Secretaria-Geral e Compliance

Departamento de Gesto do Risco e

Compliance

[DICIONRIO DO RISCO]
O presente documento fornece o vocabulrio de base para o desenvolvimento de uma compreenso dos conceitos e
termos da gesto do risco

NDICE

TERMOS RELATIVOS GESTO DO RISCO............................................................................................................................. 4

CATEGORIAS DE RISCOS RELEVANTES................................................................................................................................... 6
TERMOS RELATIVOS APRECIAO DO RISCO..................................................................................................................... 7
TERMOS RELATIVOS AO TRATAMENTO DO RISCO............................................................................................................... 10
TERMOS RELATIVOS MONITORIZAO E MEDIO......................................................................................................... 12

TERMOS
RELATIVOS
GESTO DO RISCO
Gesto do risco:
Estrutura da
gesto do risco:

Plano da gesto
do risco:

Risco:

DEFINIES
atividades coordenadas para dirigir e controlar uma
organizao no que respeita ao risco;
conjunto de elementos que fornecem os fundamentos e
disposies organizacionais, para conceber, implementar,
monitorizar, rever e melhorar continuamente a gesto do
risco em toda a organizao;
programa, includo na estrutura da gesto do risco, que
especifica a abordagem, os componentes da gesto e os
recursos a aplicar gesto do risco;
efeito da incerteza na consecuo dos objetivos;

OBSERVAES

A estrutura da gesto do risco parte integrante

das polticas estratgicas e operacionais globais e
das prticas da organizao;

Os elementos de gesto incluem, tipicamente, os

procedimentos, as prticas, a atribuio de
responsabilidades, a sequncia e a calendarizao
das atividades;

Um efeito um desvio, positivo ou negativo,

relativamente ao esperado;
O risco frequentemente caracterizado pela
referncia aos eventos potenciais e consequncias
(impacto), ou combinao de ambos;
O risco frequentemente expresso como a
combinao do impacto de um dado evento e a
respetiva probabilidade de ocorrncia;

Key Risk
Indicator (KRI)
Partes
interessadas
(stakeholders):
Perceo do risco:

Indicador de Risco

Estabelecimento
do contexto:

definio dos parmetros externos e internos a ter em

considerao quando se gere o risco e se define o mbito e
o critrio do risco para a poltica de gesto do risco;
termos de referncia em relao aos quais a significncia
de um risco avaliada;

Critrios do risco:

pessoa ou organizao que pode afetar, ser afetado ou

sentir-se afetado por uma deciso ou atividade;
ponto de vista da parte interessada relativamente a um
risco;

Perceo do risco reflete as necessidades, as

questes, o conhecimento, as convices e os
valores das partes interessadas;

Os critrios do risco so baseados nos objetivos da

organizao e nos contextos externo e interno;
Os critrios do risco podem resultar de normas,
leis, polticas e de outros requisitos;

CATEGORIAS DE
RISCOS
RELEVANTES
Risco Financeiro

Risco de Negcio

Risco Operacional

DEFINIES

Identificao de riscos (palavras-chave)

Risco inerente ocorrncia de impactos nos

objetivos estratgicos da empresa, resultantes de
falta de liquidez, taxas de juro e falta de crdito;

Mercados financeiros
Capitais prprios

Risco inerente ocorrncia de impactos nos

objetivos estratgicos da empresa, resultantes da
inadequao
de
planeamento,
conceo,
execuo, monitorizao e controlo, nas reas
core que contribuem para o negcio da empresa;
Risco inerente ocorrncia de impactos nos
objetivos estratgicos da empresa, resultantes da
inadequao ou deficincia de processos internos,
infraestruturas, capital humano, e recurso a
regime de "outsourcing";

I&DT
Desenvolvimento de novos negcios
Estudo de viabilidade econmico e financeiro
Modelo de negcio
Portagens
CSR
Disponibilidade das vias
Nvel de servio
Sinistralidade
Informao de trfego incorreta
Segurana e sade no trabalho
Estratgia preventiva (O&M)
Planeamento
Risco de proliferao regulamentar e legislativa
Risco de incumprimento contratual e/ou legal
Risco de compliance
Risco de litigncia
Risco de reposio do equilbrio financeiro (dos contratos)

Risco de Regulao
e Compliance

Risco inerente ocorrncia de impactos nos

objetivos estratgicos da empresa, resultantes de
violaes ou desconformidades relativamente s
leis, regulamentos, contratos, cdigos de conduta,
prticas institudas ou princpios ticos;

Risco Reputacional

Risco inerente ocorrncia de impactos nos

objetivos estratgicos da empresa, resultantes de
uma perceo negativa da imagem pblica da
instituio, fundamentada ou no, por parte de
acionistas, clientes, fornecedores, colaboradores,
rgos de imprensa, opinio pblica em geral e
outros stakeholders;

Gesto de stakeholders
Comunicao e Marketing
Plano de comunicao interno

Risco Tecnolgico

Risco inerente ocorrncia de impactos nos

objetivos estratgicos da empresa, resultantes de
falhas de infraestruturas crticas, segurana de
informao
(acessos
no
autorizados
ou
inapropriados),
integridade
do
sistema
(informao incompleta, inconsistente, incorreta)
e flexibilidade (sistemas complexos e inflexveis);

Segurana informtica
Integridade da informao
Infraestruturas tecnolgicas (software e hardware)

TERMOS
RELATIVOS
DEFINIES
APRECIAO DO
RISCO
Apreciao do risco: processo global de identificao do risco, de anlise do
risco e de avaliao do risco;
Identificao do
risco:

processo de pesquisa, de reconhecimento e de descrio

dos riscos;

OBSERVAES

A identificao do risco envolve a identificao das

fontes do risco dos eventos;
A identificao do risco pode recorrer a dados
histricos, a anlises tericas, a opinies
informadas e de especialistas e ter em
considerao
as
necessidades
das
partes
interessadas;

Descrio do
risco:

caracterizao
estruturada
do
risco
contendo,
usualmente, quatro elementos: as fontes, os eventos as
causas e as consequncias;

Fonte do
risco:

o elemento que, por si s ou em combinao com outros,

tem o potencial intrnseco de originar um risco;

Uma fonte do risco pode ser tangvel ou intangvel;

Evento:

ocorrncia ou alterao de
particular de circunstncias;

Um evento pode consistir numa ou mais

ocorrncias, e pode ter vrias causas;
Um evento pode consistir em algo que no ocorra;
Um evento pode algumas vezes ser referido como
um incidente ou acidente;
Um evento sem consequncias, pode tambm ser

um

conjunto

referido, como quase acidente, ou incidente, ou

quase sucesso;

Perigo:

fonte de dano potencial;

Dono do
risco:

pessoa ou entidade com a responsabilizao e com a

autoridade para gerir o risco;

Anlise do risco:

TERMOS
RELATIVOS
APRECIAO DO
RISCO
Exposio:

Consequncia
:

processo destinado a compreender a natureza do risco e

a determinar o nvel do risco;

DEFINIES
grau de sujeio de uma
interessada a um evento;

organizao

Perigo pode ser uma fonte de risco;

A anlise do risco fornece a base para a avaliao

do risco e as decises sobre o tratamento do risco;
A anlise do risco inclui a estimao do risco;

OBSERVAES

e/ou

parte

resultado de um evento que afeta objetivos;

Probabilidade
:

Medida da possibilidade de ocorrncia expressa por uma

percentagem, associada a uma graduao entre 1 a 5,
onde 1 representa a elevada improbabilidade e 5
representa elevada probabilidade;

Frequncia:

nmero de eventos ou de resultados por unidade de

tempo definida;

Um evento pode levar a um conjunto de

consequncias;
Uma consequncia pode ser certa ou incerta e
pode ter efeitos positivos ou negativos nos
objectivos;
As consequncias podem ser expressas qualitativa
ou quantitativamente;
Consequncias iniciais podem intensificar-se
atravs de reaces em cadeia;

Vulnerabilida
de:

propriedades intrnsecas de algo que resultam na

susceptibilidade a uma fonte de risco que pode conduzir a
um evento com uma consequncia;

Nvel do risco:

Magnitude de um risco ou combinao de riscos, expressa

em termos da combinao de consequncias e
respectivas verosimilhanas;

Matriz do risco:

Ferramenta que permite ordenar e visualizar os riscos por

definio de intervalos de consequncia e verosimilhana;

Avaliao do
risco:

processo de comparao dos resultados da anlise do

risco com os critrios do risco para determinar se o risco
e/ou a respectiva magnitude aceitvel ou tolervel;

TERMOS
RELATIVOS
APRECIAO DO
RISCO
Atitude face ao
risco:
Apetite ao risco:

DEFINIES

A avaliao do risco suporta a deciso sobre o

tratamento do risco;

OBSERVAES

atitude face ao risco abordagem da organizao para

apreciar e, segundo o caso, perseguir, reter, aceitar ou
rejeitar o risco;
importncia e tipos de risco que uma organizao est
disposta a perseguir ou a reter;

Tolerncia ao
risco:

disposio de uma organizao ou de uma parte

interessada para suportar o risco aps tratamento do
risco por forma a alcanar os respectivos objectivos;

Averso ao risco:

atitude para rejeitar o risco;

A tolerncia ao risco pode ser influenciada por

requisitos legais ou regulamentares;

Agregao de
riscos:

riscos combinao de um conjunto de riscos num nico

risco de forma a obter um entendimento mais completo
do risco global;

Aceitao do
risco:

deciso informada de assumir determinado risco;

TERMOS
RELATIVOS AO
TRATAMENTO DO
RISCO
Tratamento do
risco:

DEFINIES
processo para modificar o risco;

A aceitao do risco pode ocorrer sem tratamento

do risco ou durante o processo de tratamento do
risco;
Os riscos aceites esto sujeitos a monitorizao e
a reviso;

OBSERVAES

O tratamento do risco pode envolver o seguinte:

- evitar o risco mediante deciso de no iniciar
ou continuar a actividade portadora do risco;
- assumir ou aumentar o risco de forma a
perseguir uma oportunidade;
- remover a fonte do risco;
- alterar a verosimilhana;
- alterar as consequncias;
- partilhar o risco com outra(s) parte(s)

Controlo:

medida que modifica o risco;

Evitar o risco:

deciso informada de no se envolver ou de se retirar de

uma actividade, de forma a no se expor a
determinado risco;

Partilha do risco:

modo de tratamento do risco envolvendo a existncia de

acordo na repartio do risco com outras partes;

Financiamento do
risco:

TERMOS
RELATIVOS AO
TRATAMENTO DO
RISCO
Reteno do
risco:

[incluindo contratos e financiamento do risco;

e
- reter o risco com base em deciso informada.
Os tratamentos do risco que lidam com
consequncias negativas so por vezes referidos
como mitigao do risco, eliminao do risco,
preveno do risco e reduo;
O tratamento do risco pode originar novos riscos ou
modificar os riscos existentes;
O controlo inclui qualquer processo, poltica,
dispositivo, prtica ou outra aco que modifique o
Risco;
O controlo pode nem sempre produzir o efeito
modificador pretendido ou assumido;
Evitar o risco poder basear-se no resultado da
avaliao do risco e/ou obrigaes legais e
regulamentares;

Os requisitos legais ou regulamentares podem

limitar, proibir ou obrigar a partilha do risco;
A partilha do risco pode ser realizada atravs de
contrato de seguro ou de outras formas contratuais;
O grau de repartio do risco pode depender da
fiabilidade e da
clareza dos acordos de partilha do risco;
A transferncia do risco uma forma de partilha do
risco

modo de tratamento do risco envolvendo medidas de

contingncia para provises que permitam fazer face ou
alterar as consequncias financeiras que possam ocorrer;

DEFINIES
aceitao dos potenciais benefcio do ganho ou
inconvenincia da perda decorrentes de determinado

OBSERVAES

A reteno do risco inclui a aceitao dos riscos

residuais;

Risco residual:

risco;

risco que subsiste aps o tratamento do risco;

Resilincia:

TERMOS
RELATIVOS
MONITORIZAO
E MEDIO
Monitorizao:

O nvel de risco retido pode depender dos critrios

do risco;
Um risco residual pode incluir um risco no
identificado;
Um risco residual pode tambm ser designado como
risco retido;

capacidade de adaptao de uma organizao num

ambiente complexo e em mudana;

DEFINIES
verificao, superviso, observao crtica ou a
determinao do estado de modo a identificar

OBSERVAES

A monitorizao pode ser aplicvel a uma

estrutura da gesto do risco, a um processo

continuadamente alteraes do nvel de desempenho

requerido ou esperado;
Reviso:

actividade levada a cabo para determinar a adaptao,

adequao e eficcia da matria visada para atingir os
objectivos estabelecidos;

Relato do risco:

de gesto do risco, ao risco ou ao controlo do

risco;

A reviso pode ser aplicvel a uma estrutura

da gesto do risco, a um processo de gesto
do risco, ao risco ou ao controlo de um risco;

Registo do risco:

modo de comunicao destinado a informar determinadas

partes interessadas internas ou externas, fornecendo-lhes
informao relativa ao estado actual do risco e respectiva
gesto;
registo das informaes relativas aos riscos identificados;

Perfil do risco:

descrio de um qualquer conjunto de riscos;

O termo Mapa de riscos por vezes

utilizado em substituio de registo do
risco;
O conjunto de riscos pode incluir os riscos
que digam respeito a toda a organizao, a
parte da
organizao ou ao que estiver definido.

Auditoria de
gesto do risco:

processo sistemtico, independente e documentado de

obteno de evidncias e sua avaliao objectiva de
forma a determinar o grau de adequao e eficcia de
uma estrutura de gesto do risco, ou de uma
parte seleccionada desta;