PROYECCIONES DE VENTA - UNIDADES - pagina A

Producto o Servicio
Aplicacin
Asistencia Tecnica
Capacitaciones
Mantenimiento

Unidad de
medida
Actualizaci
ones
Seciones
Horas
Actualizaci
ones

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Ao 1
Mes 7

Mes 6

Mes 8

Mes 9

75

55

50

75

50

45

45

45

25

1
1
1

1
1
1

1
1
1

1
1
1

Mes 10
25

Mes 11
25

Mes 12
10

1
1
1

TOTAL
525
12
5
5
0
0
0
0
0
0

PROYECCIONES DE VENTA - UNIDADES - pagina B

Producto o Servicio

Aplicacin
Asistencia Tecnica
Capacitaciones
Mantenimiento
0
0
0
0
0
0

Unidad de
medida

piezas
Seciones
Horas
Actualizaci
ones
0
0
0
0
0
0

Trimestre 1

50
3
1
3

Trimestre 2

30
3
1
3

Ao 2
Trimestre 3

50
3
1
3

Trimestre 4

75
3
1
3

TOTAL

Trimestre 1

205
12
4
12
0
0
0
0
0
0

20
3
1
3

Trimestre 2

25
3
1
3

Ao 3
Trimestre 3

20
3
1
3

Trimestre 4

15
3
1
3

Ao 4

TOTAL

80
12
4
12
0
0
0
0
0
0

330

Ao 5

340

PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE VENTAS (DINERO) Y COSTOS DE INSUMOS - pagina C

VENTAS
Lnea de Productos

Unidades
525
12
5
5
0
0
0
0
0
0
547

Aplicacin
Asistencia Tecnica
Capacitaciones
Mantenimiento
0
0
0
0
0
0
Total

Ao 1
Precio Unitario
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1.00
20.00
25.00
20.00
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
525.00
240.00
125.00
100.00
990.00

$
$
$
$
$

Asistencia Tecnica
Costo
%
20.00
50.00
25.00
15.00
110.000000

Aplicacin

Detalle COSTO BRUTO

Materia Prima / Materiales
Mercadera
Empaques
Otros
Total

$
$
$
$
$

Costo
100.00
100.00
25.00
15.00
240.00

%
42%
42%
10%
6%
100%
0

Detalle COSTO BRUTO

Costo
150.00
200
$
100.00
$
20.00
$
470.00

Materia Prima / Materiales

Mercadera
Empaques
Otros
Total

Unidades
205
12
4
12
0
0
0
0
0
0
233

18%
45%
23%
14%
100%

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$

0
%

32%
43%
21%
4%
100%

$
$
$
$

Costo
150.00
200
100.00
20.00
470.00

%
32%
43%
21%
4%
100%

$
$
$
$

Ao 2
Precio Unit.
1.10
22.00
27.50
22.00
-

Total
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Unidades
225.50
264.00
110.00
264.00
863.50

Capacitaciones
Costo
%
25.00
50.00
20.00
20.00
115.000000

22%
43%
17%
17%
100%

0
Costo
150.00
200
100.00
20.00
470.00

32%
43%
21%
4%
100%

80
12
4
12
0
0
0
0
0
0
108

$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 3
Precio Unit.
1.21
24.20
30.25
24.20
-

Mantenimiento
Costo
%
20.00
50.00
25.00
25.00
120.000000

Total
96.80
290.40
121.00
290.40
798.60

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
Costo
17%
25%
21%
21%
83%

$
$
$
$
$

Unidades
330
0
0
0
0
0
0
0
0
0
330

%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Ao 4
Precio Unit.
$
1.33
$
26.62
$
33.28
$
26.62
$
$
$
$
$
$
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

0
Costo
$
$
$
$
$

Total
439.23
439.23

%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

Unidades
340
0
0
0
0
0
0
0
0
0
340
0
Costo
$
$
$
$
$

Ao 5
Precio Unit.
$
1.46
$
29.28
$
36.60
$
29.28
$
$
$
$
$
$
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
497.79
497.79

%
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!

PROYECCIONES FINANCIERAS - SUPUESTOS DE VENTAS (DINERO) Y COSTOS DE PERSONAL Y OTROS GASTOS- pagina D
Porcentaje de Incremento Anual Estimado
COSTO BRUTO
Lnea de Productos

Aplicacin
Asistencia Tecnica
Capacitaciones
Mantenimiento
0

Total

COSTO PERSONAL
Empleados
Salarios
Prestaciones
Total Costo Personal

10.0%
Ao 1

0
0
0
0
0

Unidades
525
12
5
5
0
0
0
0
0
0
547

Costo Unitario

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 1
$
$
$

240.00
110.00
115.00
120.00
470.00
470.00
470.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 2

5
9,000.00 $
9,000.00 $

Total
126,000.00
1,320.00
575.00
600.00
128,495.00

Unidades
205
12
4
12
0
0
0
0
0
0
233

Ao 3

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 4

Ao 2
Costo Unit.
264.00
121.00
126.50
132.00
517.00
517.00
517.00

10
21,780.00 $

12
28,749.60 $

15
39,530.70

15,840.00

21,780.00

28,749.60

39,530.70

Total
54,120.00
1,452.00
506.00
1,584.00
57,662.00

Unidades
80
12
4
12
0
0
0
0
0
0
108

Ao 5

8
15,840.00 $
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Otros Costos y Gastos

Alquileres locales
Alquileres de Maquinaria
Mantenimiento

$
$
$

150.00 al mes
50.00 al mes
20.00 al mes

Seguros
Agua, gas, electricidad
Comunicaciones
Utiles de oficina
Promocin y Publicidad
Pasajes y viticos
Transportes
Otros

$
$
$
$
$
$
$
$

100.00
90.00
60.00
35.00
20.00
-

Ao 1
181.80%
60.60%
24.20%
0.00%
121.20%
109.10%
0.00%
72.70%
42.40%
24.20%
0.00%
0.00%

al mes
al mes
al mes
al mes
al mes
al mes
al mes
al mes

Ao 2
181.80%
60.60%
24.20%
0.00%
121.20%
109.10%
0.00%
72.70%
42.40%
24.20%
0.00%
0.00%

Ao 3
181.80%
60.60%
24.20%

Ao 4
181.80%
60.60%
24.20%

Ao 5
181.80%
60.60%
24.20%

121.20%
109.10%
0.00%
72.70%
42.40%
24.20%
0.00%
0.00%

121.20%
109.10%
0.00%
72.70%
42.40%
24.20%
0.00%
0.00%

121.20%
109.10%
0.00%
72.70%
42.40%
24.20%
0.00%
0.00%

Costos y Gastos totalizados en el ao se toman como % de ventas para efectos de clculo - solo para el primer ao

ventas $ / ao
ventas $

Ao 1
990.00

Ao 2
$

863.50

Ao 3
798.60

Ao 4
$

439.23

Ao 5
497.79

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Ao 3
Costo Unit.
290.40
133.10
139.15
145.20
568.70
568.70
568.70

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
23,232.00
1,597.20
556.60
1,742.40
27,128.20

Unidades
330
0
0
0
0
0
0
0
0
0
330

Ao 4
Costo Unit.
$
319.44
$
146.41
$
153.07
$
159.72
$
$
$
$
625.57
$
625.57
$
625.57

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
105,415.20
105,415.20

Unidades
340
0
0
0
0
0
0
0
0
0
340

Ao 5
Costo Unit.
$
351.38
$
161.05
$
168.37
$
175.69
$
$
$
$
688.13
$
688.13
$
688.13

Total
$ 119,470.56
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 119,470.56

PROYECCIONES FINANCIERAS - PLAN DE SUPUESTOS DE INVERSIONES - pagina E

Concepto
Locales:
Alquieles local de oficina

$250.00
$250.00

Equipo:
Servidores

Vehculos:

Capital de Trabajo:
Materiales / Mano de Obra / Gastos
Otros:

$
$
$

Totales: $

1,000.00
$1,000.00

700.00
$700.00

5,000.00
5,000.00
-

$
$
$

$0.00
6,250.00

5,250.00
10.00%
24
($242.26)
11.00%
268.91

Clculo de Depreciacin
Depreciacn Anual:

250.00

Clculo Cuota Prstamo

Monto:
Inters Anual:
Plazo en Meses:
Cuota:
Seguros:
Cuota Total:

Clculo de Costo de Capital

FINANCIAMIENTO
Fondos Propios
$300.00
$300.00

Monto

10.00%

$0.00
1,000.00

Prstamos Financieros
$
(50.00)
$
(50.00)
$
$
$
$
$
$
300.00
$
300.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5,000.00
$
5,000.00
$
$
$
$
$
$
5,250.00

Perodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

Cuota

Tabla de Amortizacin de Prstamo

Inters
Capital

242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26
242.26

43.75
42.10
40.43
38.75
37.05
35.34
33.62
31.88
30.12
28.36
26.57
24.78
22.96
21.14
19.29
17.44
15.56
13.67
11.77
9.85
7.91
5.96
3.99
2.00
(2.02)
(4.05)
(6.11)
(8.18)
(10.26)
(12.37)
(14.49)
(16.63)
(18.79)
(20.96)
(23.16)
(25.37)
(27.60)
(29.85)
(32.11)
(34.40)
(36.71)
(39.03)
(41.38)
(43.74)
(46.12)
(48.53)
(50.95)

198.51
200.17
201.83
203.52
205.21
206.92
208.65
210.38
212.14
213.91
215.69
217.49
219.30
221.13
222.97
224.83
226.70
228.59
230.49
232.41
234.35
236.30
238.27
240.26
242.26
244.28
246.32
248.37
250.44
252.52
254.63
256.75
258.89
261.05
263.22
265.42
267.63
269.86
272.11
274.38
276.66
278.97
281.29
283.64
286.00
288.38
290.79
293.21

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Saldo
5,250.00
5,051.49
4,851.32
4,649.49
4,445.98
4,240.76
4,033.84
3,825.20
3,614.81
3,402.68
3,188.77
2,973.08
2,755.60
2,536.30
2,315.18
2,092.21
1,867.38
1,640.68
1,412.09
1,181.60
949.19
714.84
478.53
240.26
(242.26)
(486.54)
(732.86)
(981.22)
(1,231.66)
(1,484.19)
(1,738.82)
(1,995.57)
(2,254.46)
(2,515.51)
(2,778.73)
(3,044.15)
(3,311.77)
(3,581.63)
(3,853.74)
(4,128.12)
(4,404.78)
(4,683.75)
(4,965.04)
(5,248.67)
(5,534.67)
(5,823.06)
(6,113.84)
(6,407.05)

PROYECCIONES FINANCIERAS - ESTADOS FINANCIEROS - pagina F

Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado (Ao 1)
Ventas
Costo de los Bienes Vendidos
Utilidad Bruta
Salarios
Prestaciones
Alquileres locales
Alquileres de Maquinaria
Mantenimiento
Seguros
Agua, gas, electricidad
Comunicaciones
Utiles de oficina
Promocin y Publicidad
Pasajes y viticos
Transportes
Depreciacin
Otros
Total Gastos Generales y de Admn

Intereses Pagados
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

Mes 1
150.00
20.00
130.00 $
750.00
150.00
90.90
36.30
181.80
90.00
60.00
35.00
36.30
20.83
1,451.13 $
43.75
(1,364.88) $

Mes 2
100.00
14.00
86.00 $
750.00
150.00
60.60
24.20
121.20
90.00
60.00
35.00
24.20
20.83
1,336.03 $
42.10
(1,292.13) $

Mes 3
115.00
12,345.00
(12,230.00) $
750.00
150.00
69.69
27.83
139.38
90.00
60.00
35.00
27.83
20.83
1,370.56 $
40.43
(13,640.99) $

Mes 4
95.00
18,110.00
(18,015.00) $
750.00
150.00
57.57
22.99
115.14
90.00
60.00
35.00
22.99
20.83
1,324.52 $
38.75
(19,378.27) $

Mes 5
70.00
12,110.00
(12,040.00) $
750.00
150.00
42.42
16.94
84.84
90.00
60.00
35.00
16.94
20.83
1,266.97 $
37.05
(13,344.02) $

Ao 1
Mes 6
110.00
11,145.00
(11,035.00) $
750.00
150.00
66.66
26.62
133.32
90.00
60.00
35.00
26.62
20.83
1,359.05 $
35.34
(12,429.39) $

Mes 7
65.00
10,910.00
(10,845.00) $
750.00
150.00
39.39
15.73
78.78
90.00
60.00
35.00
15.73
20.83
1,255.46 $
33.62
(12,134.08) $

Mes 8
65.00
10,910.00
(10,845.00) $
750.00
150.00
39.39
15.73
78.78
90.00
60.00
35.00
15.73
20.83
1,255.46 $
31.88
(12,132.34) $

Mes 9
90.00
6,345.00
(6,255.00) $
750.00
150.00
54.54
21.78
109.08
90.00
60.00
35.00
21.78
20.83
1,313.01 $
30.12
(7,598.14) $

Mes 10
45.00
6,110.00
(6,065.00) $
750.00
150.00
27.27
10.89
54.54
90.00
60.00
35.00
10.89
20.83
1,209.42 $
28.36
(7,302.78) $

Mes 11
45.00
6,110.00
(6,065.00) $
750.00
150.00
27.27
10.89
54.54
90.00
60.00
35.00
10.89
20.83
1,209.42 $
26.57
(7,301.00) $

Mes 12
75.00
2,745.00
(2,670.00) $
750.00
150.00
45.45
18.15
90.90
90.00
60.00
35.00
18.15
20.83
1,278.48 $
24.78
(3,973.26) $

(1,364.88) $

(1,292.13) $

(13,640.99) $

(19,378.27) $

(13,344.02) $

(12,429.39) $

(12,134.08) $

(12,132.34) $

(7,598.14) $

(7,302.78) $

(7,301.00) $

(3,973.26) $

Ao 3
Total
Trimestre 1
Trimestre 2
Trimestre 3
Trimestre 4
863.50
199.65
199.65
199.65
199.65
57,662.00
6,782.05
6,782.05
6,782.05
6,782.05
(56,798.50) $
(6,582.40) $
(6,582.40) $
(6,582.40) $
(6,582.40) $
15,840.00
5,445.00
5,445.00
5,445.00
5,445.00
1,569.84
362.96
362.96
362.96
362.96
523.28
120.99
120.99
120.99
120.99
208.97
48.32
48.32
48.32
48.32
1,046.56
241.98
241.98
241.98
241.98
942.08
217.82
217.82
217.82
217.82
627.76
145.15
145.15
145.15
145.15
366.12
84.65
84.65
84.65
84.65
208.97
48.32
48.32
48.32
48.32
250.00
62.50
62.50
62.50
62.50
-

Total
798.60
27,128.20
(26,329.60) $
21,780.00
1,451.85
483.95
193.26
967.90
871.27
580.58
338.61
193.26
250.00
-

Total
Ao 1
1,025.00
96,874.00
(95,849.00)
9,000.00
1,800.00
621.15
248.05
1,242.30
1,080.00
720.00
420.00
248.05
250.00
15,629.55
412.73
(111,891.28)
(111,891.28)

Estado de Ganancias y Prdidas Proyectado (Aos 2-5)

Ventas
Costo de los Bienes Vendidos
Utilidad Bruta
Salarios
Prestaciones
Alquileres locales
Alquileres de Maquinaria
Mantenimiento
Seguros
Agua, gas, electricidad
Comunicaciones
Utiles de oficina
Promocin y Publicidad
Pasajes y viticos
Transportes
Depreciacin
Otros

Ao 2
Trimestre 1
Trimestre 2
Trimestre 3
Trimestre 4
215.88
215.88
215.88
215.88
14,415.50
14,415.50
14,415.50
14,415.50
$
(14,199.63) $
(14,199.63) $
(14,199.63) $
(14,199.63) $
3,960.00
3,960.00
3,960.00
3,960.00
392.46
392.46
392.46
392.46
130.82
130.82
130.82
130.82
52.24
52.24
52.24
52.24
261.64
261.64
261.64
261.64
235.52
235.52
235.52
235.52
156.94
156.94
156.94
156.94
91.53
91.53
91.53
91.53
52.24
52.24
52.24
52.24
62.50
62.50
62.50
62.50
-

Total Gastos Generales y de Admn

5,395.90

63.39
(19,658.91) $

46.67
(19,642.19) $

29.52
(19,625.05) $

11.95
(19,607.47) $

(19,658.91) $

(19,642.19) $
0

(19,625.05) $

(19,607.47) $

Utilidad Neta
Ms:
Depreciacin
Menos:
Amortizaciones

Mes 1
(1,364.88) $

Mes 2
(1,292.13) $

Mes 3
(13,640.99) $

Mes 4
(19,378.27) $

Flujo de Caja Neto

Intereses Pagados
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

5,395.90

5,395.90

5,395.90

21,583.59

151.53
(78,533.62) $
(78,533.62) $

6,777.67

6,777.67

6,777.67

6,777.67

(6.07)
(13,354.00) $

(24.55)
(13,335.53) $

(43.49)
(13,316.59) $

(62.91)
(13,297.17) $

(13,354.00) $

(13,335.53) $

(13,316.59) $

Mes 8
(12,132.34) $

27,110.69

Ao 4

Ao 5

439.23
105,415.20
(104,975.97) $
28,749.60
798.52
266.17
106.29
532.35
479.20
319.32
186.23
106.29
250.00
31,793.98

497.79
119,470.56
(118,972.77)
39,530.70
904.99
301.66
120.47
603.33
543.09
361.90
186.23
120.47
250.00
42,922.83

(13,297.17) $

(137.02)
(53,303.28) $
(53,303.28) $

(455.78)
(136,314.17) $
(136,314.17) $

(161,895.60)
(161,895.60)

Mes 9
(7,598.14) $

Mes 10
(7,302.78) $

Mes 11
(7,301.00) $

Mes 12
(3,973.26) $

Flujo de Caja Proyectado (Ao 1)

Mes 5
(13,344.02) $

Ao 1
Mes 6
(12,429.39) $

Mes 7
(12,134.08) $

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

20.83

250.00

198.51

200.17

201.83

203.52

205.21

206.92

208.65

210.38

212.14

213.91

215.69

217.49

2,494.40

(1,542.56) $

(1,471.46) $

(13,821.99) $

(19,560.95) $

(13,528.40) $

(12,615.48) $

(12,321.89) $

(12,321.89) $

(7,789.44) $

(7,495.85) $

(7,495.85) $

(4,169.91) $

Ao 3
Total
Trimestre 1
Trimestre 2
Trimestre 3
Trimestre 4
(78,533.62) $
(13,354.00) $
(13,335.53) $
(13,316.59) $ (13,297.17) $

Total
(53,303.28) $

(136,314.17) $

Flujo de Caja Proyectado (Aos 2-5)

Utilidad Neta
Ms:
Depreciacin
Menos:
Amortizaciones
Flujo de Caja Neto

Ao 2
Trimestre 1
Trimestre 2
Trimestre 3
Trimestre 4
$
(19,658.91) $
(19,642.19) $
(19,625.05) $
(19,607.47) $
62.50

Total
Ao 1
(111,891.28)

62.50

62.50

62.50

663.39

680.11

697.26

714.84

(20,259.80) $

(20,259.80) $

(20,259.80) $

(20,259.80) $

250.00
2,755.60
(81,039.22) $

62.50

62.50

62.50

62.50

732.86

751.33

770.27

789.69

(14,024.36) $

(14,024.36) $

(14,024.36) $

(14,024.36) $

250.00
3,044.15
(56,097.42) $

Ao 4

250.00

Ao 5
(161,895.60)
250.00

3,362.91
(139,427.08) $

(161,645.60)

(114,135.68)

Prestaciones
Alquileres locales
Alquileres de Maquinaria
Mantenimiento
Seguros
Agua, gas, electricidad
Comunicaciones
Utiles de oficina
Promocin y Publicidad
Pasajes y viticos
Transportes
Depreciacin
Otros
Total Gastos Generales y de Admn
Intereses Pagados
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta
Ms:
Depreciacin
Menos:
Amortizaciones

$
$
$

Inversin Inicial
Venta de Inversin al final del Perodo

Flujo de Caja Neto

Valor Presente Neto

Tasa Interna de Retorno
Retorno Sobre la Inversin

1,800.00
621.15
248.05
1,242.30
1,080.00
720.00
420.00
248.05
250.00
15,629.55 $
412.73
(111,891.28) $
(111,891.28) $

1,569.84
523.28
208.97
1,046.56
942.08
627.76
366.12
208.97
250.00
21,583.59 $
151.53
(78,533.62) $
(78,533.62) $

1,451.85
483.95
193.26
967.90
871.27
580.58
338.61
193.26
250.00
27,110.69 $
(137.02)
(53,303.28) $
(53,303.28) $

798.52
266.17
106.29
532.35
479.20
319.32
186.23
106.29
250.00
31,793.98 $
(455.78)
(136,314.17) $
(136,314.17) $

250.00

250.00

250.00

250.00

2,494.40

2,755.60

3,044.15

3,362.91

904.99
301.66
120.47
603.33
543.09
361.90
186.23
120.47
250.00
42,922.83
(161,895.60)
(161,895.60)
250.00
-

6,250.00
0
(6,250.00) $

$400.00
10%
50%

(114,135.68) $

(81,039.22) $

(56,097.42) $

(139,427.08) $

(161,645.60)

EMPRESA:
Estado de Situacin Patrimonial
Activo circulante
Caja y bancos

$15,000.00

Clientes

$5,000.00

Inventarios.
Total activo circulante

$2,050.00
$22,050.00

Activo Fijo
Terreno

$200.00

Edificio
Comunicaciones
Mobiliario y equipo
Acondicionamiento (m)
Computadoras y maquinas
Otros

$650.00

Depreciacin acumulada:
Total activo fijo
Activo total

$850.00
$22,900.00

Pasivo Circulante
Proveedores

$800.00

Crditos bancarios

$4,000.00

Total pasivo circulante

$4,800.00

Pasivo largo plazo

Pasivo total

$0.00
$4,800.00

Capital Contable
Capital social

$12,450.00

Resultados de ejercicios anteriores

$0.00

Resultado del ejercicio

$0.00

Total Capital Contable

$12,450.00

Pasivo + Capital

$17,250.00