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Sistema Nacional de Inversin Pblica y Cooperacin Internacional

La Gestin en la Fase de Inversin de un

Proyecto de Inversin Pblica segn las
Normas del SNIP
Ficha Tcnica
Autor : Carlos Alberto Soto Caedo*
Ttulo : La Gestin en la Fase de Inversin de un
Proyecto de Inversin Pblica segn las
Normas del SNIP - Parte I
Fuente : Actualidad Gubernamental, N 13 - Noviembre 2009

Sumario
1. Descripcin Global de Proceso de Inversin
de un Proyecto de Inversin Pblica (PIP)
2. La Elaboracin del Estudio Definitivo o
Expediente Tcnico del PIP
3. La Ejecucin del PIP
4. Tratamiento de las Modificaciones de un Pip
durante la Fase de Inversin
5. Principales Documentos Tcnicos que se
Emplean en la Elaboracin del Estudio Tcnico o Expediente Tcnico Detallado y en la
Ejecucin del Proyecto

1. Descripcin Global de Proceso

de Inversin de un Proyecto
de Inversin Pblica (PIP)1
La inversin dentro del ciclo de un Proyecto de Inversin Pblica (PIP) es la segunda
fase, posterior a la Preinversin y anterior
a la fase de Posinversin.
Un PIP ingresa en la fase de inversin
luego de ser declarado viable y de obtener la autorizacin para ello del rgano
Resolutivo (OR) competente.
La fase de inversin comprende la elaboracin del estudio definitivo o expediente
tcnico detallado, u otro documento
equivalente, y la ejecucin del PIP.
* Economista. Consultor en Gestin Pblica y Cooperacin Internacional. Docente de la Escuela Nacional de Control de la Contralora
General de la Repblica y de la Universidad de ESAN.
1 De acuerdo al Artculo 22 de la directiva general del sistema nacional de inversin pblica. Resolucin directoral
N 002-009-EF/68.01 y modificatorias (Resoluciones Directorales
N 003-2009-EF/68.01 y N 004-2009-EF/68.01).

Las disposiciones establecidas en la Directiva General del SNIP para los estudios definitivos o expedientes tcnicos detallados
son de aplicacin a los dems documentos
equivalentes.
La fase de inversin culmina luego de
que el PIP ha sido totalmente ejecutado
y liquidado, de corresponder, luego de
lo cual la Unidad Ejecutora (UE) debe
elaborar el informe sobre el cierre del PIP
y su transferencia, cuando corresponda, y
remitirlo a su Oficina de Programacin e
Inversiones (OPI) institucional.
De igual forma, la Fase de Inversin de
un PIP culmina si ya no corresponde
continuar con su ejecucin conforme a lo
dispuesto por el numeral 26.5 del Artculo
26 de la Directiva General del SNIP2, en
cuyo caso corresponde que la UE elabore
el Informe sobre el cierre del PIP y remitirlo a su OPI institucional.
Recibido el informe sobre el cierre del PIP,
la OPI institucional lo registra en el Banco
de Proyectos, en la Ficha de Registro del
Informe de Cierre (Formato SNIP-14).
La OPI puede emitir recomendaciones a la
Unidad Formuladora (UF) o a la UE para
que se tengan en cuenta en la formulacin
o ejecucin de proyectos similares.
El registro del Informe de Cierre del PIP
por parte de la OPI institucional no implica
su aceptacin o su conformidad respecto
al contenido del mismo.

2. La Elaboracin del Estudio Definitivo o Expediente Tcnico

del PIP3
- La elaboracin de los estudios definitivos o expedientes tcnicos detallados
debe ceirse a los parmetros bajos
2 Ver ms adelante el Tratamiento de las Modificaciones durante
la Fase de Inversin (numeral 4).
3 De acuerdo al Artculo 23 de la Directiva General del Sistema
Nacional de Inversin Pblica.

Actualidad Gubernamental

I
Parte

los cuales fue otorgada la declaracin

de viabilidad y observar el cronograma de ejecucin del estudio de
preinversin con el que se declar la
viabilidad.
- El estudio definitivo o expediente
tcnico detallado, para el caso de
proyectos que involucran obras de
infraestructura, es el documento que
contiene los estudios de ingeniera
de detalle con su respectiva memoria
descriptiva, bases, especificaciones
tcnicas y el presupuesto definitivo4.
- Los trminos de referencia para la
elaboracin del Estudio Definitivo o
Expediente Tcnico detallado deben
incluir como Anexo, el estudio de
preinversin mediante el cual se declar la viabilidad del PIP y, cuando
corresponda, el Informe Tcnico de
verificacin de viabilidad. En documento adjunto a este Artculo se
presenta un modelo de trminos de
referencia de un Expediente Tcnico
de Obras de Infraestructura.
- Luego de culminado el estudio definitivo o expediente tcnico detallado,
y para proseguir con la ejecucin
del proyecto, la UE remite a la OPI
Institucional el Formato SNIP-15 debidamente llenado y suscrito, en el que
informa que existe consistencia entre
el Estudio Definitivo o Expediente
detallado y el estudio de preinversin
por el que se otorg la viabilidad, en
los aspectos siguientes:
Objetivo del PIP
Monto de Inversin
Localizacin Geogrfica y/o mbito de Influencia
Alternativa de Solucin
4 De acuerdo al Glosario de Trminos de la Directiva General del
Sistema Nacional de Inversin Pblica.

N 13 - Noviembre 2009

X 1

Informe Especial

Sistema Nacional
de Inversin Pblica y
Cooperacin Internacional

Informe Especial

Metas asociadas a la Capacidad

de Produccin del Servicio, Tecnologa de Produccin y Plazo de
Ejecucin
Adems se debern consignar las
frmulas de reajuste de precios cuando correspondan y la modalidad de
ejecucin del PIP.
- Recibido el Formato SNIP-15 y como
requisito previo a la aprobacin del
Estudio Definitivo o Expediente Tcnico detallado por el rgano que resulte competente, la OPI Institucional
registra en el Banco de Proyectos, en
el plazo mximo de 3 das hbiles, la
informacin siguiente:
El Monto de Inversin
Plazo de Ejecucin
La Modalidad de Ejecucin del
PIP
Las Frmulas de Reajuste de
Precios, en los casos que sea aplicable
La UE es exclusivamente responsable
por la informacin que consigne en el
Formato SNIP-15, el mismo que tiene
carcter de declaracin jurada.
El registro en el Banco de Proyectos
sealado anteriormente, no implica
aceptacin o conformidad al contenido del mismo.
- En los Expedientes Tcnicos detallados
de los PIP que no sean ejecutados mediante contratacin pblica, debern
establecerse las frmulas de reajuste
de precios, por lo que las variaciones
que se efecten a los precios originales
del expediente tcnico sern ajustadas
multiplicndolas por el respectivo coeficiente de reajuste K que se obtenga
de aplicar en la frmula o frmulas
polinmicas, los ndices Unificados de
Precios de la Construccin que publica
el Instituto Nacional de Estadstica
(INEI). Tanto la elaboracin como la
aplicacin de las frmulas polinmicas
se sujetan a las disposiciones de la
normatividad de la materia. En los PIP
que se ejecuten mediante contratacin
pblica, se aplican las disposiciones de
la normatividad de contrataciones del
Estado.
- En documentos adjuntos a este Artculo se presenta un modelo de trminos
de referencia de un Expediente Tcnico de Obras de Infraestructura y el
Formato SNIP - 15.

anteriormente). En los casos en que

corresponda la verificacin de viabilidad, sta debe realizarse previamente
al registro antes mencionado.
- El cronograma de ejecucin del proyecto debe basarse en el cronograma
de ejecucin previsto en los estudios
de preinversin del mismo, a fin que
el proyecto genere los beneficios estimados de manera oportuna. Para ello,
debern programarse los recursos
presupuestales necesarios para que
el proyecto se ejecute en los plazos
previstos.
- Durante la ejecucin del proyecto,
la UE deber supervisar permanentemente el avance del mismo,

A continuacin se describe y explica, a travs de cuadros sinpticos, el tratamiento

de las modificaciones que un PIP puede
experimentar en su fase de inversin.
Previamente se determinan y definen los
tipos de modificaciones.

Tipos de
Modificaciones

Concepto

Modificaciones
Sustanciales

Son modificaciones sustanciales*:

- El cambio de la alternativa de solucin por otra no prevista en el estudio de
preinversin mediante el que se otorg la viabilidad;
- El cambio del mbito de influencia del PIP (zona geogrfica afectada por el problema central sobre el cual interviene un proyecto de inversin pblica); y
- El cambio en el objetivo del PIP.

Modificaciones
no
Sustanciales

Son modificaciones no sustanciales**:

- El aumento en las metas asociadas a la capacidad de produccin del servicio;
- El aumento en los metrados;
- El cambio en la tecnologa de produccin;
- El aumento o reemplazo de componentes del PIP;
- El cambio de la alternativa de solucin por otra prevista en el estudio de preinversin mediante el cual se otorg la viabilidad;
- El cambio de la localizacin geogrfica dentro del mbito de influencia del PIP;
- El cambio de la modalidad de ejecucin del PIP; y
- El plazo de ejecucin.

* De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.2 de la Directiva General del SNIP.

** De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.2 de la Directiva General del SNIP.

Tratamiento de las Modificaciones

Modificaciones*
Acciones*

Accin I. No es
necesario verificar la viabilidad
del PIP, siempre
que siga siendo
rentable socialmente, en consecuencia, la UE
puede iniciar o
continuar con
la ejecucin del
PIP, segn sea el
caso.

Elaboracin del Expediente Tcnico (hasta

antes de iniciar
ejecucin)
El monto de inversin
se incrementa hasta en
10% respecto del valor
establecido en el estudio
de preinversin por el
que se otorg la viabilidad, por:
- Actualizacin de precios; o
- Modificaciones no
sustanciales.

- La ejecucin de un PIP slo deber

iniciarse si se ha realizado el registro
en el Banco de Proyectos sealado en
el numeral 23.4 del Artculo 23 de la
Directiva General del SNIP (reseado

X 2

4. Tratamiento de las Modificaciones de un Pip durante la

Fase de Inversin

Tipos de Modificaciones

3. La Ejecucin del PIP5

5 De acuerdo al Artculo 24 de la Directiva General del Sistema

Nacional de Inversin Pblica.

verificando que se mantengan las

condiciones y parmetros establecidos en el estudio definitivo y que
se mantenga el cronograma previsto
en el Estudio Definitivo o Expediente
Tcnico detallado.

Ejecucin del PIP

- El monto de inversin se incrementa o

disminuye por la actualizacin de precios
por aplicacin de las
frmulas polinmicas
de reajuste de precios
o disminuye como
resultado del proceso
de seleccin; en este
ltimo caso se aplican
los lmites establecidos
en la normatividad de
contrataciones y adquisiciones o la que resulte
aplicable; o
- A causa de modificaciones no sustanciales,
el monto de inversin
se incrementa hasta
en 10% respecto del
valor establecido en el
estudio de preinversin
por el que se otorg la
viabilidad.

* De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.1 de la Directiva General del SNIP.

** De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.3 de la Directiva General del SNIP.

Actualidad Gubernamental

N 13 - Noviembre 2009

Condiciones

Para la Accin I, deber

tenerse en cuenta lo siguiente**:
a. La OPI registra en la
Ficha de Registro del PIP
en el Banco de Proyectos, las variaciones en el
monto de inversin, en
el plazo mximo de 3
das hbiles, debiendo
comunicar dicha accin
a su rgano Resolutivo.
b. La OPI debe registrar
el sustento de dichas
variaciones.
c. Los registros sealados
tienen carcter de declaracin jurada, siendo
el Responsable de OPI,
o quien haga sus veces, el responsable por
la informacin que se
registra.

Sistema Nacional de Inversin Pblica y Cooperacin Internacional

Tratamiento de las Modificaciones

Modificaciones

Acciones*

Accin Ii. Debe

realizarse la verificacin de la viabilidad del PIP.

Elaboracin del Expediente Tcnico

(hasta antes de iniciar ejecucin)

Condiciones

Ejecucin
del PIP

- Si a causa de modificaciones no sustanciales, el monto

de inversin se incrementa en ms del 10% y menos

del 30% respecto del valor establecido en el estudio
de preinversin por el que se otorg la viabilidad; o,
- Si el proyecto pierde alguna condicin necesaria para
su sostenibilidad;
- Se suprimen metas asociadas a la capacidad de produccin del servicio o componentes, aunque el monto de
inversin no vare.

Para la Accin II, deber tenerse en cuenta lo siguiente**:

a. La UE deber presentar al rgano que declar la viabilidad del PIP, la
informacin que sustente las modificaciones propuestas, adjuntando
la opinin de la UF, cuando sea necesaria. La OPI o la DGPM sealarn
la informacin o estudio adicional, si fuera necesario, para realizar la
verificacin de la viabilidad del PIP.
b. La OPI o la DGPM, segn corresponda, realizan una nueva evaluacin
del PIP considerando en el flujo de costos, aquellos que ya se hubieren
ejecutado y emiten un Informe de Verificacin de Viabilidad.
c. El Informe de Verificacin de Viabilidad est constituido por el Formato SNIP 16 y la informacin sustentatoria de las modificaciones,
debiendo ser remitido al rgano Resolutivo del Sector, Gobierno
Regional o Local al cual est adscrita la UE, recomendando las medidas
correspondientes.
d. En el caso de las verificaciones de viabilidad realizadas por las OPI,
deber remitirse una copia del Formato SNIP 16 a la DGPM, en el
plazo mximo de 5 das hbiles de emitido dicho documento.
e. La DGPM tiene un plazo mximo de 5 das hbiles para registrar en el
Banco de Proyectos, las conclusiones y recomendaciones del Formato
SNIP 16 emitido por la OPI, salvo que la DGPM emita recomendaciones en el marco de lo dispuesto por el literal j) numeral 3.2 del
artculo 3 del Reglamento del SNIP7***.
f. Corresponde al rgano Resolutivo del Sector al cual est adscrita la
UE, tomar la decisin pertinente sobre la base de las recomendaciones
presentadas por las OPI o la DGPM.

* De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.1 de la Directiva General del SNIP.

** De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.4 de la Directiva General del SNIP.
*** De acuerdo al Artculo 3, numeral 3.2, literal j, del Reglamento del SNIP, la DGPM tiene competencia para:

Realizar el seguimiento de los Proyectos de Inversin Pblica, velando por que las declaraciones de viabilidad que se otorguen, renan los requisitos de validez tcnica y legal. Asimismo, realizar el seguimiento
de la Fase de Inversin de los Proyectos de Inversin Pblica, buscando asegurar que sta sea consistente con las condiciones y parmetros bajo los cuales fue otorgada la viabilidad.

Tratamiento de las Modificaciones

Modificaciones8*
Acciones*

Accin III. No procede

la verificacin de la viabilidad del PIP.

Elaboracin del Expediente

Tcnico (hasta antes de iniciar
ejecucin)

Condiciones

Ejecucin del PIP

A causa de modificaciones no sustanciales, el monto de

inversin se incrementa en ms del 30% respecto del valor
establecido en el estudio de preinversin por el que se otorg
la viabilidad; o,
El PIP es objeto de modificaciones sustanciales.

Para la Accin III, deber tenerse en cuenta lo siguiente9**:

a. La UE deber informar a la OPI o a la DGPM, segn corresponda, de las modificaciones sealadas y siempre que el
PIP est siendo ejecutado mediante administracin directa o
similar, deber elaborar el Informe de Cierre a que se refiere
el numeral 22.3 del artculo 22 de la Directiva General
del SNIP respecto del PIP que se encontraba en la Fase de
Inversin10***.
b. La UE remite el Informe de Cierre a su OPI institucional, la
que procede a registrarlo en el Banco de Proyectos, en la Ficha
de Registro del Informe de Cierre (Formato SNIP-14), segn
lo dispone el numeral 22.4 del artculo 22 de la Directiva
General del SNIP.
c. La OPI o la DGPM, segn sea el caso, debern informar al
rgano de Control Interno respectivo, a fin que se analice
las causas que sustentan las modificaciones o las posibles
deficiencias de los estudios de preinversin con los que se
otorg la viabilidad.
d. Si el PIP est siendo ejecutado mediante administracin
indirecta, corresponde al rgano Resolutivo decidir respecto
de su continuacin o no. En el presente caso, si el rgano
Resolutivo dispone que se contine ejecutando el PIP, la OPI
registra las modificaciones en la Ficha de Registro del PIP en
el Banco de Proyectos, los cuales quedarn registrados como
cambios del PIP en la Fase de Inversin segn Accin III.

* De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.1 de la Directiva General del SNIP.

** De acuerdo al Artculo 26, numeral 26.5 de la Directiva General del SNIP.
*** El Artculo 22, numeral 22.3 de la Directiva General del SNIP seala lo siguiente:

La Fase de inversin culmina luego de que el PIP ha sido totalmente ejecutado y liquidado, de corresponder, luego de lo cual la UE debe elaborar el Informe sobre el cierre del PIP y su transferencia, cuando
corresponda, y remitirlo a su OPI institucional. De igual forma, la Fase de Inversin de un PIP culmina si ya no corresponde continuar con su ejecucin(), en cuyo caso corresponde que la UE elabore el
Informe sobre el cierre del PIP y remitirlo a su OPI institucional.

Actualidad Gubernamental

N 13 - Noviembre 2009

X 3

Informe Especial

5. Principales Documentos Tcnicos que se Emplean en la

Elaboracin del estudio tcnico
o Expediente Tcnico Detallado
y en la Ejecucin del Proyecto
- A continuacin se presentan los principales documentos tcnicos que se han
hecho referencia en los numerales anteriores. Estos se complementarn con
otros que se mostrarn y explicarn en
el prximo Artculo de la revista.
- Los documentos que se presentan son
los siguientes:
Un modelo de trminos de referencia de un Expediente Tcnico
de Obras de Infraestructura.
El Formato SNIP-15, documento
mediante el cual se debe plasmar
el Informe de Consistencia del
Estudio Tcnico o Expediente
Tcnico Detallado de un PIP declarado Viable.
El Formato SNIP-16, documento
mediante el cual se debe plasmar
el Informe de Verificacin de Viabilidad de un PIP.
Modelo de Trminos de Referencia de
Expedientes Tcnicos de Obras de Infraestructura en Proyectos de Inversin Pblica

6.0 Memoria de Costos y Anlisis de Costos

Unitarios
7.0 Memoria Descriptiva de Gastos Generales
8.0 Presupuesto Analtico de Obra
9.0 Relacin de Insumos
10.0 Relacin de Equipo Mnimo
11.0 Frmulas Polinmicas de Reajuste
12.0 Cronograma Calendarizado de Ejecucin
de Obra
13.0 Cronograma Valorizado de Avance de Obra
y Desembolsos
14.0 Cronograma de Empleo de Mano de
Obra

Formato SNIP 15*

Informe de Consistencia del Estudio Definitivo o Expediente Tcnico
Detallado de Pip Viable
Este Formato tiene el carcter de declaracin jurada y est diseado para informar sobre la consistencia
entre los parmetros y condiciones de la declaracin de viabilidad del PIP y el Estudio Definitivo
o Expediente Tcnico
Nombre del PIP:
Cdigo SNIP:
El suscrito informa que:
A. El objetivo; localizacin geogrfica y/o mbito de influencia; la alternativa de solucin; metas
asociadas a la capacidad de produccin del servicio (metas de los componentes); la tecnologa de
produccin (del servicio), plazo de ejecucin; modalidad de ejecucin y monto de inversin del estudio
definitivo o expediente tcnico; guardan consistencia con el PIP declarado viable.
B. El costo de los componentes y el costo total del PIP a ejecutar es:
Costo (S/.)

1.0 Memoria Descriptiva

1.1 Funcin en donde se Ubica el PIP
1.2 Programa en donde se Ubica el PIP
1.3 Subprograma en donde se Ubica el
PIP
1.4 Denominacin del PIP
1.5 Componente(s) del PIP
1.6 Denominacin de la(s) Meta(s)
Presupuestaria(s)
1.7 Unidad Formuladora del PIP,
1.8 Unidad Ejecutora del PIP
1.9 Unidad Supervisora de Ejecucin del
PIP
1.10 Marco de Referencia del PIP (Lineamiento de Poltica Sectorial, Regional y/o Local en donde se enmarca
el PIP)
1.11 Antecedentes del PIP
1.12 Base Legal para la Ejecucin del
PIP
1.13 Modalidad de Ejecucin del PIP
1.14 Fuente de Financiamiento del PIP
1.15 Ubicacin Geogrfica del PIP (Regin
Provincia Distrito Centro Poblado/Anexo/Casero/Asentamiento
Humano/etc.)
1.16 mbito de Influencia del PIP
1.17 Objetivos del PIP
1.18 Descripcin de Metas Fsicas
1.19 Monto Total de Obra
1.20 Perodo y Plazo de Ejecucin
2.0 Especificaciones Tcnicas de Obra

15.0 Cronograma Calendarizado de Adquisicin

de Materiales
16.0 Cronograma de Empleo de Equipo Mecnico
17.0 Grfico de Programacin de Actividades
de Obra
18.0 Desagregado de Gastos Generales
19.0 Planos de Obra
Anexos
- Estudio de Preinversin mediante el cual se
declar la Viabilidad del Pip.
- Informe Tcnico de Verificacin de Viabilidad (Si corresponde).
- Otros Anexos.

Componente

Declaratoria
Viabilidad

Estudio Definitivo o
Expediente Tcnico

1.
2.
3.
..
Total
C. Las metas de los componentes del PIP a ejecutar son:
Componente

Unidad
de
Medida

Meta
Declaratoria
Viabilidad

Estudio Definitivo o
Expediente Tcnico

1.
2.
3.
..
D. La alternativa tcnica del PIP a ejecutar es:
Descripcin de la Alternativa Tcnica segn:
Declaratoria de Viabilidad

Estudio Definitivo o Exp. Tcnico

E. El plazo de ejecucin es:

F. La modalidad de ejecucin es (por contrata, por administracin directa, mixta): _______________

G. La(s) frmula(s) polinmica(s) es(son) la(s) que se detalla(n) en anexo adjunto (cuando corresponda):
Fecha:
Nombre del Responsable de la Aprobacin del
Estudio Definitivo o Expediente Tcnico:

_____________________________________

Firma y Sello

3.0 Estudios Complementarios

4.0 Metrados de Obra
5.0 Presupuesto de Obra

X 4

* Segn: Ministerio de Economa y Finanzas (MEF) Direccin General de Programacin Multianual (DGPM). Formato SNIP 15 - v
2.0 del 15-04-09.
Continuar en la siguiente edicin...

Actualidad Gubernamental

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