PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 1 de 11

TTULO:
PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

AUTORIZADO POR: Anita Marambio R. (G.G.)

CUALQUIER PREGUNTA O COMENTARIO SOBRE ESTE

PROCEDIMIENTO DEBE SER DIRIGIDO AL DEPARTAMENTO DE
CALIDAD.

NOMBRE:

Nevenka Lori D.

FONO:

02-28629125

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 2 de 11

NDICE
1.

OBJETIVO

2.

ALCANCE

3.

RESPONSABILIDADES

4.

DEFINICIONES Y CLASIFICACIONES

5.

DESCRIPCIN

5.1.
PROGRAMA DE AUDITORAS
5.2.
PLAN DE AUDITORAS
5.3.
EJECUCIN DE AUDITORA
5.3.1. Reunin de apertura
5.3.2. Proceso de Auditora
5.3.3. Recopilacin y Verificacin de la Informacin
5.3.4. Reunin de Cierre
5.3.5. Informe de Auditora
5.4.
PRINCIPIOS DE AUDITORA

4
5
5
5
5
5
5
6
6

6.

REGISTROS

7.

REFERENCIA

8.

ANEXOS

ANEXO 1: FLUJOGRAMA PROGRAMA AUDITORAS

ANEXO 2: FLUJOGRAMA PLAN DE AUDITORAS
ANEXO 3: FLUJOGRAMA PROCEDIMIENTO AUDITORAS
9.
BITCORA DE MODIFICACIONES

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

8
9
10
11

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

1.

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 3 de 11

OBJETIVO

Este procedimiento entrega las pautas para desarrollar las auditoras internas que sern llevadas a cabo por
Workmate Ltda. para la mantencin del Sistema de Gestin Integrado. En l se describe la metodologa para
planificar y ejecutar las auditoras internas y as evaluar la eficacia del SGI e identificar oportunidades de
mejora.
El procedimiento define las responsabilidades, los requisitos para planificar y realizar las auditorias,
informar los resultados y establecer los registros que evidenciaran su ejecucin.
2.

ALCANCE

El procedimiento aplica a todas las auditoras internas realizadas en Workmate Ltda. y todo su personal
debe seguir la metodologa entregada en el presente documento. Toda la documentacin aplica para el
alcance de certificacin.
3.

RESPONSABILIDADES

Gerente General:
Asegurar el cumplimiento de este procedimiento y el desarrollo de auditoras
Jefe Calidad
Asegurar el desarrollo de Auditoras internas de acuerdo a programacin.
Asegurar el cumplimiento del presente procedimiento de auditoras
Programar auditoras internas y auditoras de seguimiento
Revisar Informe de Auditora

Asistente de Calidad:
Velar por el cumplimiento de este procedimiento
Planificar y coordinar proceso de Auditoras Internas
Elaborar plan de auditoras y coordinar con equipo auditor
Comunicar Plan y Programa de Auditora Interna
Mantener los registros y hacer seguimiento a acciones correctivas y proceso de gestin de no
conformidades.
Participar y apoyar a auditores en el proceso de auditora

Gerentes de rea, Jefes de Departamentos, Administradores de Contrato y Supervisores:

Participar en el proceso de auditoras, hacer cumplir las acciones correctivas y/o preventivas a
implementar
Analizar e Implementar correcciones, acciones correctivas y dar seguimiento al cierre de No
conformidades
Apoyar el proceso de auditora entregando el tiempo necesario para el desarrollo de la misma y
permitiendo la participacin de auditores de su rea.
Equipo Auditor:
Elegir al Auditor Lder

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 4 de 11

Ejecutar las Auditoras Internas

Tratar la informacin interna de la empresa de forma confidencial
Determinar hallazgos en auditoras
Colaborar en elaboracin de informes de Auditoras Internas
Preparar y presentar el informe de auditora corresponde al auditor lder de acuerdo a nmero 5.4.

Es responsabilidad de todo el personal de Workmate Ltda. cumplir con este procedimiento y entregar
informacin fidedigna al equipo auditor, deben detectar No conformidades y registrarlas en Informe de No
conformidades, adems deben seguir las instrucciones entregadas por su jefe directo para la implantacin
de acciones correctivas y/o preventivas.
4.

DEFINICIONES Y CLASIFICACIONES

Auditora Interna: Proceso sistemtico, independiente y documentado que se utiliza para la obtencin de
evidencias que permiten evaluar el cumplimiento de la empresa con los requisitos de las Normativas de
Gestin de Calidad, Ambiental y Seguridad y Salud ocupacional.
Evidencia Objetiva: Registros, declaraciones de hecho o cualquier informacin que son pertinentes a los
criterios de la auditora y que son verificables.
Criterio de Auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos que se utilizan para comparar las
evidencias encontradas durante las auditoras.
Hallazgos de la Auditora: Resultados de la evaluacin de la evidencia recopilada que puede estar en
conformidad o no conformidad frente a los criterios de auditora.
Conclusiones de la Auditora: Resultado que proporciona el equipo auditor tras realizar la auditora,
considerando los objetivos y los hallazgos encontrados.
Auditor: Persona con las competencias para llevar a cabo una auditoria.
Equipo Auditor: Uno o ms auditores que llevan a cabo una auditora con apoyo, si es necesario, de
expertos tcnicos.
Experto Tcnico: Persona que entrega conocimientos tcnicos o especficos respecto a alguna materia a
auditar.
Programa de Auditora: Conjunto de una o ms auditoras planificadas para alguna fecha determinada y con
un propsito especfico.
Plan de Auditora: Descripcin de las actividades y detalles acordados para una auditoria.

5.

DESCRIPCIN
5.1. PROGRAMA DE AUDITORAS
La elaboracin del programa de auditoras es responsabilidad del Jefe de Calidad, que presenta un
calendario de auditoras anual en reunin de gerencia, al inicio de cada ao. Es responsabilidad del
asistente de calidad comunicarlo en Charla de sustentabilidad y otros medios, a todo el personal. Es
responsabilidad del Representante de Gerencia revisar y aprobar dicho programa. El programa debe
ser elaborado anualmente y se pueden realizar modificaciones durante ese periodo, con la autorizacin
por parte del Jefe de Calidad, dependiendo de procesos crticos de la organizacin, evaluacin de
riesgos, importancia ambiental de las operaciones implicadas, auditoras previas y segn necesidades
de la organizacin. Una vez aprobado, el programa debe ser difundido a todo el personal de Workmate
Ltda. El programa debe quedar registrado con cdigo F-DCC-004 Programa Auditora Interna y con
sistema de correlativo. El programa sigue los pasos presentados en flujograma de anexo 1.

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 5 de 11

5.2. PLAN DE AUDITORAS

La elaboracin del Plan de Auditora, es responsabilidad del Asistente de calidad y se debe establecer
su objetivo, alcance, responsables, fechas, tiempos, requisitos a auditar y los procedimientos a seguir.
El Auditor Lder debe elegir a su equipo auditor y estos deben hacer cumplir los lineamientos del plan.
Una vez elaborado el plan este debe ser comunicado a todo el personal en reunin de gerencia, para su
aprobacin y a todo el personal en diarios murales. El Plan de Auditoras queda registrado en F-DCC005 Plan Auditora Interna. El plan debe ser comunicado al menos 1 semana previa a la fecha de inicio
de la auditora, para que auditores internos puedan cumplir sus funciones con autorizacin de sus
jefaturas.
5.3. EJECUCIN DE AUDITORA
5.3.1. Reunin de apertura
Una vez notificada la Auditora, se realiza la reunin de apertura. En ella se presenta al equipo
auditor, se explica la metodologa de la auditora, sus objetivos, horarios y cronograma, se despejan
dudas y se establecen acuerdos. Esto queda registrado en F-DCC-001 Acta de Reunin, y es anexado
a Plan de Auditora correspondiente. En esta reunin debe participar al menos el representante de
la gerencia y el equipo auditor.
5.3.2. Proceso de Auditora
La auditora seguir las indicaciones propuestas en F-DCC-005 Plan Auditora Interna y las preguntas
seguirn lo indicado en M-DCC-001 Manual de Gestin Integrada.

5.3.3. Recopilacin y Verificacin de la Informacin

El Equipo Auditor se encarga de ejecutar el trabajo de campo (de acuerdo con el Plan de Auditora
Interna) recolectando evidencias de la auditoria en relacin a la implementacin del SGI de la
unidad auditada, entrevista a los auditados, anotando las evidencias de auditora encontradas, los
indicios de NC detectadas, observaciones, oportunidades de mejoras. Los hallazgos encontrados
deben ser comunicados verbalmente durante la auditora al auditado. Todos los hallazgos sern
informados oficialmente mediante F-DCC-003 Informe Auditora Interna.
5.3.4. Reunin de Cierre
Para la preparacin de la reunin de cierre, el auditor lder convoca a reunin a su equipo auditor
con la finalidad de revisar los hallazgos encontrados, verificar la informacin, y as determinar si
son no conformidades, observaciones u oportunidades de mejora. Despus se realiza la reunin de
cierre con la presencia del equipo auditor, gerencias, jefaturas, con la finalidad de presentar los
resultados, conclusiones y oportunidades de mejora. En caso de la existencia de no conformidades,
observaciones y oportunidades de mejora se solicita que se emprendan las acciones correctivas,
preventivas o mejoras, segn corresponda, abriendo registros de no conformidad para su
eliminacin.

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 6 de 11

5.3.5. Informe de Auditora

Con la informacin detectada en punto 5.3.3. se debe generar el Informe de Auditora, F-DCC-003
Informe Auditora Interna. Este informe debe ser entregado en un plazo no mayor a 15 das, para
luego distribuirlo a gerencia y jefaturas de reas.
El seguimiento a las no conformidades se encuentra descrito en T-DCC-003 Procedimiento No
Conformidades, Acciones Correctivas y Preventivas.

5.4. PRINCIPIOS DE AUDITORA

La auditora es una herramienta de gestin eficaz y confiable que sirve para dar seguimiento y verificar la
implementacin de una poltica de organizacin para la gestin de la calidad, ambiental y seguridad y salud
ocupacional. Las auditoras son tambin una parte esencial de las actividades de evaluacin de la
conformidad, tal como la certificacin/registro, y de la evaluacin y vigilancia de la cadena de suministro.
Ellas entregan informacin de la organizacin y permiten mejorar su desempeo. La adhesin a esos
principios es un requisito previo para proporcionar conclusiones de la auditora que sean pertinentes y
suficientes y para permitir a los auditores trabajar independientemente entre s para alcanzar conclusiones
similares en circunstancias similares.
La fiabilidad y confianza en los resultados entregados por el proceso de auditora, depende de las
competencias de los auditores, que son:
a.
b.

c.

d.

e.

Conducta tica: El funcionamiento de la profesionalidad, la confianza, integridad, confidencialidad y

discrecin son esenciales para auditar.
Presentacin Ecunime: La obligacin de informar con veracidad y exactitud. Los hallazgos,
conclusiones e informes de la auditora reflejan con veracidad y exactitud las actividades de la
auditora. Se informa de los obstculos significativos encontrados durante la auditora y de las
opiniones divergentes sin resolver entre el equipo auditor y el auditado.
Debido cuidado profesional: La aplicacin de diligencia y juicio al auditar. Los Auditores proceden
con el debido cuidado, de acuerdo a la importancia de la tarea que desempean y la confianza
depositada en ellos. Un factor importante es tener la competencia necesaria. Los principios que
siguen se refieren a la auditora:
Independencia: La base para la imparcialidad de la Auditora y la objetividad de las conclusiones,
depende de la independencia de los auditores de la actividad que es auditada, lo que permite
auditores libres de conflicto de inters. Los auditores mantienen una actitud objetiva a lo largo del
proceso de auditora para asegurarse de que los hallazgos y conclusiones de la auditora estarn
basados slo en la evidencia de la auditora.
Enfoque basado en la evidencia: El mtodo racional para alcanzar conclusiones de la auditora
fiables y reproducibles en un proceso de auditora sistemtico. La evidencia de la Auditora es
verificable, est basada en muestras de la informacin disponible, ya que una auditora se lleva a
cabo durante un periodo de tiempo delimitado y con recursos finitos. El uso apropiado del
muestreo est estrechamente relacionado con la confianza que puede depositarse en las
conclusiones de la auditora.

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 7 de 11

CRITERIOS PARA LA SELECCIN Y EVALUACIN

Los Auditores deben cumplir con determinadas cualidades personales, conocimientos y habilidades, a fin
que las auditoras realizadas por ellos sean lo ms objetivas posibles y contribuyan a mejorar el desempeo
de la Institucin.
Atributos personales: tico, Mentalidad abierta, Diplomtico, Observador, Perceptivo, Verstil, Tenaz,
Decidido y Seguro de s mismo.
Conocimientos y Habilidades: Aplicar principios, procedimientos y tcnicas de auditoras; Comprensin de
documentacin del sistema de gestin y referencias; entender el contexto de las operaciones de la
Organizacin; Conocimientos y habilidades en Leyes, reglamentos y otros requisitos aplicables pertinentes a
la disciplina de la organizacin.
Responsabilidades del Auditor Lder

Participar en la seleccin del Equipo Auditor

Participar en las reuniones de apertura y cierre de la auditora
Representar al Equipo Auditor ante la Direccin
Reunirse con el equipo auditor y analizar las evidencias para que sean pertinentes y suficientes y
permitan la deduccin de conclusiones con respecto al Sistema de Gestin Integrado Auditado.
Preparar y presentar el informe de auditora.

Responsabilidades del Auditor

Verificar que los requisitos de la auditora sean aplicables.

Comunicar y clasificar los requerimientos de la auditora
Planificar y conducir en forma efectiva y eficiente las responsabilidades asignadas.
Revisar la documentacin relacionada con el Sistema de Gestin de la Calidad existente.
Documentar las observaciones.
Verificar la eficacia, eficiencia y efectividad de las acciones preventivas, correctivas y de mejora.
Conservar y salvaguardar los documentos de la auditora en forma confidencial.
Tratar la informacin confidencial con discrecin.
Cooperar y apoyar al auditor lder.

El listado de auditores corresponde a todo el personal de Workmate Ltda. que cuenta con el curso de
auditor interno para el sistema de gestin integrado. Todos ellos estn disponibles para realizar las
auditoras internas y participar en los equipos auditores.
6.

REGISTROS
Cdigo
F-DCC-001
F-DCC-002
F-DCC-003
F-DCC-004
F-DCC-005

Descripcin
Acta de Reunin
Informe No conformidades
Informe Auditora Interna
Programa Auditoria Interna
Plan Auditora Interna

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

7.

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 8 de 11

REFERENCIA

T-DCC-001 Procedimiento Elaboracin y Control de Documentos, T-DCC-002 Procedimiento Control de

Registros, T-DCC-003 Procedimiento No Conformidades, Acciones Correctivas y Preventivas, M-DCC-001
Manual de Gestin Integrado, Normas ISO 9001:2008, Vocabulario ISO 9000:2000, ISO 19011:2002, ISO
14001:2004 y OHSAS 18001:2004.
8.

ANEXOS
ANEXO 1: FLUJOGRAMA PROGRAMA AUDITORAS

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

ANEXO 2: FLUJOGRAMA PLAN DE AUDITORAS

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 9 de 11

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

ANEXO 3: FLUJOGRAMA PROCEDIMIENTO AUDITORAS

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 10 de 11

PROCEDIMIENTO AUDITORIAS INTERNAS

9.

T-DCC-004
Revisin : 07
Fecha : 16-10-2014
Pgina 11 de 11

BITCORA DE MODIFICACIONES

FECHA

REVISIN

RESPONSABLE

26-10-2010
25-01-2011
10-11-2011

01
02
03

Nevenka Lori
Nevenka Lori
Nevenka Lori

24/02/2012

04

Nevenka Lori

19/04/2012

05

Nevenka Lori

25/02/2013

06

Nevenka Lori

16/10/2014

07

Carlos Vsquez

DESCRIPCIN DE MODIFICACIONES.
Modificacin anexo 1 y 3
Modificacin Fono
Se revisa procedimiento y se realizan algunos cambios
en responsabilidades de equipo auditor. Tambin se
mejoran algunos prrafos que no estaban lo
suficientemente claros y Anexo 3.
En pto. 2 se indica el alcance del procedimiento y es
para el alcance de auditoria. Se modifican
responsabilidades de Gerente General para la
aprobacin de Programa de auditora y se traspasa a
Representante de Gerencia. Modificacin de
flujogramas 1, 2 y 3. Adems se modifica la parte
escrita referida a estos anexos.
En 5.1 se elimina plazo de difusin. En 5.2 se elimina
plazo de difusin. Se modifica punto 5.3.2 eliminando
la lista de verificacin y se agrega el proceso de
auditora.
Se elimina lista de verificacin en 5.3.3, 5.3.5 y flujo de
auditora. Se realizan modificaciones para programa y
plan de auditora.
Se modifica el punto 3. Responsabilidades, elimnando
cargo Coordinador de Calidad e incluyendo Jefe y
Asistente de Calidad. Se modifica punto 7. Registros,
incorporando el registro F-DCC-005 Plan Auditora
Interna. Se modifica ndice y numeracin de acuerdo a
T-DCC-001 Procedimiento de Elaboracin y Control de
Documentos. Se revisa completo el documento
realizando las modificaciones de responsabilidades.

Documento no controlado al ser impreso y/o copiado