SUELDOS Y APORTACIONES

No. de
personas

Funciones que desempean

Sueldo por
empleado

1
1
1
4
1
1
1
10

GERENTE GENERAL
GERENTE DE OPERACIONES
BODEGUERO
AUXILIAR
ASISTENTE ADMINISTRATIVA/CONTABLE
CAJERA GENERAL/VTAS. INTERNAS
CONSERJE/LIMPIEZA
TOTAL

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 300.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00
$ 2,720.00

Aporte
Sueldo mensual patronal Sueldo anual
$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 1,200.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00
$ 3,620.00

$ 90.64 $ 9,600.00
$ 56.75 $ 6,000.00
$ 27.24 $ 2,880.00
$ 136.20 $ 14,400.00
$ 36.32 $ 3,840.00
$ 36.32 $ 3,840.00
$ 27.24 $ 2,880.00
$ 410.71 $ 43,440.00

ONES
13er.
Sueldo

14to.
Sueldo

$ 800.00
$ 240.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 1,200.00 $ 240.00
$ 320.00
$ 240.00
$ 320.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 240.00
$ 3,620.00 $ 1,680.00

Vacaciones

Fondos de
reserva

Sueldo Total
Anual

$ 400.00
$ 250.00
$ 120.00
$ 600.00
$ 160.00
$ 160.00
$ 120.00
$ 1,810.00

$ 800.00
$ 500.00
$ 240.00
$ 1,200.00
$ 320.00
$ 320.00
$ 240.00
$ 3,620.00

$ 11,040.00
$ 6,990.00
$ 3,480.00
$ 16,440.00
$ 4,560.00
$ 4,560.00
$ 3,480.00
$ 50,550.00

Tabla de Depreciacion
Cantidad

Activo

Vida util (Aos)

Costo
Dep. Anual

4
1
4
4
3
4
1
1
2
2
2
1

Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador
Balanceadora
Alineadora
Desmontadora de
ruedas
Compresor de
Nitrgeno 12 HP
Total

3
3
10
10
10
10
5
10
5
5

$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 10,700.00
$ 35,520.00

$ 672.00
$ 20.00
$ 40.00
$ 18.00
$ 5.40
$ 2.40
$ 80.00
$ 8.00
$ 2,140.00
$ 7,104.00

$ 14,600.00

$ 2,920.00

$ 5,000.00

$ 1,000.00
$ 14,009.80

10 aos
Dep.
Mensual

Aos
Depreciacin

Valor En
Libros

$ 56.00
$ 1.67
$ 3.33
$ 1.50
$ 0.45
$ 0.20
$ 6.67
$ 0.67
$ 178.33
$ 592.00

1
1
10
10
10
10
5
10
5
5

$ 1,344.00
$ 40.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 243.33

$ 0.00

$ 83.33
$ 1,167.48

$ 0.00
$ 1,384.00

PLAN DE INVERSION
ADECUACIONES DE LOCAL
Descripcion
Oficinas
Bodega
Cerramiento metro lineal
TOTAL

Cantidad m2
78
52
65

Costo Unitario
(Dlares)
$ 150.00
$ 100.00
$ 27.00
$ 277.00

Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

MAQUINARIAS
Equipo
Balanceadora
Alineadora
Desmontadora de ruedas
Rampas
Compresor de Nitrgeno 12 HP
Racks
TOTAL

Cantidad
(unidades)

Costo Unitario
(Dlares)

Costo Total
(Dlares)

2
2
2
2
1
4

$ 5,350.00
$ 17,760.00
$ 7,300.00
$ 3,600.00
$ 5,000.00
$ 250.00
$ 39,260.00

$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

Costo Unitario
(Dlares)

Costo Total
(Dlares)

Muebles y Enseres
Activo
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador
TOTAL

Cantidad
(unidades)
4
1
4
4
3
4
1
1

$ 504.00
$ 60.00
$ 100.00
$ 45.00
$ 18.00
$ 6.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 1,213.00

$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 3,214.00

Gastos de Inversin
Activo
Medidores de luz
Dispensador de agua
Tanques para Basura
Equipo de seguridad
Gato tipo lagarto

Cantidad
(unidades)
1
1
2
1
2

Costo Unitario
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 18.00
$ 1,200.00
$ 155.00

Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00
$ 310.00

Pistola de Aire - Simple

3
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple
3
Pistola de Impacto
4
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto
4
Herramientas Generales
TOTAL
OTROS GASTOS DE INVERSION
Descripcin
Gasto de Instalacin
Certificado de Funcionamiento y Permisos
Stock de Mercaderia
Capital de trabajo
TOTAL
Inversion Total

$ 64.45
$ 6.66
$ 576.00
$ 10.00

$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33
Costo Total
(Dlares)
$ 3,000.00
$ 260.00
$ 20,000.00
$ 17,282.38
$ 40,542.38
141,825

ADECUACIONES DE LOCAL
Descripcion

Cantidad m2

Oficinas
Bodega
Cerramiento metro lineal
TOTAL

78
52
65

Costo Unitario
(Dlares)
$ 150.00
$ 100.00
$ 27.00
$ 277.00

MAQUINARIAS
Cantidad
(unidades)
2
2
2
2
1
4

Equipo
Balanceadora
Alineadora
Desmontadora de ruedas
Rampas
Compresor de Nitrgeno 12 HP
Racks
TOTAL

Costo Unitario
(Dlares)
$ 5,350.00
$ 17,760.00
$ 7,300.00
$ 3,600.00
$ 5,000.00
$ 250.00
$ 39,260.00

Muebles y Enseres
Activo
Computadoras
Impresoras
Escritorios
Sillas tipo secretaria
Telfonos
Sillas de espera
Aire acondicionado
Archivador

Cantidad
(unidades)
4
1
4
4
3
4
1
1

TOTAL
OTROS GASTOS DE INVERSION
Descripcin
Gasto de Instalacin
Certificado de Funcionamiento y Permisos
Stock de Mercaderia
Capital de trabajo

Costo Total
(Dlares)
$ 3,000.00
$ 260.00
$ 20,000.00
$ 17,282.38

Costo Unitario
(Dlares)
$ 504.00
$ 60.00
$ 100.00
$ 45.00
$ 18.00
$ 6.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 1,213.00

TOTAL

Inversion Total

$ 40,542.38

141,825

CAL
Costo Total
(Dlares)
$ 11,700.00
$ 5,200.00
$ 1,755.00
$ 18,655.00

Costo Total
(Dlares)
$ 10,700.00
$ 35,520.00
$ 14,600.00
$ 7,200.00
$ 5,000.00
$ 1,000.00
$ 74,020.00

Gastos de Inversin
Costo Total
(Dlares)
$ 2,016.00
$ 60.00
$ 400.00
$ 180.00
$ 54.00
$ 24.00
$ 400.00
$ 80.00
$ 3,214.00

Activo
Medidores de luz
Dispensador de agua
Tanques para Basura
Equipo de seguridad
Gato tipo lagarto
Pistola de Aire - Simple
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Simple
Pistola de Impacto
Manguera ISOPSI (10 METROS) - Impacto
Herramientas Generales
TOTAL

Cantidad
(unidades)
1
1
2
1
2
3
3
4
4

Costo Unitario
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 18.00
$ 1,200.00
$ 155.00
$ 64.45
$ 6.66
$ 576.00
$ 10.00

Costo Total
(Dlares)
$ 40.00
$ 50.00
$ 36.00
$ 1,200.00
$ 310.00
$ 193.35
$ 19.98
$ 2,304.00
$ 40.00
$ 1,200.00
$ 5,393.33

Gastos administrativos
Mensual
Alquiler
$ 500
Telfono
$ 30
Luz
$ 250
Agua
$ 16
Internet
$ 35
Sueldos
$ 4,213
Publicidad
$ 156
Suministros de oficina
$ 30
$ 5,230
total
Rubro

Baners Publicitarios
Guindolas
Volantes
Cuas Radiales
Impulsadoras

Anual
$ 6,000.00
$ 360.00
$ 3,000.00
$ 192.00
$ 420.00
$ 50,550.00
$ 1,875.00
$ 360.00
$ 62,757

PUBLICIDAD
Costo
Tiempo al Ao
$ 45.00
2
$ 35.00
3
$ 120.00
6
$ 25.00
24
$ 30.00
12
$ 255.00

Total
$ 90.00
$ 105.00
$ 720.00
$ 600.00
$ 360.00
$ 1,875.00

$ 5,230

Horario AAA
156

FLUJO DE CAJA
Crecimiento
INGRESOS
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Ingresos
Costos de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Costos
Utilidad Bruta
Gastos Administrativos
Alquiler
Telfono
Luz
Agua
internet
sueldos
publicidad
suministros de oficina
Total Gasto Administrativos

5%
PRECIOS
$ 400

$ 71
$ 68
$ 66
$ 64
$ 24
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00

70%
10%
10%
10%

$ 72
$ 69
$ 67
$ 65

70%
10%
10%
10%

$ 320
$ 63
$ 60
$ 58
$ 56
$ 14
$4
$3
$ 63
$ 60
$ 58
$ 56

638
3825
2678
383
383
383
425
638
1913
1913
638
446
64
64
64
$ 596,381

669
4016
2811
402
402
402
446
669
2008
2008
669
469
67
67
67
$ 626,200

703
4217
2952
422
422
422
469
703
2109
2109
703
492
70
70
70
$ 657,510

638
3825
2678
383
383
383
425
638
1913
638
446
64
64
64
$ 492,648
$ 103,734

669
4016
2811
402
402
402
446
669
2008
669
469
67
67
67
$ 517,280
$ 108,920

703
4217
2952
422
422
422
469
703
2109
703
492
70
70
70
$ 543,144
$ 114,366

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

Otros Gastos
Interes
Depreciacion Anual de Activos
Total Otros Gastos
Utilidad Antes de Particip. e Impto.
Participacion de Trabajadores
Impuesto a la Renta
Utilidad Liquida

(+) Depreciacion
(-) Amortizacion
(-) Inversin Inicial
(-)(+) Capital de trabajo
(+) Prestamo
(+) Valor de Desecho
(=) FLUJO DE CAJA ($)
TASA
VAN
TIR

$ 6,427.50
$ 14,009.80
$ 20,437.30
$ 20,539.23
$ 3,080.88
$ 4,364.59
$ 13,093.76
$ 14,009.80
$ 9,049.55

15%
25%

$ 5,402.18
$ 14,009.80
$ 19,411.98
$ 26,751.22
$ 4,012.68
$ 5,684.63
$ 17,053.90
$ 14,009.80
$ 10,074.87

$ 4,260.70
$ 14,009.80
$ 18,270.50
$ 33,338.71
$ 5,000.81
$ 7,084.48
$ 21,253.43
$ 14,009.80
$ 11,216.35

-$ 124,542
-$ 17,282
$ 56,730
-$ 85,095 $ 18,054.00 $ 20,988.83 $ 24,046.88
18.6%
$ 64,487
32.5%

FLUJO DE CAJA
4

10

738
4428
3100
443
443
443
492
738
2214
2214
738
517
74
74
74
$ 690,386

775
4649
3255
465
465
465
517
775
2325
2325
775
542
77
77
77
$ 724,905

814
4882
3417
488
488
488
542
814
2441
2441
814
570
81
81
81
$ 761,150

854
5126
3588
513
513
513
570
854
2563
2563
854
598
85
85
85
$ 799,208

897
5382
3768
538
538
538
598
897
2691
2691
897
628
90
90
90
$ 839,168

942
5651
3956
565
565
565
628
942
2826
2826
942
659
94
94
94
$ 881,127

989
5934
4154
593
593
593
659
989
2967
2967
989
692
99
99
99
$ 925,183

738
4428
3100
443
443
443
492
738
2214
738
517
74
74
74
$ 570,301
$ 120,085

775
4649
3255
465
465
465
517
775
2325
775
542
77
77
77
$ 598,816
$ 126,089

814
4882
3417
488
488
488
542
814
2441
814
570
81
81
81
$ 628,757
$ 132,393

854
5126
3588
513
513
513
570
854
2563
854
598
85
85
85
$ 660,195
$ 139,013

897
5382
3768
538
538
538
598
897
2691
897
628
90
90
90
$ 693,205
$ 145,963

942
5651
3956
565
565
565
628
942
2826
942
659
94
94
94
$ 727,865
$ 153,262

989
5934
4154
593
593
593
659
989
2967
989
692
99
99
99
$ 764,258
$ 160,925

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 6,000
$ 360
$ 3,000
$ 192
$ 420
$ 50,550
$ 1,875
$ 360
$ 62,757

$ 2,989.89
$ 14,009.80
$ 16,999.69
$ 40,327.83
$ 6,049.17
$ 8,569.66
$ 25,708.99
$ 14,009.80
$ 12,487.16

$ 1,575.09
$ 14,009.80
$ 15,584.89
$ 47,746.85
$ 7,162.03
$ 10,146.21
$ 30,438.62
$ 14,009.80
$ 13,901.96

$ 14,009.80
$ 14,009.80
$ 55,626.38
$ 8,343.96
$ 11,820.61
$ 35,461.82
$ 14,009.80

$ 14,009.80
$ 14,009.80
$ 62,246.04
$ 9,336.91
$ 13,227.28
$ 39,681.85
$ 14,009.80

$ 14,009.80
$ 14,009.80
$ 69,196.68
$ 10,379.50
$ 14,704.30
$ 44,112.89
$ 14,009.80

$ 14,009.80
$ 14,009.80
$ 76,494.86
$ 11,474.23
$ 16,255.16
$ 48,765.47
$ 14,009.80

$ 14,009.80
$ 14,009.80
$ 84,157.94
$ 12,623.69
$ 17,883.56
$ 53,650.69
$ 14,009.80

0 $ 17,282.38

0
0
1384
$ 27,231.63 $ 30,546.46 $ 49,471.62 $ 53,691.65 $ 58,122.69 $ 62,775.27 $ 86,326.87

UTILIDADES NETAS
AO
FLUJO
1
$ 18,054.00
2
$ 20,988.83
3
$ 24,046.88
4
$ 27,231.63
5
$ 30,546.46
6
$ 49,471.62
7
$ 53,691.65
8
$ 58,122.69
9
$ 62,775.27
10
$ 86,326.87
Inversion Inicial -$ 85,094.83
VAN
$ 64,486.66

TIR

32.5%

MTODO D
Crecimiento
INGRESOS
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Ingresos
Costos de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total Costos
Utilidad Bruta

5%
PRECIOS
$ 400

1
53
319

$ 69
$ 66
$ 64
$ 62
$ 24
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00

70%
10%
10%
10%

$ 69
$ 66
$ 64
$ 62

70%
10%
10%
10%

223
32
32
32
35
53
159
159
53

$ 320

37
5
5
5
$ 48,902
53
319

$ 63
$ 60
$ 58
$ 56
$ 14
$4
$3

223
32
32
32
35
53
159
53

$ 63
$ 60
$ 58
$ 56

37
5
5
5
$ 41,054
$ 7,848

70%
30%

$ 34,231

INGRESOS
50% al contado
30% a 30 dias

$ 34,231

Ingreso Mensual

Gastos Administrativos
Alquiler
Telfono
Luz
Agua
internet
sueldos
publicidad
suministros de oficina

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

Total Gasto Administrativos

Ingresos
Gastos
Total Liquido Efectivo
Deficit Acumulado
Capital de Trabajo

$ 5,230

$ 5,230

$ 34,231
$ 5,230 $ 46,283.73
-$ 5,230 -$ 12,052.63
-$ 17,282.38 -$ 9,775.94
-$ 17,282

MTODO DE DEFICIT ACUMULADO

3
4
5

2
56
335

59
351
234
33
33
33

61
369
246
35
35
35

65
387
258
37
37
37

68
407

71
427

75
449

271
39
39
39

285
41
41
41

299
43
43
43

314
45
45
45

37
56
167
167
56

39
59
176
176
59

41
61
184
184
61

43
65
194
194
65

45
68
203
203
68

47
71
214
214
71

50
75
224
224
75

39
6
6
6
$ 51,347

41
6
6
6
$ 53,914

43
6
6
6
$ 56,610

45
6
6
6
$ 59,440

47
7
7
7
$ 62,412

50
7
7
7
$ 65,533

52
7
7
7
$ 68,809

56
335

59
351

61
369

65
387

68
407

71
427

75
449

234
33
33
33

246
35
35
35

258
37
37
37

271
39
39
39

285
41
41
41

299
43
43
43

314
45
45
45

37
56
167
56

39
59
176
59

41
61
184
61

43
65
194
65

45
68
203
68

47
71
214
71

50
75
224
75

39
6
6
6
$ 43,107
$ 8,240

41
6
6
6
$ 45,262
$ 8,652

43
6
6
6
$ 47,525
$ 9,085

45
6
6
6
$ 49,901
$ 9,539

47
7
7
7
$ 52,396
$ 10,016

50
7
7
7
$ 55,016
$ 10,517

52
7
7
7
$ 57,767
$ 11,042

$ 35,943
$ 14,670
$ 50,613

$ 37,740
$ 15,404
$ 53,144

$ 39,627
$ 16,174
$ 55,801

$ 41,608
$ 16,983
$ 58,591

$ 43,689
$ 17,832
$ 61,521

$ 45,873
$ 18,724
$ 64,597

$ 48,167
$ 19,660
$ 67,826

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 5,230

$ 5,230

$ 5,230

$ 5,230

$ 5,230

$ 5,230

$ 5,230

$ 50,613
$ 53,144
$ 48,336.43 $ 50,491.76
$ 2,276.69 $ 2,652.01
$ 4,928.70 $ 5,698.11

$ 55,801
$ 52,754.86
$ 3,046.10
$ 6,506.00

$ 58,591
$ 55,131.12
$ 3,459.89
$ 7,354.27

$ 61,521
$ 57,626.18
$ 3,894.38
$ 8,244.96

$ 64,597
$ 60,246.01
$ 4,350.58
$ 9,180.18

$ 67,826
$ 62,996.82
$ 4,829.60
$ 10,162.17

10

11

12

78
471

82
494

87
519

91
545

330
47
47
47

346
49
49
49

363
52
52
52

382
55
55
55

52
78
235
235
78

55
82
247
247
82

58
87
260
260
87

61
91
273
273
91

55
8
8
8
$ 72,250

58
8
8
8
$ 75,862

61
9
9
9
$ 79,655

64
9
9
9
$ 83,638

78
471

82
494

87
519

91
545

330
47
47
47

346
49
49
49

363
52
52
52

382
55
55
55

52
78
235
78

55
82
247
82

58
87
260
87

61
91
273
91

55
8
8
8
$ 60,655
$ 11,594

58
8
8
8
$ 63,688
$ 12,174

61
9
9
9
$ 66,873
$ 12,783

64
9
9
9
$ 70,216
$ 13,422

$ 50,575
$ 20,643
$ 71,218

$ 53,104
$ 21,675
$ 74,779

$ 55,759
$ 22,759
$ 78,518

$ 58,547
$ 23,897
$ 82,443

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 500.00
$ 30.00
$ 250.00
$ 16.00
$ 35.00
$ 4,213
$ 156
$ 30.00

$ 5,230

$ 5,230

$ 71,218
$ 65,885.17
$ 5,332.57
$ 11,193.25

$ 74,779
$ 68,917.94
$ 5,860.68
$ 12,275.89

$ 5,230

$ 5,230

$ 78,518
$ 82,443
$ 72,102.35 $ 75,445.98
$ 6,415.20 $ 6,997.45
$ 13,412.66 $ 6,997.45

Ao
Ventas
(-)Costo de Ventas
(=)Utilidad Bruta
% Utilidad Bruta
(-)Gastos Administrativos
(-)Depreciaciones
(=)Total de Gastos
(=)Utilidad Antes de Int. e Imp.
(-)Interes (11,33%)
(=)Utilidad Antes de Imp.
(-)Part. a Trabajadores (15%)
(-)Impuesto a la Renta (25%)
(=)Utilidad Neta
Utilidad Acumulada

1
$ 596,381
$ 492,648
$ 103,734
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 26,966.72
$ 6,427.50
$ 20,539.23
$ 3,080.88
$ 4,364.59
$ 13,093.76
$ 13,093.76

2
$ 626,200
$ 517,280
$ 108,920
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 32,153.40
$ 5,402.18
$ 26,751.22
$ 4,012.68
$ 5,684.63
$ 17,053.90
$ 30,147.66

ESTADO DE RESULTADOS
3
$ 657,510
$ 543,144
$ 114,366
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 37,599.41
$ 4,260.70
$ 33,338.71
$ 5,000.81
$ 7,084.48
$ 21,253.43
$ 51,401.09

ESTADO DE RESULTADOS
4
5
$ 690,386
$ 724,905
$ 570,301
$ 598,816
$ 120,085
$ 126,089
17.39%
17.39%
$ 62,757.00 $ 62,757.00
$ 14,009.80 $ 14,009.80
$ 76,766.80 $ 76,766.80
$ 43,317.72 $ 49,321.95
$ 2,989.89
$ 1,575.09
$ 40,327.83 $ 47,746.85
$ 6,049.17
$ 7,162.03
$ 8,569.66 $ 10,146.21
$ 25,708.99 $ 30,438.62
$ 77,110.08 $ 107,548.70

6
$ 761,150
$ 628,757
$ 132,393
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 55,626.38

7
$ 799,208
$ 660,195
$ 139,013
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 62,246.04

8
$ 839,168
$ 693,205
$ 145,963
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 69,196.68

9
$ 881,127
$ 727,865
$ 153,262
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 76,494.86

10
$ 925,183
$ 764,258
$ 160,925
17.39%
$ 62,757.00
$ 14,009.80
$ 76,766.80
$ 84,157.94

$ 55,626.38
$ 8,343.96
$ 11,820.61
$ 35,461.82
$ 65,900.44

$ 62,246.04
$ 9,336.91
$ 13,227.28
$ 39,681.85
$ 75,143.67

$ 69,196.68
$ 10,379.50
$ 14,704.30
$ 44,112.89
$ 83,794.74

$ 76,494.86 $ 84,157.94
$ 11,474.23 $ 12,623.69
$ 16,255.16 $ 17,883.56
$ 48,765.47 $ 53,650.69
$ 92,878.36 $ 102,416.16

Cuadro No. 5.. Demanda Estimada

Linea de Buses
Coop. Seor de Los Milagros
Coop. Santa Clara
Coop. Assad Bucaran
Coop. Narcisa de Jesus
Otras Coop.
Total

Numero de Buses
47
16
18
14
30
125

Captacion
Porcentaje Mercado
37.60%
12.80%
14.40%
11.20%
24.00%

SERVICIOS

PRECIOS DE LOS SERVICIOS

Llantas aro 20
Alineacin de la suspensin
Balanceo de llantas
Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro

$ 400.00
$ 24.00
$ 6.50
$ 3.50
$ 5.00
$ 69.00
$ 66.00
$ 64.00
$ 62.00
Cuadro 5.. Ventas Estimadas

CANTIDADES

Anual

Venta de Llanta
Cambio de Aceite
Alineacion de la Suspension

638
3825
425

Mensual
53
319
35

85%
Aceptacion
40
14
15
12
26
106

Balanceo de Llantas

638
1913

53
159

1913
638

159
53

Costo
$ 320.00

MGB
25%

Precio
$ 400.00

Llenado de llantas con nitrgeno

$ 62.73
$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36
$ 14.12
$ 3.82
$ 3.33

10%
10%
10%
10%
70%
70%
50%

$ 69.00
$ 66.00
$ 64.00
$ 62.00
$ 24.00
$ 6.50
$ 5.00

Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro

$ 62.73
$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36

10%
10%
10%
10%

$ 69.00
$ 66.00
$ 64.00
$ 62.00

Enllantaje
Llenado de llantas con nitrgeno
Cambio de Aceite / Caja Cambios

Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas

Costo de Venta
Venta de Llanta
Cambio de Aceite Al Ao
SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro

$ 320.00
$ 62.73
$ 60.00

SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Alineacion De la Suspension
Balanceo de Llantas

Llenado de llantas con nitrgeno

$ 58.18
$ 56.36
$ 14.12
$ 3.82
$ 3.33

Cambio de Aceite / Caja Cambios

SAE 5 W 40 + Filtro
SAE 10 W 30 + Filtro
SAE 20 W 50 + Filtro
SAE 40 + Filtro
Total de Costos

$ 62.73
$ 60.00
$ 58.18
$ 56.36
$ 815.82

Inversion Total

$ 141,825

Prestamo
Anualidad (A)
Tasa
Periodo

$ 56,730
$ 15,477
11.33% Interes Bancario
5
TABLA DE AMORTIZACION

PERIODO

PAGO

CAPITAL

INTERS

$ 0.00

$ 0.00

$ 0.00

SALDO
INSOLUTO
$ 56,729.89

$ 15,477.05

$ 9,049.55

$ 6,427.50

$ 47,680.33

$ 15,477.05

$ 10,074.87

$ 5,402.18

$ 37,605.47

$ 15,477.05

$ 11,216.35

$ 4,260.70

$ 26,389.12

$ 15,477.05

$ 12,487.16

$ 2,989.89

$ 13,901.96

$ 15,477.05

$ 13,901.96

$ 1,575.09

$ 0.00

PERIODO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

TMAR

SALDO DE INVER.
85,094.83
82,850.23
77,253.80
67,559.58
52,879.55
32,157.36
-11,339.87
-67,138.31
-137,734.35
-226,098.70

18.6%

PAYBACK
FLUJO DE CAJA
RENTAB. EXIGIDA
18,054.00
20,988.83
24,046.88
27,231.63
30,546.46
49,471.62
53,691.65
58,122.69
62,775.27
86,326.87

15,809.41
15,392.40
14,352.66
12,551.61
9,824.27
5,974.38
-2,106.79
-12,473.35
-25,589.09
-42,005.93

K
RECUPER. DE INVERSIN
2,245
5,596
9,694
14,680
20,722
43,497
55,798
70,596
88,364
128,333

Punto de Equilibrio en Ventas

Ventas Netas
$ 596,381
Costos Variables Totales
$ 492,648
Costos Fijos Totales
$ 62,757.00
Punto de Equilibrio
$ 360,800.42

Financiamiento
Inversin Total
Capital Social
Financiamiento

141,825
85,095
56,730

100%
60%
40%

Capital Propio
Michelle Fajardo
Lissette Salazar
Jorge Ullauri
Total

28,365
28,365
28,365
85,095

20%
20%
20%
60%

CAPM
Re= Rf+(Rm-Rf)*B
0.17

Re
Rf
B
Rm
Riesgo pas
CAPM

0.04 CVX
0.59
0.26 20 de abril
0.08
0.25
TMAR
CCPP

Kd
T
L
Ke
CCPP

0.1133
0.25
0.4
0.3
0.186