ANEXO 1

TERRITORIO
Huanuco
Tngo Mara
Aucayacu
Tocache
Uchiza
Venta unidades
Valor de venta
TOTAL

PRESUPUESTO DE VENTAS AL 31 DE MARZO DE 2002

ENERO
FEBRERO
MARZO
67,500
64,000
70,500
80,000
89,500
86,000
35,000
41,000
29,500
101,000
97,500
112,000
91,500
87,500
110,500
375,000
379,500
408,500
7.6

7.6

7.6

2,850,000.00

2,884,200.00

3,104,600.00

E MARZO DE 2002
TOTAL
202,000
255,500
105,500
310,500
289,500
1,163,000
7.6

8,838,800.00

ANEXO 2
CONCEPTO
Plan de ventas
(+) Inv. Final P.T.
Sub Total
(-)Inv. Inicial P.T.
TOTAL PRODUCCION

PLAN DE PRODUCCION PRODUCTOS TERMINADOS (Unidades)

ENERO
FEBRERO
MARZO
375000.00
379500.00
408500.00
201500.00
200000.00
206100.00
576500.00
579500.00
614600.00
204650.00
201500.00
200000.00
371,850.00
378,000.00
414,600.00

RMINADOS (Unidades)
TOTAL
1163000.00
607600.00
1770600.00
606150.00
1,164,450.00

ANEXO 3
CONCEPTO
Plan de produccin (1)
Participacin produccin
Produccin mes siguiente
(+)Inv. Final (2)
SUB-TOTAL (3) (1)+ (2)
(-) Inv inicial (3)
TOTAL COMPRAS
COSTO UNITARIO
VALOR COMPRAS
PRODUCCION
COSTO UNITARIO
VALOR CONSUMOS

MOVIMIENTO DE MATERIAS PRIMAS

ENERO
FEBRERO
MARZO
371,850
378,000
414,600
1
1
1
378,000
414,600
216,710
207,900
228,030
119,191
579,750
606,030
533,791
204,650
201,500
200,000
375,100
404,530
333,791
S/. 4.40
S/. 4.40
S/. 4.40
S/. 1,650,440 S/. 1,779,932 S/. 1,468,678
371,850
378,000
414,600
S/. 4.40
S/. 4.40
S/. 4.40
S/. 1,636,140 S/. 1,663,200 S/. 1,824,240

RIMAS
TOTAL
1,164,450
1,009,310
555,121
1,719,571
606,150
1,113,421
S/. 4.40
S/. 4,899,050
1,164,450
S/. 4.40
S/. 5,123,580

ANEXO 4
CONCEPTO
Plan de produccin
Tasa
TOTAL HS. EMPLEADAS
COSTO POR HORA
TOTAL

CALCULO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA

ENERO
FEBRERO
MARZO
371,850
378,000
414,600
0.834409
0.830115
0.856078
310274.99
313783.47
354929.94
S/. 0.595360
S/. 0.613957
S/. 0.504352
S/. 184,725
S/. 192,650
S/. 179,010

OBRA DIRECTA
TOTAL
1,164,450
2.52
978988.40
1.713669
S/. 556,384

ANEXO 5
CONCEPTO
Total horas empleadas
Mano O. Indirecta
Impuesto planilla
Mantenimiento
Alumbrado
Energia
Varios
TOTAL

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION VARIABLE

TASA
ENERO
FEBRERO
MARZO
184,725
192,650
179,010
0.50
S/. 92,363
S/. 96,325
S/. 89,505
0.20
36,945
38,530
35,802
0.25
46,181
48,162
44,752
0.05
9,236
9,632
8,950
0.10
18,473
19,265
17,901
0.20
36,945
38,530
35,802
S/. 240,143

CION VARIABLE
TOTAL
1,164,450

ANEXO 6
CONCEPTO
Materiales indirectos
Mano de obra ind.
Salarios
Impuestos planilla
Mantenimiento
Alumbrado
Energia
Supervisin
Seguros
Depreciaciones
TOTAL

ANEXO

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION FIJOS

ENERO
FEBRERO
MARZO

CION FIJOS
TOTAL

ANEXO 7
CONCEPTO
Materiales indirectos
Salarios
Mano O. Indirecta
Impuesto planilla
Mantenimiento
Alumbrado
Energia
Varios
Supervisin
Seguros
Depreciacin
Sub-total
TOTAL MENSUAL
Menos: Depreciaciones
Neto flujo de caja

RESUMEN COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

ENERO
FEBRERO
MARZO
FIJO
VARIABLE
FIJO
VARIABLE
FIJO

CACION
MARZO
VARIABLE

ANEXO 8
CONCEPTO
Materias primas
Mano de obra directa
Carga fabril
COSTO DE PRODUCCION
PRODUCCION
COSTO UNITARIO
(+) INV. INICIAL
Cantidad
Valor
(-) INVENTARIO FINAL
Cantidad
Valor
COSTO DE VENTAS
Cantidad
Valor

ANEXO

PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAS

ENERO
FEBRERO
MARZO

DE VENTAS
TOTAL

ANEXO 9
CONCEPTO
Sueldo ejecutivos
Impuestos asministrativos
Salarios oficinas
Seguros administrativos
TOTAL

ENERO

GASTOS DE ADMINISTRACION
FEBRERO
MARZO

STRACION
TOTAL

ANEXO 10
CONCEPTOS
Ventas proyectadas
Comisiones
Viajes
Anuncios
Cuentas incobrables
TOTAL
Menos incobrables
Neto flujo de caja

TASA

ENERO

GASTOS DE VENTA
FEBRERO
MARZO

A
TOTAL

ANEXO 11
CONCEPTO
Ventas proyectadas
Compras proyectadas
I.G.V. 19% ventas
I.G.V. 19% compras
Total I.G.V. por pagar
Impuesto a la renta
TOTAL

ANEXO

ENERO

TRIBUTOS POR PAGAR

FEBRERO
MARZO

R
TOTAL

ANEXO 12
CONCEPTO
Ventas netas
(-) Costo de ventas
Margen bruto operativo
(-) Gastos administrativos
(-) Gastos de venta
Margen neto operativo
Impuesto a la renta
Utilidad neta

PRESUPUESTO GANANCIAS Y PERDIDAS AL 31 MARZO 2002

ANEXO
ENERO
FEBRERO
MARZO

S AL 31 MARZO 2002
TOTAL

ANEXO 13
CONCEPTO
ANEXO
Saldo anterior
I INGRESOS
Plan de ventas
TOTAL INGRESOS
II EGRESOS
Compras materia prima
Mano de obra directa
Costos indirectos
Gastos de administracin
Gastos de venta
Tributos por pagar
SUB TOTAL
Saldo final
TOTAL EGRESOS

PRESUPUESTO DE CAJA
ENERO
FEBRERO
MARZO

CAJA
TOTAL