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Introduccin3
Informacin general
Requisitos para ingresar al Servicio de Declaraciones y Pagos
(Pago referenciado)..4
Requerimientos mnimos de equipo de cmputo........7
Recomendaciones de uso...9
Declaracin normal
Datos......11
Ingreso a la aplicacin de Declaraciones y Pagos (Pago Referenciado)................12
Captura de la declaracin .....18
Impresin de la declaracin...........22
Guardado de la declaracin...23
Envo de la declaracin...25
Consulta de la declaracin.....33
Consulta por obligacin......34
Impresin del acuse de recibo..36
Pago de contribuciones.....37
Declaracin complementaria
Tipos de declaraciones...38
Casos prcticos de declaraciones complementarias. Datos40
Ingreso al Servicio de Declaraciones y Pagos (Pago Referenciado).41
Captura de la declaracin complementaria 43
Envo de la declaracin complementaria.44
Introduccin
INFORMACIN GENERAL
Requisitos para ingresar al Servicio de Declaraciones y pagos (Pago referenciado)
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Contrasea (antes CIEC)
Monitor
Impresora
Descripcin
Pentium a 800 Mhs (mnimo)
Pentium a 1 Ghz (recomendado)
256 MB
150 MB de espacio disponible
Mouse y teclado en espaol
1 puerto USB
Tarjeta de Red Ethernet, considerando un
ancho de banda para la conexin a internet
de 128 kbps.
Monitor VGA a color con resolucin mnima
de 800 x 600.
Calidad de color a 16 bits.
Resolucin 1024 x 768 recomendado
La impresora deber estar conectada en red
o directamente a la computadora utilizada
Componente
Java Virtual
Machine
Acrobat Reader
Silverlight versin
4.0
Instalacin/Configuracin
Instalar o actualizar Java Virtual Machine (JVM) versin 6.0 (Versin jdk6u17), para poder ejecutar las aplicaciones Java existentes en la
aplicacin del Servicio de Declaraciones y Pagos, tal como es el
Formulario Electrnico.
Para conseguirlo, si el equipo de cmputo corre sobre un sistema
operativo Windows o Linux, en la pgina de Java (www.java.com) es
posible bajar la mquina virtual de Java (Java Virtual Machine). Para los
usuarios de MAC OS X, el software puede descargarse en
http://www.apple.com/macosx/features/java/
Software gratuito Adobe Reader versin 5.0 como mnimo, el cual
permitir ver e imprimir archivos PDF (Portable Document Format, por sus
siglas en ingls).
http://www.adobe.com/products/acrobat/readstep2_allversions.html
Software gratuito versin 4.0 como mnimo que puede descargarse en:
http://www.microsoft.com/getsilverlight/Get-Started/Install/Default.aspx
Cdigo:
Recomendado
X No Recomendado
N/A No aplica
Recomendaciones de uso
Eliminar cookies y archivos
temporales:
Sobre el icono del explorador
de Internet.
Aviso Importante:
Una vez que ingreses al
servicio de Declaraciones y
Pagos, como medida de
precaucin, la sesin expira
transcurridos 20 minutos de
inactividad.
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DECLARACIN NORMAL
Datos
Para guiarte paso a paso en la presentacin de tu declaracin, se utilizan como ejemplo
los datos del seor Vctor Galicia Rendn, quien obtiene ingresos por actividades
empresariales, con domicilio en el Distrito Federal, y proporciona la siguiente informacin:
RFC: GARV7406198H2
Contrasea: GARV7406
Obligaciones registradas:
ISR, personas fsicas. Actividad empresarial y profesional
Impuesto al valor agregado (IVA)
Retenciones de ISR por salarios
Declaracin: Normal
Periodo: Enero
Ejercicio: 2014
Enero
250,000.00
50,000.00
300,000.00
225,000.00
Sueldos y salarios
20,000.00
Cuotas al IMSS
5,000.00
Total de deducciones para ISR
250,000.00
Otros datos:
ISR retenido a sus trabajadores
5,000.00
2,000.00
11
48,000.00
IVA acreditable
36,000.00
6,800.00
Despus en:
Da clic en:
12
Da clic en:
Da clic en:
13
Selecciona
por cada una las
obligaciones a declarar.
Da clic en:
14
Se genera un archivo
con terminacin
(*.jnlp)
Da clic en la opcin:
Selecciona la ubicacin
deseas guardar el archivo.
donde
15
Opcin 2
Descarga en otro equipo.
Se genera un archivo
con extensin (*.zip)
Da clic en la opcin:
16
Selecciona la ubicacin
deseas guardar el archivo.
donde
17
Automticamente se crea la
carpeta SAT, que contiene dos
archivos:
El
archivo
declaracion.bat
ejecutarse
en
Microsoft-Windows.
para
sistemas
El archivo
declaracion.sh
para ejecutarse en sistemas
Linux/ Mac.
.bat
.sh
Captura de la Declaracin
18
La aplicacin cuenta
siguientes secciones:
con
las
Determinacin de Impuesto.
Determinacin de Pago.
Men Principal
para
En la seccin Determinacin de
Impuesto captura los siguientes
datos:
Suma
de
ingresos
efectivamente cobrados de
periodos anteriores del
ejercicio
Ingresos
efectivamente
cobrados del periodo que
declara
Suma de compras y gastos
de periodos anteriores del
ejercicio
Compras y gastos
periodo que declara
Pagos
efectuados
anterioridad
del
provisionales
con
Impuesto retenido
300,000
250,000
19
En la seccin Determinacin de
Pago el sistema muestra el
impuesto determinado, as como
renglones con los conceptos con
los que se podr disminuir el
impuesto a tu cargo, como por
ejemplo con la aplicacin de
compensaciones, as como si
deseas pagar en parcialidades.
Elige SI en el rengln Desea
disminuir su total de contribuciones
con algn concepto?
Captura el siguiente dato:
Subsidio
empleo
para
el
2,000
En la seccin Determinacin de
Pago captura el siguiente dato:
A cargo
5,000
D clic en:
20
En la seccin Determinacin de
Impuesto captura los siguientes
datos:
Impuesto Cobrado (IVA
causado por sus ventas,
servicios o arrendamiento)
Impuesto
Pagado
(IVA
acreditable por sus compras
y/o gastos)
Impuesto que le retuvieron
48,000
42,800*
En la seccin Determinacin de
Pago da clic en:
21
Impresin de la Declaracin
Da clic en:
22
Guardado de la Declaracin
Da clic en:
Examinar: Recupera
archivos con terminacin
.xml para continuar con la
captura de la informacin
en el formulario o
declaracin, previo al envo.
23
Da clic en:
Da clic en
ubicado en la
parte superior derecha de la
pantalla.
24
Envo de la Declaracin
En la seccin Trmites del portal
del SAT, da clic en:
Despus en:
Da clic en:
25
Selecciona as
cada una las
obligaciones a enviar.
Da clic en:
26
Una
vez
que
se
hayan
importado correctamente los datos,
da clic en:
27
Da clic en:
28
Da clic en:
29
30
Da clic en:
31
Posteriormente, da clic en
ubicado en la parte superior
derecha, para cerrar el archivo con
terminacin (*.pdf).
32
Consulta de la Declaracin
En la seccin Trmites, da clic en:
Despus en:
Da clic en:
33
Despus en:
34
Da clic en:
En Criterios de Bsqueda
indica los datos de la
obligacin (ISR, IVA) que
deseas consultar, despus da
clic en:
35
Despus en:
Da clic en:
36
En Criterios de Bsqueda
indica los datos de la
declaracin de la que deseas
imprimir el acuse de recibo y
despus da clic en:
Pago de Contribuciones
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DECLARACIN COMPLEMENTARIA
Tipos de Declaraciones
Si presentas declaracin Complementaria, dependiendo del motivo por el que lo hagas,
selecciona:
Modifica la (s) obligacin (es) presentada (s) en la declaracin inmediata anterior, ya sea en la seccin de
Determinacin de Impuesto o Determinacin de Pago.
Cuando no se efectu el pago de la lnea de captura dentro del plazo establecido, a fin de generar una nueva
lnea; la aplicacin calcula la actualizacin y los recargos correspondientes (Regla II.2.6.5.3 de la RMF para
2014).
Fundamento legal: Regla II.2.6.5.4 de la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2014.
Permite presentar la(s) obligacin(es) que se hubiera(n) omitido en la declaracin normal, desplegando
slo aquellas que tengan la misma periodicidad y fecha de vencimiento.
Fundamento legal: Reglas II.2.6.6.3 y II.2.6.6.5 de la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2014.
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En caso de que la obligacin que se anula tuviera cantidad a pagar y sta se hubiera cubierto, se debe reflejar el
monto pagado con anterioridad, a fin de poderlo compensar o solicitarlo en devolucin.
Fundamento legal: Regla II.2.6.6.4 de la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2014.
Slo aplica cuando la declaracin normal o complementaria se haya presentado en el esquema anterior
(NEPE) y no se haya presentado en el servicio de Declaraciones y Pagos el periodo a declarar.
39
40
Despus en:
Da clic en:
41
Selecciona
el
tipo
de
declaracin, la periodicidad, el
ejercicio y el periodo a
presentar.
Posteriormente, da clic en:
Selecciona as
cada una las
obligaciones a modificar. Para
este ejemplo:
Hay
dos
opciones
presentar la declaracin:
para
En Lnea
Fuera de Lnea
Para el desarrollo de este
ejemplo se utiliza la opcin:
Da clic en:
42
En la seccin Determinacin
de Pago, capturar:
5,200
A cargo
Fecha del
realizado
anterioridad
pago
con
17/02/2014
5,000
18
Recargos
236
43
Da clic en:
44
Una
vez
recibida
declaracin, el SAT emite
acuse de recibo de
declaracin complementaria,
cual contiene, entre otros:
la
el
la
el
Fecha
y
hora
de
presentacin
Nmero de operacin
Sello digital
Lnea de captura (slo
cuando haya pago)
Vigencia o Fecha lmite de
pago
Importe total a pagar
Cdigo de barras
Cdigo bidimensional (QR)
Para
realizar
el
pago
directamente en el Portal
Bancario, de la institucin
bancaria donde tengas tu
cuenta, da clic en:
Si deseas:
Guardar la declaracin
Consultar la declaracin
Consultar por obligaciones
Imprimir el acuse de recibo
Regresa al tema
correspondiente, ya que es el
mismo procedimiento para
cualquier declaracin (normal o
complementaria).
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