UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORA

DERECHO MERCANTIL Y SOCIETARIO

NOMBRE DE LA ESTUDIANTE:

Jonathan Anago
Joselyn Ayala
Jazmn Castillo
Daro Sangucho

PROFESOR: Dr. Francisco Moreno

PARALELO: CA4-2
AULA: 92

QUITO ECUADOR
2014 - 2015

JUNTA GENERAL DE SOCIOS

Seccin 5
5. De la Administracin
Art. 116 Junta General

LEY DE COMPAAS

Seccin 5
5. De la Administracin
Ar. 117 Mayora decisoria

LEY DE COMPAAS

ATRIBUCIONE
S DE LA
JUNTA
GENERAL
ART. 118

Formada por los socios legalmente

convocados y reunidos es el rgano
supremo de la compaa.

Las resoluciones se tomarn por mayora

absoluta de los socios presentes

a.Designar y remover administradores y gerentes

b.Designar el Consejo de Vigilancia cuando exista
c.Aprobar las cuentas y los balances que presenten los
administradores y gerentes
d.Resolver acerca de la forma de reparto de utilidades
e.Resolver acerca de la amortizacion de las partes sociales
f.Consentir een la cesion de las partes sociales y en la admision de
nuevos socios
g. Decision del aumento y disminucion del capital
h.Resolver el ravamen de los inmuebles fuera del contrato social
i. Resolver acerca de la dosolucion anticipada de la compaia
j. acordar la exclusion del socio
k. Disponer que se entablen las acciones correspondientes en contra de
los administradores o gerentes NOTA: Se podra recurrir al juez

REGLAMENTO DE LAS JUNTAS GENERALES

ARTCULO 1.- Las juntas generales de socios o de accionistas son ordinarias,

extraordinarias y universales.
1. Las juntas generales ordinarias se reunirn, por lo menos, una vez al ao, dentro de
los tres meses posteriores a la finalizacin del ejercicio econmico.
2. Las juntas generales extraordinarias se reunirn cuando fueren convocadas.
3. Las juntas generales universales se reunirn en cualquier tiempo, sin necesidad de
convocatoria previa.

ART 2
CLASES DE JUNTAS
GENERALES
SE REUNIRN EN EL
DOMICILIO PRINCIPAL DE LA
COMPAA PREVIO A LA
CONVOCATORIA DEL
GERENTE

ORDINARIAS
-SE REUNIRN POR LO MENOS 1
VEZ AL AO
-DENTRO DE 3 MESES
POSTERIORES A LA FINALIZACIN
DEL PERIDO ECONMICO

EXTRAORDINARIAS
PUEDEN SER CONVOCADAS EN
CUALQUIER POCA

NOTA: solo se trataran los asuntos puntualizados

-Podrn ser convocadas por la prensa en uno de los
peridicos de mayor circulacin.
Entre el da de la publicacin de la convocatoria y
de la reunin de la junta general, mediarn por lo
menos ocho das.

ART. 120.- CONVOCATORIAS ESPECIALES

LEY DE COMPAIAS
Se dar si en contrato social establece un
consejo de vigilancia el mismo podr
convocar a reuniones de junta general
por:
- La ausencia del gerente
- En caso de urgencia

ART. 121.- CONCURRENCIA A LA JUNTA GENERAL

LEY DE COMPAIAS
Concurrirn los socios personalmente, caso contrario se
conferir por escrito a no ser que el representante tenga
el poder general.

ART 123. FACULTADES DE LOS ADMINISTRADORES O GERENTES

LEY DE COMPAIAS
Los gerentes se sujetarn a las facultades que
otorgue el contrato social
CASO CONTRARIO : se entender que se halla
facultados para representar a la compaa
judicial y extrajudicialmente en:
-actos y contratos

ART 124. OBLIGACIONES DE LOS ADMINISTRADORES Y GERENTES

LEY DE COMPAIAS
-Presentar el balance anual y la
cuenta de prdidas y ganancias
-Cuidar de que se lleve
debidamente la contabilidad y
correspondencia de la compaa

ART 125 LA RESPONSABILIDAD DE LOS ADMINISTRADORES Y GERENTES

LEY DE COMPAIAS
-proceder con diligencia que
exige una administracin
mercantil
ordinaria
y
prudente
CASO CONTRATARIO:
Sus obligaciones, son responsables,
solidariamente si fuere en varios

ART. 135 COMISIN DE VIGILANCIA

LEY DE COMPAAS
-

En las compaas en las que

nmero de socios exceda de
podr designarse una comisin
vigilancia
integrada
por
miembros.

el
10
de
3

ARTCULO 3.- La convocatoria a junta general contendr:

a) El llamamiento a los socios o accionistas y comisarios de la entidad, con la expresa
mencin del nombre de la misma.
b) La direccin precisa del local en el que se celebrar la reunin
c) La fecha y la hora de la junta.
d) La indicacin clara, especfica y precisa del o de los asuntos que sern tratados en
la junta.
e) En caso de que la junta vaya a conocer los asuntos a que se refiere el numeral
segundo del artculo 231 de la Ley de Compaas, la indicacin de que los
documentos mencionados en el artculo 292 de dicha ley estn a disposicin de los
socios o accionistas, por lo menos con quince das de anticipacin a la fecha de la
junta que deba conocerlos; y,
f) Los nombres, apellidos y cargos de la persona o personas que hacen la convocatoria
ARTCULO 12.- El secretario elaborar la lista de asistentes al iniciar la junta general a la
hora para la que fue convocada y dejar constancia de que se ha completado el qurum
reglamentario

ACTAS DE JUNTAS GENERALES

El acta de Junta General es un medio de prueba de las resoluciones adoptadas en la
respectiva sesin; y, a falta de la misma se puede justificar la existencia de la reunin y la
adopcin de las correspondientes resoluciones por otros medios de prueba.

ARTCULO 23.- Las actas de las juntas generales se llevarn por cualquiera de los
siguientes sistemas:
a) En un libro especial destinado para el efecto con hojas foliadas a nmero seguido,
escritas en el anverso y reverse.
b) En hojas mviles escritas en el anverso y reverso que debern ser foliadas con
numeracin continua y sucesiva; y, rubricadas una por una
ARTCULO 24.- De cada junta general se formar un expediente con la copia del acta y
de los dems documentos habilitantes que justifiquen que las convocatorias se hicieron en
la forma prevista en la ley

ARTCULO 25.- Las actas podrn ser aprobadas por la junta general en la misma sesin.
Copia de toda acta de junta general de socios o accionistas, firmada por el presidente y
secretario de la junta o certificada por ste

DE SU CONTENIDO

ARTCULO 26.- El acta de la junta general contendr los siguientes datos:

a) Nombre o denominacin de la entidad de que se trate y la determinacin del capital
pagado;
b) El lugar, da y fecha de la celebracin de la junta general; la hora de iniciacin y de
terminacin de la misma;
c) Los nombres de las personas que intervienen en ella como presidente y secretario;
d) El listado de los accionistas que concurran a la sesin, indicando sus nombres y
apellidos; si intervienen por sus propios derechos o como representantes o con
ambas calidades a la vez, sealando los nombres de los representados; las acciones
pagadas tanto del accionista como del mandante, si las tuviere, y el nmero de votos
a los que tiene derecho; se indicar adems quienes comparecen como accionistas y
tienen la calidad de administradores;
e) La transcripcin de la convocatoria cuando se trata de junta universal; o, del orden
del da acordado;
f) La relacin sumaria y ordenada de las deliberaciones de la junta general, as como
la transcripcin de las resoluciones de sta;
g) La proclamacin de los resultados, con la constancia establecida de los votos a
favor, en blanco y de las abstenciones;
h) La mencin de los documentos incorporados al expediente de la sesin;
i) La aprobacin del acta, si se la hiciere en la misma sesin; y,
j) Las firmas del presidente y secretario de la junta general

Debe ser cuidadosamente conservada y se lo registra en un Libro de Actas que es un

empastado con hojas foliadas, de la que por ninguna razn deben ser sacadas sus hojas, de
ocurrir esta situacin constituye un delito.

Caractersticas del Libro de Actas

1.
2.
3.
4.
5.

Autorizacin del Registro Mercantil Provincial.

Las actas tienen que ser numeradas y las pginas foliadas.
Buena caligrafa y excelente ortografa.
Evitar borrones, tachones o enmendaduras.
Debe llevar exclusivamente el Secretario/a de la Institucin.

ANLISIS DE UNA ACTA DE JUNTA GENERAL DE SOCIOS

ERRORES EN LA ELABORACIN DEL ACTA DE JUNTAS GENERALES

ANALIZADA
Segn la Ley de Compaas
Artculo 102: Establece que la compaa limitada estar formada por socios.
Artculo 92: La compaa limitada se contrae entre tres o ms personas

Segn el Reglamento de Juntas Generales

a) Por cada acta elaborada debe contener su copia.
b) No constan los nombres de las personas que interviene en ella como presidente y
secretario. Solamente consta de los dos socios.
c) Debera existir el listado de las personas que intervienen en la Junta General de
Socios
d) No existe la transcripcin de las deliberaciones de la junta general. Es decir las
decisiones establecidas en la Junta
e) No hay la proclamacin de los resultados de los votos a favor, en blanco y de las
abstenciones. Es decir el nmero de votos para cada decisin o resolucin que se
tomen.
f) No hay mencin de los documentos incorporados al expediente de la sesin
g) Falta la firma del presidente y secretario de la junta general.1

Digitacin, elaboracin de la Acta de Junta Generales

a) En la digitacin del acta hay un error de digitacin debido a que la junta general es
ordinaria pero en la redaccin del acta se establece que es extraordinaria.

Establecido en el Reglamento de Juntas Generales (Superintendencia de Compaas), Art. 3

SIMULACRO DE UNA JUNTA GENERAL DE SOCIOS

CONVOCATORIA EXTRAORDINARIA

COMPAA LIMITADA
CONVOCATORIA

A JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE SOCIOS DE LA COMPAA

HIDROFER COMPAA LIMITADA
De conformidad con los Arts. 119 y ms pertinentes de la Ley de Compaas y el Art. 13 de
los Estatutos Sociales se convoca a todos los socios de la compaa HIDROFER
CIA.LTDA., los herederos y/o los representantes de sus herederos a la Junta General
Extraordinaria de Socios a celebrarse el da 16 de Mayo de 2014 a las 08H00 horas, en el
local de la empresa, ubicado en la Av. Gaspar de Villarroel y Shyris , en el Distrito
Metropolitano de Quito, Provincia de Pichincha, para tratar el siguiente punto del orden del
da:
1.
Presentacin y Aprobacin de Proyecto de alcantarillado 2014 y plan de
cumplimiento.
De acuerdo a la resolucin No. SC.DSC.G.11:012, publicada en el R.O.No. 617 del 16
de Febrero de 2014, emitido por la superintendencia de compaas. En el artculo 45
numeral 6

Quito DM, 07 de mayo de 2014

f) Pal Endara
Gerente General

ACTA DE JUNTA GENERAL EXTRAORDINARIA DE SOCIOS DE LA

COMPAA HIDROFER CA. LTDA.

En la ciudad de Quito, a los diez y seis das (16) del mes de Mayo de dos mil catorce
(2014), a las ocho horas (8:00 H), en las instalaciones de la Compaa, se instala la Junta
general extraordinaria, bajo la presidencia del Ing. Pal Endara, Representante legal de la
compaa y la constancia de los seores Dr. Luis Daz, Gerente, Ing. Jenny Amaya, Ing.
Ivonne Cadena; socios de la compaa y la Licenciada Johanna Carvajal secretaria
principal. El seor gerente solicita, que la secretaria de lectura del orden del da para el que
fueron convocados los socios, que consta de los siguientes puntos:
1.
2.
3.
4.

Lectura y aprobacin del acta anterior

Proyecto de alcantarillado, cuidad Limones
Aprobacin de convenios de pagos pendientes con el Servicio de Rentas Internas
Asuntos Varios

El seor Gerente pone a consideracin de los asistentes este orden del da y de aprobado sin
ninguna modificacin, y se procede a tratar el primer punto.

1. Lectura y Aprobacin de acta anterior

Se da lectura correspondiente a la ltima acta de Junta extraordinaria, correspondiente
al 3 de Febrero, al no existir ninguna intervencin, el Seor presidente pone a
consideracin, es aprobada y firmada por el seor presidente para su legislacin.
Concluido el primer punto, el presidente pide se d lectura del siguiente punto del da.

2. Proyecto alcantarillado Ciudad de Limones

El Municipio de Atacames, desea realizar la construccin de alcantarillado, se efectan
reuniones peridicas para llegar a un acuerdo, si se firmara el contrato se debe realizar
un estudio ambiental se en un tiempo de tres meses a partir del da de la firma del
contrato.
La Ing. Jenny Amaya pide la palabra y menciona que se debe aceptar el proyecto de
alcantarillado y que los estudios de suelo se deben tener un buen financiamiento, para

hacerlos de manera rpida y con resultados eficientes que no den complicaciones a

futuro y que el presupuesto estimado de la obra debe realizarse de acuerdo al tipo de
construccin a que nos enfrentemos.
EL Ing. Luis Daz manifiesta que primero se debe analizar el acceso a materiales para la
construccin del alcantarillado, y si se cuentan con los recursos de capital para poder
acceder a la cuidad Limones, debido que actualmente la empresa se enfrenta a graves
problemas econmicos.
El presidente de la junta pone a disposicin de los socios las alternativas, y se realice la
votacin, ambas alternativas tienen lgica as que los socios deciden por arriesgarse por la
construccin del alcantarillado, este proyecto es la solucin para salvar la situacin crtica
de la compaa. Luego de esta resolucin se procede a continuar con el siguiente punto del
orden de da.

3. Aprobacin de Convenio de Pagos con el Servicio de Rentas Internas

La compaa enfrenta graves problemas econmicos y mantiene obligaciones
pendientes con el Estado, se solicit al SRI realizar un convenio de pago por el
valor de la deuda.
La Ing. Ivonne Cadena solicita la palabra y manifiesta que el convenio se debe
pagar lo ms pronto posible y no debe ser muy extenso por el cobro de intereses
altos por mora de la compaa.
El presidente pone en manifiesto que el tiempo mximo que nos otorga el SRI es de un ao,
y que este convenio se tratar de liquidar de acuerdo al cobro de las construcciones
realizadas en Santa Elena.

4. Asuntos varios
La Ing. Ivonne Cadena menciona que a las oficinas de la compaa llego una
modificacin de la Superintendencia de Compaas en donde solicitan la
actualizacin de datos de la compaa e informacin de los socios del ao 2014.
El presidente de la Junta menciona que se realizarn los documentos solicitados de manera
inmediata, poniendo, reflejando la situacin actual de la empresa.
Con lo expresado lo anterior y sin ms asuntos que atender, el Presidente da por concluida
la Junta General extraordinaria de socios a las diez y treinta y siete horas (10:37 h), del da
diez y seis (16) de mayo del dos mil catorce (2014).

Ing. Pal Endara

Presidente de la Junta

Lcda. Johanna Carvajal

Secretaria Principal

BIBLIOGRAFA
1. Ley de Compaas ( Superintendencia de compaas)
2. Reglamento de Juntas Generales
3. http://web.sbs.gob.ec/medios/PORTALDOCS/downloads/normativa/nueva_codifica
cion/todos/L2_I_cap_I.pdf
4. http://www.asepuma.org/asociados/acta_98.pdf
5. http://www.remq.edu.ec/colegiosremq/benalcazar/images/LOTAIP2012/S/juntagen
eral.pdf
6. http://www.oas.org/juridico/PDFs/mesicic4_ecu_comp.pdf

AUTOR: Roberto Salgado Valdez

TITULO: Manual de Derecho Societario
AO: 1978
TEMA: Junta General de Accionistas

EDITORIAL: Universitaria
CIUDAD: Texas
FECHA: 11 - Noviembre - 2014

En este libro el autor cita las partes ms importantes de los artculos declarado en la ley en
base a lo que es la Junta General de Accionistas lo que son los reglamentos fundamentales en
base a lo q son:
1.- De la convocatoria
2.- De la instalacin y el quorum
3.- De la representacin
4.- De las deliberaciones y resoluciones
5.- De las actas
6.- Disposiciones Generales
EDICION:

AUTOR: Bustamante Santiago

TITULO: Ley de Compaas
AO: 2014
TEMA: Ley de Compaas

FICHA: 03

EDITORIAL: Ninguna
CIUDAD: Quito
FECHA: 11 - Noviembre - 2014

En los primeros artculos de esta ley estn determinados en trminos generales el contexto de
una junta general, la manera de realizarse, los requerimientos, las clases de juntas, los pasos
que se deben seguir para hacer todo de manera correcta y apegados a la ley de caso contrario la
empresa a travs de sus representados sern sancionados por faltar a la misma.

EDICION:

FICHA: 03

AUTOR:
TITULO: Reglamento de Juntas
Generales
AO: 2014
TEMA: Reglamento de Juntas Generales

EDITORIAL: Ninguna
CIUDAD: Quito
FECHA: 11 - Noviembre - 2014

Este reglamento detalla cada aspecto de una junta general que se lleve a cabo ya sea en una
sociedad annima, comandita simple, comandita por acciones, responsabilidad limitada, etc.,
cuyo fin es que los representantes de la misma informen a los socios o comanditarios de la
situacin de la empresa y se tomen decisiones para el bien comn, siguiendo el proceso
respectivo para llevar a cabo la junta general.

EDICION:

FICHA: 03