315.00
283.50
42.00
-

1,172.51

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

388.50
388.50
388.50
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
532.01
847.01
847.01
847.01
1,130.51
1,130.51
1,130.51
1,172.51
1,172.51
1,172.51

Partida No.

Debe

Haber

Saldo
4,718.75
5,693.75

16
21

$
$

$
$

25

5,693.75

29

5,043.75

31

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75
6,603.75

650.00
650.00

4,718.75
975.00

$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

1,560.00
-

7,253.75
$

Partida No.

Debe

$
$
$

Haber

$
$
$

Saldo

$
$
$
$

$
$

$
$

Partida No.

10

Debe

$
$

Haber

Saldo

$ 100,000.00

$
$ 100,000.00

###
$

Partida No.

Debe

Haber

Saldo

$ 300,000.00

$
$ 300,000.00

###
$

Partida No.

Debe

Haber

Saldo

16
21

$
$

4,718.75
1,769.53

$
$

$
$
$

4,718.75
6,488.28

25

7,078.13

13,566.41

29

12,386.72

31

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$

15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97
15,217.97

2,831.25
-

$
$
$
$
$
$

$16,397.66

1,179.69
1,179.69

Partida No.

19

20

Debe

$
$
$
$
$
$
$
$

2,100.00
157.50
-

Haber

$
$
$
$
$
$
$
$

Saldo

$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,100.00
2,257.50
2,257.50
2,257.50

20

20

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

141.75
21.00
500.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$ 2,920.25

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,399.25
2,399.25
2,399.25
2,420.25
2,420.25
2,420.25
2,920.25
2,920.25
2,920.25
2,920.25

Partida No.

19
28

20

20

20

30

Debe

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Haber

Saldo

2,100.00
200.00
157.50
141.75
21.00
199.12
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$ 2,819.37

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,100.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,300.00
2,457.50
2,457.50
2,457.50
2,599.25
2,599.25
2,599.25
2,620.25
2,620.25
2,620.25
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37
2,819.37

Partida No.

10

Debe

$
$
$
$
$

5,000.00
39.82

$ 5,039.82

Haber

Saldo

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,039.82
5,039.82

Partida No.

Debe

Haber

Saldo
20,000.00
27,500.00

16
21

$
$

$
$

25

27,500.00

29

22,500.00

31

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00
34,500.00

5,000.00
-

$ 5,000.00

$
$
$
$
$
$
$

20,000.00
7,500.00

$
$
$

12,000.00
-

$ 39,500.00
$

Partida No.

Debe

Haber

Saldo

###
###

###
###

### $(378,673.41)

$
$

(139,407.37)

Hasta que te con

Kar
NIT: 0614-070488-115-9
Periodo: Noviembre

Fecha
11/4/2014
11/8/2014
11/10/2014
11/11/2014
7/16/2014
11/20/2014
11/21/2014
11/23/2014
11/24/2014
9/25/2014
9/26/2014
9/28/2014
11/30/2014

Concepto
Compra y gasto sobre compra
Devolucin sobre compra
Rebaja sobre compra
Venta
Venta
Venta
Devolucin sobre venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Venta
Totales

NRC: 1256-4
Ao:

2014

Entradas
Nmero de
Costo Unitario
unidades
3,500 $ 26.000000

50

3,550

23.593750

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Kardex

ntradas

Salidas
Costo Total

Nmero de
unidades

Saldo

Costo Unitario

Costo Total

$ 91,000.000000

300
200
75
300

$
$
$
$
$

25.000000
23.593750
23.593750
23.593750

$
$
$
$
$

7,500.000000
8,000.000000
4,718.750000
1,769.531250
7,078.125000

120
200
300
900
300
400

$
$
$
$
$
$

23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750

$
2,831.250000
$
4,718.750000
$
7,078.125000
$ 21,234.375000
$
7,078.125000
$
9,437.500000

1,179.687500

92,179.69

3,095

81,444.53

Nmero de
unidades
3,500
3,200
3,200
3,000
2,925
2,625
2,675
2,555
2,355
2,055
1,155
855
455
455

Saldo
Costo Unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Costo Total

26.000000
26.093750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750
23.593750

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

91,000.000000
83,500.000000
75,500.000000
70,781.250000
69,011.718750
61,933.593750
63,113.281250
60,282.031250
55,563.281250
48,485.156250
27,250.781250
20,172.656250
10,735.156250

$ 23.593750

10,735.16

Hasta que te conoc, S.A. de

Libro de Ventas a Consumidore

NCR: 1256-4
MES: Noviembre

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Fecha de
emisin

NIT: 0614-070488-115-9
AO: 2013
Emisin de Documentos
No. De Caja o
Facturas
Sistema
Del No.
Al No.
Computarizado

16/11/2014
23/11/2014

01
51

Ventas Exentas

50
100

Totales

Clculo del Dbito Fiscal

Ventas a
Cuentas de
Terceros

Ventas Totales

Ventas Netas Gravadas

IVA Dbito Fiscal

19,500.00
2,535.00

Total de Ventas Gravadas

22,035.00

Nombre y Firma del Contador o Contribuyente:______________________________________________________________

conoc, S.A. de C.V.

tas a Consumidores

0488-115-9

Ventas Internas
Gravadas

8,475.00
13,560.00

22,035.00

_____________________________

Exportaciones

Ventas a
Cuentas de
Terceros

Total Ventas
Diarias Propias

$
$

8,475.00
13,560.00

22,035.00

NCR: 1256-4
MES: Noviembre

NIT:
AO:

Fecha de
emisin

Nmero
Correlativo
Pre-Impreso

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

11/11/2014
20/11/2014
21/11/2014
24/11/2014
25/11/2014
26/11/2014
28/11/2014
30/11/2014
30/11/2014
30/11/2014

1
2
NC 1
3
4
5
6
7
8
NC 2

No. Control
Interno Sistema
Formulario Unico

Totales
Resumen de operaciones
Ventas Netas internas Gravadas a Contribuyentes
Ventas Netas internas Gravadas a Consumidores
Total Operaciones Internas Gravadas
Ventas Netas internas Exentas a Contribuyentes
Ventas Netas internas Exentas a Consumidores
Total Operaciones Internas Exentas
Exportaciones Segn Facturas de Exportacin

Nombre y Firma del Contador o Contribuyente:________________________________________________________

Hasta que te conoc, S.A. de C.V

Libro de Ventas a Cotribuyentes
0614-070488-115-9
2014

Nombre de cliente, Mandatario o Mandante

Operacio
Propias

N.R.C.
Exentas

La Favorita, S.A. de C.V.

La Favorita III, S.A. de C.V.
La Favorita, S.A. de C.V.
La Palmetto, S.A. de C.V.
La Ponderosa, S.A. de C.V.
La Hacienda, S.A. de C.V.
Todo Todo, S.A. de C.V.
Corporacin Jimmy, S.A. de C.V.
Corporacin Jimmy, S.A. de C.V.
La Ponderosa, S.A. de C.V.

9688-4
1238-4
9688-4
3699-4
2589-4
43-3

2589-4

Totales

de operaciones

Propias

Valor Neto

as internas Gravadas a Contribuyentes

as internas Gravadas a Consumidores

253,674.57
19,500.00

raciones Internas Gravadas

273,174.57

as internas Exentas a Contribuyentes

as internas Exentas a Consumidores

raciones Internas Exentas

nes Segn Facturas de Exportacin

nte:____________________________________________________________________________

te conoc, S.A. de C.V.

Ventas a Cotribuyentes

Operaciones de Ventas Propias y A Cuenta de Terceros

Propias
A Cuenta de Terceros
Internas Gravadas
Dbito Fiscal
Exentas
Internas Gravadas
20,000.00
30,000.00
(5,000.00)
20,000.00
30,000.00
90,000.00
30,000.00
40,000.00
174.57
(1,500.00)
$

253,674.57

2,600.00
3,900.00
(650.00)
2,600.00
3,900.00
11,700.00
3,900.00
5,200.00
22.69
(195.00)
$

opias

32,977.69

A Cuentas de Terceros
Valor Neto
Dbito Fiscal
$
-

Dbito Fiscal
$
32,977.69
2,535.00

35,512.69

Impuesto
Percibido

e Terceros
Dbito Fiscal

Ventas Totales

22,600.00
33,900.00
(5,650.00)
22,600.00
33,900.00
101,700.00
33,900.00
45,200.00
197.26
(1,695.00)
$

286,652.26

NCR: 1256-4
MES: Noviembre

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
10

NIT: 0614-070488-115-9
AO: 2014

Fecha de
Emisin

Nmero de
Documento

N.R.C.

02/11/2014
04/11/2014
04/11/2014
05/11/2014
06/11/2014
07/11/2014
08/11/2014
08/11/2014
09/11/2014
10/11/2014
13/11/2014
19/11/2014
19/11/2014
22/11/2014
27/11/2014
28/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014
29/11/2014

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
20
21
22
24

1254-5
3256-5
34-3
297-6
1256-7
1254-5
34-5
3256-5
4350-1
3256-5
9054-2
78-4
78-4
2784-2
189-0
098-3
675-1
9033-2
233-2
4350-1
2784-2
4345-2

NIT O DUI
del Sujeto
Excluido

Totales

Nombre y Firma del Contador o Contribuyente:_________________________________________________

182443-0
142201-0
164047-1
27592-1
139835-5
161913-9
178730-0
172083-5
70622-1
120489-3
23330-7
139396-8
162579-3
83-3
38829-7
175969-9
183203-5
146804-9
23113-4
89749-3
1807800
187604-7
178577-4
125639-2
119432-7
71910-2
146-5
86531-1
128194-9
88100-7

88930-0
99838-9
9203-7
241-0
138949-6
22623-8
184212-7
97894-9
122167-0
3454-1
85635-5
209194-9
275-5
41-8
20303-3
27025-3
25872-5
80-9
23175-4
73943-0

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Libro de Compras

4-070488-115-9

otales

Compras Exentas
Nombre del Proveedor

Importaciones
e Internaciones

Internas

Banco La Cochinita, S.A.

Todo Horno, S.A. de C.V.
Te lo llevo, S.A. de C.V.
El Micro, S.A. de C.V.
Yo te cuido, S.A. de C.V.
Banco La Cochinita, S.A.
Renta Todo, S.A. de C.V.
Todo Horno, S.A. de C.V.
La Gran Papelada, S.A. de C.V.
Todo Horno, S.A. de C.V.
El Chambroso, S.A.
El Mueble, S.A. de C.V.
El Mueble, S.A. de C.V.
La Limpia, S.A. de C.V.
Security, S.A. de C.V.
Grupo Entu-Siasmo, S.A. de C.V.
Mister Donut, S.A.
Cristal, S.A. de C.V.
Telefona STAR, S.A. de C.V.
La Gran Papelada, S.A. de C.V.
La Limpia, S.A. de C.V.
Comunicate, S.A.
$

nte:___________________________________________________________________

A. de C.V.

Compras Gravadas
Internas

IVA Crdito
Fiscal

Importaciones
e Internaciones

39.82
87,500.00
3,500.00
25,500.00
500.00
5,000.00
6,000.00
(7,500.00)
900.00
(8,000.00)
3,000.00
2,610.62
5,000.00
199.12
1,416.37
9.27
24.96
14.34
23.00
26.55
9.12
575.22
$

126,348.38

5.18
11,375.00
455.00
3,315.00
65.00
650.00
780.00
(975.00)
117.00
(1,040.00)
390.00
339.38
650.00
25.89
184.13
1.21
3.24
1.86
2.99
3.45
1.18
74.78
$

16,425.29

Retencin a
Terceros

Total Compras

45.00
98,875.00
3,955.00
28,815.00
565.00
5,650.00
6,780.00
(8,475.00)
1,017.00
(9,040.00)
3,390.00
2,950.00
5,650.00
225.01
1,600.50
10.48
28.20
16.20
25.99
30.00
10.30
650.00
$

142,773.66

Compras a
Sujetos
Excluidos del
Impuesto

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Balance de Comprobacin al 30 de noviembre de 2014
(Cifras expresadas en dlares de los Estados Unidos de America)
#

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

CUENTA
Cuentas Deudoras
Caja General
IVA Credito Fiscal
IVA Percibido
Remanente de IVA
Excedente de IVA
Pago a Cuenta Presente
Pago a Cuenta Anterior
Impuesto Sobre La Renta Retenido
Inventarios
Mobiliario y Equipo de servicio
Equipo de Transporte
Depreciacion Acumulada de Mob y Equipo
Depreciacion Acumulada de Equ de Transp
Compras
Depreciacion Propiedad, Planta y Equipo
Colegiaturas
Papeleria y Utiles
Medicos
Gastos No Deducibles
Costo de Ventas
Total Cuentas Deudoras

13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23

Cuentas Acreedoras
IVA por Pagar
Pago a Cuenta por Pagar
Impuesto Sobre La Renta
Impuestos Municipales
IVA Debito Fiscal
Capital
Utilidad Presente
Utilidad Anterior
Ingresos por Honorarios
Ingresos por Servicios
Perdidas y Ganancias
Total Cuentas Acreedoras
Diferencia

Saldo Anterior

Cargo

de C.V.

embre de 2014

dos de America)
Abono

Saldo Final

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Clculo de Impuesto IVA
Ventas
Facturas
Crdito fiscal
Nota de crdito

$
$
$

Valor neto
19,500.00 $
260,174.57 $
(6,500.00) $

Totales

$ 273,174.57

Compra
Locales
Nota de crdito

$
$

Totales

$ 126,348.38

Valor neto
141,848.38 $
(15,500.00) $

Impuesto a pagar

Pago a cuenta

4,780.55

IVA
Total / Bruto
2,535.00 $
22,035.00
33,822.69 $ 293,997.26
(845.00) $
(7,345.00)
35,512.69

$ 308,687.26

IVA
Total / Bruto
18,440.29 $ 160,288.66
(2,015.00) $
(17,515.00)

16,425.29

19,087.40

$ 142,773.66

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Liquidacin de Caja Chica
Al 29 de noviembre de 2014
Fecha

Comprobante No.

11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014
11/29/2014

351
500
3
65
40
34
43

11/28/2014
11/28/2014
11/28/2014

1
1
99

Concepto
Gastos de Administracin
Donas al 2x1 para los empleados
9 garrafones de agua Cristal
Viticos al ordenanza
Servicios de telfono
Arreglo floral en Mercado San Miguelito
Caja de CD's
Artculos de limpieza

$
$
$
$
$
$
$

24.96
14.34
8.00
23.00
17.45
26.55
9.12

Gastos de Ventas
Reparacin de 3 llantas
Honorarios por reparacin de portn
Combustible

$
$
$

24.00
32.00
9.27

188.68

SUMA

________________
Hecho por

Valor neto

. de C.V.

hica

014
IVA

Renta

Valor total

$
$
$
$
$
$
$

3.24
1.86
2.99
3.45
1.18

$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$

28.20
16.20
8.00
25.99
17.45
30.00
10.30

$
$
$

1.21

$
$
$

3.20
-

$
$
$

24.00 Mantenimiento Propiedad, Planta y Equipo

28.80 Mantenimiento Propiedad, Planta y Equipo
10.48 Combustible y Lubricantes

13.94

3.20

Atencin al personal
Atencin al personal
Viticos
Servicios de Comunicaciones
Gastos No Deducibles
Papelera y tiles
Materiales y Accesorios de Limpieza

199.42

Corte de caja
Denominacin
$
$
$
$
$
$
$
$

0.01
0.05
0.10
0.25
1.00
5.00
10.00
20.00
Vales

Cantidad
0
4
3
0
2
1
2
0

Total

Limite de gastos de Caja Chica

(-) Saldo de Corte de Caja
Total cheque a reintegrar

Valor
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0.20
0.30
2.00
5.00
20.00
8.00

35.50

$
$
$

__________________
Revisado por

500.00
35.50 Sobrante / (Faltante)
(265.08)
464.50 $

Hasta que te conoc, S.A. de C.V.

Planilla de Sueldos
Del 1 al 15 de noviembre de 2014
#

Nombre

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Administracin
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Ventas
Total

_________________________
Elaborado por

Salario
Mensual

Cargo

Retenciones

Salario
Quincenal

ISSS

AFP

525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00
525.00

262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50
262.50

7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88
7.88

16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41
16.41

8,400.00

4,200.00

126.00

262.50

__________________________
Revisado por

etenciones
Renta

Total

Total a Pagar

8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97
8.97

33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25
33.25

229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25
229.25

143.51

532.01

3,667.99

__________________________
Autorizado por