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Junio de 2011
REPBLICA DE PANAM
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
Junio de 2011
REPBLICA DE PANAM
CONTRALORA GENERAL DE LA REPBLICA
Direccin de Asesora Econmica y Financiera
EDWIN R. HERRERA
Secretario General
ALEXIS A. ARIAS C.
Director
NDICE GENERAL
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No.
RESUMEN EJECUTIVO...........................................................................................................................................................................................
x
1. PRINCIPALES INDICADORES DE LA ACTIVIDAD ECONMICA.
2
1.1 Producto Interno Bruto Trimestral (PIBT)....
2
1.2 Balanza de Pagos. 2
1.2.1 Cuenta Corriente...
2
1.2.1.1 Balanza de Bienes...
3
1.2.1.2 Balanza de Servicios..
4
1.2.1.3 Balanza de Renta..
4
1.2.1.4 Transferencias Corrientes....
5
1.2.2 Cuenta de Capital y Financiera....
5
1.3 Indicadores Sectoriales Representativos...
6
1.3.1 Industria manufacturera....
6
1.3.2 Construccin....
7
1.3.3 Generacin de electricidad...
7
1.3.4 Consumo nacional de electricidad....
8
1.3.5 Facturacin de agua en la Repblica...
9
1.3.6 Venta de combustibles para consumo nacional.....
9
1.3.7 Venta de automviles nuevos..
10
1.3.8 Entrada de pasajeros residentes en el exterior y gastos efectuados..
10
1.3.9 Transporte y almacenaje...
11
1.3.10 Actividades de esparcimiento....
11
1.3.11 Actividad burstil.
12
1.3.12 Exportaciones...12
1.3.13 Monto de las exportaciones...
13
1.3.14 Volumen de las exportaciones...13
1.3.15 Importaciones...14
1.3.16 Zona Libre de Coln..
15
1.3.17 Contratos de trabajo y renuncias.....
16
2. BALANCE FISCAL
22
2.1 BALANCE FISCAL DEL SECTOR PBLICO NO FINANCIERO (SPNF) .
23
2.1.1 Ingresos Totales.. 23
2.1.2 Gastos Totales.... 24
2.1.3 Ahorro Corriente Total del SPNF...24
2.1.4 Balance Primario... 24
2.1.5 Resultado del Balance Fiscal del SPNF..24
2.2 BALANCE FISCAL DEL GOBIERNO CENTRAL . 24
2.2.1 Ingresos Totales. 25
2.2.2 Gastos Totales.... 25
2.2.3 Ahorro Corriente...
25
2.2.4 Balance Primario..25
2.2.5 Resultado del Balance Fiscal del Gobierno Central...
25
3. EJECUCIN PRESUPUESTARIA DEL SECTOR PBLICO.....29
3.1 SECTOR PBLICO.
29
3.1.1 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Sector Pblico...
29
3.1.2 Balance Comparativo de la Relacin Ingresos (-) Pagos del Sector Pblico..
29
3.1.3 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Sector Pblico.
31
3.1.4 Presupuesto de Ingresos..
31
3.1.5 Presupuesto de Gastos...
31
3.1.6 Comparativo de la Ejecucin Presupuestaria Consolidada del Sector Pblico..
32
3.2 GOBIERNO CENTRAL... 33
3.2.1 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central... 33
3.2.2 Balance Comparativo de la Relacin Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central..
33
3.2.3 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Gobierno Central.
34
3.2.4 Presupuesto de Ingresos.
34
3.2.5 Presupuesto de Gastos....
36
3.2.6 Anlisis del Financiamiento Presupuestario....37
3.2.7 Ejecucin Financiera del Presupuesto..
37
3.3 SECTOR DESCENTRALIZADO.... 37
3.3.1 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Sector Descentralizado.
37
3.3.2 Balance comparativo de la Relacin Ingresos (-) Pagos del Sector Descentralizado....
38
3.3.3 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Gastos del Sector Descentralizado..
38
3.3.4 Presupuesto de Ingresos.. 39
3.3.5 Presupuesto de Gastos..40
NDICE GENERAL
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No.
62
76
iv
NDICE DE CUADROS
Pgina
No.
Cuadro No.
1-1
1-2
1-3
1-4
1-5
8
GENERACIN DE ELECTRICIDAD, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE KILOVATIOS..
1-6
1-7
9
CONSUMO DE ELECTRICIDAD, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE KILOVATIOS......................................................................
1-8
9
FACTURACIN DE AGUA EN LA REPBLICA, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE GALONES....................................................
1-9
10
VENTA DE AUTOMVILES NUEVOS, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010
1-10
1-11
1-12
12
ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE BALBOAS..................................................................
1-13
13
EXPORTACIONES REGISTRADAS (FOB), ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE BALBOAS...
1-14
14
EXPORTACIONES REGISTRADAS, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE KILOS NETOS.....
1-15
15
IMPORTACIONES REGISTRADAS (CIF), ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN MILES DE BALBOAS.......................................................................................
1-16
16
CONTRATOS DE TRABAJOS Y RENUNCIAS, ENERO-MARZO DE 2011 Y 2010, EN UNIDADES..
1-17
1-18
18
1-19
19
2-1
2-2
3-1
3-2
3-2A
3-2B
NDICE DE CUADROS
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No.
Cuadro No.
3-3
3-3A
3-4
3-5
3-6
3-7
3-8
3-9
3-10
3-11
3-12
3-13
3-14
3-15
3-16
3-17
3-18
3-19
3-20
3-21
3-22
3-23
vi
NDICE DE CUADROS
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No.
Cuadro No.
3-24
3-25
3-26
3-27
3-28
3-28A
3-28B
3-29
3-29A
3-29B
4-1
4-2
4-3
4-4
4-5
4-6
4-7
4-8
4-9
4-10
4-11
vii
NDICE DE CUADROS
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No.
Cuadro No.
5-1
COMPARATIVO DEL PROMEDIO DE EMPLEADOS DE LA PLANILLA DEL SETOR PBLICO, POR SECTOR
AO: ENERO - MARZO 2011 Y 2010.....
76
5-1.1
5-1.2
5-2
5-2.1
5-2.2
5-3
COMPARATIVO DE LA PLANILLA DEL SECTOR PBLICO, POR SECTOR, AO: MARZO 2011 - 2010....
79
5-4
5-4.1
5-5
5-5.1
5-6
6-1
6-2
6-3
6-4
6-5
viii
NDICE DE GRFICAS
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No.
Grfica No.
1-1
1-2
1-3
1-4
1-5
1-6
1-7
1-8
1-9
4-1
ix
RESUMEN EJECUTIVO
PRINCIPALES INDICADORES DE LA ACTIVIDAD ECONMICA
Producto Interno Bruto (PIB)
El Producto Interno Bruto Trimestral (PIBT), en el primer trimestre de 2011, mostr un
crecimiento de 9.7%, con respecto al mismo periodo del 2010. Este PIBT valorado a precios de
1996, se cifr en B/.5,432.2 millones para el trimestre compilado, que corresponde a un aumento
de B/.479.0 millones.
De las actividades relacionadas con la economa interna, se destacaron en este trimestre, la
industria manufacturera, explotacin de minas y canteras, construccin, generacin hidrulica
de energa elctrica y transmisin de electricidad; el comercio, hoteles y restaurantes,
telecomunicaciones, intermediacin financiera, propiedad de vivienda, educacin privada,
auxiliares financieros, el gobierno general y las actividades sociales y personales de servicios,
principalmente la radio y televisin. Registraron variaciones con signo negativo, los cultivos de
cereales, la floricultura y el ganado lechero.
De las actividades orientadas al resto del mundo mostraron comportamiento positivo las
operaciones del Canal de Panam, la actividad portuaria y el transporte areo; disminuyeron los
cultivos de frutas diversas, el banano, el caf y la pesca.
Balanza de Pagos
En el primer trimestre de 2011, la Cuenta Corriente registr un saldo negativo de B/.856.2
millones, como resultado de dficits de B/.1,426.4 millones, en el componente de Bienes y de
B/.549.8 millones en el de Renta; mientras que la Balanza de Servicios y las Transferencias
Corrientes presentaron saldos positivos de B/.1,052.5 millones y B/.67.5 millones,
respectivamente.
La Cuenta de Capital y Financiera registr un saldo positivo de B/.657.9 millones que representa
un aumento de B/.354.2 millones con respecto al primer trimestre del ao anterior; en respuesta
a un mayor crecimiento de la demanda interna ante la recuperacin de las actividades
productivas domsticas.
La inversin directa extranjera aument en 20.8%, cifrndose en un monto de B/.746.6 millones
en este primer trimestre.
Indicadores Sectoriales Representativos
En la industria manufacturera, el sacrificio de ganado vacuno aument 9.6% respecto a igual
perodo de 2010 y el sacrificio de ganado porcino en 8.7%.
En la construccin, el valor declarado en la adquisicin de los permisos para realizar
construcciones, adiciones y reparaciones aument en 18.9%; de stos, la solicitud para
construccin de obras residenciales aument en 11.1% y para obras no residenciales aument
en 26.2%.
Se refiere al devengado. El devengado es el registro de la obligacin de pagar por los bienes o servicios recibidos,
entregados por el proveedor.
xi
de gastos netos devengados por B/.2,866.6 millones. Esta diferencia negativa de B/.24.6
millones es inferior en B/.81.2 millones a la diferencia negativa de B/.105.8 registrada a igual
perodo de 2010.
El Gobierno Central registr un saldo positivo de B/.69.4 millones en la relacin ingresos (-)
pagos, lo que equivale a una variacin de B/.12.6 millones (22.2%) en el incremento de saldos,
con respecto al mismo perodo del 2010.
En la relacin ingresos (-) gastos, obtuvo un resultado negativo estacional de B/.321.5 millones,
dada una recaudacin de B/.1,728.8 millones y un total de gastos devengados por B/.2,050.3
millones.
El Sector Descentralizado, con una recaudacin total de B/.1,473.9 millones, y pagos por la
suma de B/.1,080.9 millones, registr un saldo positivo de B/.393.1 millones, saldo inferior en
B/.166.0 millones (29.7%) al obtenido en igual perodo del 2010 (B/.559.0 millones).
En la relacin ingresos (-) gastos se registr un resultado favorable de B/.296.9 millones, al
aplicarle al total de ingresos recibidos de B/.1,473.9 millones, un total de gastos devengados por
B/.1,177.0 millones.
ESTADO DE LA DEUDA PBLICA
La deuda contractual del sector pblico ascendi a B/.11,922.3 millones al 31 de marzo de 2011.
Con respecto al saldo de B/.11,629.5 millones registrado al 31 de diciembre de 2010, se observa
un aumento neto de B/.292.8 millones. De esta variacin, a la deuda externa le corresponde un
aumento de B/.153.8 millones y a la deuda interna un aumento de B/.139.0 millones.
El aumento de B/.292.8 millones en la deuda contractual del sector pblico, est directamente
relacionada con la obtencin de recursos para fortalecer el flujo de caja para los proyectos
contemplados en el plan de inversiones.
La relacin deuda contractual/PIB, se cifra en 39.8%, que es la ms baja obtenida en los ltimos
veinte aos.
PLANILLA DEL SECTOR PBLICO
La planilla del sector pblico registr en el perodo enero-marzo de 2011 un promedio mensual
de 174,060 funcionarios y un monto acumulado en sueldo bruto de B/.455.1 millones. Para el
perodo enero-marzo de 2010, sta registr un promedio mensual de 164,684 funcionarios y un
monto acumulado en sueldo bruto de B/.411.2 millones.
Los incrementos en el nmero promedio de empleados se dieron en el sector de seguridad
pblica con 2,619, el sector educacin con 2,611, salud con 1,331, el grupo de instituciones con
leyes especiales con 668, las instituciones nuevas con 423 y el resto de las instituciones con
1,725.
Por otro lado, los incrementos en el sueldo bruto acumulado por sector, se dieron,
principalmente, en educacin con B/.14.0 millones, salud con B/.11.3 millones, seguridad pblica
con B/.4.6 millones, leyes especiales con B/.4.3 millones, instituciones nuevas con B/.1.9
millones y el resto de las instituciones con B/.7.8 millones.
xii
xiii
12.0
10.0
Porciento
8.0
6.0
4.0
2.0
0.0
Var %
09-I
II
III
IV
10-I
II
III
IV
11-I
5.6
4.4
3.4
7.5
6.1
6.5
8.3
8.7
9.7
Trimestres
Balanza de Pagos
1.2.1
Cuenta Corriente
Las transacciones que realiza Panam con el resto del mundo, para el primer trimestre de 2011,
registr en la Cuenta Corriente un saldo negativo de B/.856.2 millones, como resultado de
dficits de B/.1,426.4 millones en el componente de Bienes y de B/.549.8 millones en el de
Renta; mientras que la Balanza de Servicios y las Transferencias Corrientes presentaron saldos
positivos de B/.1,052.5 millones y B/.67.5 millones, respectivamente. (Vase detalles de la Balanza de
Pagos en el Anexo No.2)
1,000.0
500.0
0.0
-500.0
-1,000.0
-1,500.0
-2,000.0
Cuenta Corriente
Bi enes
Servicios
Renta
Transferencias
Corrientes
2011
-856.2
-1,426.4
1,052.5
-549.8
67.5
2010
-574.1
-810.0
830.3
-646.0
51.6
2009
-472.9
-939.9
822.8
-418.5
62.7
1.2.1.1
Balanza de Bienes
Las exportaciones nacionales FOB para el primer trimestre de 2011 alcanzaron la suma de
B/.175.8 millones, que corresponde a un descenso de 10.0%, mostrando un decrecimiento de
27.6% en los productos agrcolas y 0.1% en los no agrcolas, con respecto a igual periodo del
ao anterior. Entre los productos agrcolas que motivaron la cada se encuentran el meln,
sanda y pia con disminuciones del 61.2%, 54.6% y 16.9%, respectivamente, debido
fundamentalmente a la extensin de la estacin lluviosa de 2010 a los meses de enero y febrero
de este ao.
Cuadro No.1-1. EXPORTACIONES E IMPORTACIONES NACIONALES FOB, SEGN TIPO
DE BIENES: PRIMER TRIMESTRE 2011-10
Tipo de bienes
Exportaciones
Productos agrcolas
Productos no agrcolas
Importaciones
Bienes de consumo
Bienes intermedios
Bienes de capital
Balanza comercial
Variacin porcentual
175,860
195,433
-10.0
50,979
124,881
70,422
125,011
-27.6
-0.1
2,256,014
1,871,765
20.5
1,081,208
593,212
581,594
946,478
495,617
429,670
14.2
19.7
35.4
-2,080,154
-1,676,332
24.1
1/ Excluye transacciones de la Zona Libre de Coln y de las Zonas Procesadoras para la Exportacin.
No obstante, hubo algunos bienes que mejoraron su desempeo como el banano, cuyas
exportaciones sumaron B/.19.9 millones con un crecimiento de 15.3% y el caf, que con B/.5.7
millones, mostr un crecimiento de 16.1%.
Durante este primer trimestre del ao, las importaciones nacionales FOB sumaron B/.2,256.0
millones alcanzando un incremento del 20.5% respecto a igual periodo de 2010, por el
dinamismo econmico que experimenta Panam, que influye sobre las compras de bienes y
servicios en el exterior.
Del total importado, los bienes de capital fueron los productos que ms ingresaron al pas, con
un repunte de 35.4%, utilizados en la construccin, transporte y telecomunicaciones. En tanto,
los bienes intermedios y materias primas destinadas a la industria y la agricultura, aumentaron
en 19.7%; mientras que la importacin de bienes de consumo tales como productos domsticos
crecieron en 14.2%.
El movimiento comercial en la Zona Libre de Coln, para los tres primeros meses del 2011
registr un monto de B/.6,165.0 millones, mostrando un crecimiento de 39.0% en su valor y
13.9% en el volumen, comparado con igual periodo de 2010, motivado principalmente por la
recuperacin econmica mundial, el registro de nuevas empresas en esta zona franca y el
aumento de la capacidad de almacenaje. Los productos ms comercializados fueron la materia
prima para medicamentos y los frmacos como productos terminados, seguidos de los textiles,
ropa de cuero, reproductores de DVD, televisores, relojes y zapatillas. Los principales
compradores siguen siendo: Venezuela, Ecuador y Colombia. Entre los grandes proveedores
tenemos a China, con B/.1,035.9 millones y Singapur con B/.695.5 millones; vendiendo entre
ambos, el 61.6% de las mercancas comercializadas en la zona franca.
1.2.1.2
Balanza de Servicios
Balanza de Renta
1.2.1.4
Transferencias Corrientes
El Saldo positivo de las Transferencias Corrientes, alcanz B/.67.5 millones, impulsado por
mayores recaudos consulares y pensiones de gobiernos extranjeros.
1.2.2
La Cuenta de Capital y Financiera registr un saldo positivo de B/.657.9 millones, que representa
un aumento de B/.354.2 millones con respecto al primer trimestre del ao anterior; en respuesta
a un mayor crecimiento de la demanda interna, ante la recuperacin de las actividades
productivas domsticas.
En este perodo, se resalta una mayor afluencia de capitales al pas, reflejada en los
crecimientos de los componentes: Inversin Directa Extranjera (IDE), que aument en 20.8%, los
pasivos de cartera y de otra inversin y en las reservas brutas del pas.
Otro capital
12%
Utilidades
r einvertidas
44%
Accione s y otras
participaciones
44%
La cifra preliminar de este trimestre de la IDE, muestra un monto de B/.746.6 millones, apoyada
por la mayor adquisicin de acciones por no residentes, en industrias de procesamiento de
bienes alimenticios, infraestructura inmobiliaria y hotelera; y por la mayor reinversin de
beneficios en B/.331.3 millones.
De las operaciones externas del Centro Bancario Internacional, en los bancos locales hubo un
mayor dinamismo de los depsitos captados del extranjero, por ms de B/.960.0 millones (el cual
se registra como pasivo en otra inversin), lo cual permiti una expansin de sus activos
externos, por encima del 100% en la cartera de crdito y de 22.6% en el portafolio de
inversiones. stas ltimas se concentran principalmente en las regiones del Norte y Centro de
Amrica.
Otro flujo importante de capital al pas se origin con el desembolso de B/.535.2 millones, de los
que la mayor parte, provino de la colocacin de bonos de deuda externa pblica denominados
Samurai, en distintos inversionistas institucionales de Japn.
Finalmente, las reservas brutas del pas reflejaron una disminucin neta de B/.257.1 millones,
explicada por los retiros de depsitos, ubicados en plazas extranjeras.
1.3
Industria manufacturera
(En cabezas)
Sacrificio de Ganado
100,000
80,000
60,000
40,000
20,000
0
Sacrificio de Ganado Vacuno
2011
94,840
98,114
2010
86,521
90,284
9.6%
8.7%
Variacin
Variacin
Detalle
Participacin
Porcentual
del 2011
2011 (P)
2010
Absoluta
Relativa
232,487
244,225
(11,738)
(4.8)
100.0
Azcar
Leche natural utilizada para la elaboracin
de productos derivados
135,274
138,949
(3,675)
(2.6)
58.2
38,309
39,175
(866)
(2.2)
16.5
Carne de gallina
Leche pasteurizada
Sal
Leche evaporada, condensada y en polvo
Derivados del tomate
27,675
19,064
5,619
3,987
2,559
25,568
17,026
16,207
4,591
2,709
2,107
2,038
(10,588)
(604)
8.2
12.0
(65.3)
(13.2)
11.9
8.2
2.4
1.7
(150)
(5.5)
1.1
TOTAL
Variacin
Detalle
2011 (P)
2010
TOTAL
70,885
Bebidas alcohlicas
Participacin
Porcentual
del 2011
Absoluta
Relativa
66,504
4,381
6.5
100.0
66,613
63,400
3,213
5.1
94.0
62,788
1,889
59,694
1,652
3,094
237
5.2
14.4
88.6
2.7
Seco
Ginebra
Otros licores (1)
1,308
504
125
1,456
442
158
(148)
62
-33
(10.1)
14.2
(21.0)
1.8
0.7
0.2
Alcohol rectificado
4,271
3,104
1,167
37.6
6.0
Cerveza
Ron
1.3.2
Construccin
El valor de los permisos para realizar construcciones, adiciones y reparaciones creci en B/.45.7
millones, es decir, en 18.9%. Los distritos con mayor dinamismo fueron: Arraijn 74.4%,
Panam 19.3%, San Miguelito 12.5%, y los distritos de David, Bugaba, Chitr, Aguadulce, y La
Chorrera con 18.6% en conjunto. El distrito de Coln se redujo en 10.9%.
Cuadro No. 1-4. VALOR DE LAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y REPARACIONES 1/
ENERO - MARZO DE 2011 Y 2010
(En miles de balboas)
Detalle
Enero-Marzo
2011 (P)
TOTAL
Arraijn
Panam
David, Bugaba, Chitr,
Aguadulce y La Chorrera
San Miguelito
Coln
Variacin
2010
Absoluta
Relativa
287,716
241,966
45,750
18.9
24,051
182,003
13,788
152,523
10,263
29,480
74.4
19.3
35,747
25,814
20,102
30,145
22,945
22,565
5,602
2,869
(2,463)
18.6
12.5
(10.9)
1/ Se refiere al valor de la obra declarado al obtenerse la aprobacin de los planos en las oficinas respectivas
Del total de permisos, la solicitud para la construccin de obras residenciales aument en 11.1%,
al pasar de B/.117.0 millones a marzo de 2010, a B/.130.0 millones a igual perodo de 2011; y
para obras no residenciales aument en 26.2%, al pasar de B/.125.0 millones a B/.157.7
millones.
La produccin de concreto premezclado, disminuy en 1.6%, al pasar de 369,966m3 a
363,925m3; es decir, 6,041m3 menos para este perodo.
1.3.3
Generacin de electricidad
Tipo
2011 (P)
TOTAL
Variacin
2010
Absoluta
Relativa
1,794,601
1,739,034
55,567
3.2
Hidrulica
946,092
719,836
226,256
31.4
Trmica
710,410
841,768
(131,358)
(15.6)
Excedente (ACP) 1/
138,099
177,430
(39,331)
(22.2)
1/ Se refiere al excedente generado por la ACP, suministrado al Centro Nacional de Despacho para su comercializacin.
Variacin
Det alle
2011 (P)
2010
Absolut a
1,794,601
1,739,034
16,550
21,029
(4,479)
(21.3)
53,325
65,515
(12,190)
(18.6)
1,757,827
1,694,548
63,279
3.7
187,567
152,101
35,466
23.3
1,563,220
1,542,447
20,773
1.3
7,040
1,757,827
1,694,548
55,567
Relat iva
7,040
63,279
3.2
..
3.7
1.3.4
2011 (P)
TOTAL
Grandes clientes
Comercial
Generadores (autoconsumo)
Industrial
Residencial
Gobierno
Otros 1/
Variacin
2010
1,563,220
1,542,447
83,748
708,814
6,031
64,721
493,094
202,564
4,248
65,777
698,203
1,493
64,275
498,295
210,017
4,386
Absoluta
Relativa
20,773
Participacin
porcentual de
la variacin
1.3
17,971
10,611
4,538
446
(5,201)
(7,453)
(138)
100.7
27.3
1.5
303.8
0.7
(1.0)
(3.5)
(3.1)
86.5
51.1
21.8
2.1
(25.0)
(35.9)
(0.7)
1.3.5
Variacin
Sect or
TOTAL
Comercial
Residencial
Gobierno
Industrial
1.3.6
2011
2010
Absoluta
Relativa
21,985,995
21,655,992
330,003
1.5
3,188,971
15,934,240
2,484,070
378,714
2,968,790
15,808,369
2,449,624
429,209
220,181
125,871
34,446
(50,495)
7.4
0.8
1.4
(11.8)
Participacin
porcentual de
la variacin
100.0
66.7
38.1
10.4
(15.3)
100,000
Venta de combustible
(En miles de galones)
90,000
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
Diesel
Gasolina
Bunker C
Gas licuado de
petrleo
Otros 1/
2011
92,210
53,416
28,695
17,107
38,633
2010
91,503
50,532
29,682
16,878
32,436
0.8%
5.7%
-3.3%
1.4%
19.1%
Variacin
1.3.7
La venta de automviles nuevos se increment en 27.3%, los mayormente comprados fueron los
automviles regulares con 853 unidades, los SUVS con 655 unidades, los pick ups con 352
unidades, los paneles con 125 unidades y los automviles de lujo con 101.
Cuadro No. 1-9. VENTA DE AUTOMVILES NUEVOS
ENERO - MARZO DE 2011 Y 2010
Enero - Marzo
Tipo
2011
TOTAL
Automviles regulares 1/
SUV'S 2/
Pick ups
Paneles
Automviles de lujo
Minivans
Camiones
Buses
Otros
Variacin
2010
10,496
3,661
3,562
1,817
373
224
179
344
268
68
Absoluta
8,246
2,808
2,907
1,465
248
123
117
302
254
22
Relativa
2,250
853
655
352
125
101
62
42
14
46
27.3
30.4
22.5
24.0
50.4
82.1
53.0
13.9
5.5
209.1
1.3.8
Det alle
2011 ( P)
TOTAL DE PASAJEROS
Visitantes (en miles de personas)
Excursionistas 1/
Pasajeros en crucero 1/
Turistas
Pasajeros en Trnsito directo y tripulantes (E)
Gastos efectuados (En miles de balboas)
Variacin
2010
Absoluta
1,143
1,017
126
558
509
49
9.7
19
150
390
15
137
357
4
13
33
23.0
9.3
9.3
585
508
77
15.2
488.1
439.2
49
11.1
1/ Comprende todos los pasajeros que entran al pas por un mximo de 24 horas y realizan compras.
(E) Dato estimado por la Autoridad de Aeronutica Civil.
10
Relat iva
12.5
1.3.9
Transporte y Almacenaje
El ingreso por peaje registrado por la Autoridad del Canal de Panam aument en 26.8%, las
toneladas netas transportadas en 14.2% y el volumen de carga en 11.8%.
Grfica No. 1-6. INGRESOS Y TONELADAS NETAS TRANSPORTADAS POR
EL CANAL DE PANAM: ENERO - MARZO DE 2011 Y 2010
500,000
450,000
400,000
350,000
300,000
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
2011 (P)
456,317
84,548
58,752
2010
359,858
74,024
52,569
26.8%
14.2%
11.8%
Variacin
El trnsito de naves aument en 5.4%, debido principalmente, al aumento en 268 del nmero de
buques de alto calado, con respecto a igual perodo del 2010. (Ver Cuadro No. 1-18)
El movimiento de carga en el Sistema Portuario Nacional se increment en 6.4%, destacndose
la carga general y contenedorizada en 122.5% y 32.9%, respectivamente; por el contrario, la
carga a granel disminuy en 33.9%. El movimiento de contenedores (TEUs) aument en 30.4%.
Cuadro No. 1-11. MOVIMIENTO DE CARGA Y DE CONTENEDORES
DEL SISTEMA PORTUARIO NACIONAL
ENERO - MARZO DE 2011 Y 2010
Enero-Marzo
Detalle
MOVIMIENTO DE CARGA (En toneladas mtricas)
General
Contenedorizada
A granel
2011 (P)
2010
14,264,223
13,405,360
518,583
10,023,249
3,722,391
233,080
7,544,126
5,628,154
1,481,087
1,135,466
Variacin
Absoluta
Relativa
858,864
285,503
2,479,123
(1,905,763)
6.4
122.5
32.9
(33.9)
345,621
30.4
1/ Un TEU (Twenty Equivalent Unit) es igual a un contenedor de 20 pies o en su defecto a 9.5 toneladas mtricas en promedio.
11
Detalle
2011 (P)
Apuestas en Juegos de Suerte y Azar
Mquinas tragamonedas tipo "A"
Hipdromo
Salas de bingo
Mesas de juegos
Venta Neta de los sorteos de la Lotera Nacional de Beneficencia
Salas de apuesta de eventos deportivos
Variacin
2010
Absoluta
Relativa
476,292
439,541
36,751
8.4
265,538
227,210
38,328
16.9
10,466
9,196
1,270
13.8
995
900
95
10.5
64,381
64,688
-307
(0.5)
128,557
129,535
-978
(0.8)
6,355
8,012
-1,657
(20.7)
Volumen negociado
(En miles de balboas)
500,000
400,000
300,000
200,000
100,000
0
-100,000
Total
Mercado Primario
Mercado Secundario
2011
516,638
396,546
105,047
Mercado de Recompras
15,045
2010
Variacin
475,949
358,285
80,867
36,797
8.5%
10.7%
29.9%
-59.1%
12
Variacin
2010
Absolut a
Relativa
TOTAL
175,860
195,433
(19,573)
(10.0)
16.6
131,208
112,554
18,654
Banano
Caf
Carne de ganado bovino
Harina y aceite de pescado
Pieles y cueros
Ropa
Ganado vacuno en pie
Otros
19,866
5,694
3,981
3,106
3,074
1,527
90
93,870
17,230
4,905
3,497
189
1,934
501
84,298
2,636
789
484
2,917
1,140
1,026
90
9,572
44,649
82,880
14,824
12,930
9,007
4,362
3,483
0
43
27,616
28,469
10,844
5,291
8,973
18
1,669
Participacin
porcentual del
2011
100.0
74.6
15.3
16.1
13.9
1,541.8
59.0
204.8
..
11.4
11.3
3.2
2.3
1.8
1.7
0.9
0.1
53.4
(38,231)
(46.1)
25.4
(12,792)
(15,539)
(1,837)
(929)
(5,490)
(18)
(1,626)
(46.3)
(54.6)
(16.9)
(17.5)
(61.2)
(99.6)
(97.4)
8.4
7.4
5.1
2.5
2.0
0.0
0.0
13
Variacin
2010
Absolut a
Relat iva
Participacin
Porcentual
del 2011
TOTAL
282,238
278,565
3,673
1.3
100.0
185,195
146,631
38,564
26.3
65.6
Pia
Harina y aceit e de pescado
Pieles y cueros
Carne de ganado bovino
Ropa
Ganado vacuno en pie
18,318
2,748
2,151
1,282
85
43
160,567
15,920
209
2,021
875
29
0
127,577
2,398
2,539
130
407
56
43
32,990
15.1
1,217.8
6.5
46.6
186.7
..
25.9
6.5
1.0
0.8
0.5
0.0
0.0
56.9
97,044
131,935
(34,891)
(26.4)
34.4
Banano
Sanda
Atn de alet a amarilla congelado,
pescado fresco y filete de pescado
Meln
Caf
Camarn
Product os derivados del pet rleo
Larvas de camarn
64,286
23,564
70,692
42,837
(6,406)
(19,273)
(9.1)
(45.0)
22.8
8.3
4,529
2,784
1,208
645
28
0
6,867
8,479
1,287
927
844
2
(2,338)
(5,695)
(79)
(282)
(816)
(2)
(34.1)
(67.2)
(6.2)
(30.4)
(96.7)
(98.8)
1.6
1.0
0.4
0.2
0.0
0.0
Ot ros
1.3.15 Importaciones
El monto CIF de las importaciones en el perodo analizado se cifr en B/.2,484.8 millones que
comparado con su similar del 2010 (B/.2,069.3 millones) representa un incremento de 20.1%.
Los bienes de consumo registraron un monto de B/.1,157.5 millones, seguidos por los bienes
intermedios con B/.669.5 millones y los bienes de capital con B/.657.9 millones.
Dentro de los bienes de consumo, el rengln de combustibles, lubricantes y productos conexos
aumentaron 20.6% y los no duraderos en 23.2%.
En los bienes intermedios, el rengln preponderante fue el de materiales de construccin con
incremento de B/.85.5 millones (48.7%)lo constituyen las materias primas y productos
intermedios para la industria con aumento de B/.15.7 millones (4.9%) y las materias primas y
productos intermedios para la agricultura con aumento de B/.6.1 millones (16.0%).
Los bienes de capital aumentaron en 32.8% con respecto al mismo perodo del ao anterior,
fundamentalmente por el rengln equipo de transporte y telecomunicacin que aument en
B/.97.4 millones (67.3%).
14
Variacin
Participacin
porcentual del
2011
2011
2010
Absolut a
Relat iva
2,484,796
2,069,302
415,494
20.1
100.0
1,157,469
1,012,324
145,145
14.3
46.6
531,708
441,037
90,671
20.6
21.4
No duradero
Semi duradero
Utensilios domsticos
317,703
205,749
102,308
257,925
173,101
140,261
59,778
32,648
(37,953)
23.2
18.9
(27.1)
12.8
8.3
4.1
Bienes intermedios
Materias primas y product os int ermedios para
la indust ria (excluye const ruccin)
Materiales de const ruccin
Materias primas y product os int ermedios para
la agricult ura
Ot ros insumos
669,473
561,462
108,011
19.2
26.9
338,583
261,158
322,868
175,650
15,715
85,508
4.9
48.7
13.6
10.5
44,142
25,589
38,056
24,888
6,086
701
16.0
2.8
1.8
1.0
Bienes de capital
Equipo de t ransport e y t elecomunicacin
Para la const ruccin
Para la agricultura
Ot ros bienes de capital
657,854
242,127
202,214
12,028
201,485
495,516
144,707
174,663
10,084
166,062
162,338
97,420
27,551
1,944
35,423
32.8
67.3
15.8
19.3
21.3
26.5
9.7
8.1
0.5
8.1
TOTAL
Bienes de consumo
Combustibles, lubricantes y productos conexos
Importaciones
(En millones de balboas)
2,000.0
1,500.0
1,000.0
500.0
0.0
Total
Bienes de consumo
Bienes intermedios
Bienes de capital
2011 (P)
2,484.8
1,157.5
669.5
657.9
2010
2,069.3
1,012.3
561.5
495.5
15
G R F IC A N o 1- 9 IM P O R T A C IO N ES Y
R EE XP O R T A C IO N ES D E LA Z O N A LIB R E D E C O L N :
E N ER O - M A R Z O D E 2 011 y 2 010
Miles de balboas
3,500,000
3,000,000
2,500,000
2,000,000
1,500,000
1,000,000
500,000
0
Importaciones
Reexportaciones
2011
3,025,450
3,139,599
2010
2,008,793
2,425,017
50.6%
29.5%
Variacin
Enero-Marzo
2011
2010
Variacin
Absoluta
49,411
52,916
(3,505)
21,422
14,082
13,907
18,952
13,092
20,872
2,470
990
(6,965)
Relativa
(6.6)
13.0
7.6
(33.4)
16
Trimestre I
Variacin
Descripcin
2011 (E)
2010 (E)
Absoluta
Relativa
179.2
-0.8
-0.4
Pesca......................................................................................................................
37.3
53.8
-16.6
-30.8
77.7
11.0
14.1
Industrias manufactureras......................................................................................
303.3
294.0
9.4
3.2
137.8
7.2
5.2
Construccin............................................................................................................
369.6
319.7
49.9
15.6
674.4
64.0
9.5
Hoteles y restaurantes..........................................................................................
158.1
147.9
10.1
6.8
1,130.8
180.8
16.0
Intermediacin financiera...............................................................................
465.2
435.1
30.1
6.9
271.1
29.0
10.7
Enseanza privada....................................................................................................
38.0
35.9
2.1
5.8
43.3
1.5
3.5
4.9
3.2
..
118.9
5.2
4.4
377.3
9.8
Construccin.....................................................................................
13.4
12.4
1.0
8.2
509.0
480.2
28.8
6.0
28.7
28.6
0.1
0.5
521.1
30.0
5.8
338.2
15.6
4.6
422.9
9.0
261.6
56.1
21.4
4,953.3
479.0
9.7
..
17
Descripcin
2011 (E)
2010 (E)
3.6
Pesca......................................................................................................................
0.7
1.1
1.6
Industrias manufactureras......................................................................................
5.6
5.9
2.8
Construccin............................................................................................................
6.8
6.5
13.6
Hoteles y restaurantes..........................................................................................
2.9
3.0
Intermediacin financiera...............................................................................
8.6
8.8
5.5
Enseanza privada....................................................................................................
0.7
0.7
..
22.8
2.4
Construccin...................................................................................
0.2
0.2
9.4
9.7
0.5
0.6
10.5
6.8
NOTA: La diferencia que pueda observarse en la suma de los trimestres se debe al redondeo.
(E) Cifras estimadas
18
100.0
Unidad de medida
Enero - Marzo
2009
Enero - Marzo
2010
Enero - Marzo
2011 (P)
Enero - Marzo
2010/2009
Enero - Marzo
2011/2010
INDUSTRIA MANUFACTURERA
Alcohol rectificado
Produccin de leche pasteurizada
Sacrificio de ganado vacuno
Sacrificio de ganado porcino
Produccin de carne de gallina
Produccin de bebidas alcohlicas
Leche natural utilizada para la elaboracin de
productos derivados
Produccin de azcar
Produccin de derivados del tomate
Produccin de leche evaporada, condensada y
en polvo
Produccin de Sal
miles de litros
miles de kilos
cabezas
cabezas
miles de kilos
miles de litros
3,775
13,723
84,526
102,107
24,666
62,715
3,104
17,026
86,521
90,284
25,568
63,400
4,271
19,064
94,840
98,114
27,675
66,613
(17.8)
24.1
2.4
(11.6)
3.7
1.1
37.6
12.0
9.6
8.7
8.2
5.1
miles de kilos
miles de kilos
miles de kilos
34,054
135,523
2,472
39,175
138,949
2,709
38,309
135,274
2,559
15.0
2.5
9.6
(2.2)
(2.6)
(5.5)
miles de kilos
miles de kilos
4,698
8,055
4,591
16,207
3,987
5,616
(2.3)
101.2
(13.2)
(65.3)
miles de balboas
metros cbicos
308,425
567,702
241,966
369,966
287,716
363,925
(21.5)
(34.8)
18.9
(1.6)
Generacin de Electricidad
Generacin Hidrulica
Generacin Trmica
Excedente de ACP 2/
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
988,954
462,084
145,643
719,836
841,768
177,430
946,092
710,410
138,099
(27.2)
82.2
21.8
31.4
(15.6)
(22.2)
miles de KWH
1,596,681
1,739,034
1,794,601
8.9
3.2
miles de KWH
miles de KWH
48,308
38,013
65,515
-
53,325
7,040
35.6
..
(18.6)
..
CONSTRUCCIONES
Valor de las construcciones, adiciones y
reparaciones 1/
Produccin de concreto premezclado
ELECTRICIDAD
Menos:
Prdidas Tcnicas (Generacin)
Exportaciones
Ms:
Importaciones
miles de KWH
6,130
21,029
16,550
243.1
(21.3)
miles de KWH
1,516,489
1,694,548
1,757,826
11.7
3.7
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
miles de KWH
1,369,362
1,583
13,827
653,842
74,005
425,726
196,551
3,828
1,542,447
1,493
65,777
698,203
64,275
498,295
210,017
4,386
1,563,220
6,031
83,748
708,814
64,721
493,094
202,564
4,248
12.6
(5.6)
375.7
6.8
(13.1)
17.0
6.9
14.6
1.3
303.8
27.3
1.5
0.7
(1.0)
(3.5)
(3.1)
Consumo no facturado
miles de KWH
147,129
152,101
187,567
3.4
23.3
AGUA
Facturacin de agua en la Repblica
miles de galones
21,252,624
21,655,992
21,985,995
1.9
1.5
miles de galones
187,477
221,032
230,061
17.9
4.1
Gasolina
Gas licuado de petrleo 4/
Diesel
Bunker C
Otros
miles de
miles de
miles de
miles de
miles de
48,346
16,549
69,716
19,745
33,121
50,532
16,878
91,503
29,682
32,436
53,416
17,107
92,210
28,695
38,633
4.5
2.0
31.3
50.3
(2.1)
5.7
1.4
0.8
(3.3)
19.1
944
395,616
1,017
439,229
1,143
488,097
7.7
11.0
12.5
11.1
6,484
3,758
65.3
5,765
6,561
3,788
65.7
5,765
6,962
4,026
69.0
5,835
1.2
0.8
0.5
0.0
6.1
6.3
5.1
1.2
1,909,414
2,091,873
2,008,793
2,425,017
3,025,450
3,139,599
5.2
15.9
50.6
29.5
225.2
210.5
222.8
236.2
272.5
250.2
(1.1)
12.2
22.3
5.9
255,503
2,301
77
555
11,454
1,235
278,565
209
29
875
15,920
2,021
282,238
2,748
85
1,282
18,318
2,151
9.0
(90.9)
(62.2)
57.6
39.0
63.6
1.3
1,214.8
193.0
46.6
15.1
6.5
galones
galones
galones
galones
galones
ENTRADA DE PASAJEROS
RESIDENTES EN EL EXTERIOR
Total de pasajeros
Gastos efectuados, total
miles de personas
miles de balboas
HOTELES
Pernoctaciones durante el perodo
Cuartos ocupados durante el perodo
Ocupacin habitacional durante el perodo
Habitaciones al final del perodo
promedio diario
promedio diario
porcentaje
unidades
COMERCIO EXTERIOR
Zona Libre de Coln
Importaciones
Reexportaciones
Importaciones
Reexportaciones
Exportaciones registradas
Harina y aceite de pescado
Ropa
Carne de ganado bovino
Pia
Pieles y Cueros
miles de balboas
miles de balboas
miles toneladas mtricas
miles toneladas mtricas
miles de kilos netos
miles de kilos netos
miles de kilos netos
miles de kilos netos
miles de kilos netos
miles de kilos netos
19
Cuadro No. 1-19. PRINCIPALES INDICADORES ECONMICOS DE LA REPBLICA Y SUS VARIACIONES PORCENTUALES
Periodo: Enero-Marzo: 2009-2011 (Conclusin)
Principales Indicadores Econmicos
Detalle
Unidad de medida
Enero - Marzo
2009
Enero - Marzo
2010
Enero - Marzo
2011 (P)
Enero - Marzo
2010/2009
Enero - Marzo
2011/2010
Caf
Banano
Camarn
Atn de aleta amarilla congelado, pescado
fresco y filete de pescado
Sanda
Meln
Productos derivados del petrleo 5/
Larvas de Camarn
Azcar sin refinar
Ganado vacuno en pie
Otros
1,075
50,631
513
1,287
70,692
927
1,208
64,286
645
19.8
39.6
80.9
(6.2)
(9.1)
(30.4)
15,357
58,141
26,630
800
1
86,734
6,867
42,837
8,479
844
2
127,577
4,529
23,564
2,784
28
43
160,567
(55.3)
(26.3)
(68.2)
5.5
29.5
..
..
47.1
(34.1)
(45.0)
(67.2)
(96.7)
(98.8)
..
..
25.9
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
216,068
1,588
1,404
912
3,674
12,064
2,993
8,329
2,726
195,433
189
501
1,934
4,905
17,230
3,497
10,844
5,291
175,860
3,106
1,527
3,074
5,694
19,866
3,981
9,007
4,362
(9.5)
(88.1)
(64.3)
112.0
33.5
42.8
16.8
30.2
94.1
(10.0)
1,541.8
204.8
59.0
16.1
15.3
13.9
(16.9)
(17.5)
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
61,187
32,693
24,451
1,343
1
62,703
27,616
28,469
8,973
1,669
18
84,298
14,824
12,930
3,483
43
90
93,870
(54.9)
(12.9)
(63.3)
24.2
1,773.7
..
..
34.4
(46.3)
(54.6)
(61.2)
(97.4)
(99.6)
..
..
11.4
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
1,798,338
500,422
535,104
762,812
2,069,302
495,516
561,462
1,012,324
2,484,796
657,854
669,473
1,157,469
15.1
(1.0)
4.9
32.7
20.1
32.8
19.2
14.3
3,914
3,376
538
3,854
3,212
642
4,061
3,480
581
(1.5)
(4.9)
19.3
5.4
8.3
(9.5)
348,920
75,736
51,456
359,858
74,024
52,569
456,317
84,548
58,752
3.1
(2.3)
2.2
26.8
14.2
11.8
12,041,591
189,626
5,522,924
6,329,041
13,405,360
233,080
7,544,126
5,628,154
14,264,223
518,583
10,023,249
3,722,391
11.3
22.9
36.6
(11.1)
6.4
122.5
32.9
(33.9)
TEU'S 8/
973,518
1,135,466
1,481,087
16.6
30.4
miles de balboas
409,299
430,345
465,826
5.1
8.2
TRANSPORTE Y ALMACENAJE
Canal de Panam
Trnsito de naves
Buques de alto calado
Buques de pequeo calado
Ingresos por peaje
Toneladas netas del Canal 6/
Volumen de carga
Movimiento de carga en el Sistema
Portuario Nacional
General
Contenedorizada
A granel
Movimiento de contenedores
ACTIVIDADES DE ESPARCIMIENTO
Monto de las apuestas del Hipdromo
Presidente Remn
Apuestas en las salas de juegos de suerte y
azar 9/
Venta neta de los sorteos de la Lotera
Nacional de Beneficencia
unidades
unidades
unidades
miles de balboas
miles
miles de toneladas largas 7/
toneladas mtricas
toneladas mtricas
toneladas mtricas
toneladas mtricas
miles de balboas
10,448
9,196
10,466
(12.0)
13.8
miles de balboas
286,767
300,810
337,269
4.9
12.1
miles de balboas
122,532
129,535
128,557
5.7
(0.8)
121.6
125.2
131.5
2.9
5.1
INDICE DE PRECIOS
Al Consumidor Nacional Urbano en la
Repblica (Octubre 2002=100) 10/
Promedio
INDICADORES BURSTILES
Volumen Negociado del Mercado Total
Secundario
Primario
Recompras
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
miles de balboas
258,675
48,544
177,898
32,233
475,948
80,867
358,285
36,797
516,638
105,047
396,546
15,045
84.0
66.6
101.4
14.2
8.5
29.9
10.7
(59.1)
Mercado Accionario
NDICE BVP, S.A. (Dic 2002=100)
Nmero de acciones
Volumen negociado
ndice
miles de unidades
miles de balboas
199.3
165
4,763
246.1
662
20,937
291.4
417
9,433
23.5
302.2
339.5
18.4
(37.0)
(54.9)
Nota: Los valores estn visibles en miles; no obstante, las variaciones porcentuales consideran los valores completos.
(P) Preliminar
1/ Se refiere al valor de la obra, declarado al obtenerse la aprobacin de los permisos de construccin en las oficinas respectivas.
2/ Se refiere al excedente generado por la Autoridad del Canal de Panam suministrado al Centro Nacional de Despacho, para su comercializacin.
3/ Se refiere a las ventas a otras empresas y la electricidad utilizada por la empresa (excluida la de las plantas generadoras).
4/ Incluye gas butano y propano.
5/ Excluye la venta a barcos y aviones.
6/ Equivale a 100 pies cbicos de capacidad volumtrica.
7/ 1 Tonelada larga es igual a 2,240 libras.
8/ Un TEU's (Twenty Equivalent Unit) es igual a un contenedor de 20 pies o en su defecto a 9.5 Toneladas Mtricas en promedio.
9/ Se refiere a las apuestas realizadas en las salas de bingos, mesas de juego, mquinas tragamonedas tipo A y salas de apuestas de eventos deportivos.
10/ Se basa en los gastos de consumo de 8,455 hogares de diferentes niveles de ingreso mensual en los Distritos de Panam y San Miguelito y algunas
reas urbanas de los distritos de Coln, La Chorrera, Aguadulce, Chitr, Santiago, David y Changuinola.
.. Dato no aplicable al grupo o categora.
- Cantidad nula o cero.
20
2. BALANCE FISCAL
2. BALANCE FISCAL
El objetivo fundamental del clculo del balance fiscal del Sector Pblico No Financiero (SPNF) y
del Gobierno Central es medir las necesidades de financiamiento, a travs del cambio en la
posicin financiera neta del Sector Pblico, a la vez de servir de instrumento de control del nivel
de endeudamiento y de un sano manejo de las finanzas pblicas.
De acuerdo a la Ley 34 de 5 de junio de 2008, el Balance Fiscal del Sector Pblico No Financiero
es el resultado Dficit (-) / Supervit (+) del flujo de efectivo del Sector Pblico No Financiero,
representa el saldo obtenido durante un perodo fiscal de las entradas por concepto de ingresos
corrientes (tributarios, no tributarios y otros), donaciones, ingresos de capital y el saldo de
prstamo neto (prstamo menos recuperacin en las entidades que no son captadoras de
depsitos y que se dedican a efectuar prstamos con fines de poltica econmica), menos las
salidas en concepto de gastos corrientes y de capital efectivamente pagados excluyendo la
amortizacin de prstamos.
El propsito del Balance Fiscal del Sector Pblico No Financiero es reportar el flujo de efectivo
del Gobierno durante un perodo, considerando las categoras de actividades de operacin, de
inversin y de financiamiento.
Este Balance deber ser igual al resultado del clculo del financiamiento del Balance Fiscal del
Sector Pblico No Financiero, con el signo contrario.
Es importante destacar que para el clculo del Balance Fiscal se utiliza una metodologa
generalmente aceptada para la uniformidad de datos a nivel internacional, que emana de las
directrices de los Organismos Financieros Internacionales. En este sentido, para este clculo
cuya fuente es el Ministerio de Economa y Finanzas, se reclasifican algunos renglones
presupuestarios y se incorporan otros elementos financieros no presupuestarios al anlisis,
razn por la cual los montos reportados en ingresos y pagos en algunos casos no resultan
exactos a los presentados en el captulo de la Ejecucin Presupuestaria del Sector Pblico de
este Informe.
2011
2012
2013
2014
1.5
Si durante la ejecucin del presente cronograma de ajuste ocurren otras de las situaciones que
seala la Ley 32 en su Artculo 1, el rgano Ejecutivo podr solicitar una nueva suspensin al
lmite mximo permitido en el dficit fiscal del Sector Pblico No Financiero y se presentar un
nuevo cronograma de ajuste correspondiente a la situacin invocada, interrumpindose el
cronograma ya ajustado.
2.1 BALANCE FISCAL DEL SECTOR PBLICO NO FINANCIERO (SPNF)
El resultado del Balance Fiscal del Sector Pblico No Financiero al 31 de marzo de 2011,
presentado por el Ministerio de Economa y Finanzas, registra un dficit de B/.264.0 millones, es
decir, 0.9% del PIB nominal reflejando un incremento de B/.149.1 millones con respecto a igual
periodo de 2010, cuando se registr un dficit de B/.114.9 millones (0.4% del PIB). El dficit de
0.9% obedece, fundamentalmente al financiamiento del gobierno para implementar las macro
inversiones fsicas. (Ver Cuadro No.2-1).
2.1.1
Ingresos Totales
Los ingresos totales del SPNF al 31 de marzo de 2011 alcanzaron la suma de B/.1,800.4
millones, monto superior en B/.254.7 millones (16.5%), a lo recaudado a igual perodo del 2010.
Este aumento en los ingresos se focalizan en los ingresos corrientes del gobierno central, cuya
recaudacin fue superior en B/.275.7 millones. En los Ingresos de Capital cuyo monto fue de
B/.18.8 millones, hubo una disminucin de 83.3%, es decir, B/.93.9 millones con respecto al ao
2010.
23
2.1.2
Gastos Totales
Los gastos totales al 31 de marzo de 2011 alcanzaron la suma de B/.2,064.4 millones, monto
superior en B/.403.7 millones (24.3%), a los gastos del ao 2010. El aumento de los gastos
corrientes del Gobierno General (constituido por el Gobierno Central, la Caja de Seguro Social y
Agencias Consolidadas), contribuy con un aumento de B/.148.0 millones, los gastos de capital
que corresponden a inversiones fsicas con B/.230.4 millones, y el pago de los intereses de la
deuda con B/.25.3 millones.
2.1.3
Es la diferencia entre los ingresos corrientes y los gastos corrientes. El ahorro corriente del
SPNF result positivo en B/.363.9 millones; comparado con el del 2010 de B/.181.6 millones,
signific un aumento de B/.182.3 millones, o sea, 100.4%. En esta diferencia destacan el
aumento de los ingresos en el Gobierno Central y la CSS en 28.0% y 29.0%, respectivamente,
en tanto que hubo un aumento ms moderado en los gastos corrientes del gobierno general de
13.9%.
2.1.4
Balance Primario
Est relacionado con la capacidad del Gobierno para hacerle frente en forma sostenida a sus
compromisos financieros. El Balance Primario es el Balance Fiscal, excluyendo los pagos por
concepto de intereses de la deuda pblica.
El balance primario es el resultado de descontar en su orden, a los ingresos totales del SPNF
(B/.1,800.4 millones), los gastos corrientes del gobierno general, (B/.1,101.4 millones) y gastos
de capital (B/.647.2 millones), dando como resultado un saldo positivo de B/.51.8 millones.
En comparacin con el saldo positivo de B/.175.5 millones del balance primario al 31 de marzo
de 2010, signific un aumento de B/.123.7 millones en las operaciones netas del perodo 2011,
debido fundamentalmente a la ejecucin de inversiones fsicas (gastos de capital) que superaron
en B/.230.4 millones a la ejecucin de igual perodo de 2010. El saldo positivo del Balance
Primario (B/.51.8 millones) significa que los ingresos totales del SPNF cubrieron los gastos de
funcionamiento y de inversin del perodo, quedando este saldo disponible para hacerle frente al
pago de los intereses de la deuda pblica, para el perodo analizado.
2.1.5
Al 31 de marzo de 2011 el SPNF registr un dficit de B/.264.0 millones, equivalente al 0.9 % del
PIB estimado para este ao; para el mismo perodo del 2010, se registr un dficit de B/.114.9
millones, 0.4% del PIB.
Este dficit del SPNF de 0.9% al mes de marzo de 2011, est dentro de los parmetros de
cumplimiento de la Ley de Responsabilidad Social Fiscal No.34 de 5 de junio de 2008,
modificada mediante Ley No.32 de 26 de junio de 2009 y con una dispensa aprobada por la
Asamblea Nacional con Resolucin No. 58 de 28 de marzo de 2011.
2.2 BALANCE FISCAL DEL GOBIERNO CENTRAL
El gobierno central registr un dficit en su balance fiscal, cifrado en B/.334.8 millones, que
representa el 1.1% del PIB estimado para el 2011. Para el mismo perodo de 2010 se registr un
dficit de B/.145.8 millones, o sea 0.5% del PIB. (Ver Cuadro No.2-2)
24
2.2.1
Ingresos Totales
Los ingresos totales del Gobierno Central fueron de B/.1,237.0 millones, monto superior en
B/.184.8 millones (17.6%) al obtenido en el mismo perodo de 2010 (B/.1,052.1 millones). Este
resultado se debe fundamentalmente a los ingresos corrientes que aumentaron en B/.282.6
millones, cuyo mayor aporte fue el registrado en los ingresos tributarios, con aumento de
B/.271.2 millones (37.3%); los impuestos indirectos aumentaron en B/.142.4 millones (40.6%) y
los directos en B/.128.9 millones (34.3%). La recaudacin a travs de documentos fiscales se
increment en B/.18.4 millones.
2.2.2
Gastos Totales
Los gastos totales del gobierno central reflejan para el periodo analizado un aumento de B/.373.8
millones (31.2%), respecto al 2010. Los gastos corrientes aumentaron en B/.125.0 millones
(14.6%). En este periodo se incluy el aumento del salario mnimo al sector pblico,
sobresueldos en educacin y aumento en el salario base de la fuerza pblica.
Los gastos de capital se incrementaron en B/.248.9 millones (72.2%), producto del pago de B/.70
millones en vigencias expiradas y pagos por B/.140 millones para la construccin de la Lnea 1
del Metro.
2.2.3
Ahorro Corriente
El ahorro corriente del Gobierno Central aument B/.157.7 millones (176.6%) pasando de B/.89.3
millones en el ao 2010 a B/.246.9 millones a igual perodo de 2011. El ahorro corriente financi
el 41.6% de las inversiones fsicas, lo cual implica una menor dependencia de la deuda para
estos propsitos.
2.2.4
Balance Primario
El Balance Primario para el Gobierno Central muestra a la fecha analizada, un saldo negativo de
B/.21.0 millones el cual, comparado con el saldo positivo de B/.144.0 millones a igual periodo del
2010, refleja una disminucin de B/.165.0 millones, o sea, 114.6%. En este resultado incide
fundamentalmente el aumento de las inversiones fsicas (gastos de capital) ejecutadas que
superaron en B/.248.9 millones a las efectuadas en el 2010.
2.2.5
El dficit de B/.334.8 millones (1.1% del PIB estimado para el ao), indica el requerimiento de
financiamiento neto de este sector, el cual se increment en B/.189.0 millones con respecto al
dficit del 2010 (B/.145.8 millones, 0.5% del PIB).
En conclusin, los resultados del ejercicio fiscal a marzo 2011 fueron consistentes con la
planificacin presupuestaria. El dficit del SPNF de 0.9% cumple con los parmetros de la Ley
de Responsabilidad Social Fiscal.
La relacin deuda/PIB se redujo en 3.6 puntos porcentuales, logrando una tasa de 39.8%, que
valida la calificacin de grado de inversin otorgada a nuestro pas por las tres calificadoras de
riesgo ms importantes.
25
DETALLE
2011 (E)
(1)
2010 (E)
(2)
DIFERENCIA
ABSOLUTA
PORCENTUAL
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)*100
1,800.4
1,545.7
254.7
16.5
1,710.2
1,336.2
374.0
28.0
1,188.7
912.9
275.7
30.2
484.9
375.8
109.1
29.0
36.6
47.5
(10.9)
(22.9)
75.6
89.2
(13.6)
(15.2)
4. Agencias y Otros 3/
(4.7)
0.1
(4.8)
(4,800.0)
5. Ingresos de Capital 4/
18.8
112.7
(93.9)
(83.3)
0.5
7.5
(7.0)
(93.4)
2,064.4
1,660.6
403.7
24.3
1,417.2
1,243.9
173.3
13.9
1,101.4
953.5
148.0
15.5
Gobierno Central
602.2
494.4
107.8
21.8
451.5
420.7
30.8
7.3
Agencias Consolidadas
47.7
38.4
9.3
24.3
315.8
290.4
25.3
8.7
312.0
286.6
25.4
8.9
3.8
3.9
(0.1)
(3.1)
647.2
416.7
Gobierno Central
Caja de Seguro Social
Agencias Consolidadas 1/
6. Donaciones
7. GASTOS TOTALES (8a+9+10)
8. Gastos Corrientes Gobierno General (con intereses)
8a. Gastos Corrientes Gobierno General (excluye
pago
9. Total de Intereses
Intereses Externos
Intereses Internos
10. Gastos de Capital (Inversiones Fsicas)
% del PIB
2.2%
293.0
% del PIB
181.6
1.2%
301.8
1.3%
175.5
0.2%
0.7%
(264.0)
(114.9)
-0.9%
-0.4%
% del PIB
217.3
182.3
100.4
81.4
27.0
(123.7)
(70.5)
(149.1)
129.7
1.1%
51.8
% del PIB
200.7
0.7%
383.2
55.3
0.3%
363.9
% del PIB
92.3
1.0%
% del PIB
230.4
1.6%
26
2011 (E)
2010 (E)
(1)
(2)
(3)= (1)-(2)
1,237.0
1,052.1
184.8
17.6
2. Ingresos Corrientes
1,225.0
942.3
282.6
30.0
997.6
726.3
271.2
37.3
Direct os
504.6
375.7
128.9
34.3
Indirect os
493.0
350.6
142.4
40.6
No Tribut arios
259.8
266.8
(7.0)
(32.4)
(50.8)
18.4
(36.2)
DETALLE
Tribut arios
3. Ingresos de Capital
(2.6)
11.5
102.3
(90.8)
(88.8)
0.5
7.5
(7.0)
(93.4)
1,571.8
1,198.0
373.8
31.2
978.0
853.1
125.0
14.6
Servicios Personales 2/
322.6
292.2
30.3
10.4
Bienes y Servicios
101.7
53.0
48.7
91.9
Transf erencias
216.2
193.9
22.4
11.5
313.8
23.7
289.8
24.2
24.0
(0.4)
593.8
344.9
4. Donaciones
5. GASTOS TOTALES (6+ 7)
6. Gastos Corrientes
246.9
0.8%
2.0%
259.0
0.9%
Intereses Deuda)
(21.0)
8.3
(1.8)
248.9
72.2
157.7
176.6
59.9
30.1
(165.0)
(114.6)
(189.0)
129.6
1.3%
89.3
0.3%
199.1
0.7%
144.0
-0.1%
0.5%
(334.8)
(145.8 )
-1.1%
-0.5%
27
ANTECEDENTES
Para la vigencia fiscal 2011, el Presupuesto General del Estado fue aprobado mediante la Ley N
75 del 2 de noviembre de 2010 y promulgado en la Gaceta Oficial 26,655-A del 2 de noviembre
de 2010. Conceptualmente, el Presupuesto General del Estado es la estimacin de los ingresos
y la autorizacin mxima de los gastos que podrn comprometer las instituciones pblicas para
ejecutar sus planes, programas y proyectos, as como para lograr los objetivos y las metas
institucionales de acuerdo con las polticas del gobierno, en materia de desarrollo econmico y
social. (Artculo No.205).
Por lo anteriormente expuesto:
La ejecucin de los ingresos se fundamenta en el concepto de caja que es la captacin
fsica de los recursos financieros, cuya disponibilidad permite la ejecucin del
presupuesto de gastos (Artculo No.208 de la Ley de Presupuesto); y
La ejecucin del presupuesto de gastos se realiza en tres etapas secuenciales:
Compromiso, devengado y pagado, tal como se define en el Artculo No.213 de la ley de
Presupuesto, en base a las asignaciones mensuales que corresponden a las
autorizaciones mximas de gastos distribuidos en doce meses.(Artculo No. 211)
3.1. SECTOR PBLICO
3.1.1 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Sector Pblico
El total de ingresos del Sector Pblico (B/.3,202.7 millones) al 31 de marzo de 2011, netos de
transferencias interinstitucionales (B/.360.7 millones), totaliz B/.2,842.0 millones; contra los
mismos se efectuaron pagos (B/.2,740.2 millones) netos de transferencia (B/.224.3 millones) por
B/.2,515.9 millones a los compromisos devengados (B/.2,866.6 millones), mostrando un saldo
positivo al primer trimestre de 2011 de B/.326.1 millones.
Es importante indicar que sobre este saldo los compromisos devengados por pagar totalizan
B/.487.1 millones.
Cuadro No.3-1 BALANCE PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PBLICO
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
TOTAL
INGRESOS
TOTAL
PAGADO
SALDO
COMPROMISOS
(Devengados)
GASTOS
DEVENGADOS
POR PAGAR
SALDO DE
CONTRATOS
POR EJECUTAR
GOBIERNO CENTRAL
1,728.8
1,659.3
69.4
2,050.3
391.0
478.9
SECTOR DESCENTRALIZADO
1,473.9
1,080.9
393.1
1,177.0
96.1
130.8
3,202.7
2,740.2
462.5
3,227.3
487.1
609.7
360.7
224.3
136.4
360.7
2,842.0
2,515.9
487.1
609.7
326.1
2,866.6
3.1.2 Balance Comparativo de la Relacin Ingresos (-) Pagos del Sector Pblico
La relacin ingresos (-) pagos del Sector Pblico, en los perodos analizados, dan por resultado
una disminucin de 24.9% en la variacin de saldos.
DETALLE
2011
2010
(1)
(2)
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
Ingresos
3,202.7
2,774.1
428.6
15.5%
Pagos
2,740.2
2,158.2
582.0
27.0%
Saldo
462.5
615.8
(153.3)
-24.9%
No obstante lo anterior cabe anotar que al 31 de marzo de 2011, el saldo por pagar de los gastos
de funcionamiento fue de B/.233.6 millones y el de inversin de B/.253.5 millones.
Cuadro No.3-2A GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR PBLICO
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
PORCENTAJE
DE LO
EJECUTADO
5=(2)/(1)*100
ASIGNADO
EJECUTADO
PAGADO
POR
PAGAR
(1)
(2)
(3)
4=(2)-(3)
Gobierno Central
Instituciones Descentralizadas
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
1,815.8
814.0
306.8
103.3
1,450.5
588.0
142.6
70.8
1,297.8
513.2
138.3
69.1
152.7
74.9
4.3
1.7
79.9
72.2
46.5
68.5
3,039.9
2,252.0
2,018.4
233.6
74.1
DETALLE
DETALLE
Gobierno Central
ASIGNADO
EJECUTADO
PAGADO
POR
PAGAR
PORCENTAJE
DE LO
EJECUTADO
(1)
(2)
(3)
4=(2)-(3)
5=(2)/(1)*100
Instituciones Descentralizadas
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
1,291.9
589.5
132.6
726.0
599.8
93.8
12.6
269.3
361.5
81.2
10.7
268.4
238.2
12.6
1.9
0.8
46.4
15.9
9.5
37.1
2,740.0
975.3
721.8
253.5
35.6
30
ENTIDADES
PRESUPUESTO
EJECUCIN
PRESUPUESTO
LEY
MODIFICACIONES
PRESUPUESTO
MODIFICADO
ASIGNADO
EJECUTADO
PORCENTUAL
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)=(5)/(4)*100
INGRESOS
Gobierno Central
Instituciones Descentralizadas
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
Subtotal
Menos: Transferencias
TOTAL DE INGRESOS
7,415.9
3,884.7
1,024.9
2,059.6
58.5
24.8
92.8
0.9
7,474.4
3,909.5
1,117.7
2,060.6
1,764.9
1,005.0
392.9
437.5
1,728.8
899.8
221.1
353.0
98.0
89.5
56.3
80.7
14,385.1
177.0
14,562.1
3,600.3
3,202.7
89.0
1,375.8
75.9
1,451.7
416.0
360.7
86.7
13,009.3
101.1
13,110.4
3,184.3
2,842.0
89.2
7,415.9
3,884.7
1,024.9
2,059.6
58.5
24.8
92.8
0.9
7,474.4
3,909.5
1,117.7
2,060.6
3,107.7
1,403.5
439.4
829.3
2,050.3
681.8
155.2
340.1
66.0
48.6
35.3
41.0
14,385.1
177.0
14,562.1
5,779.9
3,227.3
55.8
1,375.8
75.9
1,451.7
416.0
360.7
86.7
13,009.3
101.1
13,110.4
5,363.8
2,866.6
53.4
(2,179.6)
(24.6)
GASTOS 1/
Gobierno Central
Instituciones Descentralizadas
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
Subtotal
Menos: Transferencias
TOTAL DE GASTOS
DIFERENCIAS
1/ Se refiere al devengado
(-) Cantidad nula o cero
Fuente: Contralora General de la Repblica, Direccin de Mtodos y Sistemas de Contabilidad.
3.1.4
Presupuesto de Ingresos
Presupuesto de Gastos
El presupuesto general de gastos del sector pblico modificado al 31 de marzo del 2011, fue por
un monto bruto de B/.14,562.1 millones. La composicin porcentual de este presupuesto por
31
3.1.6
VARIACIN
2011
2010
ABSOLUTA
RELATIVA
(1)
(2)
3=(1)-(2)
4=(3)/(2)*100
INGRESOS
CORRIENTES
Gobierno Central
Sector Descentralizado
2,252.6
1,222.9
1,029.7
1,855.4
985.1
870.4
CAPITAL
Gobierno Central
Sector Descentralizado
950.1
505.8
444.2
397.2
237.9
159.3
21.4
24.1
18.3
918.6
105.6
813.0
31.4
400.2
(368.8)
3.4
378.9
(45.4)
3,202.7
2,774.1
428.6
15.5
360.7
300.1
60.6
20.2
2,842.0
2,474.0
368.0
14.9
GASTOS 1/
FUNCIONAMIENTO
Gobierno Central
Sector Descentralizado
2,252.0
1,450.5
801.4
1,712.1
991.9
720.2
539.8
458.6
81.2
31.5
46.2
11.3
INVERSIN
Gobierno Central
Sector Descentralizado
975.3
599.8
375.6
1,167.7
362.1
805.6
(192.4)
237.7
(430.0)
(16.5)
65.6
(53.4)
3,227.3
2,879.8
347.5
12.1
360.7
300.1
60.6
20.2
2,866.6
2,579.7
286.9
11.1
(76.7)
SUBTOTAL DE INGRESOS
Menos: Transferencias
TOTAL DE INGRESOS
SUBTOTAL DE GASTOS
Menos: Transferencias
TOTAL DE GASTOS
DIFERENCIAS
Gobierno Central
Sector Descentralizado
(24.6)
(105.8)
81.2
(321.5)
(263.4)
(58.2)
22.1
296.9
157.6
139.3
88.4
1/ Se refiere al devengado
Fuente: Contralora General de la Repblica, Direccin de Mtodos y Sistemas de Contabilidad.
Los gastos al primer trimestre de 2011, descontadas las transferencias, aumentaron en B/.286.9
millones (11.1%) respecto a igual perodo de 2010, en los que los gastos de funcionamiento
aumentaron en B/.539.8 millones (31.5%); y los gastos de inversin disminuyeron en B/.192.4
millones (16.5%).
La diferencia presupuestaria entre ingresos y gastos, registr un
millones, que comparado con el saldo negativo registrado a igual
millones), reflej un recorte favorable de B/.81.2 millones. En
Descentralizado aport un saldo positivo de B/.139.3 millones y el
negativo de B/.58.2 millones.
32
En el saldo negativo de B/.58.2 millones registrado en el Gobierno Central incidi, por el lado de
los ingresos: la ausencia de rendimientos de intereses sobre colocaciones (en el 2010 fueron
por B/.10.9 millones), la disminucin en los intereses del Fondo Fiduciario para el Desarrollo en
B/.3.5 millones, la disminucin en el rengln de utilidades de empresas estatales en B/.11.3
millones, la disminucin de B/.6.1 millones en los impuestos de importacin y la disminucin de
B/.2.6 millones en las partidas de dineros decomisados; y por el lado de los gastos: un
aumento de B/.543.7 millones en los gastos de inversin y un aumento en los gastos de
funcionamiento, principalmente el servicio de la deuda en B/.351.7 millones y en los servicios
personales en B/.44.3 millones.
3.2. GOBIERNO CENTRAL
3.2.1 Ejecucin Presupuestaria Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central
Del total de ingresos recaudados por B/.1,728.8 millones (B/.1,222.9 millones de ingresos
corrientes y B/.505.8 millones de ingresos de capital), se efectuaron pagos de la vigencia actual
por la suma de B/.1,659.3 millones, que comprende pagos de gastos de funcionamiento y seguro
educativo por B/.1,297.8 millones y pagos de inversin por B/.361.5 millones.
El comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado a marzo de 2011, un saldo
positivo incluyendo transferencias, de B/.69.4 millones, al comparar los ingresos por B/.1,728.8
millones contra los pagos efectuados durante el primer trimestre de 2011 por B/.1,659.3 millones.
Cuadro No.3-4 EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL
Al 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
PAGOS
INGRESOS
Ao
2011
CORRIENTES
CAPITAL
TOTAL
FUNCIONAMIENTO
1/
1,222.9
505.8
1,728.8
1,297.8
SALDO
INVERSIN
TOTAL
361.5
1,659.3
69.4
3.2.2 Balance Comparativo de la Relacin Ingresos (-) Pagos del Gobierno Central
Los resultados comparativos de las operaciones del Gobierno Central, indican que al 31 de
marzo de 2011 hubo un incremento en el saldo de ingresos menos pagos de 22.2% (B/.12.6
millones) con respecto al registrado en similar perodo del 2010 (B/.56.8 millones), en el que los
ingresos aumentaron en 58.5% y los pagos en 60.5%.
Cuadro No.3-5 BALANCE COMPARATIVO DE INGRESOS (-) PAGOS DEL GOBIERNO CENTRAL
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010
(En millones de balboas)
DETALLE
2011
2010
(1)
(2)
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)*100
Ingresos
1,728.8
1,090.7
638.1
58.5%
Pagos
1,659.3
1,033.9
625.5
60.5%
Saldo
69.4
56.8
12.6
22.2%
33
34
b) Con Disminucin
DETALLE
TOTAL DE INGRESOS
Ingresos Corrientes
Ingresos de Capital
2011
2010
(1)
(2)
1,728.8
1,222.9
505.8
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
3=(1)-(2)
4=(3)/(2)*100
1,090.7
985.1
105.6
35
638.1
237.9
400.2
58.5%
24.1%
378.9%
PRESUPUESTO
MODIFICADO
DETALLE
(1)
ASIGNADO
EJECUTADO
(Devengado)
NO
EJECUTADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
SALDO DE
CONTRATOS
POR EJECUTAR
EJECUTADO +
SALDO DE
CONTRATOS X
EJECUTAR
EJECUCIN
CON SALDO DE
CONTRATO
X EJECUTAR
(3)
(4)=(2)-(3)
(5)=(3)/(2)*100
(6)
(7)=(3)+(6)
(8)=(7)/(2)*100
(2)
TOTAL DE GASTOS 1/
7,474.4
3,107.7
2,050.3
1,057.4
66.0%
TOTAL DE FUNCIONAMIENTO 2/
4,726.5
1,815.8
1,450.5
365.3
TOTAL DE INVERSIN
2,747.9
1,291.9
599.8
692.2
478.9
2,529.2
81.4%
79.9%
14.5
1,465.1
80.7%
46.4%
464.4
1,064.2
82.4%
Con respecto a la vigencia fiscal 2010 se registr un aumento de B/.993.6 millones en el total de
gastos (64.7%), en los que el rengln de funcionamiento, present un incremento de B/.448.0
millones (44.9%), debido fundamentalmente al aumento de B/.351.7 millones en el servicio de la
deuda (la amortizacin a capital aument en B/.325.2 millones y el pago de intereses en B/.26.5
millones; no obstante, las comisiones e intereses disminuyeron en B/.0.1 milln); el rengln de
inversin reflej un aumento de B/.543.7 millones, principalmente por los siguientes renglones:
construcciones por contrato con B/.427.3 millones y transferencias de capital con B/.86.4
millones; y el rengln de seguro educativo aument en B/.1.9 millones. (Ver Cuadro No.3-23)
Cuadro No.3-8 COMPARACIN DE LA EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS DEL
GOBIERNO CENTRAL, AL 31 DE MARZO DE 2011 y 2010
(En millones de balboas)
DETALLE
TOTAL DE GASTOS 1/
Gastos de Funcionamiento 2/
Gastos de Inversin
2011
2010
(1)
(2)
2,529.2
1,465.1
1,064.2
1,535.6
1,015.2
520.4
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
3=(1)-(2)
993.6
449.9
543.7
4=(3)/(2)*100
64.7%
44.3%
104.5%
36
Las instituciones que incrementaron sus gastos de inversin fueron: Ministerio de la Presidencia
con B/.397.5 millones, Ministerio de Obras Pblicas con B/.136.8 millones, Ministerio de Salud
con B/.39.6 millones y Ministerio de Educacin con B/.10.8 millones. (Ver Cuadro No.3-24)
3.2.6 Anlisis del Financiamiento Presupuestario
Al 31 de marzo de 2011, la recaudacin de los ingresos corrientes, alcanz la suma de
B/.1,222.9 millones, los que sirvieron para financiar los gastos corrientes del perodo de
B/.1,064.5 millones, dando como resultado una diferencia positiva en cuenta corriente de
B/.158.5 millones. (Ver Cuadro No.3-25)
Adicionalmente, se efectuaron gastos de inversin por B/.599.8 millones, que ocasion un dficit
econmico de B/.441.3 millones.
Este dficit econmico fue afectado por el endeudamiento neto positivo de B/.114.4 millones, en
razn de haberse recibido desembolso de crdito externo por B/.500.5 millones, mientras que la
amortizacin de la deuda pblica registr una ejecucin negativa de B/.386.1 millones.
La recaudacin en otros financiamientos recibidos en los conceptos de recursos del patrimonio
por B/.4.9 millones, y otros ingresos de capital por B/.0.5 millones, favoreci la posicin del
resultado, estableciendo una diferencia negativa estacional de B/.321.5 millones.
3.2.7 Ejecucin Financiera del Presupuesto
La ejecucin financiera del presupuesto del gobierno central al mes de marzo del 2011, muestra
una recaudacin total de ingresos por B/.1,728.8 millones, de los cuales corresponde B/.1,222.9
millones a ingresos corrientes, y B/.505.8 millones, a ingresos de capital. (Ver Cuadro No.3-26)
Por otro lado, la cifra acumulada de los pagos de la vigencia actual, realizados al mes de marzo
de 2011, ascendi a B/.1,659.3 millones (no incluye la vigencia expirada), cifra esta que incluye
pagos de gastos corrientes por B/.1,297.8 millones y pagos de inversin por B/.361.5 millones. El
comportamiento descrito anteriormente, muestra como resultado al mes de marzo del 2011, un
saldo financiero de la vigencia de B/.69.4 millones, al comparar los ingresos por B/.1,728.8
millones contra los pagos efectuados de vigencia actual por B/.1,659.3 millones.
Finalmente, al considerar el total de los compromisos no pagados registrados al cierre del mes
de marzo de 2011, por B/.2,529.2 millones y rebajarles el total de los precompromisos por
B/.478.9 millones, se obtiene un resultado negativo al final del ejercicio presupuestario y
financiero de B/.321.5 millones.
3.3 SECTOR DESCENTRALIZADO
El sector descentralizado que comprende 34 instituciones descentralizadas, (incluye la Autoridad
de Innovacin Gubernamental que antes funcionaba como Secretara adjunta a la Presidencia),
11 empresas pblicas y 7 intermediarios financieros, al 31 de marzo de 2011 registr un total de
ingresos de B/.1,473.9 millones de un monto asignado de B/.1,835.5 millones. De estas
recaudaciones B/.1,029.7 millones corresponden a ingresos corrientes y B/.444.2 millones a
ingresos de capital. La ejecucin conjunta del Presupuesto de Ingresos fue de 80.3% del monto
asignado. (Ver Cuadro No.3-28A)
3.3.1
Del total de ingresos por B/.1,473.9 millones (B/.1,029.7 millones de ingresos corrientes y
B/.444.2 millones a ingresos de capital), se efectuaron pagos de la vigencia actual, por la suma
37
Ao
2011
PAGOS
INGRESOS
SALDO
CORRIENTES
CAPITAL
TOTAL
FUNCIONAMIENTO
INVERSIN
TOTAL
1,029.7
444.2
1,473.9
720.6
360.3
1,080.9
393.1
3.3.2
2011
2010
(1)
(2)
(4)=(3)/(2)
Ingresos
1,473.9
1,683.4
(209.5)
(12.4)
Pagos
1,080.9
1,124.4
(43.5)
(3.9)
Saldo
393.1
559.0
(166.0)
(29.7)
intermediarios financieros con B/.12.9 millones (la Superintendencia de Bancos dentro de este
grupo refleja el resultado positivo ms significativo de B/. 7.4 millones).
3.3.4 Presupuesto de Ingresos
Al 31 de marzo del ao 2011, los ingresos del sector descentralizado en conjunto fueron de
B/.1,473.9 millones, de los cuales corresponden el 61.0% (B/.899.8 millones) a las instituciones
descentralizadas, 15.0% (B/.221.1 millones), a las empresas pblicas, y a los intermediarios
financieros 24.0% (B/.353.0 millones). (Ver Cuadro No.3-11 y detalle en Cuadro No.3-28A)
El presupuesto asignado de ingresos para las instituciones descentralizadas fue de B/.1,005.0
millones, de los cuales ingresaron B/.899.8 millones, es decir, un 89.5% de ejecucin. Entre las
entidades que reportaron mayores ingresos en este grupo institucional, se encuentran: Caja del
Seguro Social con B/.679.4 millones, que representa el 75.5% del total de estos ingresos;
Universidad de Panam con B/.42.4 millones, 4.7%, y el IFARHU con B/.37.2 millones, 4.1%.
Estas tres entidades en conjunto representan el 84.4% del total de los ingresos para las
instituciones descentralizadas.
Cuadro No.3-11 EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO
Al 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
Ingresos Corrientes
Modificado
Asignado
Recaudado
Ingresos de Capital
Modificado
Asignado
Recaudado
Modificado
Total de Ingresos
Asignado
Recaudado
Ejecucin
Porcentual
TOTAL
4,394.9
1,135.5
1,029.7
2,692.8
700.0
444.2
7,087.7
1,835.5
1,473.9
80.3%
INST. DESCENTRALIZADAS
3,049.5
760.5
722.5
860.0
244.6
177.4
3,909.5
1,005.0
899.8
89.5%
EMPRESAS PBLICAS
882.3
255.6
193.8
235.4
137.3
27.3
1,117.7
392.9
221.1
56.3%
INTER. FINANCIEROS
463.1
119.4
113.4
1,597.5
318.1
239.6
2,060.6
437.5
353.0
80.7%
1 / La informacin del recaudado corresponde a la ejecucin presentada por la entidad, debido a que estas se encuentran en el Sistema Integrado de Administracin Financiera de Panam (SIAFPA).
Fuente: Contralora General de la Repblica - Direccin de Mtodos y Sistemas de Contabilidad
39
b) Ingresos de Capital
Los ingresos de capital disminuyeron en B/.368.8 millones, fundamentalmente por las siguientes
instituciones: Caja de Seguro Social con B/.241.9 millones, Banco Nacional de Panam con
B/.73.1 millones, Caja de Ahorros con B/.37.0 millones, Autoridad de Aeronutica Civil con
B/.14.3 millones, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con B/.11.3 millones y Empresa de
Transmisin Elctrica, S.A. con B/.11.1 millones. (Ver Cuadro No.3-28)
Cuadro No.3-12 COMPARACIN DE LA EJECUCIN PRESUPUESTARIA
DE INGRESOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO:
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010
(En millones de balboas)
DETALLE
TOTAL DE INGRESOS
Ingresos Corrientes
Ingresos de Capital
2011
2010
(1)
(2)
1,473.9
1,029.7
444.2
VARIACIN
1,683.4
870.4
813.0
ABSOLUTA
RELATIVA
3=(1)-(2)
4=(3)/(2)*100
(209.5)
159.3
(368.8)
(12.4)
18.3
(45.4)
Con respecto a marzo de 2010 se registr una disminucin en los ingresos de B/.209.5 millones;
los ingresos corrientes se incrementaron en B/.159.3 millones y los ingresos de capital
disminuyeron en B/.368.8 millones.
3.3.5
Presupuesto de Gastos
DETALLE
TOTAL DE GASTOS
TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
Instituciones Descentralizadas
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
PRESUPUESTO
MODIFICADO
ASIGNADO
EJECUTADO
(Devengado)
NO
EJECUTADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
SALDO DE
CONTRATOS
X EJECUTAR
EJECUTADO +
SALDO DE
CONTRATOS
X EJECUTAR
EJECUCIN
CON SALDO DE
CONTRATOS
X EJECUTAR
(1)
(2)
(3)
(4)=(2)-(3)
(5)=(3)/(2)*100
(6)
(7)=(3)/(6)
(5)=(7)/(2)*100
7,087.7
2,672.1
1,177.0
1,495.2
44.0%
130.8
1,307.8
48.9%
3,923.7
1,224.1
801.4
422.7
65.5%
50.4
851.8
69.6%
2,676.6
814.0
588.0
226.0
72.2%
25.4
613.4
75.4%
824.7
306.8
142.6
164.2
46.5%
18.5
161.1
52.5%
422.4
103.3
70.8
32.5
68.5%
6.5
77.3
74.8%
3,164.0
1,448.1
375.6
1,072.5
25.9%
80.4
456.0
31.5%
Instituciones Descentralizadas
1,232.9
589.5
93.8
495.7
15.9%
31.8
125.6
21.3%
293.0
132.6
12.6
120.1
9.5%
23.3
35.8
27.0%
1,638.1
726.0
269.3
456.7
37.1%
25.4
294.6
40.6%
Empresas Pblicas
Intermediarios Financieros
40
un monto comprometido de B/.34.6 millones, que represent el 5.1% y el IFARHU con B/.30.3
millones o 4.4%; estas tres instituciones representan el 85.0% del total de gastos de este grupo.
(Ver Cuadro No.3-29)
En las empresas pblicas el total del compromiso presupuestario ascendi a B/.155.2 millones,
de un presupuesto asignado de B/.439.4 millones, lo que representa una ejecucin de gastos del
35.3%, en este grupo de entidades. Las instituciones con mayores niveles de gasto fueron: la
Lotera Nacional de Beneficencia con B/.34.5 millones, Autoridad Martima con B/. 29.6 millones,
Zona Libre de Coln con B/.26.4 millones, Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. con
B/.15.0 millones e IDAAN con B/.12.4 millones, representando en conjunto el 76.0% del total de
los gastos realizados en este grupo. (Ver Cuadro No.3-29)
En los intermediarios financieros, el presupuesto asignado fue de B/.829.3 millones, de los
cuales se ejecutaron B/.340.1 millones, o sea, el 41.0%. El Banco Nacional de Panam y la Caja
de Ahorros, registraron gastos por B/.203.9 millones y por B/.114.4 millones, respectivamente,
representando en conjunto 93.6% del total de compromisos realizados por este grupo. (Ver Cuadro
No.3-29)
Con respecto al 2010, el total de gastos, incluyendo los saldos de contratos por ejecutar, registr
una disminucin de B/.335.1 millones (20.4%), correspondindole al rengln de funcionamiento
un aumento de B/.87.2 millones y a inversin una disminucin de B/.422.3 millones.
Cuadro No.3-14 COMPARACIN DE LA EJECUCIN PRESUPUESTARIA
DE GASTOS DEL SECTOR DESCENTRALIZADO:
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010
(En millones de balboas)
DETALLE
TOTAL DE GASTOS 1/
Gastos de Funcionamiento
Gastos de Inversin
2011
2010
(1)
(2)
1,307.8
851.8
456.0
1,643.0
764.6
878.3
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
3=(1)-(2)
(335.1)
87.2
(422.3)
4=(3)/(2)*100
(20.4)
11.4
(48.1)
EJECUCIN
DETALLE
2011
2010
(1)
(2)
VARIACIN
ABSOLUTA
RELATIVA
(3) = (1) - (2)
(4) = (3)/(2)*100
INGRESOS
1,222.9
985.1
237.9
24.1
505.8
105.6
400.2
378.9
1,728.8
1,090.7
638.1
58.5
1,446.5
998.5
448.0
44.9
Gastos de Operacin
Servicios Personales
Servicios No Personales
Materiales Y Suministros
Maquinaria y Equipo
Inversin Financiera
Construcciones por Contratos
Asignaciones Globales
428.6
324.3
56.0
42.2
1.8
0.0
4.3
362.1
280.0
44.9
32.8
1.5
2.9
66.5
44.3
11.2
9.4
0.3
0.0
1.4
18.4
15.8
24.9
28.5
16.6
..
..
48.6
309.6
279.8
29.8
10.7
..
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS DE CAPITAL
Transferencias de Capital
Servicio de la Deuda Pblica
Intereses
Amortizacin
GASTOS DE INVERSIN
GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO
TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIN
708.3
322.3
386.1
356.6
295.8
60.8
351.7
26.4
325.2
98.6
8.9
534.7
1,064.2
520.4
543.7
104.5
18.6
16.7
1.9
11.2
2,529.2
1,535.6
993.6
64.7
(297.3)
163.8
696.3
51.4
(58.2)
22.1
(478.9)
2,050.3
(321.5)
42
(181.6)
1,354.0
(263.3)
DETALLE
PRESUPUESTO
LEY
CRDITOS
ADICIONALES
PRESUPUESTO
MODIFICADO
(1)
(2)
(3)=(1)+(2)
INGRESOS CORRIENTES
5,750.6
Ingresos Tributarios
3,923.1
Impuestos Directos
Sobre la Renta
Sobre la Propiedad y Patrimonio
Seguro Educativo
Impuestos Indirectos
Transferencia de Bienes Muebles
Importacin
Exportacin
Produccin, Vta. y Cons. Selectivo
Sobre Actividades Comerciales
Sobre Actos Jurdicos
Otros Impuestos Indirectos
Ingresos No Tributarios
Renta de Activos
Participacin de Utilidades de Empresas Estatales
Transferencias Corrientes
Tasas y Derechos
Contribucin de Mejoras
Ingresos Varios
Aportes al Fisco
Otros Ingresos Corrientes
Saldo en Caja y Banca
Fondos Incorporados
INGRESOS DE CAPITAL
Recursos del Patrimonio
Recursos del Crdito
Otros Ingresos de Capital
Saldo de Caja y Banca
TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES Y
DE CAPITAL
PRESUPUESTO
EJECUCIN
ASIGNADO
(4)
RECAUDADO
DIFERENCIA
(5)
(6)=(4)-(5)
(7)=(5)/(4)*100
2.0
5,752.6
1,293.9
1,222.9
70.9
94.5
3,923.1
1,051.3
968.3
83.0
92.1
1,989.9
(28.6)
1,961.3
544.8
503.7
41.0
92.5
1,655.5
269.2
65.2
(11.5)
(17.1)
-
1,644.0
252.1
65.2
452.1
76.4
16.3
428.3
59.1
16.3
23.8
17.3
(0.0)
94.7
77.4
100.0
1,933.2
28.6
1,961.8
506.5
464.6
41.9
91.7
38.1
(7.0)
(2.9)
0.4
-
1,006.8
446.0
446.4
41.1
21.5
239.5
108.3
129.1
10.6
19.0
244.1
85.3
0.0
108.1
12.3
14.8
(4.6)
23.0
(0.0)
21.0
0.0
(1.7)
4.2
101.9
78.7
83.8
116.1
78.0
1,688.6
2.0
1,690.6
208.3
231.5
(23.3)
111.2
24.0
765.9
6.4
573.3
4.4
36.1
278.4
2.0
-
24.0
765.9
8.4
573.3
4.4
36.1
278.4
6.2
4.5
3.6
133.2
1.1
9.0
50.7
3.0
24.6
1.3
146.8
2.1
53.8
3.2
(20.1)
2.3
(13.6)
1.1
6.9
(3.0)
48.0
547.5
36.0
110.2
23.4
106.0
99.0
99.0
25.8
59.8
40.0
1,665.2
114.8
968.7
453.0
449.3
40.7
21.5
15.4
10.4
..
40.0
8.5
7.7
0.8
90.1
56.5
1,721.8
471.0
505.8
(34.8)
107.4
114.8
4.8
4.9
(0.0)
100.3
1,523.4
54.7
1,578.1
452.3
500.5
(48.2)
110.6
19.9
1.0
20.9
6.0
0.5
5.5
8.7
7.0
0.9
7.9
7.9
7.9
7,415.9
58.5
7,474.4
1,764.9
1,728.8
36.1
98.0
43
DETALLE
PRESUPUESTO
LEY
(1)
PRESUPUESTO
AJUSTES
(2)
MODIFICADO
(3)
ASIGNADO
(4)
EJECUTADO
(5)
SALDO DE
CONTRATOS
POR EJECUTAR
(6)
EJEC. PORCENT.
TOTAL DE
EJECUCIN
PRESUP.
VARIACIN
DE LO ASIGNADO
SIN CONT.X.EJEC.
(7)=(5)+(6)
(8)=(4)-(5)
(9)=(5)/(4)*100
EJEC. PORCENT.
EJEC. PORCENT.
(11)=(7)/(3)*100
INGRESOS
INGRESOS CORRIENTES
5,750.6
2.0
5,752.6
INGRESOS DE CAPITAL
1,665.2
56.5
1,721.8
7,415.9
58.5
7,474.4
4,698.9
(34.0)
4,664.9
Gastos de Operacin
Servicios Personales
Servicios No Personales
Materiales Y Suministros
Maquinaria y Equipo
Inversin Financiera
Construcciones por Contrato
Asignaciones Globales
1,994.7
1,528.1
256.3
186.8
11.0
0.1
12.4
(2.4)
(1.3)
(2.5)
1.0
0.5
0.0
(0.1)
1,344.6
(23.6)
1,293.9
1,222.9
1,222.9
70.9
94.5
94.5
21.3
471.0
505.8
505.8
1,764.9
1,728.8
1,728.8
(34.8)
107.4
107.4
29.4
36.1
98.0
98.0
23.1
1,795.9
1,432.0
14.5
1,446.5
364.0
79.7
80.5
31.0
1,992.2
1,526.8
253.8
187.9
11.4
0.1
12.2
620.3
400.3
100.2
104.5
8.6
0.0
6.6
414.2
324.3
43.3
40.7
1.6
0.0
4.3
14.4
12.8
1.5
0.2
-
428.6
324.3
56.0
42.2
1.8
0.0
4.3
206.1
76.0
57.0
63.8
7.0
0.0
2.3
66.8
81.0
43.2
38.9
18.7
22.5
..
65.0
69.1
81.0
55.9
40.4
20.5
22.5
..
65.0
21.5
21.2
22.1
22.5
15.4
7.0
..
35.2
1,321.0
459.6
309.5
0.1
309.6
150.2
67.3
67.3
23.4
GASTOS
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
44
Transferencias de Capital
Servicio de la Deuda Pblica
Intereses
Amortizacin
GASTOS DE INVERSIN
GASTOS DE SEGURO EDUCATIVO
TOTAL DE GASTOS CORRIENTES Y DE INVERSIN
DIFERENCIA PRESUPUESTARIA ENTRE INGRESOS Y
GASTOS AL 31-03-11
1,359.6
780.6
579.0
(8.0)
(1.1)
(6.9)
1,351.7
779.5
572.1
716.0
327.8
388.3
708.3
322.3
386.1
2,655.3
92.6
2,747.9
1,291.9
599.8
464.4
..
..
..
708.3
322.3
386.1
7.7
5.5
2.2
98.9
98.3
99.4
98.9
98.3
99.4
52.4
41.3
67.5
1,064.2
692.2
46.4
82.4
38.7
61.7
0.0
61.7
19.9
18.6
0.0
18.6
1.3
93.6
93.6
30.1
7,415.9
58.5
7,474.4
3,107.7
2,050.3
478.9
2,529.2
1,057.4
66.0
81.4
33.8
(1,342.9)
(321.5)
(1)
Ingresos Corrientes
PRESUPUESTO
AJUSTES
LEY
(2)
MODIFICADO
ASIGNADO
EJECUTADO
AL 31/03/2011
DIFERENCIA
( 3 )=( 1 )+( 2 )
(4)
(5)
( 6 )=( 5 )-( 4 )
PORCENTAJE
DEL ASIGNADO
( 7 )=( 5 )/( 4 )*100
5,750.6
2.0
5,752.6
1,294
1,223
(70.9)
94.5
Tributarios
Sobre la Renta
Sobre la Propiedad y Patrimonio
Seguro Educativo
ITBM
Importacin
Exportacin
Venta y Consumo Selectivo
Sobre Actos Jurdicos
Otros Impuestos
3,923.1
1655.5
269.2
65.2
968.7
453.0
449.3
40.7
21.5
(11.5)
(17.1)
38.1
(7.0)
(2.9)
0.4
-
3,923.1
1644.0
252.1
65.2
1006.8
446.0
446.4
41.1
21.5
1,051.3
452.1
76.4
16.3
239.5
108.3
129.1
10.6
19.0
968.3
428.3
59.1
16.3
244.1
85.3
0.0
108.1
12.3
14.8
(83.0)
(23.8)
(17.3)
0.0
4.6
(23.0)
0.0
(21.0)
1.7
(4.2)
92.1
94.7
77.4
100.0
101.9
78.7
..
83.8
116.1
78.0
No tributarios
Renta de Activos
Parti. de Utilidades de Empresas
Dividendos de Cable & Wireless
Dividendos del Canal
Dividendos Empresas Electricas
Dividendos AITSA
Dividendos PTP
Dividendos BNP
Dividendos Caja de Ahorros
Seoreaje
1688.6
24.0
765.9
70.0
493.8
76.0
13.0
2.2
90.0
3.0
18.0
2.0
-
1690.6
24.0
765.9
70.0
493.8
76.0
13.0
2.2
90.0
3.0
18.0
208.3
6.2
4.5
4.5
231.5
3.0
24.6
24.6
-
23.3
(3.2)
20.1
24.6
(4.5)
111.2
48.0
547.5
..
..
..
..
..
..
..
-
278.4
0.4
25.4
93.5
84.0
75.1
278.4
0.4
25.4
93.5
84.0
75.1
50.7
0.1
3.9
11.4
15.8
19.5
53.8
0.1
3.9
17.4
18.4
13.9
3.0
6.0
2.6
(5.6)
106.0
100.0
100.0
152.6
116.8
71.3
Aportes al Fisco
Autoridad de Turismo
Registro Pblico
Autoridad Martima de Panam
Lotera Nacional de Beneficencia
Zona Libre de Coln
Transferencias Corrientes
Tasas y Derechos
Derechos
Peajes del Canal
Otros
Tasas
Tasa de Valorizacin
6.4
2.0
573.3
395.3
343.1
52.2
178.0
8.4
3.6
1.3
(2.3)
36.0
573.3
395.3
343.1
52.2
178.0
133.2
98.8
85.8
13.0
34.4
146.8
108.9
94.8
14.1
37.9
13.6
10.1
9.0
1.1
3.5
110.2
110.2
110.5
108.2
110.3
4.4
4.4
1.1
(1.1)
36.1
36.1
9.0
2.1
(6.9)
23.4
99.0
60.0
39.0
99.0
60.0
39.0
25.8
15.0
10.8
15.4
15.0
0.4
(10.4)
(10.4)
59.8
100.0
4.2
Fondos Incorporados
40.0
40.0
8.5
7.7
(0.8)
90.1
Ingresos Varios
1665.2
56.5
1,722
471.0
505.8
114.8
0.2
114.6
114.8
0.2
114.6
4.8
0.1
4.8
4.9
0.0
4.8
0.0
(0.0)
0.0
4.0
4.0
52.2
52.2
-
56.2
52.2
4.0
53.2
52.2
1.0
(53.2)
(52.2)
(1.0)
1519.4
186.5
1333.0
2.5
2.5
-
1521.9
188.9
1333.0
399.1
49.1
350.0
500.5
500.5
101.4
(49.1)
150.5
125.4
..
143.0
19.9
19.9
1.0
1.0
20.9
20.9
6.0
6.0
0.5
0.5
(5.5)
(5.5)
8.7
..
8.7
7.0
7.0
-
0.9
0.9
-
7.9
0.9
7.0
-
7.9
0.9
7.0
-
(7.9)
(0.9)
(7.0)
-
..
..
..
..
7,415.9
58.5
7,474.4
1,764.9
Ingresos de Capital
Recursos del Patrimonio
Recursos del Fondo Fiduciario
Otros Recursos del Patrimonio
Crdito Interno
Letras del Tesoro
Notas del Tesoro
Prstamo BNP-Tesoro Nacional
Prstamo BNP-MIDA
Fondo de Pre-Inversin
Crdito Externo
Proyectos- Organismos Internacionales
Convenios con Gobiernos Extranjeros
Bonos Externos
TOTAL DE INGRESOS
45
1,728.8
34.82
(36.1)
..
107.4
100.3
83.2
100.5
..
..
..
-
98.0
INGRESOS CORRIENTES
2011
(1)
VARIACIN
ABSOLUTA
PORCENTUAL
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)*100
2010
(2)
1,222.9
985.1
237.9
24.1
968.3
690.5
277.8
40.2
503.7
365.6
138.1
37.8
428.3
59.1
16.3
295.6
55.3
14.7
132.7
3.8
1.6
44.9
6.9
..
10.8
464.6
324.8
139.7
43.0
244.1
85.3
0.0
108.1
12.3
14.8
145.5
91.4
0.1
69.2
8.6
10.1
98.6
(6.1)
(0.1)
39.0
3.7
4.7
67.8
(6.7)
(100.0)
56.3
..
43.5
46.7
231.5
212.4
19.2
9.0
3.0
24.6
1.3
146.8
2.1
53.8
2.5
35.9
1.1
120.3
4.1
48.4
0.4
(11.3)
0.2
26.5
(2.0)
5.3
17.9
(31.4)
22.5
22.0
..
(49.1)
11.0
15.4
30.3
(14.8)
(49.0)
42.9
(42.9)
(100.0)
Fondos Incorporados
7.7
9.1
(1.4)
(15.7)
INGRESOS DE CAPITAL
505.8
105.6
4.9
9.2
500.5
88.8
0.5
7.5
Ingresos Tributarios
Impuestos Directos
Sobre la Renta
Sobre la Propiedad y Patrimonio
Contribuciones a la Seguridad Social
Seguro Educativo
Impuestos Indirectos
Transferencia de Bienes Muebles
Importacin a/
Exportacin
Produccin, Vta. y Cons. Selectivo
Sobre Actividades Comerciales
Sobre Actos Jurdicos
Otros Impuestos Indirectos
Ingresos No Tributarios
Renta de Activos
Participacin de Utilidades de Empresas Estatales
Transferencias Corrientes
Tasas y Derechos
Contribucin de Mejoras
Ingresos Varios
Aportes al Fisco
1,728.8
46
1,090.7
400.2
(4.4)
411.6
(7.0)
-
638.1
378.9
(47.5)
463.3
(93.1)
..
58.5
INSTITUCIONES
PRESUPUESTO
LEY
AJUSTES
PRESUPUESTO
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDACIN
(1)
(2)
(3)=(1)+(2)
(4)
(5)
1,026.3
1,026.3
UTILIDADES
747.9
70.0
493.8
76.0
13.0
2.2
90.0
3.0
APORTES AL FISCO
278.4
0.4
25.4
93.5
84.0
75.1
Autoridad de Turismo
Registro Pblico
Autoridad Maritima de Panam
Loteria Nacional de Beneficencia
Zona Libre de Coln
DIFERENCIA
ABSOLUTA
(6)= (4)-(5)
EJECUCIN PORCENTUAL
DEL
DE LO
MODIFICDO
ASIGNADO
(7)=(5)/(3)
(8)=(5)/(4)
50.7
78.4
(27.7)
747.9
24.6
(24.6)
3.3
70.0
493.8
76.0
13.0
2.2
90.0
3.0
24.6
-
(24.6)
-
35.2
-
278.4
50.7
53.8
(3.0)
19.3
106.0
0.4
25.4
93.5
84.0
75.1
0.1
3.9
11.4
15.8
19.5
0.1
3.9
17.4
18.4
13.9
(6.0)
(2.6)
5.6
26.3
15.4
18.6
21.9
18.5
100.0
100.0
152.6
116.8
71.3
47
7.6
154.6
DETALLE
DIFERENCIA
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
(%)
(6)=(4)-(5)
(7)=(5)/(4)*100
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
LEY
MODIFICACIONES
AL PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
(1)
(2)
(3)
ASIGNADO
EJECUTADO
(4)
(5)
TOTAL DE FUNCIONAMIENTO
4,698.9
(34.0)
4,664.9
1,795.9
1,432.0
364.0
79.7
Servicios Personales
1,528.1
(1.3)
1,526.8
400.3
324.3
76.0
81.0
1,233.2
(4.0)
1,229.2
309.7
260.7
49.1
84.2
Gastos de Representacin
22.0
(0.1)
21.9
5.7
4.4
1.3
77.1
51.7
0.3
52.0
17.9
14.3
3.6
80.1
189.7
0.5
190.3
49.5
39.3
10.2
79.4
31.4
2.0
33.5
17.6
5.7
11.9
32.3
Servicios No Personales
256.3
(2.5)
253.8
100.2
43.3
57.0
43.2
Materiales y Suministros
186.8
1.0
187.9
104.5
40.7
63.8
38.9
Maquinaria y Equipo
11.0
0.5
11.4
8.6
1.6
7.0
18.7
Inversin Financiera
0.1
0.0
0.1
0.0
0.0
0.0
22.5
..
Sueldos y Sobresueldos
1,344.6
(23.6)
1,321.0
459.6
309.5
150.2
67.3
641.5
3.4
644.9
146.4
133.8
12.5
91.4
58.0
12.0
70.0
45.0
41.7
3.3
92.7
3.2
0.5
3.7
2.2
2.1
0.1
95.5
641.9
(39.5)
602.4
266.1
131.8
134.3
49.5
Transferencias de Capital
..
Otras transferencias
..
Servicio de la Deuda
1,359.6
(8.0)
1,351.7
716.0
708.3
7.7
98.9
Amortizacin
579.0
(6.9)
572.1
388.3
386.1
2.2
99.4
Intereses
768.2
(0.1)
768.1
326.6
321.6
5.0
98.5
12.4
(0.9)
11.5
1.2
0.7
0.5
57.9
12.4
(0.1)
12.2
6.6
4.3
2.3
65.0
2,655.3
92.6
2,747.9
1,291.9
599.8
692.2
46.4
30.4
4.8
35.2
14.0
6.4
7.6
45.8
Servicios No Personales
220.5
8.2
228.8
117.5
22.8
94.7
19.4
Materiales y Suministros
166.5
(9.6)
156.9
105.0
73.7
31.3
70.2
Maquinaria y Equipo
134.7
2.4
137.2
88.2
18.4
69.8
20.8
Inversin Financiera
41.5
4.8
46.4
8.0
0.4
7.7
4.6
1,243.2
19.8
1,263.0
590.6
276.1
314.4
46.8
132.2
0.1
132.3
22.2
18.4
3.7
83.2
Transferencias De Capital
673.7
51.3
725.0
330.0
169.0
161.0
51.2
Servicios de la Deuda
Asignaciones Globales
12.6
61.7
10.6
23.2
16.5
14.5
2.0
88.1
..
0.0
61.7
19.9
18.6
1.3
93.6
Servicios Personales
5.6
5.6
1.4
1.3
0.1
89.8
Servicios No Personales
1.6
(0.0)
1.6
0.7
0.3
0.4
43.6
Materiales y Suministros
3.5
0.0
3.5
1.0
0.3
0.6
34.2
Maquinaria y Equipo
0.3
(0.0)
0.3
0.1
0.0
0.1
33.6
Inversin Financiera
2.9
2.9
0.7
0.7
0.0
94.6
47.7
47.7
15.9
15.9
100.0
7,415.9
58.5
7,474.4
3,107.7
2,050.3
Transferencias Corrientes
Asignaciones Globales
TOTAL DE GASTOS
48
1,057.4
..
..
66.0
CUADRO No.3-22 EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS POR INSTITUCIN DEL GOBIERNO CENTRAL
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
PRESUPUESTO
LEY
CRDITOS
ADICIONALES
(1)
(2)
4,698.9
PRESUPUESTO
MODIFICADO
(3)
(34.0)
DIFERENCIA
EJECUCIN
DE LO
ASIGNADO (%)
(6)=(4)-(5)
(7)=(5)/(4)*100
PRESUPUESTO
ASIGNADO
EJECUTADO
(4)
(5)
4,664.9
1,795.9
1,432.0
364.0
79.7
ASAMBLEA
57.9
57.9
16.6
11.9
4.7
71.7
CONTRALORA
81.3
81.3
32.7
21.2
11.5
64.9
PRESIDENCIA
82.4
(8.4)
74.0
25.1
16.1
9.0
64.2
46.8
(0.0)
46.8
17.7
11.0
6.7
61.9
GOBIERNO Y JUSTICIA
RELACIONES EXTERIORES
EDUCACIN
..
886.1
0.4
886.5
240.2
208.6
31.6
86.8
COMERCIO E INDUSTRIAS
44.3
44.3
17.2
11.7
5.5
68.0
OBRAS PBLICAS
32.3
32.3
8.4
6.8
1.6
80.5
DESARROLLO AGROPECUARIO
53.9
0.5
54.4
15.9
13.5
2.4
84.9
850.5
(1.4)
849.1
238.9
179.5
59.3
75.2
17.7
17.7
8.4
2.4
6.0
28.2
VIVIENDA
20.5
0.1
20.6
6.6
4.9
1.7
74.4
447.6
(21.1)
426.5
244.5
103.8
140.7
42.4
93.2
3.9
97.1
31.1
19.4
11.7
62.4
416.8
(0.3)
416.6
119.9
67.5
52.4
56.3
28.2
(0.3)
27.9
7.8
6.2
1.6
79.6
2.4
2.4
0.7
0.0
0.7
RGANO JUDICIAL
67.7
67.7
17.5
14.7
2.9
83.5
53.3
(0.0)
53.3
14.0
11.3
2.8
80.4
PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIN
3.2
3.2
0.9
0.7
0.2
75.6
28.0
0.6
28.6
8.2
6.5
1.7
79.5
3.3
3.3
0.9
0.7
0.2
78.4
13.5
0.0
13.6
4.0
3.4
0.6
84.4
TRIBUNAL DE CUENTAS
2.6
2.6
0.8
0.6
0.3
68.9
FISCALIA DE CUENTAS
2.1
2.1
0.7
0.5
0.2
74.6
3.7
3.7
1.2
0.9
0.3
75.1
SALUD
TRIBUNAL ELECTORAL
FISCALIA GENERAL ELECTORAL
OTROS GASTOS DE LA ADMN.
1,359.6
(8.0)
1,351.7
716.0
708.3
7.7
98.9
2,655.3
92.6
2,747.9
1,291.9
599.8
692.2
46.4
2.8
ASAMBLEA
9.1
9.1
7.9
0.2
7.6
CONTRALORA
7.4
7.4
2.9
0.1
2.8
4.9
581.4
355.7
241.2
114.5
67.8
PRESIDENCIA
595.3
GOBIERNO Y JUSTICIA
(13.9)
3.0
0.0
3.1
0.9
0.3
0.6
34.3
245.4
11.7
257.1
125.2
81.3
43.9
65.0
48.8
4.7
53.5
22.1
15.5
6.6
70.2
619.8
(49.9)
569.8
179.0
63.3
115.7
35.4
53.4
0.6
54.1
18.4
6.0
12.4
32.6
228.4
47.7
276.0
157.6
73.6
84.0
46.7
75.8
0.1
75.9
13.0
10.7
2.3
82.6
VIVIENDA
111.1
1.0
112.1
48.8
25.6
23.2
52.5
286.2
80.1
366.3
238.2
27.3
210.8
11.5
MINISTERIO DE GOBIERNO
89.6
9.5
99.1
28.1
13.6
14.5
48.4
73.6
73.6
37.8
0.4
37.4
1.1
RELACIONES EXTERIORES
EDUCACIN
COMERCIO E INDUSTRIAS
OBRAS PBLICAS
DESARROLLO AGROPECUARIO
SALUD
TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL
..
166.3
1.0
167.4
40.4
36.8
3.6
91.1
RGANO JUDICIAL
16.7
(0.1)
16.6
4.1
0.5
3.6
13.3
18.6
(0.1)
18.6
7.4
0.9
6.5
12.1
PROCURADURIA DE LA ADMINISTRACIN
1.5
0.2
1.6
1.2
0.1
1.1
5.0
TRIBUNAL ELECTORAL
4.4
4.4
2.5
2.1
0.4
83.8
TRIBUNAL DE CUENTAS
0.4
0.4
0.2
0.0
0.2
7.6
FISCALIA DE CUENTAS
0.5
0.5
0.5
0.1
0.4
23.8
0.2
0.2
0.0
0.0
0.0
10.7
61.7
61.7
19.9
18.6
1.3
93.6
55.1
55.1
18.0
17.1
0.9
95.1
6.6
6.6
1.9
1.5
0.4
79.2
7,474.4
3,107.7
2,050.3
1,057.4
66.0
EDUCACIN
TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL
TOTAL GASTOS
7,415.9
58.5
49
..
VARIACIN
2011
2010
ABSOLUTA
PORCENTUAL
(1)
(2)
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)
1,446.5
998.5
448.0
44.9
324.3
260.7
4.4
14.3
39.3
5.7
280.0
212.7
4.1
13.6
35.6
14.0
44.3
48.0
0.3
0.7
3.6
(8.4)
15.8
22.6
7.9
5.4
10.2
(59.6)
56.0
42.2
1.8
0.0
-
44.9
32.8
1.5
-
11.2
9.4
0.3
0.0
-
24.9
28.5
16.6
..
..
309.6
133.8
41.7
2.1
131.9
279.8
126.7
34.7
1.0
117.4
29.8
7.2
7.0
1.1
14.5
10.7
5.7
20.3
110.0
12.3
..
..
708.3
386.1
321.6
0.7
356.6
60.8
295.0
0.8
351.7
325.2
26.5
(0.1)
98.6
534.7
9.0
(11.5)
4.3
2.9
1.4
48.6
1,064.2
520.4
543.7
104.5
6.4
74.2
104.2
23.4
0.7
611.5
18.9
210.1
14.7
4.4
39.5
58.3
22.1
36.6
184.3
35.9
123.7
15.8
2.0
34.7
45.9
1.4
(35.9)
427.3
(17.0)
86.4
(1.1)
45.8
88.1
78.6
6.2
(98.1)
231.9
(47.3)
69.8
..
(6.8)
18.6
16.7
1.9
11.2
Servicios Personales
Servicios No Personales
Materiales y Suministros
Maquinaria y Equipo
Inversin Financiera
Construcciones Por Contrato
Transferencias Corrientes
Asignaciones Globales
1.3
0.3
0.3
0.0
0.7
15.9
1.1
0.2
0.5
0.0
0.6
14.4
0.2
0.1
(0.2)
0.0
0.2
1.5
22.0
76.0
(39.3)
831.9
..
..
27.2
10.8
2,529.2
1,535.6
993.6
64.7
Asignaciones Globales
TOTAL GASTOS DE INVERSIN
Servicios Personales
Servicios No Personales
Materiales y Suministros
Maquinaria y Equipo
Inversin Financiera
Construcciones Por Contrato
Transferencias Corrientes
Transferencias de Capital
Servicio de la Deuda
Asignaciones Globales
TOTAL GASTOS
50
CUADRO No.3-24 INFORME COMPARATIVO DE GASTOS DEL GOBIERNO CENTRAL, POR INSTITUCIN
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010
(En millones de balboas)
TOTAL DE EJECUCIN PRESUPUESTARIA
DETALLE
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
ASAMBLEA
CONTRALORA
PRESIDENCIA
GOBIERNO Y JUSTICIA
RELACIONES EXTERIORES
EDUCACIN
COMERCIO E INDUSTRIAS
OBRAS PBLICAS
DESARROLLO AGROPECUARIO
SALUD
TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL
VIVIENDA
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
MINISTERIO DE GOBIERNO
MINISTERIO DE SEGURIDAD PBLICA
MININISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL
TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUTARIO
RGANO JUDICIAL
PROCURADURA GENERAL DE LA NACIN
PROCURADURA DE LA ADMINISTRACIN
TRIBUNAL ELECTORAL
FISCALIA GENERAL ELECTORAL
OTROS GASTOS DE LA ADMN
TRIBUNAL DE CUENTAS
FISCALIA DE CUENTAS
DEFENSORA DEL PUEBLO
DEUDA DEL SECTOR PBLICO
GASTOS DE INVERSIN
ASAMBLEA
CONTRALORA
PRESIDENCIA
GOBIERNO Y JUSTICIA
RELACIONES EXTERIORES
EDUCACIN
COMERCIO E INDUSTRIAS
OBRAS PBLICAS
DESARROLLO AGROPECUARIO
SALUD
TRABAJO Y DESARROLLO LABORAL
VIVIENDA
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
MINISTERIO DE GOBIERNO
MINISTERIO DE SEGURIDAD PBLICA
MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL
RGANO JUDICIAL
PROCURADURA GENERAL DE LA NACIN
PROCURADURA DE LA ADMINISTRACIN
TRIBUNAL ELECTORAL
FISCALIA GENERAL ELECTORAL
TRIBUNAL DE CUENTAS
FISCALIA DE CUENTAS
DEFENSORA DEL PUEBLO
GASTOS DE SEG. EDUCATIVO
EDUCACIN
TRABAJO Y BIEN. SOCIAL
TOTAL GASTOS
VARIACIN
2011
2010
ABSOLUTA
PORCENTUAL
(1)
(2)
(3)=(1)-(2)
(4)=(3)/(2)*100
1,446.5
998.5
448.0
44.9
15.2
21.7
16.6
11.0
208.8
11.7
7.0
13.5
180.2
2.4
4.9
104.7
21.2
70.7
6.7
15.9
12.2
0.7
6.5
0.9
3.4
0.8
0.6
0.9
708.3
16.0
11.6
18.0
83.8
11.7
191.6
8.3
22.4
12.4
152.9
2.2
3.5
63.7
5.7
14.1
11.5
0.6
6.2
0.7
3.0
0.6
0.4
1.0
356.6
(0.8)
10.1
(1.4)
(83.8)
(0.7)
17.3
3.4
(15.4)
1.1
27.3
0.2
1.5
41.0
21.2
70.7
1.0
1.8
0.8
0.1
0.3
0.2
0.3
0.2
0.2
(0.1)
351.7
(5.1)
87.5
(7.8)
(100.0)
(5.9)
9.0
40.9
(68.9)
9.1
17.8
8.1
42.3
64.3
..
..
18.4
..
12.8
6.6
18.2
4.2
24.8
11.2
24.9
49.0
(5.4)
98.6
1,064.2
520.4
543.7
104.5
4.7
0.5
442.0
1.9
106.1
15.9
233.4
7.1
96.7
10.7
27.3
48.2
13.6
9.8
37.4
3.3
2.7
0.5
2.1
0.0
0.1
0.1
2.0
1.2
44.6
24.0
0.2
95.3
8.8
96.5
5.0
57.1
14.5
48.9
71.3
46.9
2.6
0.9
0.2
0.3
0.0
0.0
0.1
0.1
2.7
(0.7)
397.5
(24.0)
1.8
10.8
7.1
136.8
2.1
39.6
(3.8)
(21.6)
(23.1)
13.6
9.8
(9.4)
0.7
1.8
0.3
1.8
(0.0)
(0.0)
0.1
(0.0)
134.9
(57.6)
892.2
(100.0)
1,188.1
11.3
81.1
141.8
41.9
69.4
(26.0)
(44.2)
(32.4)
..
..
(20.2)
28.6
195.3
120.7
553.9
(100.0)
(55.3)
104.3
(23.6)
18.6
16.7
1.9
17.1
15.8
1.3
8.3
1.5
0.9
0.6
59.5
2,529.2
1,535.6
993.6
64.7
51
11.2
DETALLE
INGRESOS CORRIENTES
Ingresos Tributarios
No Tributarios
Otros Ingresos
Saldo de Caja y Banco
Fondos Incorporados
TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES
968.3
231.5
15.4
7.7
1,222.9
GASTOS CORRIENTES
Operacin
Transferencias y Subsidios
Transferencias de Capital
Intereses Deuda Pblica
Seguro Educativo
TOTAL GASTOS CORRIENTES
414.2
309.5
322.3
18.6
1,064.5
158.5
599.8
(441.3)
ENDEUDAMIENTO NETO
114.4
(386.1)
Amortizacin
DESEMBOLSOS RECIBIDOS
Crdito Interno
Crdito Externo
500.5
500.5
5.4
4.9
0.5
-
119.8
52
(321.5)
DETALLE
INGRESOS
INGRESOS CORRIENTES
Ingresos Tributarios
Ingresos No Tributarios
Otros Ingresos Corrientes
Saldo en Caja y Banco
Fondos Incorporados
TOTAL INGRESOS CORRIENTES
968.3
231.5
15.4
7.7
1,222.9
INGRESOS DE CAPITAL
505.8
1,728.8
EGRESOS:
PAGOS CORRIENTES
FUNCIONAMIENTO
Servicios Personales
Servicios No Personales
Materiales Y Suministros
Maquinaria y Equipo
Inversin Financiera
Construcciones por Contrato
Asignaciones Globales
TOTAL DE PAGOS DE FUNCIONAMIENTO
321.9
24.8
24.0
0.2
0.0
4.2
375.2
TRANSFERENCIAS Y SUBSIDIOS
(Entidades Descentralizadas y Otras)
205.2
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
708.3
9.1
1,297.8
PAGOS DE INVERSIN
361.5
TOTAL DE PAGOS
1,659.3
157.8
702.6
9.4
869.9
2,529.2
53
14.5
464.4
0.0
478.9
2,050.3
(321.5)
DETALLE
54
PRESUPUESTO
LEY
MODIFICACIONES
PRESUPUESTO
MODIFICADO
ASIGNADO
EJECUTADO
PORCENTUAL
ASIGNADO
EJECUTADO
PORCENTUAL
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)=(5)/(4)
(7)
(8)
(9)=(8)/(7)
DIFERENCIA
INGRESOS (-)
GASTOS
(10)=(5)-(8)
3,884.7
24.8
3,909.5
1,005.0
899.8
89.5
1,403.5
681.8
48.6
218.1
23.2
31.0
13.2
51.8
25.8
2,877.4
7.8
9.4
1.8
181.8
8.3
5.3
12.1
11.1
3.8
1.7
27.7
9.9
32.9
2.2
3.5
18.8
74.5
24.8
7.3
48.5
33.4
47.9
32.0
171.5
7.9
13.6
62.4
0.4
0.1
17.4
0.3
0.2
0.3
0.2
1.5
0.1
4.6
0.1
0.2
-
23.3
48.4
13.2
51.8
25.8
2,877.4
7.8
9.4
2.1
182.0
8.6
5.3
12.3
11.1
3.8
1.7
27.6
9.9
32.9
2.2
3.5
20.2
74.6
24.8
7.3
53.1
33.4
48.0
32.2
171.5
7.9
13.6
62.4
0.4
4.8
25.2
3.6
12.8
6.5
692.7
2.1
3.9
0.9
63.4
2.4
1.3
3.1
2.8
1.3
0.5
7.3
3.1
8.9
0.5
0.8
5.8
15.8
6.3
2.5
18.1
7.0
15.1
8.3
55.8
2.1
4.7
15.7
0.1
3.1
20.0
3.0
4.0
3.5
679.4
0.5
3.9
0.7
37.2
1.1
0.6
1.8
1.9
1.1
0.3
4.7
3.3
4.3
0.3
0.5
6.2
7.0
6.7
2.5
15.5
1.9
15.1
7.6
42.4
1.5
3.2
14.9
0.1
65.1
79.4
83.6
31.6
53.7
98.1
25.9
100.6
76.7
58.8
45.6
45.7
58.7
66.8
86.7
60.4
64.6
106.9
47.7
55.7
62.0
107.1
44.6
105.5
99.5
85.6
27.4
100.0
92.4
76.0
70.5
67.4
95.0
96.0
7.9
28.0
4.7
12.9
6.7
1,023.0
3.1
3.9
1.0
90.9
2.7
1.3
3.8
2.7
1.3
0.5
10.6
3.4
9.6
0.6
1.0
7.8
24.5
6.6
2.8
25.3
8.9
13.1
8.3
60.9
2.2
5.2
18.2
0.1
3.2
16.9
1.9
4.6
4.3
514.5
1.2
2.1
0.2
30.3
1.4
1.0
2.0
1.4
0.6
0.3
4.4
1.4
2.4
0.3
0.5
2.4
7.1
5.7
1.3
7.8
1.0
7.6
5.6
34.6
1.1
2.1
10.7
0.1
40.9
60.4
40.5
35.9
63.9
50.3
39.8
53.0
17.9
33.4
53.6
80.6
52.3
51.9
43.2
54.7
41.7
39.8
24.7
51.1
47.3
30.7
28.9
86.1
46.0
30.8
11.2
57.7
66.9
56.8
49.8
41.0
59.0
62.9
(0.1)
3.1
1.1
(0.6)
(0.8)
164.9
(0.7)
1.8
0.5
6.9
(0.3)
(0.4)
(0.2)
0.4
0.5
0.0
0.3
2.0
1.9
(0.0)
0.1
3.8
(0.1)
1.0
1.2
7.8
0.9
7.5
2.1
7.8
0.4
1.1
4.1
0.0
1,024.9
92.8
1,117.7
392.9
221.1
56.3
439.4
155.2
35.3
66.0
152.0
164.5
1.0
70.6
190.3
8.7
35.4
88.2
183.5
112.2
18.4
-
10.0
82.8
152.0
164.5
1.0
70.6
190.3
8.7
45.4
88.2
183.5
112.2
18.4
82.8
73.6
42.2
0.3
17.2
48.4
2.0
24.8
20.6
43.8
33.1
4.2
82.8
39.1
42.7
0.2
17.1
18.0
1.8
16.9
13.9
35.9
29.8
0.4
5.2
53.2
101.2
79.7
99.4
37.1
90.5
68.3
67.8
81.9
90.0
9.9
6.3
70.2
43.0
0.3
20.1
55.8
2.2
32.8
47.4
44.1
35.0
5.9
82.8
15.0
29.6
0.2
7.1
12.4
1.1
12.1
9.3
34.5
26.4
1.3
6.1
21.4
68.8
58.0
35.5
22.2
48.3
36.9
19.7
78.3
75.6
22.8
7.4
24.2
13.1
0.1
10.0
5.6
0.7
4.8
4.6
1.4
3.4
(0.9)
(0.9)
2,059.6
0.9
2,060.6
437.5
353.0
80.7
829.3
340.1
41.0
12.9
12.3
80.1
20.4
1,465.1
469.5
3.7
8.5
0.4
0.5
12.3
80.5
20.4
1,465.1
469.5
3.7
9.0
6.7
23.1
4.9
262.0
136.4
1.5
3.0
9.6
18.7
3.6
203.9
114.4
1.0
1.8
142.8
81.1
72.4
77.8
83.9
67.1
60.7
6.8
26.5
5.1
644.8
141.7
1.1
3.3
2.2
16.2
1.8
203.9
114.4
0.5
1.1
32.5
61.2
35.4
31.6
80.7
41.7
33.4
7.4
2.5
1.8
0.5
0.7
6,969.3
118.5
7,087.7
1,835.5
1,473.9
80.3
2,672.1
1,177.0
44.0
296.9
(0.1)
TOTAL
EJECUTADO
2011
EJECUTADO
2010
(1)
(2)
INGRESOS DE CAPITAL
DIFERENCIA
(3)=(1)-(2)
AUMENTO O
DISMINUCIN (%)
4=(3)/(2)*100
EJECUTADO
2011
EJECUTADO
2010
(5)
(6)
DIFERENCIA
(7)
AUMENTO O
DISMINUCIN (%)
8=(7)/(6)*100
1,029.7
870.4
159.3
18.3
444.2
813.0
(368.8)
(45.4)
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS
722.5
597.2
125.3
21.0
177.4
399.4
(222.0)
(55.6)
0.4
14.0
3.0
4.0
3.5
544.2
0.5
3.9
0.7
19.8
0.8
0.6
1.6
1.6
1.0
0.2
3.6
2.8
0.6
0.3
0.5
3.1
5.1
6.0
2.5
14.5
0.8
15.0
6.8
42.0
1.5
3.2
14.2
0.1
0.5
7.9
3.1
4.1
3.4
441.8
0.9
4.5
0.3
17.8
1.1
1.2
1.9
0.9
0.4
0.3
0.2
1.6
0.4
0.1
0.4
4.6
5.9
5.6
2.1
9.1
0.0
11.7
6.3
40.4
1.3
2.8
14.4
0.1
(0.2)
6.1
(0.1)
(0.1)
0.0
102.4
(0.4)
(0.6)
0.4
2.0
(0.3)
(0.6)
(0.3)
0.8
0.7
(0.0)
3.4
1.2
0.2
0.1
0.1
(1.5)
(0.8)
0.4
0.4
5.5
0.8
3.2
0.5
1.6
0.2
0.4
(0.2)
0.0
(33.6)
77.3
(3.4)
(2.2)
0.7
23.2
(45.6)
(14.3)
116.0
11.0
(30.9)
(50.8)
(14.0)
88.9
189.8
(8.0)
2,230.2
77.6
59.0
106.4
15.3
(32.3)
(13.3)
6.8
18.9
60.4
..
27.4
7.7
4.0
15.3
14.3
(1.6)
8.3
2.8
6.0
135.2
0.1
0.0
17.5
0.3
0.2
0.2
0.1
0.1
1.1
0.5
3.6
0.0
0.0
3.1
2.0
0.6
1.0
1.1
0.1
0.8
0.4
0.7
-
2.1
0.9
0.5
377.1
0.1
13.7
0.6
0.2
0.7
0.3
1.8
0.2
0.1
0.3
0.2
0.3
0.2
-
0.7
6.0
(0.9)
(0.5)
(241.9)
(0.0)
0.0
3.8
(0.3)
(0.0)
(0.5)
(0.3)
0.1
1.1
(1.3)
3.4
0.0
(0.1)
3.1
2.0
0.4
0.8
1.1
0.1
0.5
0.4
(0.2)
0.7
-
34.2
..
..
(100.0)
(100.0)
(64.1)
(25.9)
..
..
27.4
(49.6)
..
(23.3)
(68.3)
(79.7)
..
..
(72.8)
1,681.0
..
(80.4)
..
..
153.3
..
400.0
..
..
156.3
..
..
(100.0)
..
..
EMPRESAS PBLICAS
193.8
176.5
17.3
9.8
27.3
68.9
(41.6)
(60.4)
22.5
42.7
0.2
7.7
18.0
1.7
16.9
13.9
35.9
28.7
0.4
5.2
21.5
32.5
0.2
12.8
21.6
1.5
2.7
12.6
43.1
27.0
1.0
-
1.0
10.2
0.0
(5.1)
(3.7)
0.2
14.2
1.3
(7.2)
1.7
(0.5)
5.2
4.5
31.3
5.5
(39.8)
(16.9)
16.2
524.2
10.5
(16.7)
6.2
(56.5)
..
16.7
9.4
0.1
1.2
-
28.0
23.7
1.7
11.1
4.4
-
(11.3)
(14.3)
0.1
(1.7)
(11.1)
(3.3)
-
(40.5)
..
..
(60.3)
..
..
(100.0)
(100.0)
..
(73.7)
..
..
113.4
96.7
16.7
17.3
239.6
344.7
(105.1)
(30.5)
9.6
6.7
1.4
68.0
25.3
1.0
1.4
6.0
6.0
1.6
54.2
26.9
1.0
1.0
3.7
0.6
(0.2)
13.8
(1.6)
(0.0)
0.4
61.4
10.3
(10.6)
25.4
(5.9)
(0.1)
44.7
12.0
2.1
135.9
89.1
0.4
0.0
7.9
1.8
209.0
126.1
-
4.2
0.3
(73.1)
(37.0)
0.4
..
53.1
15.8
(35.0)
(29.3)
..
..
55
INGRESOS DE CAPITAL
TOTAL DE INGRESOS
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
(1)
(2)
(3)
4=(3)/(2)*100
(5)
(6)
(7)
8=(7)/(6)*100
9=(1)+(5)
10=(2)+(6)
11=(3)+(7)
12=(11)/(10)*100
56
TOTAL
4,394.9
1,135.5
1,029.7
90.7
2,692.8
700.0
444.2
63.5
7,087.7
1,835.5
1,473.9
80.3
INST. DESCENTRALIZADAS
3,049.5
760.5
722.5
95.0
860.0
244.6
177.4
72.5
3,909.5
1,005.0
899.8
89.5
2.2
34.9
13.2
23.1
22.5
2,354.3
4.8
9.3
2.1
85.9
4.7
5.3
8.3
8.1
2.9
1.4
15.4
7.9
3.3
1.9
2.5
11.2
24.5
23.3
7.3
47.5
4.4
47.8
28.1
164.7
7.9
11.8
56.9
0.4
0.5
11.7
3.6
5.8
5.6
557.7
1.5
3.8
0.9
22.0
1.2
1.3
2.1
2.2
1.1
0.4
4.9
2.8
0.8
0.5
0.7
3.1
6.1
6.0
2.5
12.6
1.2
15.0
7.3
54.4
2.1
4.2
14.6
0.1
0.4
14.0
3.0
4.0
3.5
544.2
0.5
3.9
0.7
19.8
0.8
0.6
1.6
1.6
1.0
0.2
3.6
2.8
0.6
0.3
0.5
3.1
5.1
6.0
2.5
14.5
0.8
15.0
6.8
42.0
1.5
3.2
14.2
0.1
66.1
120.1
83.6
69.5
61.7
97.6
32.4
100.6
76.7
89.6
66.7
45.7
77.1
74.7
95.6
55.8
72.8
100.0
78.7
60.3
70.8
99.7
82.9
100.1
99.5
115.6
67.8
100.0
93.7
77.2
70.5
75.3
97.7
96.0
21.1
13.5
28.7
3.4
523.1
3.0
0.1
96.1
3.9
4.0
3.0
0.9
0.3
12.2
2.0
29.7
0.4
1.0
9.0
50.1
1.5
5.6
29.0
0.3
4.1
6.8
1.8
5.5
-
4.3
13.5
7.0
0.8
135.0
0.6
0.0
41.4
1.2
0.9
0.6
0.2
0.1
2.3
0.3
8.1
0.1
0.1
2.7
9.7
0.3
5.6
5.8
0.1
1.0
1.4
0.5
1.1
-
2.8
6.0
135.2
0.1
0.0
17.5
0.3
0.2
0.2
0.1
0.1
1.1
0.5
3.6
0.0
0.0
3.1
2.0
0.6
1.0
1.1
0.1
0.8
0.4
0.7
-
64.9
44.4
..
100.2
9.3
100.0
..
42.3
25.0
..
16.7
38.4
35.3
100.0
47.3
175.8
44.6
33.2
17.3
115.8
20.3
213.4
..
18.0
19.1
100.0
82.5
26.4
..
59.9
..
23.3
48.4
13.2
51.8
25.8
2,877.4
7.8
9.4
2.1
182.0
8.6
5.3
12.3
11.1
3.8
1.7
27.6
9.9
32.9
2.2
3.5
20.2
74.6
24.8
7.3
53.1
33.4
48.0
32.2
171.5
7.9
13.6
62.4
0.4
4.8
25.2
3.6
12.8
6.5
692.7
2.1
3.9
0.9
63.4
2.4
1.3
3.1
2.8
1.3
0.5
7.3
3.1
8.9
0.5
0.8
5.8
15.8
6.3
2.5
18.1
7.0
15.1
8.3
55.8
2.1
4.7
15.7
0.1
3.1
20.0
3.0
4.0
3.5
679.4
0.5
3.9
0.7
37.2
1.1
0.6
1.8
1.9
1.1
0.3
4.7
3.3
4.3
0.3
0.5
6.2
7.0
6.7
2.5
15.5
1.9
15.1
7.6
42.4
1.5
3.2
14.9
0.1
65.1
79.4
83.6
31.6
53.7
98.1
25.9
100.6
76.7
58.8
45.6
45.7
58.7
66.8
86.7
60.4
64.6
106.9
47.7
55.7
62.0
107.1
44.6
105.5
99.5
85.6
27.4
100.0
92.4
76.0
70.5
67.4
95.0
96.0
EMPRESAS PBLICAS
882.3
255.6
193.8
75.8
235.4
137.3
27.3
19.9
1,117.7
392.9
221.1
56.3
99.2
164.5
1.0
30.5
139.3
6.2
45.4
75.2
183.5
90.8
8.2
38.6
20.8
42.2
0.3
9.2
33.4
1.8
24.8
16.0
43.8
22.7
2.2
38.6
22.5
42.7
0.2
7.7
18.0
1.7
16.9
13.9
35.9
28.7
0.4
5.2
108.3
101.2
79.7
83.8
53.9
95.0
68.3
87.0
81.9
126.2
19.2
13.6
52.8
40.1
51.0
2.6
13.0
21.4
10.2
44.2
52.8
8.0
15.1
0.2
4.5
10.4
2.0
44.2
16.7
9.4
0.1
1.2
-
31.6
..
..
117.3
39.1
..
..
11.2
-
152.0
164.5
1.0
70.6
190.3
8.7
45.4
88.2
183.5
112.2
18.4
82.8
73.6
42.2
0.3
17.2
48.4
2.0
24.8
20.6
43.8
33.1
4.2
82.8
39.1
42.7
0.2
17.1
18.0
1.8
16.9
13.9
35.9
29.8
0.4
5.2
53.2
101.2
79.7
99.4
37.1
90.5
68.3
67.8
81.9
90.0
9.9
6.3
INTER. FINANCIEROS
463.1
119.4
113.4
95.0
1,597.5
318.1
239.6
75.3
2,060.6
437.5
353.0
80.7
Superintendencia de Bancos
Banco de Desarrollo Agropecuario
Banco Hipotecario Nacional
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Comision de Valores
Instituto de Seguro Agropecuario
12.3
36.9
6.1
274.0
121.6
3.7
8.5
6.7
10.5
1.6
66.1
30.4
1.5
2.5
9.6
6.7
1.4
68.0
25.3
1.0
1.4
142.8
63.6
88.5
102.8
83.1
67.1
54.2
43.6
14.3
1,191.1
347.9
0.4
12.6
3.3
195.9
106.0
0.4
12.0
2.1
135.9
89.1
0.4
..
95.7
64.5
69.4
84.1
..
100.0
12.3
80.5
20.4
1,465.1
469.5
3.7
9.0
6.7
23.1
4.9
262.0
136.4
1.5
3.0
9.6
18.7
3.6
203.9
114.4
1.0
1.8
142.8
81.1
72.4
77.8
83.9
67.1
60.7
INGRESOS DE CAPITAL
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
(1)
(2)
(3)
4=(3)/(2)*100
MODIFICADO
(5)
TOTAL DE INGRESOS
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
MODIFICADO
ASIGNADO
RECAUDADO
EJECUCIN DE
LO ASIGNADO
(6)
(7)
8=(7)/(6)*100
9=(1)+(5)
10=(2)+(6)
11=(3)+(7)
12=(11)/(10)*100
57
TOTAL
3,932.7
986.2
870.4
88.3
2,444.1
1,128.3
813.0
72.1
6,376.8
2,114.5
1,683.4
79.6
INST. DESCENTRALIZADAS
2,710.3
664.7
597.2
89.8
1,011.2
721.5
399.4
55.4
3,721.5
1,386.2
996.6
71.9
2.0
29.6
11.8
21.2
19.4
2,091.0
4.2
9.0
1.1
78.1
4.5
5.3
7.9
8.2
2.2
1.2
11.7
8.0
2.6
1.8
1.8
12.0
22.2
20.7
6.6
36.0
36.2
25.5
159.6
7.6
9.9
51.0
0.4
0.6
8.7
3.5
5.5
4.8
491.5
1.2
4.6
0.5
20.1
1.1
2.2
2.0
2.2
0.7
0.3
4.4
2.9
0.7
0.4
0.5
4.6
5.9
5.6
2.2
9.0
9.0
6.5
44.1
2.0
2.7
14.4
0.1
0.5
7.9
3.1
4.1
3.4
441.8
0.9
4.5
0.3
17.8
1.1
1.2
1.9
0.9
0.4
0.3
0.2
1.6
0.4
0.1
0.4
4.6
5.9
5.6
2.1
9.1
11.7
6.3
40.4
1.3
2.8
14.4
0.1
89.6
90.7
89.9
74.7
71.2
89.9
73.8
97.8
63.4
88.3
100.0
53.9
94.4
39.2
52.8
82.9
3.5
55.0
60.1
31.6
80.1
99.5
99.6
101.0
96.2
100.7
131.0
96.9
91.6
63.5
102.5
100.6
96.2
15.0
19.7
2.1
773.7
1.4
0.1
69.5
3.6
3.8
2.6
1.5
0.3
8.8
2.3
30.1
0.3
0.5
8.6
50.1
1.5
1.0
3.0
5.0
1.2
5.5
-
3.1
5.6
0.5
645.8
0.3
0.1
30.9
0.9
1.2
1.2
0.7
0.1
2.6
2.0
7.5
0.1
0.2
2.2
12.6
0.3
1.0
0.6
1.0
0.2
1.1
-
2.1
0.9
0.5
377.1
0.1
13.7
0.6
0.2
0.7
0.3
1.8
0.2
0.1
0.3
0.2
0.3
0.2
-
67.8
..
..
16.4
100.0
58.4
23.9
..
44.4
66.7
..
17.4
62.5
45.2
93.1
2.7
79.1
77.8
..
20.0
..
52.2
..
100.0
..
17.0
29.6
11.8
40.9
21.5
2,864.7
5.7
9.1
1.1
147.6
8.1
5.3
11.7
10.8
3.8
1.5
20.5
10.3
32.8
2.1
2.3
20.6
72.2
22.2
6.6
37.0
36.2
28.4
164.6
7.6
11.1
56.5
0.4
3.7
8.7
3.5
11.1
5.4
1,137.3
1.5
4.7
0.5
51.1
2.0
2.2
3.2
3.4
1.4
0.4
7.0
4.9
8.1
0.5
0.7
6.8
18.4
5.9
2.2
10.0
9.0
7.1
45.1
2.0
3.0
15.5
0.1
2.6
7.9
3.1
5.0
4.0
818.9
1.0
4.5
0.3
31.5
1.7
1.2
2.1
1.6
0.7
0.3
0.2
3.4
0.6
0.1
0.5
4.6
5.9
5.9
2.1
9.3
11.7
6.6
40.4
1.3
3.0
14.4
0.1
71.4
90.7
89.9
45.5
74.1
72.0
63.6
95.8
63.4
61.7
85.3
53.9
66.3
47.3
48.9
71.5
2.2
70.5
7.5
27.4
79.9
67.6
31.8
99.7
96.2
92.6
131.0
93.1
89.5
63.5
102.3
93.4
96.2
EMPRESAS PBLICAS
791.1
210.8
176.5
83.7
198.8
100.6
68.9
68.5
990.0
311.5
245.4
78.8
129.9
161.6
0.9
30.3
121.1
4.9
12.4
55.2
165.0
102.0
7.7
16.6
53.6
0.2
13.5
28.5
1.6
6.0
13.8
40.4
34.4
2.1
21.5
32.5
0.2
12.8
21.6
1.5
2.7
12.6
43.1
27.0
1.0
130.0
60.6
86.5
94.2
75.9
93.3
45.1
91.4
106.8
78.3
45.1
28.0
66.6
51.0
0.6
17.3
18.3
7.4
9.6
28.0
34.5
11.4
0.1
3.8
13.5
7.4
1.9
28.0
23.7
1.7
11.1
4.4
-
100.0
68.6
44.9
82.1
59.9
-
157.9
161.6
0.9
96.9
172.0
5.5
29.8
73.6
165.0
109.4
17.3
44.6
53.6
0.2
48.1
39.9
1.7
9.8
27.3
40.4
41.8
4.1
49.5
32.5
0.2
36.4
21.6
1.5
4.4
23.7
43.1
31.4
1.0
111.2
60.6
86.5
75.8
54.3
86.8
45.0
86.8
106.8
75.1
23.7
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
431.2
110.7
96.7
87.3
1,234.0
306.2
344.7
112.6
1,665.3
416.8
441.4
105.9
Superintendencia de Bancos
Banco de Desarrollo Agropecuario
Banco Hipotecario Nacional
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Comision de Valores
Instituto de Seguro Agropecuario
11.1
49.5
8.2
249.8
102.5
2.6
7.6
6.2
11.2
2.3
62.0
25.6
1.3
2.2
6.0
6.0
1.6
54.2
26.9
1.0
1.0
96.7
53.9
71.4
87.5
104.9
79.2
44.1
53.1
8.8
937.7
234.3
0.0
17.2
2.5
174.3
112.1
-
7.9
1.8
209.0
126.1
-
45.6
72.7
119.9
112.5
-
11.1
102.6
17.0
1,187.5
336.8
2.6
7.6
6.2
28.4
4.8
236.3
137.7
1.3
2.2
6.0
13.9
3.4
263.2
152.9
1.0
1.0
96.7
48.9
72.1
111.4
111.1
79.2
44.1
CUADRO No.3-29 EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS ( FUNCIONAMIENTO E INVERSION ) DEL SECTOR DESCENTRALIZADO
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
GRAN TOTAL
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
LEY
AJUSTES
(1)
(2)
EJECUTADO
% DE LO
EJECUTADO
POR PAGAR
ASIGNADO
SALDO DEL
ASIGNADO
PAGADO
MODIFICADO
% DE LO
PAGADO
(3)
(4)
(5)
6=(4)-(5)
7=(5)/(4)*100
(8)
9=(5)-(8)
10=(8)/(5)*100
58
6,969.3
118.5
7,087.7
2,672.1
1,177.0
1,495.2
44.0
1,080.9
96.1
91.8
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS
3,884.7
24.8
3,909.5
1,403.5
681.8
721.7
48.6
594.3
87.4
87.2
23.2
31.0
13.2
51.8
25.8
2,877.4
7.8
9.4
1.8
181.8
8.3
5.3
12.1
11.1
3.8
1.7
27.7
9.9
32.9
2.2
3.5
18.8
74.5
24.8
7.3
48.5
33.4
47.9
32.0
171.5
7.9
13.6
62.4
0.4
0.1
17.4
0.3
0.2
0.3
0.2
(0.1)
1.5
0.1
4.6
0.1
0.2
-
23.3
48.4
13.2
51.8
25.8
2,877.4
7.8
9.4
2.1
182.0
8.6
5.3
12.3
11.1
3.8
1.7
27.6
9.9
32.9
2.2
3.5
20.2
74.6
24.8
7.3
53.1
33.4
48.0
32.2
171.5
7.9
13.6
62.4
0.4
7.9
28.0
4.7
12.9
6.7
1,023.0
3.1
3.9
1.0
90.9
2.7
1.3
3.8
2.7
1.3
0.5
10.6
3.4
9.6
0.6
1.0
7.8
24.5
6.6
2.8
25.3
8.9
13.1
8.3
60.9
2.2
5.2
18.2
0.1
3.2
16.9
1.9
4.6
4.3
514.5
1.2
2.1
0.2
30.3
1.4
1.0
2.0
1.4
0.6
0.3
4.4
1.4
2.4
0.3
0.5
2.4
7.1
5.7
1.3
7.8
1.0
7.6
5.6
34.6
1.1
2.1
10.7
0.1
4.7
11.1
2.8
8.3
2.4
508.5
1.8
1.8
0.8
60.6
1.2
0.2
1.8
1.3
0.7
0.2
6.2
2.1
7.3
0.3
0.5
5.4
17.4
0.9
1.5
17.5
7.9
5.5
2.8
26.3
1.1
3.0
7.5
0.0
40.9
60.4
40.5
35.9
63.9
50.3
39.8
53.0
17.9
33.4
53.6
80.6
52.3
51.9
43.2
54.7
41.7
39.8
24.7
51.1
47.3
30.7
28.9
86.1
46.0
30.8
11.2
57.7
66.9
56.8
49.8
41.0
59.0
62.9
1.7
16.7
1.6
4.5
4.0
443.8
1.1
1.8
0.2
29.9
1.0
1.0
1.9
1.3
0.5
0.3
3.8
1.1
1.9
0.3
0.4
2.2
6.1
5.4
1.1
7.2
0.9
6.9
0.6
33.9
0.9
1.8
8.3
0.1
1.6
0.3
0.3
0.1
0.2
70.7
0.1
0.3
0.0
0.4
0.4
0.0
0.0
0.1
0.0
0.0
0.6
0.2
0.5
0.0
0.0
0.2
1.0
0.3
0.2
0.6
0.1
0.7
4.9
0.7
0.2
0.3
2.4
0.0
51.9
98.5
83.3
98.1
94.9
86.3
92.2
86.7
89.1
98.6
72.5
97.5
98.8
92.4
92.1
97.6
86.5
82.1
80.7
97.5
93.1
92.2
85.9
95.5
87.3
92.9
85.2
91.1
11.1
98.0
82.6
87.0
77.5
92.7
EMPRESAS PBLICAS
1,024.9
92.8
1,117.7
439.4
155.2
284.3
35.3
149.0
6.2
96.0
152.0
164.5
1.0
70.6
190.3
8.7
35.4
88.2
183.5
112.2
18.4
-
10.0
82.8
152.0
164.5
1.0
70.6
190.3
8.7
45.4
88.2
183.5
112.2
18.4
82.8
70.2
43.0
0.3
20.1
55.8
2.2
32.8
47.4
44.1
35.0
5.9
82.8
15.0
29.6
0.2
7.1
12.4
1.1
12.1
9.3
34.5
26.4
1.3
6.1
55.2
13.4
0.1
12.9
43.4
1.1
20.7
38.1
9.6
8.5
4.6
76.6
21.4
68.8
58.0
35.5
22.2
48.3
36.9
19.7
78.3
75.6
22.8
7.4
14.4
29.1
0.1
7.0
11.2
0.7
12.1
8.8
34.2
24.2
1.3
5.7
0.5
0.5
0.0
0.1
1.1
0.3
0.0
0.5
0.3
2.2
0.0
0.4
96.4
98.3
97.5
98.3
90.8
68.2
99.9
94.3
99.0
91.8
97.9
92.9
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
2,059.6
0.9
2,060.6
829.3
340.1
489.2
41.0
337.5
2.5
99.3
Superintendencia de Bancos
Banco de Desarrollo Agropecuario
Banco Hipotecario Nacional
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Comision de Valores
Instituto de Seguro Agropecuario
12.3
80.1
20.4
1,465.1
469.5
3.7
8.5
0.4
0.5
12.3
80.5
20.4
1,465.1
469.5
3.7
9.0
6.8
26.5
5.1
644.8
141.7
1.1
3.3
2.2
16.2
1.8
203.9
114.4
0.5
1.1
4.6
10.3
3.3
440.9
27.3
0.7
2.2
32.5
61.2
35.4
31.6
80.7
41.7
33.4
2.0
15.3
1.7
203.9
113.1
0.4
1.1
0.2
0.9
0.1
1.2
0.1
0.0
90.0
94.4
96.9
100.0
98.9
79.3
99.0
CUADRO 3-29A EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE FUNCIONAMIENTO DEL SECTOR DESCENTRALIZADO
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
PRESUPUESTO
LEY
AJUSTES
(1)
(2)
MODIFICADO
PRESUPUESTO
ASIGNADO
EJECUTADO
SALDO DEL
ASIGNADO
% DE LO
EJECUTADO
PAGADO
POR PAGAR
% DE LO
PAGADO
(3)
(4)
(5)
6=(4)-(5)
7=(5)/(4)*100
(8)
9=(5)-(8)
10=(8)/(5)*100
59
TOTAL INVERSIONES
3,844.3
79.4
3,923.7
1,224.1
801.4
422.7
65.5
720.6
80.9
89.9
2,672.7
3.9
2,676.6
814.0
588.0
226.0
72.2
513.2
74.9
87.3
2.2
13.2
10.8
21.2
22.5
2,128.5
4.8
9.3
1.8
17.3
4.7
5.3
8.3
8.1
2.9
1.4
15.4
7.8
2.8
1.9
2.5
10.8
11.1
23.3
7.0
17.3
4.4
37.9
28.1
164.7
6.6
11.8
56.9
0.4
3.9
(0.1)
0.3
(0.0)
(0.2)
0.4
(0.4)
-
2.2
17.1
10.7
21.2
22.5
2,128.5
4.8
9.3
2.1
17.3
4.7
5.3
8.3
8.1
2.7
1.4
15.4
7.8
2.8
1.9
2.5
11.2
11.1
23.3
7.0
17.3
4.4
37.5
28.1
164.7
6.6
11.8
56.9
0.4
0.6
7.8
3.1
5.6
5.9
642.3
1.6
3.9
1.0
6.9
1.4
1.3
2.2
2.1
0.9
0.5
4.9
2.8
0.9
0.5
0.7
3.6
3.1
6.3
2.7
7.7
1.2
8.6
7.3
54.4
1.9
4.6
15.4
0.1
0.5
5.4
1.7
4.2
4.2
480.0
1.0
2.1
0.2
2.7
0.8
1.0
1.7
1.4
0.5
0.3
2.8
1.2
0.5
0.3
0.4
2.1
1.8
5.4
1.3
3.6
0.6
6.9
5.4
34.1
1.1
2.1
10.7
0.1
0.1
2.4
1.4
1.4
1.7
162.3
0.6
1.8
0.8
4.3
0.5
0.2
0.4
0.7
0.4
0.2
2.2
1.6
0.4
0.2
0.3
1.5
1.3
0.9
1.4
4.1
0.6
1.7
1.9
20.3
0.8
2.5
4.7
0.0
86.0
69.5
55.1
75.1
70.9
74.7
60.2
53.3
17.9
38.2
62.3
80.6
80.5
65.0
53.7
59.3
56.2
42.3
60.5
54.6
60.4
58.0
58.4
86.4
47.3
46.6
47.8
80.1
73.9
62.6
56.3
45.4
69.4
62.9
0.4
5.4
1.5
4.2
4.0
416.4
0.9
1.8
0.2
2.2
0.8
1.0
1.7
1.3
0.5
0.3
2.7
1.1
0.5
0.3
0.4
1.9
1.6
5.2
1.1
3.5
0.5
6.7
0.5
33.6
0.9
1.8
8.3
0.1
0.1
0.1
0.2
0.0
0.2
63.6
0.1
0.3
0.0
0.4
0.1
0.0
0.0
0.1
0.0
0.0
0.1
0.1
0.0
0.0
0.0
0.2
0.3
0.2
0.2
0.1
0.1
0.2
4.9
0.5
0.2
0.2
2.4
0.0
79.4
98.7
87.2
99.7
95.3
86.8
94.8
86.7
89.1
84.7
89.1
97.5
99.1
92.6
91.0
98.5
97.1
93.5
97.5
98.4
92.5
91.3
86.2
96.2
87.3
97.9
86.7
97.3
8.6
98.5
83.3
88.1
77.4
92.7
749.7
75.0
824.7
306.8
142.6
164.2
46.5
138.3
4.3
97.0
80.6
152.8
1.0
24.9
116.0
5.8
35.4
48.7
177.1
99.2
8.2
-
(0.3)
(0.0)
10.0
(0.1)
65.4
80.2
152.8
1.0
24.9
116.0
5.8
45.4
48.7
177.1
99.2
8.2
65.4
35.7
36.4
0.3
7.2
30.0
1.9
32.8
22.2
42.6
29.9
2.3
65.4
12.7
29.6
0.2
3.9
10.9
1.0
12.1
5.7
34.5
25.4
0.8
5.9
23.0
6.8
0.1
3.3
19.1
0.9
20.7
16.5
8.1
4.5
1.6
59.5
35.5
81.2
58.0
53.9
36.2
52.7
36.9
25.7
81.0
85.1
33.1
9.1
12.2
29.1
0.1
3.8
10.5
0.7
12.1
5.3
34.1
23.9
0.7
5.7
0.5
0.5
0.0
0.1
0.3
0.3
0.0
0.4
0.3
1.5
0.0
0.2
95.8
98.3
97.5
97.5
97.0
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99.9
93.2
99.1
94.0
96.3
96.0
421.9
0.5
422.4
103.3
70.8
32.5
68.5
69.1
1.5
97.6
Superintendencia de Bancos
Banco de Desarrollo Agropecuario
Banco Hipotecario Nacional
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Comision de Valores
Instituto de Seguro Agropecuario
12.3
24.8
12.9
255.0
108.2
3.7
5.0
0.5
12.3
24.8
12.9
255.0
108.2
3.7
5.5
6.8
6.6
3.7
46.5
36.7
1.1
1.9
2.2
5.2
1.6
38.5
22.1
0.5
0.7
4.6
1.4
2.0
8.0
14.6
0.7
1.3
32.5
78.6
44.6
82.8
60.3
41.7
35.1
2.0
5.1
1.6
38.5
20.9
0.4
0.7
0.2
0.1
0.1
1.2
0.1
0.0
90.0
98.5
96.6
100.0
94.5
79.3
98.4
CUADRO No.3-29B EJECUCIN PRESUPUESTARIA DE GASTOS Y PAGOS DE INVERSIONES DEL SECTOR DESCENTRALIZADO
AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DETALLE
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
LEY
AJUSTES
(1)
(2)
EJECUTADO
% DE LO
EJECUTADO
POR PAGAR
ASIGNADO
SALDO DEL
ASIGNADO
PAGADO
MODIFICADO
% DE LO
PAGADO
(3)
(4)
(5)
6=(4)-(5)
7=(5)/(4)*100
(8)
9=(5)-(8)
10=(8)/(5)*100
60
TOTAL INVERSIONES
3,125.0
39.0
3,164.0
1,448.1
375.6
1,072.5
25.9
360.3
15.3
95.9
1,212.0
20.8
1,232.9
589.5
93.8
495.7
15.9
81.2
12.6
86.6
21.0
17.9
2.4
30.6
3.4
748.8
3.0
0.1
164.5
3.6
3.8
3.0
0.9
0.3
12.3
2.1
30.2
0.4
1.0
8.0
63.4
1.5
0.4
31.1
29.0
10.0
3.9
6.8
1.3
1.8
5.5
0.1
13.5
0.1
0.2
0.3
0.2
0.2
(0.1)
1.0
0.1
4.6
0.5
0.2
-
21.1
31.4
2.5
30.6
3.4
748.8
3.0
0.1
164.8
3.9
4.0
3.0
1.1
0.3
12.2
2.1
30.2
0.4
1.0
9.0
63.5
1.5
0.4
35.7
29.0
10.5
4.1
6.8
1.3
1.8
5.5
7.3
20.2
1.5
7.3
0.7
380.7
1.5
0.0
84.0
1.3
1.6
0.6
0.4
0.1
5.6
0.6
8.7
0.1
0.3
4.2
21.4
0.3
0.1
17.6
7.7
4.5
1.0
6.5
0.3
0.6
2.8
2.7
11.5
0.2
0.4
0.1
34.5
0.2
27.7
0.6
0.2
0.0
0.1
0.0
1.6
0.2
1.8
0.0
0.0
0.3
5.3
0.2
4.2
0.4
0.7
0.2
0.5
0.0
0.0
0.1
4.6
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1.4
6.9
0.7
346.2
1.2
0.0
56.3
0.7
1.4
0.6
0.3
0.0
4.0
0.5
6.9
0.1
0.2
3.9
16.2
0.1
0.1
13.4
7.3
3.8
0.8
6.0
0.3
0.5
2.8
37.2
56.9
10.6
5.4
7.5
9.1
17.2
33.0
44.4
13.7
5.7
18.6
13.4
29.1
28.9
21.0
32.9
12.9
7.5
24.6
79.4
23.8
5.5
14.8
16.6
7.6
3.4
6.5
1.8
1.3
11.3
0.1
0.3
0.0
27.3
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27.6
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0.2
0.0
0.1
0.0
1.1
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1.4
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0.0
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4.5
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0.0
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0.4
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0.0
0.0
0.0
46.7
98.4
42.2
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79.2
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..
99.9
47.8
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62.6
68.4
9.5
75.7
89.6
100.0
97.9
85.8
78.5
..
88.6
83.2
26.3
91.0
67.0
0.0
27.6
98.1
275.2
17.8
293.0
132.6
12.6
120.1
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10.7
1.9
85.1
71.5
11.7
45.7
74.3
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6.4
13.0
10.2
-
0.3
0.0
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17.4
71.8
11.7
45.7
74.3
3.0
39.6
6.4
13.1
10.2
17.4
34.5
6.5
12.9
25.8
0.3
25.2
1.5
5.1
3.6
17.4
2.3
3.2
1.5
0.0
3.6
0.1
1.0
0.6
0.2
32.2
6.5
9.6
24.3
0.2
21.6
1.5
4.1
3.0
17.2
6.7
25.2
5.9
18.1
14.3
4.6
19.6
16.0
1.1
2.3
3.2
0.7
0.0
3.5
0.0
0.3
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-
0.0
0.8
0.0
0.1
0.0
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0.2
100.0
..
99.3
46.8
76.2
96.1
65.2
34.1
100.0
0.0
1,637.7
0.4
1,638.1
726.0
269.3
456.7
37.1
268.4
0.8
99.7
55.3
7.5
1,210.1
361.3
3.5
0.4
-
55.8
7.5
1,210.1
361.3
3.5
19.9
1.4
598.3
105.0
1.3
11.1
0.2
165.4
92.2
0.4
8.9
1.2
432.9
12.7
0.9
55.5
11.2
27.6
87.9
30.9
10.2
0.2
165.4
92.2
0.4
0.8
-
92.4
100.0
100.0
100.0
100.0
GOBIERNO
CENTRAL
SECTOR
DESCENTRALIZADO
DEUDA
CONTRACTUAL
Externa 1/
10,538.6
53.7
Interna 2/
1,201.4
128.6
1,330.0
Total
11,740.0
182.3
11,922.3
10,592.3
SALDO AL
31-03-2011
10,384.9
10,538.6
153.7
53.6
53.7
0.1
10,438.5
10,592.3
153.8
1,061.9
1,201.4
139.5
129.1
128.6
-0.5
Subtotal 2/
1,191.0
1,330.0
139.0
11,629.5
11,922.3
292.8
TIPO DE DEUDA
DIFERENCIA
EXTERNA
Gobierno Central
Sector Descentralizado
Subtotal 1/
INTERNA
Gobierno Central
Sector Descentralizado
Este aumento de B/.292.8 millones que refleja la deuda contractual del sector pblico por
financiamiento, obedece a la obtencin de recursos para financiar presupuesto y otros
destinados a la continuacin de obras de infraestructura. Esta variacin en la composicin por
tipo de deuda, muestra que en deuda externa aument el endeudamiento proveniente de fuentes
privadas, mientras que en deuda interna solo hubo incremento en el rengln Financiamiento de
Bancos Oficiales (Ver Cuadro No.4-7).
Los desembolsos para financiar presupuesto fueron recibidos del mercado de capitales a travs
de una emisin de bonos externos, denominados Bonos Samurai, colocados en el mercado
japons por un monto de JPY.41,500.0 millones (yenes japoneses) y plazo de 10 aos.
La relacin Deuda/PIB, es decir, el peso de la deuda pblica sobre el Producto Interno Bruto a
precios corrientes ha bajado de 79.5% en el ao 1990 a un 39.8% al 31 de marzo de 2011.
CUADRO No.4-3 DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PBLICO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 1990- 2010 Y AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
DEUDA
AOS
Total
Externa
1990
4,830.4
3,781.9
1991
4,638.1
1992
4,665.0
1993
Interna
PIB
Corriente
Deuda
Total/PIB
(%)
1,048.5
6,076.5
79.5
3,675.6
962.5
6,681.6
69.4
3,547.6
1,117.4
7,595.5
61.4
7,228.9
5,313.4
1,915.5
8,294.6
87.2
1994
7,435.6
5,513.0
1,922.6
8,845.0
84.1
1995
7,724.0
5,938.1
1,785.9
9,041.9
85.4
1996
7,009.1
5,115.6
1,893.5
9,322.1
75.2
1997
6,891.6
5,013.0
1,878.6
10,084.0
68.3
1998
7,166.6
5,331.5
1,835.1
10,932.5
65.6
1999
7,771.2
5,559.8
2,211.4
11,456.3
67.8
2000
7,807.0
5,605.9
2,201.1
11,620.5
67.2
2001
8,460.5
6,262.9
2,197.6
11,807.5
71.7
2002
8,576.8
6,348.9
2,227.9
12,272.4
69.9
2003
8,712.2
6,502.5
2,209.7
12,933.2
67.4
2004
10,026.5
7,219.2
2,807.3
14,179.3
70.7
2005
10,268.2
7,579.7
2,688.5
15,464.7
66.4
2006
10,452.7
7,788.4
2,664.3
17,137.0
61.0
2007
10,470.6
8,275.6
2,195.0
19,793.7
52.9
2008
10,437.4
8,477.3
1,960.1
23,001.6 (R)
45.4
2009
10,972.3
10,150.1
822.2
24,080.1 (P)
45.6
2010
11,629.5
10,438.5
1,191.0
26,771.1 (E)
43.4
2011 a/
11,922.3
10,592.3
1,330.0
29,990.0 (E)
39.8
63
CUADRO No.4-4 VARIACIN ABSOLUTA Y TASA DE CRECIMIENTO DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PBLICO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 1990- 2010 Y AL 31 DE MARZO DE 2011
(En millones de balboas)
AOS
1990
DEUDA TOTAL
4,830.4
VARIACIN
ABSOLUTA
1991
1992
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
4,638.1 4,665.0 7,228.9 7,435.6 7,724.0 7,009.1 6,891.6 7,166.6 7,771.2 7,807.0 8,460.5 8,576.8 8,712.2
-137.5
-192.3
-2.8
-4.0
TASA DE
CRECIMIENTO%
1993
26.9 2,563.9
0.6
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011(A)
206.7
288.4
-714.9
-117.5
275.0
604.6
35.8
653.5
116.3
135.4
1,314.3
241.7
184.5
17.9
-33.2
534.9
657.2
292.8
2.9
3.9
-9.3
-1.7
4.0
8.4
0.5
8.4
1.4
1.6
15.1
2.4
1.8
0.2
-0.3
5.1
6.0
2.5
55.0
100
90
30,000
80
70
20,000
60
15,000
50
40
10,000
Porcentaje
Millones de balboas
25,000
30
5,000
20
0
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2011(E)
-5,000
DETALLE
Deuda Total
PIB Corriente
0
1990
4,830
10
6,077
1991
4,638
1992
4,665
1993
7,229
1994
7,436
1995
7,724
-4.0
0.6
55.0
2.9
3.9
6,682
7,596
8,295
8,845
9,042
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
7,009
6,892
7,167
7,771
7,807
8,461
8,577
-9.3
-1.7
4.0
8.4
0.5
8.4
1.4
2003
2004
2005
2006
15.1
2.4
2007
10,471
10,972
2011(E)
11,629 11,922
1.8
0.2
-0.3
5.1
6.0
2.5
9,322 10,084 10,933 11,456 11,621 11,808 12,272 12,933 14,179 15,465 17,137
19,794
23,002
24,080
26,777
29,990
10.0
13.7
9.2
6.6
2.2
3.1
8.2
8.4
4.8
1.4
1.6
3.9
5.4
9.6
9.1
10.8
15.5
16.2
4.7
11.2
12.0
79.5
69.4
61.4
87.2
84.1
85.4
75.2
68.3
65.6
67.8
67.2
71.7
69.9
67.4
70.7
66.4
61.0
52.9
45.4
45.6
43.4
39.8
1)
educacin, B/.0.3 millones para fortalecimiento del comercio exterior, B/.0.6 millones para
desarrollo sostenible en Chiriqu, B/.0.4 millones para fortalecimiento costero integral, B/.0.4
millones para el proyecto de seguridad integral, B/.2.9 millones para infraestructura vial del Plan
Puebla Panam, B/.0.8 millones para electrificacin rural, B/.1.9 millones para la red de proteccin
social, B/.0.4 millones para modernizacin de la administracin de justicia, B/.0.1 millones para
modernizacin de la gestin ambiental, B/.0.9 millones para transformacin tecnolgica, B/.0.6
millones para mejoramiento de condiciones habitacionales y B/.4.1 millones destinados a los
programas asistenciales de sostenimiento y modernizacin de la administracin del Estado.
En el rengln del Banco Mundial (BIRF) con aumento de B/.1.9 millones, se incluyen desembolsos
recibidos por B/.6.9 millones, pagos de amortizacin por B/.3.0 millones, B/.1.9 millones por
devolucin de desembolsos no justificados y fluctuacin favorable de moneda por B/.0.1 millones.
De los desembolsos para el desarrollo de proyectos, se recibieron B/.1.9 millones para
productividad rural, B/.2.6 millones para agua potable y servicios de saneamiento, B/.0.9 millones
del proyecto de proteccin social y B/.1.5 millones para el programa de equidad en la salud y
mejora de desempeo.
El rengln del Fondo Internacional de Desarrollo Agrcola (FIDA), que disminuy en B/.1.0
millones, incluye pagos de amortizacin por B/.2.0 millones, desembolsos recibidos por B/.0.8
millones y fluctuacin desfavorable de moneda por B/.0.2 millones; las sumas recibidas estn
destinadas al proyecto de desarrollo comunitario Ngabe Bugl y reas aledaas pobres.
La Corporacin Andina de Fomento (CAF) no tuvo variacin en los prstamos CAF-3456, para el
programa de rehabilitacin y mejoras viales de carreteras y el CAF-5348 para el proyecto de
cuencas hidrogrficas prioritarias.
El rengln Banco Europeo de Inversiones (BEI) tampoco registra variacin en este perodo, en los
prstamos BEI-22499 del proyecto Puente Centenario y BEI-24304 para complementar el proyecto
de saneamiento de la ciudad y la baha de Panam.
El grupo de acreedores bilaterales y oficiales registra una disminucin neta de B/.0.2 millones, los
que incluyen pagos de amortizacin por B/.10.2 millones, desembolsos recibidos por B/.13.5
millones y disminucin con el registro de fluctuacin monetaria favorable por B/.3.5 millones. Los
pagos de capital estn registrados en los prstamos directos y garantizados AID por B/.1.5
millones, grupo de apoyo con B/.5.0 millones y en el rengln de proveedores oficiales con B/.3.7
millones. El desembolso de B/.13.5 millones corresponde al grupo de apoyo del crdito japons
para el saneamiento de la ciudad y baha de Panam, mientras que la variacin neta por
fluctuacin de moneda se distribuye entre el rengln grupo de apoyo con disminucin de B/.4.0
millones por fluctuacin monetaria favorable y el rengln proveedores oficiales con aumento de
B/.0.5 millones por fluctuacin monetaria desfavorable.
En el grupo de las fuentes privadas, hubo un aumento de B/.167.5 millones en el rengln de
bonos externos, mientras que el rengln financiamiento privado (banca comercial), no tuvo
variacin durante este perodo. Este incremento neto de B/.167.5 millones, incluye sumas
recibidas por B/.501.3 millones, pagos de amortizacin para cancelar emisin vencida por
B/.332.9 millones y fluctuacin favorable de moneda por B/.0.9 millones.
4.2.2 Transacciones de bonos externos
Con el acceso del pas al mercado de capitales, se han realizado transacciones en el rengln de
bonos externos con el propsito de retirar parcialmente del mercado emisiones vigentes con
65
vencimiento natural a corto y mediano plazo, mediante operaciones de canje directo por nuevos
bonos o con la recompra de bonos en el mercado secundario, utilizando como fuente de
financiamiento, la emisin de nuevos ttulos o la reapertura de emisiones existentes, procurando
obtener un mayor plazo de vencimiento y menor tasa de inters, cuyo beneficio se refleja en el
perfil de vencimientos, con pagos desfasados a ms largo plazo.
Una de las transacciones que contribuy a mejorar el perfil de vencimientos a corto y mediano
plazo, fue efectuada en el ao 2006, con la redencin anticipada del saldo de los bonos Brady,
originalmente emitidos en 1996, utilizando como fuente de financiamiento la reapertura de un bono
global vigente, cuyo plazo de vencimiento final ocurrir con posterioridad a los aos 2014 y 2016,
que era la fecha contractual para la redencin de los bonos Brady.
Igualmente, en noviembre de 2009 se realiz la emisin del Bono Global 5.20% 2020, con valor
nominal de B/.1,000.0 millones, cuyos fondos fueron destinados al retiro de ttulos valores de
deuda interna, con tasas de inters que oscilaban entre 6.50% y 9.00% y vencimiento natural entre
los aos 2011 y 2015.
En el primer trimestre de este ao 2011, se incursiona en el mercado japons de capitales con la
colocacin del denominado Bono Samurai, emitido a 10 aos de plazo, por un monto de
JPY.41,500 millones (yenes japoneses), cuya conversin ascendi a B/.501.3 millones. Adems,
se dio la cancelacin por vencimiento natural del Bono Global 9.625% 2011, con saldo de B/.332.9
millones.
Con las transacciones realizadas hasta la fecha, el saldo de la deuda en bonos externos deber
ser redimido mediante el flujo de pagos proyectado hasta su cancelacin, como se puede observar
en el siguiente perfil de acuerdo al vencimiento contractual.
Cuadro No.4-5 PROGRAMA DE REDENCIN DE LOS BONOS EXTERNOS
Perodo 2012 - 2036
(En millones de balboas)
VENCIMIENTO NATURAL Y SALDO A REDIMIR POR EMISIN
EMISIN
AO
INICIAL
Ao
2012
Ao
2015
Ao
2020
Ao
2021
Ao
2023
Ao
2026
Ao
2027
Global 8.875%
1997
Global 9.375%
1999
Global 10.75%
2000
30.7
Global 9.375%
2002
Global 9.375%
2003
Global 8.125%
2004
Global 7.25%
2005
1,471.0
Global 7.125%
2006
Global 6.70%
2006
Global 5.20%
2009
Samurai 2.664%
2011
Total Redencin
Ao
2035
Ao
2036
1,000.0
1,471.0
1,030.7
232.5
501.3
501.3 a/
138.9
138.9
980.0
980.0
975.0
Ao
2034
-
232.5
975.0
Ao
2029
951.4
951.4
172.8
595.1
767.9
595.1
595.1
595.1
595.1
a/ Valor de conversin del monto emitido - JPY.41,500 millones (Yenes Japoneses a U.S.Dlares).
Fuente: Contralora General de la Repblica y Ministerio de Economa y Finanzas.
variacin se distribuye entre el grupo de fuentes privadas con disminucin de B/.8.8 millones y
aumento de B/.148.3 millones en el grupo de fuentes del sector pblico.
El grupo de fuentes privadas que disminuy en B/.8.8 millones, incluye el rengln Financiamiento
Privado con B/.1.3 millones por pagos de amortizacin y disminucin en la circulacin de las Letras
del Tesoro por B/.7.5 millones, mientras que no hubo variacin en Notas del Tesoro. La
disminucin de B/.7.5 millones en Letras del Tesoro, representa la diferencia entre la cancelacin
de letras vencidas por B/.72.5 millones y las nuevas colocaciones por B/.65.0 millones.
El grupo fuentes del sector pblico, compuesto solamente por el rengln Financiamiento de
Bancos Oficiales, tuvo un aumento de B/.148.3 millones, los que incluyen desembolsos del Banco
Nacional de Panam (BNP) por B/.150.6 millones y pagos de amortizacin al mismo por B/.2.3
millones. En la cifra de desembolso se registra la Lnea de Crdito Interina, contratada por la suma
de hasta B/.500.0 millones, de la cual se han utilizado B/.150.0 millones, mientras que el otro
desembolso por B/.0.6 millones es del financiamiento para la conclusin del Museo de la
Biodiversidad. Los pagos de amortizacin por B/.2.3 millones, son abonos efectuados a prstamos
diversos a largo plazo.
4.2.4
Con el propsito de desarrollar el mercado interno de capitales, as como para cubrir parcialmente
necesidades presupuestarias, el Gobierno Nacional ha incursionado en el mercado interno,
ofreciendo nuevos instrumentos de financiamiento, adoptando prcticas y estndares
internacionales en la emisin y colocacin de ttulos de deuda pblica interna, lo que a su vez,
promueve el desarrollo de un mercado secundario dinmico a travs de instrumentos negociables.
A partir del ao 2002, a medida que las condiciones imperantes han permitido el acceso al
mercado interno de capitales, se ha procedido a colocar mediante subasta pblica a travs de la
Bolsa de Valores de Panam, las nuevas emisiones de ttulos valores denominados Notas del
Tesoro.
En adicin a la colocacin de estos valores mediante subasta pblica, se han emitido Notas del
Tesoro con el propsito de documentar la cancelacin de compromisos del Gobierno Nacional, en
concepto de laudos arbitrales, subsidios tarifarios y restitucin de recursos patrimoniales, tanto al
sector privado como a entidades del sector pblico.
La ltima de estas transacciones ocurri en el ao 2010, cuando mediante Decreto de Gabinete
No.4 de 26 de enero de 2010, se autoriz la emisin de Notas del Tesoro, por un monto de hasta
B/.600.0 millones, con tasa de inters al 3.50% anual fijo y vencimiento en mayo de 2013, de la
cual se han realizado las correspondientes subastas mensuales, a partir del mes de febrero de
2010.
A continuacin el detalle de emisiones, colocaciones y saldo de las Notas del Tesoro:
67
Tasa de
Inters
Monto
Autorizado
Al 31 Dic.
de 2010
Ao 2011
Vencidas
Pagadas
Saldo
Vencimiento
Actual
Subasta Pblica
Notas del Tesoro 2002-2005
7.25%
250.0
250.0
250.0
Julio de 2005
6.75%
250.0
250.0
250.0
Marzo de 2007
5.25%
300.0
300.0
300.0
Enero de 2009
5.75%
300.0
196.3
196.3
Junio de 2010
3.50%
600.0
566.3
1,700.0
1,562.6
Subtotal
0.0
996.3
Compensacin Estatal
Notas del Tesoro 2005-2015 a/
7.00%
28.8
28.8
6.00%
17.1
17.1
6.00%
12.9
12.9
6.00%
10.0
10.0
68.8
68.8
68.8
1,768.8
1,631.4
Subtotal
Total
a/
b/
c/
d/
0.0
996.3
635.1
Esta disminucin de B/.0.5 millones en el grupo de fuentes del sector pblico, constituido por el
rengln Financiamiento de Bancos Oficiales, incluye pagos de amortizacin por B/.2.6 millones y
desembolsos por B/.2.1 millones. Los desembolsos fueron efectuados por el Banco Nacional de
Panam (BNP), a la empresa Aeropuerto Internacional de Tocumen, S.A. (AITSA), del prstamo
para la construccin del muelle norte. Los pagos de capital se hicieron al propio BNP por:
Autoridad de Turismo de Panam B/.0.5 millones, AITSA por B/.0.9 millones, Autoridad de
Aeronutica Civil B/.0.6 millones y ETESA por B/.0.6 millones.
4.3.3 Reactivacin y Contratacin de Prstamos
El resumen de prstamos activos de desembolsos multianuales, provenientes de fuentes
multilaterales y bilaterales de crdito, con recursos disponibles para su utilizacin de acuerdo al
avance de los programas y proyectos, muestra que al 31 de marzo de 2011, el Gobierno
Nacional dispone de B/.729.3 millones, tanto para el desarrollo del programa de modernizacin
econmica del Estado, la adquisicin de bienes y servicios, as como para la ejecucin de
proyectos de inversin (Ver Cuadro No.4-10).
4.3.4 Pagos a la Caja de Seguro Social
El gobierno nacional cancel en efectivo a la Caja de Seguro Social, durante los tres primeros
meses del ao 2011, la suma de B/.110.0 millones en concepto de cuota patronal y aportes
establecidos por Ley (Ver Cuadro No.4-11).
Es prudente, con referencia a la deuda que se deriva de los proyectos llave en mano, que se
instrumentalicen mecanismos de registro con sus modalidades propias de aquellos
financiamientos, a media que se da el avance fsico de estos proyectos.
69
CUADRO No.4-7
SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL SECTOR PBLICO
Al 31 de diciembre de 2010 y 31 de marzo de 2011
(En millones de balboas)
SALDO AL
SALDO AL
31-12-2010
31-03-2011
11,629.5
11,922.3
292.8
10,438.5
10,592.3
153.8
ORGANISMOS MULTILATERALES
1,825.7
1,812.2
(13.5)
BID
BANCO MUNDIAL (BIRF)
FIDA
CAF
BANCO EUROPEO DE INVERSIONES (EIB)
1,281.1
420.3
5.1
69.6
49.6
1,266.7
422.2
4.1
69.6
49.6
(14.4)
1.9
(1.0)
0.0
0.0
326.3
326.1
(0.2)
AID
GARANTIZADOS AID
GRUPO DE APOYO
PROVEEDORES OFICIALES
5.8
8.0
233.9
78.6
5.4
6.9
238.4
75.4
(0.4)
(1.1)
4.5
(3.2)
FUENTES PRIVADAS
8,286.5
8,454.0
167.5
BONOS GLOBALES
FINANCIAMIENTO PRIVADO
8,070.5
216.0
8,238.0
216.0
167.5
0.0
1,191.0
1,330.0
139.0
FUENTES PRIVADAS 1/
894.3
885.5
(8.8)
FINANCIAMIENTO PRIVADO
LETRAS DEL TESORO
NOTAS DEL TESORO
29.2
230.0
635.1
27.9
222.5
635.1
(1.3)
(7.5)
0.0
296.7
444.5
147.8
296.7
444.5
147.8
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
DIFERENCIA
Notas:
1/ No incluye cuentas por pagar del Gobierno Central en concepto de pasivos por laudos y demandas.
2/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Pblico) por B/.207.0 millones.
Fuente: Contralora General de la Repblica y Ministerio de Economa y Finanzas.
70
CUADRO No.4-8
SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDA CONTRACTUAL DEL GOBIERNO CENTRAL
Al 31 de diciembre de 2010 y 31 de marzo de 2011
(En millones de balboas)
SALDO AL
31-12-2010
SALDO AL
31-03-2011
11,446.8
11,740.0
293.2
10,384.9
10,538.6
153.7
ORGANISMOS MULTILATERALES
1,774.9
1,761.3
(13.6)
BID
BANCO MUNDIAL (BIRF)
FIDA
CAF
BANCO EUROPEO DE INVERSIONES (EIB)
1,230.3
420.3
5.1
69.6
49.6
1,215.8
422.2
4.1
69.6
49.6
(14.5)
1.9
(1.0)
0.0
0.0
323.5
323.3
(0.2)
AID
GARANTIZADOS AID
GRUPO DE APOYO
PROVEEDORES OFICIALES
3.0
8.0
233.9
78.6
2.6
6.9
238.4
75.4
(0.4)
(1.1)
4.5
(3.2)
FUENTES PRIVADAS
8,286.5
8,454.0
167.5
BONOS GLOBALES
FINANCIAMIENTO PRIVADO
8,070.5
216.0
8,238.0
216.0
167.5
0.0
1,061.9
1,201.4
139.5
FUENTES PRIVADAS 1/
893.4
884.6
(8.8)
FINANCIAMIENTO PRIVADO
LETRAS DEL TESORO
NOTAS DEL TESORO
28.3
230.0
635.1
27.0
222.5
635.1
(1.3)
(7.5)
0.0
168.5
316.8
148.3
168.5
316.8
148.3
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
DIFERENCIA
Notas:
1/ No incluye cuentas por pagar en concepto de pasivos por laudos y demandas.
2/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Pblico) por B/.0.1 millones.
Fuente: Contralora General de la Repblica y Ministerio de Economa y Finanzas.
71
CUADRO No.4-9
SALDO COMPARATIVO DE LA DEUDA
CONTRACTUAL DEL SECTOR DESCENTRALIZADO
Al 31 de diciembre de 2010 y 31 de marzo de 2011
(En millones de balboas)
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
SALDO AL
31-12-2010
TOTAL DESCENTRALIZADAS
SALDO AL
31-03-2011
DIFERENCIA
182.7
182.3
(0.4)
53.6
53.7
0.1
ORGANISMOS MULTILATERALES
50.8
50.9
0.1
BID
50.8
50.9
0.1
2.8
2.8
0.0
AID
2.8
2.8
0.0
FUENTES PRIVADAS
FINANCIAMIENTO PRIVADO
129.1
128.6
FUENTES PRIVADAS
0.9
0.9
0.0
FINANCIAMIENTO PRIVADO
0.9
0.9
0.0
128.2
127.7
(0.5)
128.2
127.7
(0.5)
(0.5)
Notas:
1/ No incluye el Financiamiento Interinstitucional (deuda entre entidades del Sector Pblico) por B/.206.9 millones.
Fuente: Contralora General de la Repblica y Ministerio de Economa y Finanzas.
72
CUADRO No.4-10
DETALLE DE FINANCIAMIENTOS CONTRATADOS EN PROCESO DE DESEMBOLSO DEL SECTOR PBLICO
Al 31 de marzo de 2011
(En millones de balboas)
MONTO DEL FINANCIAMIENTO CONTRATADO
SECTOR ECONMICO
DESEMBOLSOS RECIBIDOS
PROPSITO
PRSTAMO
TOTAL
Ao 2011
Acumulado
SALDO
DISPONIBLE
Sector Educacin
BID 1013/OC-PN
BID 2462/OC-PN
BIRF 7032-PAN
BIRF 7483-PAN
BIRF 7586-PAN
Modernizacin de la educacin
Espacios educativos y calidad de los aprendizajes
Mejorar la educacin bsica - II Etapa
Mejorar la educacin bsica - III Etapa
Mejoramiento de la calidad de la educacin
160.1
58.1
30.0
33.8
3.2
35.0
1.0
2.2
(1.2)
-
94.8
57.8
0.0
33.8
3.2
0.0
65.3
0.3
30.0
0.0
0.0
35.0
Sector Salud
BID 1719/OC-PN
BID 1719/OC-PN-1
BID 2367/OC-PN (IDAAN)
BIRF 7477-PAN
BIRF 7587-PAN
JICA II - Japn
BEI - 24304
427.0
45.0
30.0
40.0
32.0
40.0
200.0 a/
40.0
17.6
2.6
1.5
13.5
-
220.7
36.9
0.0
0.0
9.2
13.9
155.4
5.3
206.3
8.1
30.0
40.0
22.8
26.1
44.6
34.7
Sector Vivienda
BID 2072/OC-PN
0.6
0.6
3.7
3.7
26.3
26.3
30.0
30.0
148.8
27.0
29.0
20.0
43.0
29.8 b/
1.4
0.6
0.8
44.5
15.0
12.1
2.3
1.8
13.3
104.3
12.0
16.9
17.7
41.2
16.5
Transporte y Comunicaciones
BID 1785/OC-PN
Multifase de infraestructura vial - PPP
BID 1785/OC-PN-1
Multifase de infraestructura vial - PPP (II Etapa)
CAF 3456
Rehabilitacin y mejoras viales de carreteras
220.0
70.0
70.0
80.0
2.9
2.9
-
126.6
48.2
0.0
78.4
93.4
21.8
70.0
1.6
0.8
0.8
-
19.3
6.7
2.6
10.0
38.2
23.3
9.9
5.0
Energa
BID 1790/OC-PN (FIS)
BID 2024/OC-PN (ETESA)
BID 006/SQ-PN (ETESA)
Sector Agropecuario
BID 1427/OC-PN
BID 1885/OC-PN
BID 1885/OC-PN-1
BIRF 7045-PAN
BIRF 7439-PAN
171.1
21.5
11.1
54.0
45.1
39.4
1.2
(0.7)
1.9
122.3
21.5
11.1
32.6
45.1
12.0
48.8
0.0
0.0
21.4
0.0
27.4
Multisectorial
BID 1522/OC-PN
BID 1641/OC-PN
BID 1724/OC-PN
BID 1757/OC-PN
BID 1762/OC-PN
BID 1867/OC-PN
BID 1875/OC-PN
BID 1912/OC-PN
BID 1941/OC-PN
BID 1987/OC-PN
BIRF 7446-PAN
BIRF 7479-PAN
CAF 5348
216.4
7.8
4.7
5.0
5.0
22.7
20.2
21.6
10.0
51.3
19.7
6.0
24.0
18.4
9.4
0.3
0.4
0.5
0.4
1.9
0.4
0.1
3.6
0.9
0.9
-
69.7
5.3
3.3
3.6
2.5
8.2
5.1
6.8
2.5
9.6
7.6
3.7
11.2
0.3
146.7
2.5
1.4
1.4
2.5
14.5
15.1
14.8
7.5
41.7
12.1
2.3
12.8
18.1
1,430.9
34.9
701.6
729.3
T OTAL
a/ Cifra Estimada, el monto contratado se denomina en Yenes Japoneses (JPY.19,371 millones).
b/ Cifra Estimada, el monto contratado se denomina en Derechos Especiales de Giro (DEG.19,400,000).
c/ Cifra Estimada, el monto contratado se denomina en Euros (EUR.11,324,000).
Fuente: Contralora General de la Repblica y Ministerio de Economa y Finanzas.
73
57.5
30.0
12.5
15.0 c/
CUADRO No.4-11
PAGOS EN EFECTIVO A LA CAJA DE SEGURO SOCIAL
Del 1 de enero al 31 de marzo de 2011
(En millones de balboas)
PAGOS EN EFECTIVO
CONCEPTO
TOTAL
COMPROMISO PATRONAL:
Cuota de Seguro Social
Prima de Riesgos Profesionales
Subtotal
APORTES Y REEMBOLSOS:
Participacin del Impuesto
a la Fabricacin de Licores 1/
Reembolso de Planillas del
Fondo Complementario 2/
Aporte 0.8% Salarios Bsicos
y Jubilados del Estado 3/
Aporte - Compensacin de
Intereses en Valores del Estado 4/
Aporte - Riesgo de Invalidez,
Vejez y Muerte 5/
Aporte - Riesgo de Enfermedad
y Maternidad 6/
Aporte - Fondo Especial para
Aumento de Pensiones 7/
Subtotal
Total
a/
1/
2/
3/
4/
5/
6/
7/
Aportes
Otros
46.9
5.6
46.9 a/
5.6
52.5
52.5
2.4
2.4
16.3
16.3
10.2
10.2
5.1
5.1
6.3
6.3
17.2
17.2
57.5
38.8
18.7
110.0
38.8
71.2
74
Para el primer trimestre de 2010, el promedio mensual de funcionarios fue de 164,684, con un
pago acumulado de B/.411.2 millones en el sueldo bruto. (Ver Cuadro No. 5-1 y 5-4)
5.1.1
Nmero de Empleados1
Al comparar los promedios totales del primer trimestre de 2011 con los del mismo perodo de
2010, se observa un aumento de 9,376 funcionarios.
Cuadro No.5-1 COMPARATIVO DEL PROMEDIO DE EMPLEADOS DE LA
PLANILLA DEL SECTOR PBLICO, POR SECTOR
PERODO: ENERO - MARZO DE 2011 y 2010
SECTOR
EDUCACIN
61,447
58,837
2,611
SALUD
36,812
35,481
1,331
SEGURIDAD PBLICA
20,907
18,288
2,619
LEYES ESPECIALES
15,151
14,484
668
3,702
3,279
423
36,041
34,316
1,725
174,060
164,684
9,376
INSTITUCIONES NUEVAS
RESTO DE INSTITUCIONES
TOTAL
PROMEDIO EMPLEADOS
ENERO - MARZO
DIFERENCIA
2011
2010
Nota: No debe interpretarse que el total de funcionarios nombrados es igual al total de funcionarios pagados en el
mes, ya que un nmero de funcionarios se acogen a vacaciones, licencias u otras situaciones, lo que puede generar
diferencias en estos totales.
2011
Enero
Gobierno Central
Sector Descentralizado
Febrero
Gobierno Central
Sector Descentralizado
Marzo
Gobierno Central
Sector Descentralizado
Total
2010
DIFERENCIA
168,499
162,066
6,433
4.0
105,879
102,884
2,995
2.9
62,620
59,182
3,438
5.8
176,411
164,339
12,072
7.3
111,881
103,847
8,034
7.7
64,530
60,492
4,038
6.7
177,270
167,646
9,624
5.7
112,429
107,718
4,711
4.4
64,841
59,928
4,913
8.2
174,060
164,684
9,376
5.7
Del aumento de 9,376 empleados, se observa que en el mes de enero y marzo los aumentos
ms significativos se presentaron en el Sector Descentralizado con 5.8% y 8.2%
respectivamente; sin embargo, en el mes de febrero el mayor aumento se dio en el Gobierno
Central con 7.7%.
Cuadro No.5-1.2 NMERO DE EMPLEADOS SEGN SU CONDICIN DE
EVENTUALES O PERMANENTES
ENERO A MARZO DE 2011
MES
EVENTUALES
PERMANENTES
TOTAL
ENERO
10,412
158,087
168,499
FEBRERO
16,256
160,155
176,411
MARZO
17,370
159,900
177,270
14,679
159,381
174,060
Promedio Mensual
Del promedio de empleados por mes, 91.6% son permanentes y 8.4% son eventuales.
77
5.1.2
Sueldo Bruto
Al comparar la planilla acumulada del primer trimestre de 2011 con el mismo perodo del 2010,
se observa un aumento de B/.43.9 millones.
Los aumentos de mayor representatividad se dan en el sector educacin con B/.14.0 millones,
salud con B/.11.3 millones, seguridad pblica con B/.4.6 millones, leyes especiales con B/.4.3
millones, instituciones nuevas con B/.1.9 millones y el resto de las instituciones con B/.7.8
millones.
Cuadro No.5-2 COMPARATIVO DEL SUELDO BRUTO ACUMULADO DE LA
PLANILLA DEL SECTOR PBLICO, POR SECTOR
PERODO: ENERO - MARZO DE 2011 y 2010
SUELDO BRUTO ACUMULADO
(En miles de B/.)
SECTOR
2011
2010
DIFERENCIA
EDUCACIN
149,485
135,487
13,998
SALUD
132,511
121,232
11,279
SEGURIDAD PBLICA
40,903
36,346
4,557
LEYES ESPECIALES
43,374
39,041
4,333
9,493
7,616
1,877
79,291
71,463
7,828
455,057
411,185
43,872
INSTITUCIONES NUEVAS
RESTO DE INSTITUCIONES
TOTAL
2011
2010
DIFERENCIA
146,632
134,243
12,389
9.2
Gobierno Central
82,472
75,514
6,958
9.2
Sector Descentralizado
64,160
58,729
5,431
9.2
153,226
136,515
16,711
12.2
Gobierno Central
86,841
76,629
10,212
13.3
Sector Descentralizado
66,385
59,886
6,499
10.9
155,199
140,427
14,772
10.5
Gobierno Central
87,958
79,863
8,095
10.1
Sector Descentralizado
67,241
60,564
6,677
11.0
455,057
411,185
43,872
10.7
Febrero
Marzo
Total
78
EVENTUALES PERMANENTES
ENERO
TOTAL
6,723
139,909
146,632
FEBRERO
11,178
142,048
153,226
MARZO
11,809
143,390
155,199
29,710
425,347
455,057
Acumulado
Los empleados permanentes captan el 93.5% del monto total acumulado de la planilla y los
eventuales el 6.5%.
5.2
CUADRO No. 5-3 COMPARATIVO DE LA PLANILLA DEL SECTOR PBLICO, POR SECTOR
MARZO 2011-2010
MARZO 2011
SECTOR
SUELDO BRUTO
MENSUAL
(En miles de B/.)
MARZO 2010
NMERO DE
EMPLEADOS
SUELDO BRUTO
MENSUAL
(En miles de B/.)
DIFERENCIA
NMERO DE
EMPLEADOS
SUELDO BRUTO
MENSUAL
(En miles de B/.)
NMERO DE
EMPLEADOS
EDUCACIN
51,252
62,732
47,138
61,514
4,114
1,218
SALUD
44,698
37,017
40,820
34,986
3,878
2,031
SEGURIDAD PBLICA
13,944
21,208
12,048
18,306
1,896
2,902
LEYES ESPECIALES
14,603
15,326
13,217
14,519
1,386
807
INSTITUCIONES NUEVAS
RESTO DE INSTITUCIONES
3,469
27,233
3,917
37,070
2,686
24,518
3,340
34,981
783
2,715
577
2,089
155,199
177,270
140,427
167,646
14,772
9,624
Para el mes de marzo de 2011, del total de servidores pblicos el 68.3% prestan sus servicios
en los sectores de educacin, salud y seguridad pblica, desglosados de la siguiente forma:
62,732 empleados en educacin, 37,017 en salud y 21,208 en seguridad pblica, para un total
de 120,957 servidores pblicos empleados en estos sectores. Respecto al monto de la planilla
estos sectores (B/.109.9 millones) representan el 70.9% desglosados como sigue: B/.51.3
millones en educacin, B/.44.7 millones en salud y B/.13.9 millones en seguridad pblica.
Es recomendable que la tasa de contratacin de personal a laborar en el Estado se de sobre el
marco de los objetivos, los programas de trabajo y requerimientos reales orientados a aumentar
la productividad en el sector pblico.
79
Cuadro No.5-4 Nmero de Empleados Permanentes y Eventuales, Segn la Planilla del Sector Pblico, de
Enero a Marzo de 2011
No.
ENERO
Ministerio de Educacin
IPHE
Universidad Autnoma de Chiriqu
Universidad de Panam
Universidad Especializada de Las Amricas
Universidad Tecnolgica de Panam
Universidad Martima Internacional de Panam
IFARHU
INADEH
SER TV
SALUD
11 Ministerio de Salud
12 Caja de Seguro Social
13 Instituto Conmemorativo Gorgas
SEGURIDAD PBLICA
14 Ministerio de Seguridad Pblica
SPI
LEYES ESPECIALES 2/
15 Contralora General
16 rgano Judicial
17 Procuradura General de la Nacin
18 Empresa de Transmisin Elctrica, S.A.
19 Banco Nacional de Panam
20 Caja de Ahorros
21 Tocumen, S.A. (Aeropuerto Internacional)
22 Procuradura de la Administracin
23 Tribunal de Cuentas
24 Fiscala de Cuentas
INSTITUCIONES NUEVAS 3/
25 Autoridad del Trnsito y Transporte Terrestre 4/
26 Autoridad de Alimentos
27 Direccin General de Contratacin
28 SENACYT
29 Autoridad de los Recursos Acuticos 4/
30 Tribunal de Contrataciones Pblicas 4/
31 Autoridad de la Micro, Pequea y Mediana Empresa 4/
32 Zona Franca del Bar
33 SENADIS
34 Autoridad Nacional de Aduana 4/
35 Fiscalia General Electoral 4/
36 Empresa de Generacin Elctrica, S. A.
37 Agencia del rea Econmica Especial Panam Pacfico
38 Comisin Nacional de Valores
39 Instituto Nacional de la Mujer
40 Secretara Nal. de Niez, Adolescencia y Familia
41 Autoridad de Innovacin Gubernamental
RESTO DE INSTITUCIONES:
GOBIERNO CENTRAL
42 Asamblea Nacional
43 Ministerio de la Presidencia
44 Ministerio de Gobierno
45 Ministerio de Relaciones Exteriores
46 Ministerio de Comercio e Industrias
47 Ministerio de Obras Pblicas
48 Ministerio de Desarrollo Agropecuario
49 Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral
50 Ministerio de Vivienda y Ordenamiento Territorial
51 Ministerio de Economa y Finanzas
52 Ministerio de Desarrollo Social
53 Tribunal Electoral
54 Defensora del Pueblo
Asamblea de Representantes
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS
55 Autoridad Nacional de los Servicios Pblicos
56 Autoridad Nacional del Ambiente
57 Aut. de Protecc. al Consumidor y Defensa de la Comp.
58 Sistema de Ahorro y Capitalizacin
59 IDIAP
60 INAC
61 INDE
62 IPACOOP
63 Autoridad de Turismo de Panam
64 Registro Pblico de Panam
EMPRESAS PBLICAS
65 Autoridad Martima de Panam
66 Bingos Nacionales
67 Autoridad Aeronutica Civil
68 IDAAN
69 IMA
70 Lotera Nacional de Beneficencia
71 Zona Libre de Coln
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
72 Superintendencia de Bancos
73 B. D. A.
74 Banco Hipotecario Nacional
75 I. S. A.
FEBRERO
MARZO
Promedio
Mensual 1/
168,499
58,768
176,411
62,842
177,270
62,732
174,060
61,447
43,036
1,548
1,181
8,713
495
2,256
142
648
478
271
46,581
1,558
1,266
8,858
499
2,329
145
716
622
268
46,548
1,548
1,244
8,643
514
2,450
172
728
620
265
45,388
1,551
1,230
8,738
503
2,345
153
697
573
268
35,904
11,658
24,017
229
20,561
19,567
994
15,065
3,078
3,227
2,808
378
2,901
1,605
752
138
93
85
3,489
816
281
49
73
249
33
47
13
152
1,291
158
14
89
56
66
102
0
34,712
21,037
1,470
2,147
2,530
825
724
2,906
2,133
839
1,299
2,284
1,138
1,948
165
629
4,692
217
1,096
435
18
555
648
431
341
340
611
7,388
1,304
82
724
2,656
248
1,718
656
1,595
298
772
351
174
37,514
12,952
24,337
225
20,953
19,957
996
15,063
3,083
3,254
2,807
382
2,912
1,570
746
139
92
78
3,699
813
292
51
86
247
33
106
12
153
1,345
160
21
89
56
71
101
63
36,340
21,782
1,470
2,194
2,605
833
730
3,124
2,155
877
1,312
2,624
1,130
1,933
166
629
5,364
238
1,479
431
23
551
891
435
350
333
633
7,581
1,431
80
742
2,683
283
1,710
652
1,613
311
772
339
191
37,017
12,906
23,883
228
21,208
20,221
987
15,326
3,090
3,269
2,874
392
3,071
1,560
755
138
94
83
3,917
842
291
55
87
276
40
178
13
174
1,375
159
22
102
56
79
104
64
37,070
22,060
1,478
2,209
2,784
834
738
3,072
2,187
890
1,310
2,692
1,120
1,950
167
629
5,585
246
1,515
508
21
550
911
479
374
336
645
7,786
1,573
80
755
2,675
344
1,700
659
1,639
314
772
348
205
36,812
12,505
24,079
227
20,907
19,915
992
15,151
3,084
3,250
2,830
384
2,961
1,578
751
138
93
82
3,702
824
288
52
82
257
35
110
13
160
1,337
159
19
93
56
72
102
42
36,041
21,626
1,473
2,183
2,640
831
731
3,034
2,158
869
1,307
2,533
1,129
1,944
166
629
5,214
234
1,363
458
21
552
817
448
355
336
630
7,585
1,436
81
740
2,671
292
1,709
656
1,616
308
772
346
190
80
Cuadro No.5-4.1 Sueldo Bruto Mensual y Acumulado de Funcionarios Permanentes y Eventuales del Sector Pblico
Enero-Marzo de 2011
(En miles de B/.)
No.
ENERO
FEBRERO
MARZO
Monto
Acumulado 1/
146,632
153,226
155,199
455,057
47,953
50,280
51,252
149,485
32,490
1,267
1,492
8,532
403
2,664
205
409
297
194
34,355
1,270
1,574
8,569
414
2,885
216
420
383
194
35,299
1,270
1,505
8,583
385
2,967
237
429
382
195
102,144
3,807
4,571
25,684
1,202
8,516
658
1,258
1,062
583
43,304
12,099
30,978
227
44,509
13,253
31,030
226
44,698
12,979
31,490
229
132,511
38,331
93,498
682
SPI
13,366
12,987
379
13,593
13,214
379
13,944
13,575
369
40,903
39,776
1,127
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
LEYES ESPECIALES 2/
Contralora General
rgano Judicial
Procuradura General de la Nacin
Empresa de Transmisin Elctrica, S.A.
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Tocumen, S.A. (Aeropuerto Internacional)
Procuradura de la Administracin
Tribunal de Cuentas
Fiscala de Cuentas
14,285
2,940
3,223
2,319
569
2,951
1,257
641
142
125
118
14,486
2,927
3,240
2,365
553
2,984
1,350
691
139
123
114
14,603
2,930
3,261
2,400
592
2,991
1,375
663
146
127
118
43,374
8,797
9,724
7,084
1,714
8,926
3,982
1,995
427
375
350
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
INSTITUCIONES NUEVAS 3/
Autoridad del Trnsito y Transporte Terrestre 4/
Autoridad de Alimentos
Direccin General de Contrataciones Pblicas 4/
SENACYT
Autoridad de los Recursos Acuticos 4/
Tribunal de Contrataciones Pblicas
Autoridad de la Micro, Pequea y Mediana Empresa 4/
Zona Franca del Bar
SENADIS
Autoridad Nacional de Aduana 4/
Fiscalia General Electoral 4/
Empresa de Generacin Elctrica, S. A.
Agencia del rea Econmica Especial Panam Pacfico
Comisin Nacional de Valores
Instituto Nacional de la Mujer
Secretara Nal. de Niez, Adolescencia y Familia
Autoridad de Innovacin Gubernamental
2,791
481
258
72
116
248
44
61
11
134
817
158
21
134
86
58
92
0
3,233
490
253
80
143
261
43
131
12
135
871
159
29
132
86
66
91
251
3,469
524
241
91
135
297
50
332
11
170
909
160
32
146
86
69
102
114
9,493
1,495
752
243
394
806
137
524
34
439
2,597
477
82
412
258
193
285
365
24,933
15,492
1,461
1,978
1,247
797
502
1,521
1,709
636
822
2,127
639
1,269
155
629
27,125
16,573
1,465
2,067
1,513
806
568
1,677
1,782
604
804
2,605
631
1,267
155
629
27,233
16,594
1,491
2,096
1,472
792
603
1,624
1,808
620
801
2,551
628
1,319
160
629
79,291
48,659
4,417
6,141
4,232
2,395
1,673
4,822
5,299
1,860
2,427
7,283
1,898
3,855
470
1,887
3,444
285
786
338
27
380
446
198
225
290
469
4,280
340
1,292
336
42
373
689
214
234
264
496
4,103
306
1,077
403
28
375
649
246
249
269
501
11,827
931
3,155
1,077
97
1,128
1,784
658
708
823
1,466
EDUCACIN
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Ministerio de Educacin
IPHE
Universidad Autnoma de Chiriqu
Universidad de Panam
Universidad Especializada de Las Amricas
Universidad Tecnolgica de Panam
Universidad Martima Internacional de Panam
IFARHU
INADEH
SER TV
SALUD
11 Ministerio de Salud
12 Caja de Seguro Social
13 Instituto Conmemorativo Gorgas
SEGURIDAD PBLICA
14 Ministerio de Seguridad Pblica
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
RESTO DE INSTITUCIONES:
GOBIERNO CENTRAL
Asamblea Nacional
Ministerio de la Presidencia
Ministerio de Gobierno
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Comercio e Industrias
Ministerio de Obras Pblicas
Ministerio de Desarrollo Agropecuario
Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral
Ministerio de Vivienda y Ordenamiento Territorial
Ministerio de Economa y Finanzas
Ministerio de Desarrollo Social
Tribunal Electoral
Defensora del Pueblo
Asamblea de Representantes
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS
Autoridad Nacional de los Servicios Pblicos
Autoridad Nacional del Ambiente
Aut. de Protecc. al Consumidor y Defensa de la Comp.
Sistema de Ahorro y Capitalizacin
IDIAP
INAC
PANDEPORTES
IPACOOP
Autoridad de Turismo de Panam
Registro Pblico de Panam
4,844
5,063
5,288
15,195
65
66
67
68
69
70
71
1,301
36
665
1,349
157
983
353
1,411
35
703
1,386
207
966
355
1,548
35
721
1,364
246
1,001
373
4,260
106
2,089
4,099
610
2,950
1,081
72
73
74
75
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
Superintendencia de Bancos
B. D. A.
Banco Hipotecario Nacional
I. S. A.
1,153
404
502
114
133
1,209
447
508
112
142
1,248
452
524
111
161
3,610
1,303
1,534
337
436
EMPRESAS PBLICAS
81
ENTIDAD
ENERO
FEBRERO
MARZO
Promedio
Mensual 1/
162,066
57,114
164,339
57,882
167,646
61,514
164,684
58,837
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
Ministerio de Educacin
IPHE
Universidad Autnoma de Chiriqu
Universidad de Panam
Universidad Especializada de Las Amricas
Universidad Tecnolgica de Panam
Universidad Martima Internacional de Panam
IFARHU
INADEH
SER TV
SALUD
Ministerio de Salud
Caja de Seguro Social
Instituto Conmemorativo Gorgas
SEGURIDAD PBLICA
Ministerio de Seguridad Pblica
SPI
LEYES ESPECIALES 2/
Contralora General
rgano Judicial
Procuradura General de la Nacin
Empresa de Transmisin Elctrica, S.A.
Banco Nacional de Panam
Caja de Ahorros
Tocumen, S.A. (Aeropuerto Internacional)
Procuradura de la Administracin
Tribunal de Cuentas
Fiscala de Cuentas
INSTITUCIONES NUEVAS 3/
Autoridad del Trnsito y Transporte Terrestre 4/
Autoridad de Alimentos
Direccin General de Contratacin 4/
SENACYT
Autoridad de los Recursos Acuticos 4/
Tribunal de Contrataciones Pblicas
Autoridad de la Micro, Pequea y Mediana Empresa 4/
Zona Franca del Bar
SENADIS
Autoridad Nacional de Aduana 4/
Fiscalia General Electoral 4/
Empresa de Generacin Elctrica, S. A.
Agencia del rea Econmica Especial Panam Pacfico
Comisin Nacional de Valores
Instituto Nacional de la Mujer
Secretara Nal. de Niez, Adolescencia y Familia
42,316
1,509
946
8,415
438
2,006
145
620
449
270
35,653
12,375
23,072
206
18,108
17,362
746
14,503
2,944
3,179
2,836
375
2,684
1,469
773
105
72
66
3,239
811
206
59
62
305
37
100
15
143
1,080
152
15
91
52
41
70
42,489
1,510
1,084
8,391
538
2,216
166
652
572
264
35,803
12,516
23,082
205
18,450
17,484
966
14,429
2,927
3,151
2,853
401
2,705
1,455
679
114
78
66
3,257
771
248
63
61
297
34
106
14
169
1,074
151
17
92
50
41
69
45,962
1,507
1,043
8,385
544
2,425
167
642
577
262
34,986
12,331
22,447
208
18,306
17,565
741
14,519
2,963
3,182
2,851
397
2,706
1,446
707
119
80
68
3,340
762
246
61
63
292
34
159
14
165
1,126
151
14
90
47
41
75
43,589
1,509
1,024
8,397
507
2,216
159
638
533
265
35,481
12,407
22,867
206
18,288
17,470
818
14,484
2,945
3,171
2,847
391
2,698
1,457
720
113
77
67
3,279
781
233
61
62
298
35
122
14
159
1,093
151
15
91
50
41
71
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
RESTO DE INSTITUCIONES:
GOBIERNO CENTRAL
Asamblea Nacional
Ministerio de la Presidencia
Ministerio de Gobierno
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio de Comercio e Industrias
Ministerio de Obras Pblicas
Ministerio de Desarrollo Agropecuario
Ministerio de Trabajo y Desarrollo Laboral
Ministerio de Vivienda y Ordenamiento Territorial
Ministerio de Economa y Finanzas
Ministerio de Desarrollo Social
Tribunal Electoral
Defensora del Pueblo
Asamblea de Representantes
33,449
20,898
1,423
1,995
3,018
759
725
2,868
2,151
728
1,162
2,363
1,129
1,781
167
629
34,518
21,221
1,410
1,816
3,161
783
724
2,990
2,197
749
1,160
2,495
1,085
1,852
169
630
34,981
21,705
1,412
2,075
3,310
797
725
3,044
2,165
782
1,087
2,607
1,024
1,882
165
630
34,316
21,275
1,415
1,962
3,163
780
725
2,967
2,171
753
1,136
2,488
1,079
1,838
167
630
4,479
204
1,091
445
16
543
663
481
313
343
380
6,590
1,244
84
706
2,290
256
1,370
640
1,482
284
704
337
157
4,778
219
1,298
444
15
544
676
543
286
342
411
7,037
1,184
83
697
2,514
324
1,589
646
1,482
284
695
334
169
4,869
217
1,321
457
17
548
699
545
318
338
409
6,929
1,170
85
689
2,547
317
1,477
644
1,478
289
688
344
157
4,709
213
1,237
449
16
545
679
523
306
341
400
6,852
1,199
84
697
2,450
299
1,479
643
1,481
286
696
338
161
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS
Autoridad Nacional de los Servicios Pblicos
Autoridad Nacional del Ambiente
Aut. de Protecc.al Consumidor y Defensa de la Comp.
Sistema de Ahorro y Capitalizacin
IDIAP
INAC
INDE
IPACOOP
Autoridad de Turismo de Panam
Registro Pblico de Panam
EMPRESAS PBLICAS
Autoridad Martima de Panam
Bingos Nacionales
Autoridad Aeronutica Civil
IDAAN
IMA
Lotera Nacional de Beneficencia
Zona Libre de Coln
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
Superintendencia de Bancos
B. D. A.
Banco Hipotecario Nacional
I. S. A.
82
Cuadro No.5-5.1 Sueldo Bruto Mensual y Acumulado de Funcionarios Permanentes y Eventuales del Sector Pblico
Enero-Marzo de 2010
(En miles de B/.)
No.
ENTIDAD
ENERO
FEBRERO
MARZO
Monto
Acumulado
1/
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
134,243
43,999
29,439
1,122
1,234
8,242
348
2,594
208
359
258
195
40,014
11,877
27,928
209
11,819
11,261
558
12,804
2,518
2,883
2,201
544
2,518
1,254
559
122
106
99
2,470
439
162
80
94
318
48
110
12
153
595
149
20
135
71
36
48
136,515
44,350
29,426
1,119
1,330
8,203
428
2,711
227
399
315
192
40,398
11,958
28,234
206
12,479
11,398
1,081
13,020
2,513
3,145
2,226
560
2,480
1,206
555
128
112
95
2,460
422
201
91
93
302
39
113
12
143
597
137
23
132
71
36
48
140,427
47,138
32,053
1,125
1,303
8,287
414
2,853
216
371
327
189
40,820
11,820
28,789
211
12,048
11,499
549
13,217
2,743
3,101
2,226
571
2,470
1,207
553
133
114
99
2,686
416
199
82
92
296
43
285
12
147
665
137
22
126
69
36
59
411,185
135,487
90,918
3,366
3,867
24,732
1,190
8,158
651
1,129
900
576
121,232
35,655
84,951
626
36,346
34,158
2,188
39,041
7,774
9,129
6,653
1,675
7,468
3,667
1,667
383
332
293
7,616
1,277
562
253
279
916
130
508
36
443
1,857
423
65
393
211
108
155
23,137
14,453
1,387
1,466
1,608
696
493
1,428
1,606
484
651
2,117
564
1,172
152
629
3,265
283
781
350
23
391
462
189
207
271
308
4,381
1,250
37
598
1,078
158
921
339
1,038
368
440
102
128
23,808
14,563
1,377
1,022
1,732
750
493
1,565
1,646
494
654
2,257
560
1,228
153
632
3,522
290
984
329
22
390
451
266
192
266
332
4,665
1,190
38
600
1,308
226
960
343
1,058
368
450
103
137
24,518
15,389
1,383
1,613
1,886
751
501
1,504
1,659
549
648
2,351
541
1,223
150
630
3,573
286
959
356
26
394
492
244
206
280
330
4,485
1,175
38
702
1,208
193
814
355
1,071
376
460
107
128
71,463
44,405
4,147
4,101
5,226
2,197
1,487
4,497
4,911
1,527
1,953
6,725
1,665
3,623
455
1,891
10,360
859
2,724
1,035
71
1,175
1,405
699
605
817
970
13,531
3,615
113
1,900
3,594
577
2,695
1,037
3,167
1,112
1,350
312
393
83
Cuadro No.5-6 SUELDO BRUTO MENSUAL Y NMERO DE EMPLEADOS, PERMANENTES Y EVENTUALES, EN EL SECTOR PBLICO
MARZO DE 2011
PERMANENTES
SUELDO
No.
ENTIDAD
BRUTO 1/
EMPLEADOS
(2)
EVENTUALES 2/
SUELDO
SUELDO
PROMEDIO
BRUTO
(en Balboas)
(3)=(1)/(2)*1000
(4)
EMPLEADOS
(5)
TOTALES
SUELDO
SUELDO
PROMEDIO
BRUTO
(en Balboas)
(6)=(4)/(5)*1000
(7=1+4)
SUELDO
EMPLEADOS
PROMEDIO
(en Balboas)
(8=2+5)
(9)=(7)/(8)*1000
143,390
159,900
897
11,809
17,370
680
155,199
177,270
875
EDUCACIN
46,003
53,706
857
5,249
9,026
582
51,252
62,732
817
33,066
42,886
771
2,233
3,662
610
35,299
46,548
758
2 IPHE
3 Universidad Autnoma de Chiriqu
1,236
1,502
823
34
46
739
1,270
1,548
820
1,429
1,162
1,230
76
82
927
1,505
1,244
1,210
4 Universidad de Panam
5 Universidad Especializada de Las Amricas
6,162
4,136
1,490
2,421
4,507
537
8,583
8,643
993
296
362
818
89
152
586
385
514
749
2,769
2,218
1,248
198
232
853
2,967
2,450
1,211
217
150
1,447
20
22
909
237
172
1,378
8 IFARHU
323
549
588
106
179
592
429
728
589
9 INADEH
310
476
651
72
144
500
382
620
616
10 SER TV
195
265
736
..
195
265
736
42,616
34,490
1,236
2,082
2,527
824
44,698
37,017
1,207
11 Ministerio de Salud
11,966
11,433
1,047
1,013
1,473
688
12,979
12,906
1,006
30,443
22,865
1,331
1,047
1,018
1,028
31,490 a/
23,883
1,319
207
192
1,078
22
36
611
229
228
1,004
13,628
20,927
651
316
281
1,125
13,944
21,208
657
13,261
19,941
665
314
280
1,121
13,575
20,221
671
367
986
372
2,000
369
987
374
13,799
14,017
984
804
1,309
614
14,603
15,326
953
15 Contralora General
2,400
2,237
1,073
530
853
621
2,930
3,090
948
16 rgano Judicial
3,124
3,176
984
137
93
1,473
3,261
3,269
998
2,388
2,860
835
12
14
857
2,400
2,874
835
1,510
1,500
592
392
1,510
1 Ministerio de Educacin
SALUD
84
SPI
LEYES ESPECIALES
586
388 b/
2,959
2,899
1,021
32
172
186
2,991
3,071
974
20 Caja de Ahorros
21 Tocumen, S.A. (Aeropuerto Internacional)
1,299
658
1,409
739
922
890
76
5
151
16
503
313
1,375
663
1,560
755
881
878
22 Procuradura de la Administracin
143
136
1,051
1,500
146
138
1,058
23 Tribunal de Cuentas
124
90
1,378
750
127
94
1,351
24 Fiscala de Cuentas
118
83
1,422
..
118
83
1,422
2,999
3,559
843
470
358
1,313
3,469
3,917
886
510
826
617
14
16
875
524
842
622
26 Autoridad de Alimentos
241
291
828
..
241
291
828
88
53
1,660
1,500
91
55
1,655
INSTITUCIONES NUEVAS
118
70
1,686
17
17
1,000
135
87
1,552
279
267
1,045
18
2,000
297
276
1,076
42
32
1,313
1,000
50
40
1,250
73
51
1,431
259
127
2,039
332
178
1,865
11
13
846
..
11
13
846
33 SENADIS
34 Autoridad Nacional de Aduana
151
160
944
19
14
1,357
170
174
977
846
1,294
654
63
81
778
909
1,375
661
106
87
1,218
54
72
750
160
159
1,006
28
19
1,474
1,333
32
22
1,455
146
102
1,431
..
146
102
1,431
86
56
1,536
..
86
56
1,536
69
79
873
..
69
79
873
91
95
958
11
1,222
102
104
981
114
64
1,781
..
114
64
1,781
Cuadro No.5-6 SUELDO BRUTO MENSUAL Y NMERO DE EMPLEADOS, PERMANENTES Y EVENTUALES, EN EL SECTOR PBLICO
MARZO DE 2011
PERMANENTES
SUELDO
No.
ENTIDAD
BRUTO 1/
EMPLEADOS
EVENTUALES 2/
SUELDO
SUELDO
PROMEDIO
BRUTO
(en Balboas)
(3)=(1)/(2)*1000
(4)
EMPLEADOS
SUELDO
PROMEDIO
BRUTO
(en Balboas)
(6)=(4)/(5)*1000
(7=1+4)
SUELDO
EMPLEADOS
PROMEDIO
(en Balboas)
(1)
(2)
RESTO DE INSTITUCIONES
24,345
33,201
733
2,888
3,869
746
27,233
37,070
GOBIERNO CENTRAL
14,503
19,701
736
1,462
1,730
845
15,965
21,431
745
42 Asamblea Nacional
1,464
1,458
1,004
27
20
1,350
1,491
1,478
1,009
43 Ministerio de la Presidencia
2,010
2,138
940
86
71
1,211
2,096
2,209
949
44 Ministerio de Gobierno
1,316
2,534
519
156
250
624
1,472
2,784
529
752
792
949
40
42
952
792
834
950
574
723
794
29
15
1,933
603
738
817
1,485
2,780
534
139
292
476
1,624
3,072
529
1,709
2,110
810
99
77
1,286
1,808
2,187
827
531
780
681
89
110
809
620
890
697
50 Ministerio de Vivienda
693
1,154
601
108
156
692
801
1,310
611
2,010
2,188
919
541
504
1,073
2,551
2,692
948
628
1,120
561
..
628
1,120
561
1,171
1,757
666
148
193
767
1,319
1,950
676
160
167
958
..
160
167
958
3,445
4,609
747
658
976
674
4,103
5,585
735
306
246
1,244
..
306
246
1,244
786
1,076
730
291
439
663
1,077
1,515
711
330
421
784
73
87
839
403
508
793
18
14
1,286
10
1,429
28
21
1,333
59 IDIAP
360
512
703
15
38
395
375
550
682
60 INAC
460
600
767
189
311
608
649
911
712
61 PANDEPORTES
218
446
489
28
33
848
246
479
514
62 IPACOOP
231
350
660
18
24
750
249
374
666
235
299
786
34
37
919
269
336
801
501
645
777
..
501
645
777
4,652
6,820
682
636
966
658
5,288
7,786
679
1,449
1,457
995
99
116
853
1,548
1,573
984
35
80
438
..
35
80
438
645
706
914
76
49
1,551
721
755
955
1,161
2,269
512
203
406
500
1,364
2,675
510
69 IMA
150
241
622
96
103
932
246
344
715
851
1,434
593
150
266
564
1,001
1,700
589
361
633
570
12
26
462
373
659
566
1,745
2,071
843
132
197
670
1,877
2,268
828
72 Superintendencia de Bancos
446
307
1,453
857
452
314
1,439
73 B. D. A.
450
673
669
74
99
747
524
772
679
101
321
315
10
27
370
111
348
319
75 I. S. A.
119
141
844
42
64
656
161
205
785
629
629
1,000
..
629
629
1,000
85
EMPRESAS PBLICAS
65 Autoridad Martima de Panam
66 Bingos Nacionales
67 Autoridad Aeronutica Civil
68 IDAAN
INTERMEDIARIOS FINANCIEROS
Asamblea de Representantes
1/ No se incluye pago correspondiente a vigencias expiradas.
2/ Incluye empleados transitorios y contingentes.
a/ Incluye pago de vacaciones de la primera quincena de abril de 2011.
b/ Incluye pago por B/.3,349.92 para 140 meteorlogos.
(-) Sin valor
(..) No aplica
(..) No aplica
(5)
TOTALES
SUELDO
(8=2+5)
(9)=(7)/(8)*1000
735
MONTO
16,407,097
1,667,150
EUROCERTIFICADOS
1,014,790
3,148,432
4,956
22,242,425
Los gremios que componen el Transporte Pblico, obtuvieron para el perodo una exoneracin
en el impuesto de importacin de B/.0.1 milln, con un valor CIF de B/.55.2 millones.
Es importante sealar, que a partir del 1 de julio de 2010, las importaciones de vehiculos del
Captulo 87 del Arancel de Importacin (Ley 8 de 2010), no pagan Impuesto de Importacin, por
lo que la exoneracin a que hace referencia este punto, es bsicamente para piezas, repuestos
y otros.
6.2 Certificacin de Abono Tributario (C.A.T)
Durante el primer trimestre se examinaron 174 Resoluciones por el monto de B/.1.9 millones,
emitidas por la Direccin Nacional de Promocin de las Exportaciones del Ministerio de
Comercio e Industrias, con sus respectivos certificados expedidos por el Ministerio de Economa
y Finanzas.
Se refrendaron 147 Certificados de Abono Tributario, que registraron un valor de B/.1.7 millones
y se dejaron de refrendar 27 certificados por un monto de B/.0.2 millones. (Ver Cuadro No.6-4)
6.3 Fiscalizacin a los Eurocertificados (EURO)
Mediante la Ley Nm. 11 de 23 de enero de 2009, se establece el certificado de incentivo a la
exportacin denominado Eurocertificado, el cual va dirigido a promover las exportaciones a la
Unin Europea, a travs del mantenimiento de la competitividad de la produccin nacional.
Al 31 de marzo de 2011, se examinaron 148 Resoluciones por B/.1.4 millones, dictadas por la
Direccin Nacional de Promocin de las Exportaciones del Ministerio de Comercio e Industrias,
con sus respectivos certificados, emitidos por el Ministerio de Economa y Finanzas.
De este total se refrendaron 128 Eurocertificados, que registraron un valor de B/.1.0 milln y se
dejaron de refrendar 20 Eurocertificados por un monto de B/.0.4 millones.
6.4 Certificados de Fomento a las Agroexportaciones (CeFA)
La Ley 82 de 31 de diciembre de 2009, crea el Programa de Fomento a la Competitividad de
las Exportaciones Agropecuarias mediante el otorgamiento de incentivos a la actividad de
exportacin agropecuaria. Esta Ley, est reglamentada por el Decreto Ejecutivo No. 65 de 25
de marzo de 2010.
Durante el perodo se examinaron 560 Resoluciones por el monto de B/.3.7 millones, emitidas
por la Direccin Nacional de Promocin de las Exportaciones del Ministerio de Comercio e
Industrias.
Se refrendaron 524 Certificados de Fomento a las Agroexportaciones, que registraron un valor
de B/.3.1 millones y se dejaron de refrendar 6 por B/. 0.1 milln. (Ver Cuadro No.6-5). Asimismo,
se aprobaron 30 Resoluciones con sus expedientes (sin certificado), por un valor de B/.0.5
millones.
6.5 Devolucin de Impuesto de Importacin
De conformidad con lo establecido, previo anlisis a las solicitudes por parte del Ministerio de
Economa y Finanzas, se examin una peticin de devolucin por valor de B/.5.1 miles. De
este total se aprob B/.5.0 miles, correspondientes al impuesto de importacin pagado en la
88
MONTO
TOTAL
22,242,425
16,407,097
SECTOR INDUSTRIAL
7,269,006
SECTOR PBLICO
3,422,468
94,299
ORGANISMOS INTERNACIONALES
562,392
CORPORACIONES Y OTROS
4,946,600
TRANSPORTE PBLICO
112,332
1,667,150
C. EUROCERTIFICADOS 3/
1,014,790
3,148,432
4,956
SECTOR
NMERO DE
SOLICITUD
TOTAL
VALOR
C.I.F.
IMPUESTO
IMPORTACIN
EXONERADO 1/
4,152
273,116,555
16,407,095
1,947
67,499,501
7,269,006
SECTOR PBLICO
626
37,793,711
3,422,468
113
1,978,929
94,299
ORGANISMOS INTERNACIONALES
191
6,626,264
562,392
1,226
104,050,510
4,946,600
49
55,167,640
112,332
SECTOR INDUSTRIAL
CORPORACIONES Y OTROS 2/
TRANSPORTE PBLICO
89
EMPRESAS
TOTAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
90
VALOR
C.A.T.
1,677,150
504,562
162,719
130,137
98,183
95,465
91,679
71,098
66,300
56,730
44,247
37,964
35,405
30,953
26,127
25,641
24,127
21,229
18,092
16,956
15,868
15,498
13,013
10,341
9,068
8,486
8,179
7,643
7,429
7,411
6,720
5,612
3,584
684
EMPRESAS
TOTAL
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
91
VALOR
CeFA
3,148,432
516,541
298,014
243,184
164,152
143,466
134,444
130,363
127,886
122,261
94,969
91,006
88,174
83,173
81,330
78,016
70,853
68,496
66,401
62,254
59,195
49,757
47,884
47,134
36,293
30,139
27,729
23,583
18,900
18,572
16,760
16,731
15,649
13,145
11,306
10,111
9,106
7,452
7,059
6,603
5,232
5,110
ANEXOS
ANEXO 1
COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010
(EN BALBOAS)
RENGLN
2011
RECAUDACIN AL 31 DE MARZO
2010
DIFERENCIA
1. INGRESOS CORRIENTES
11 INGRESOS TRIBUTARIOS
111 IMPUESTOS DIRECTOS
1111 SOBRE LA RENTA
111101 Persona Natural
111102 Persona Jurdica
111103 Planilla
111104 Dividendos
111105 Complementario
111106 Autoridad del Canal
111107 Zona Libre de Coln
111109 Transferencias de Bienes Inmuebles
111110 Ganancias por Enajenacin - Valores
111111 Ganancias por Enajenacin-B. Inmuebles
428,323,372.1
7,335,217.8
185,128,788.4
120,902,800.0
40,315,020.4
11,530,641.2
12,702,499.2
6,909,607.7
7,603,965.8
24,747,540.9
11,147,290.7
295,627,423.8
10,189,680.4
114,530,390.9
104,927,685.6
19,316,510.3
9,278,123.7
14,564,725.6
3,835,352.5
5,963,219.7
5,087,464.8
7,934,270.5
132,695,948.3
(2,854,462.6)
70,598,397.6
15,975,114.3
20,998,510.1
2,252,517.6
(1,862,226.4)
3,074,255.3
1,640,746.1
19,660,076.1
3,213,020.2
59,119,911.5
12,133,664.4
46,986,247.0
-
55,304,308.4
12,744,942.9
42,559,365.5
-
3,815,603.1
(611,278.4)
4,426,881.5
-
244,060,274.8
104,614,145.1
139,446,129.7
145,470,076.7
62,792,334.4
82,677,742.3
98,590,198.1
41,821,810.8
56,768,387.4
85,267,652.0
85,267,102.0
550
91,395,001.4
91,394,591.4
410.0
(6,127,349.3)
(6,127,489.3)
140.0
108,109,977.4
23,071,245.2
22,814,591.5
8,452,251.3
3,114,530.5
1,432.5
1,491,332.8
41,984,884.4
7,710.5
6,927,877.8
244,121.0
69,155,462.9
21,748,268.6
21,308,939.7
8,534,533.8
3,227,313.5
2,656.1
1,400,767.7
9,955,578.1
11,148.6
2,711,020.6
255,236.2
38,954,514.5
1,322,976.6
1,505,651.8
(82,282.6)
(112,783.0)
(1,223.6)
90,565.1
32,029,306.4
(3,438)
4,216,857.2
(11,115.3)
2,960,343.9
105,008.8
97,203.1
183,132.0
2,575,000.0
2,575,000.0
-
2,511,121.4
551,562.8
32,316.6
177,242.0
1,750,000.0
1,750,000.0
-
449,222.4
(446,554)
64,886.5
5,890.0
825,000.0
825,000.0
-
24,637,617.2
24,637,617.2
-
35,931,803.5
32,250,603.3
2,312,610.6
1,368,589.6
(11,294,186)
(7,612,986)
(2,312,611)
(1,368,590)
133,700,124.5
120,279,400.3
13,420,724.2
108,851,084.3
94,786,949.9
165,600.0
350.0
14,752.6
4,908.3
11,628,523.5
2,250,000.0
97,928,212.6
83,929,890.8
160,100.0
92.8
292,971.7
5,449.9
11,289,707.4
2,250,000.0
10,922,871.8
10,857,059.2
5,500.0
257.2
(278,219)
(542)
338,816.2
-
93
ANEXO 1
COMPARATIVO DE LOS PRINCIPALES RENGLONES DE INGRESOS DEL GOBIERNO CENTRAL
AL 31 DE MARZO DE 2011 Y 2010 (Conclusin)
(EN BALBOAS)
RECAUDACIN AL 31 DE MARZO
RENGLN
1242 TASAS
124201
124203
124205
124206/236
124210
124211
124222
124235
124236/246
2011
24,849,040.1
26,187.0
531,787.0
20,267,657.2
608,168.0
142,480.0
78,177.3
46,872.8
199.7
3,147,511.3
Almacenaje de Aduana
Boletin Ofic. de la Propiedad Industrial
Tasa Anual-Vigencia Sociedades Annimas
Tasa de Oleoducto
Tasa de Aviso de Operacin
Inscripcin de Registro del Municipio (T.A.O.)
Autentificacion de Firmas
Serv. Vigilancia Especial
Servicio Administrativo Aduanero
2,497,852.4
4,109.0
37,085.4
2,174,833.9
58,519.4
(4,335)
13,249.2
2,853.7
(10,700)
222,236.5
2,110,151.2
1,538,966.0
2,597.0
(1,924,215)
135,695.8
392,553.0
1,964,554.9
4,145,213.9
963,657.7
(1,535,563)
44,659.3
2,944,164.0
1,728,296.0
(2,035,063)
575,308.3
2,597.0
(388,652)
91,036.5
(2,551,611)
236,258.9
53,762,262.0
105,000.0
3,900,000.0
17,400,000.0
18,434,774.0
13,922,488.0
48,431,125.0
105,000.0
4,250,000.0
11,400,000.0
15,439,045.0
17,237,080.0
5,331,137.0
(350,000)
6,000,000.0
2,995,729.0
(3,314,592)
15,449,533.8
15,449,533.8
15,000,000.0
449,533.8
30,275,115.6
30,275,115.6
18,500,000.0
10,949,181.7
825,933.9
(14,825,582)
(14,825,582)
(3,500,000)
(10,949,182)
(376,400)
42,869,254.6
(42,869,255)
505,836,256.2
105,626,844.5
400,209,411.7
4,850,595.3
9,247,662.3
(4,397,067)
500,467,820.0
88,849,641.2
411,618,178.8
88,849,641.2
160,832.8
88,688,808.4
(88,849,641)
(160,833)
(88,688,808)
500,467,820.0
500,467,820.0
500,467,820.0
517,840.9
517,840.9
-
94
DIFERENCIA
22,351,187.8
22,078.0
494,701.7
18,092,823.3
549,648.6
146,815.0
64,928.0
44,019.1
10,899.3
2,925,274.8
2. INGRESOS DE CAPITAL
24
2010
a/
7,529,541.0
29,541.0
7,500,000.0
-
500,467,820.0
500,467,820.0
500,467,820.0
(7,011,700.1)
488,299.9
(7,500,000.0)
-
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
2011 (E )
Primer
trimestre
-574.1
-856.2
-625.7
-923.7
18,156.9
-18,410.8
3,980.4
-4,516.0
18,948.1
-22,092.2
4,339.3
-4,965.0
5,418.7
-6,342.4
-117.1
3,585.9
-3,703.0
-1,282.8
17,423.1
-18,705.9
20.3
3,926.4
-3,906.1
-373.9
4,910.5
-5,284.4
A. Bienes ........................................................................................................................................................
-2,122.5
crdito
11,133.1
dbito -13,255.6
-939.9
2,185.8
-3,125.7
-4,615.4
11,330.4
-15,945.8
-810.0
2,479.0
-3,289.0
-1,426.4
3,141.5
-4,567.9
crdito
dbito
-955.8
-4,684.8
-852.4
-1,433.4
2,147.1
11,126.2
2,405.0
3,088.2
2,657.3
195.4
19.4
2,425.0
17.5
3,376.4
175.8
32.8
3,139.6
28.2
-218.2
-1,183.5
-252.3
-288.2
-218.2
-1,183.5
-252.3
-288.2
-3,102.9
-15,811.0
-3,257.4
-4,521.6
-18,666.9
-8,274.8
-10,228.3
-163.8
-3,935.7
-1,871.8
-2,008.8
-55.1
-5,315.6
-2,256.0
-3,025.4
-34.2
678.3
604.0
219.3
794.0
708.8
248.0
8.7
354.9
13.5
435.2
1.6
7.6
19.5
4.5
399.5
381.5
18.0
74.3
70.3
4.0
85.2
81.1
4.1
0.2
0.9
-0.7
-1.1
3.4
-4.5
-0.3
0.8
-1.1
0.3
0.7
-0.4
95
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
822.8
2011 (E )
Primer
trimestre
70.5
200.8
197.0
184.3
12.7
3.8
-130.3
-118.3
-12.0
42.7
73.2
72.2
68.5
3.7
1.0
-30.5
-27.7
-2.8
6.7
52.6
52.1
48.6
3.5
0.5
-45.9
-43.0
-2.9
3,332.6
830.3
1,052.5
crdito
5,519.2
1,400.1
6,092.7
1,447.4
1,769.0
dbito
-2,190.7
-577.3
-2,760.1
-617.1
-716.5
1. Transportes ...........................................................................................................................................
1,856.0
463.0
1,790.8
439.1
632.0
crdito
3,086.1
763.9
3,332.2
784.1
993.8
dbito
-1,230.1
-300.9
-1,541.4
-345.0
-361.8
Pasajeros ..........................................................................................................................................
630.9
154.1
699.3
171.4
220.7
crdito
795.5
201.0
876.1
219.5
266.4
dbito
-164.6
-46.9
-176.8
-48.1
-45.7
Fletes ...................................................................................................................................................
-886.2
-209.9
-1,173.1
-249.9
-288.1
crdito
22.1
5.2
25.3
5.1
7.2
dbito
-908.3
-215.1
-1,198.4
-255.0
-295.3
Otros ...................................................................................................................................................
2,111.3
518.8
2,264.6
517.6
699.4
crdito
2,268.5
557.7
2,430.8
559.5
720.2
dbito
-157.2
-38.9
-166.2
-41.9
-20.8
1.1 Transporte martimo ...................................................................................................................
1,322.4
333.0
1,194.7
295.3
402.8
crdito
2,230.7
548.1
2,393.1
550.3
698.1
dbito
-908.3
-215.1
-1,198.4
-255.0
-295.3
1.1.1 Pasajeros .............................................................................................................................. 1.1.2 Fletes .....................................................................................................................................
-908.3
-215.1
-1,198.4
-255.0
-295.3
crdito
dbito
-908.3
-215.1
-1,198.4
-255.0
-295.3
Importaciones nacionales ...................................................................................... -664.4
-153.1
-804.5
-181.9
-211.4
Importaciones de la Autoridad del Canal de Panam ....................................................................
Importaciones de la Zona Libre de Coln .............................................................................................
-235.9
-59.0
-381.5
-70.3
-81.1
Importaciones de las Zonas Procesadoras de Exportacin ................................................................................................................
-8.0
-3.0
-12.4
-2.8
-2.8
1.1.3 Otros ......................................................................................................................................
2,230.7
548.1
2,393.1
550.3
698.1
crdito
2,230.7
548.1
2,393.1
550.3
698.1
Ingresos por peaje de la Autoridad del Canal de Panam ..................................................................
1,465.9
348.9
1,510.8
359.8
456.2
Ingresos martimos de la Autoridad del Canal de Panam .....................................................................................
325.5
103.3
346.0
77.9
107.3
Ingresos por servicios portuarios ............................................................................. 439.3
95.9
536.3
112.6
134.6
dbito
1.2 Transporte areo .........................................................................................................................
533.6
130.0
596.1
143.8
229.2
crdito
855.4
215.8
939.1
233.8
295.7
dbito
-321.8
-85.8
-343.0
-90.0
-66.5
1.2.1 Pasajeros ..............................................................................................................................
630.9
154.1
699.3
171.4
220.7
crdito
795.5
201.0
876.1
219.5
266.4
Pasajes (boletos) .........................................................................................................
786.1
198.9
867.6
217.3
266.2
Ingresos por el exceso en el peso del equipaje ............................................................................
9.4
2.1
8.5
2.2
0.2
dbito
-164.6
-46.9
-176.8
-48.1
-45.7
Pasajes (boletos) .........................................................................................................
-161.3
-46.0
-173.4
-47.2
-44.8
Pagos por el exceso en el peso del equipaje ...........................................................................................
-3.3
-0.9
-3.4
-0.9
-0.9
1.2.2 Fletes ....................................................................................................................................
22.1
5.2
25.3
5.1
crdito
22.1
5.2
25.3
5.1
dbito
1.2.3 Otros .....................................................................................................................................
-119.4
-29.3
-128.5
-32.7
crdito
37.8
9.6
37.7
9.2
Ingresos de aeropuertos por servicios de hangares y afines .....................................................................................................
12.0
3.1
12.3
2.8
Gastos de funcionamiento de las agencias extranjeras de transporte .....................................................................................
25.8
6.5
25.4
6.4
dbito
-157.2
-38.9
-166.2
-41.9
Pagos de aeropuerto por servicios de hangares y afines .....................................................................................................
-75.9
-18.1
-79.2
-19.4
Gastos de funcionamiento de las compaas nacionales de transporte .....................................................................................
-81.3
-20.8
-87.0
-22.5
96
7.2
7.2
1.3
22.1
15.9
6.2
-20.8
-4.9
-15.9
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
2. Viajes .............................................................................................................................................................
1,145.6
2011 (E )
Primer
trimestre
299.5
1,278.5
334.2
379.2
1,483.5
-337.9
395.6
-96.1
1,676.3
-397.8
439.2
-105.0
488.1
-108.9
50.1
63.0
-12.9
-10.8
-0.1
-2.0
193.3
247.4
-54.1
-44.2
-0.7
-9.2
53.2
67.2
-14.0
-11.7
-0.2
-2.1
56.8
71.2
-14.4
-12.1
-0.2
-2.1
249.4
332.6
-83.2
-0.5
0.1
-0.6
0.3
1.3
-1.0
249.6
331.2
-81.6
1,085.2
1,428.9
-343.7
-1.6
0.7
-2.3
2.1
6.2
-4.1
1,084.7
1,422.0
-337.3
281.0
372.0
-91.0
-0.4
0.2
-0.6
0.3
1.4
-1.1
281.1
370.4
-89.3
322.4
416.9
-94.5
-0.4
0.2
-0.6
0.4
1.5
-1.1
322.4
415.2
-92.8
43.1
53.4
0.8
52.6
-10.3
-10.3
206.6
249.3
4.5
244.8
-42.7
-42.7
51.7
62.6
0.9
61.7
-10.9
-10.9
45.8
58.8
0.3
58.5
-13.0
-13.0
1.7
1.7
-
0.3
0.3
-
0.6
0.6
-
-15.5
23.2
0.3
10.0
4.1
8.8
-38.7
-15.6
-4.0
-18.1
-1.0
-16.7
30.5
0.3
12.8
5.7
11.7
-47.2
-17.3
-4.1
-24.2
-1.6
10.3
70.7
17.8
129.6
crdito
dbito
4. Servicios de construccin
1.5
0.4
crdito
1.5
0.4
dbito
-
74.6
429.2
97
22.6
24.8
-2.2
5.5
6.0
-0.5
5.5
5.7
-0.2
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
-7.4
-7.4
-2.3
-5.1
2011 (E )
Primer
trimestre
-13.0
-13.0
-4.5
-8.5
63.3
-1.2
67.7
11.0
-1.0
232.9
-169.6
49.6
-50.8
202.6
-134.9
41.2
-30.2
41.1
-42.1
26.6
7.4
15.2
1.4
-1.2
crdito
42.4
11.2
30.2
5.2
4.4
Comisiones y honorarios recibidos por casas extranjeras ..............................................................................................................
17.1
6.6
11.7
2.7
2.5
Comisiones recibidas por agentes de publicidad ......................................................................................................................
2.1
0.5
1.8
0.6
0.5
Comisiones recibidas de las empresas de la Zona Libre de Coln ....................................................................................................................
23.2
4.1
16.7
1.9
1.4
dbito
-15.8
-3.8
-15.0
-3.8
-5.6
Comisiones pagadas por agentes de publicidad ..................................................................................
-0.5
-0.2
-0.6
-0.2
-0.2
Comisiones pagadas por las empresas de inversin directa ...................................................................................................................................
-2.6
-0.5
-2.3
-0.7
-0.9
Comisiones pagadas por las empresas de la Zona Libre de Coln ....................................................................................................................
-12.7
-3.1
-12.1
-2.9
-4.5
9.2 Servicios de arrendamiento de explotacin .......................................................................................................
crdito
dbito
9.3 Servicios empresariales, profesionales y tcnicos varios ................................................................................
36.7
-8.6
crdito
dbito
190.5
-153.8
38.4
-47.0
52.5
9.6
0.2
172.4
-119.9
36.0
-26.4
36.7
-36.5
27.4
-0.8
134.0
-4.6
27.3
-0.8
28.0
-1.9
-76.9
-16.9
0.3
0.5
-0.2
-26.2
38.4
8.7
8.2
crdito
128.1
-2.6
62.4
11.0
-151.2
-46.2
-115.3
-25.6
2.7
3.9
1.6
-34.4
-3.9
1.3
1.1
2.3
crdito
56.1
15.6
Gastos del personal diplomtico y consular extranjero ....................................................
35.7
9.9
Ingresos recibidos por la tasa de servicios al pasajero ...................................................
20.4
5.7
dbito
-72.8
-19.5
Asistencia tcnica de la Agencia para el Desarrollo Internacional y
Organismos Internacionales ..........................................................................................
-18.1
-4.2
Gastos del personal diplomtico y consular en el exterior ................................................
-32.0
-8.8
Pagos por servicios consulares y afines ............................................................................................................
-22.7
-6.5
80.2
34.9
45.3
-78.9
20.1
8.0
12.1
-19.0
20.8
9.1
11.7
-18.5
-19.4
-32.6
-26.9
-4.8
-7.2
-7.0
-5.5
-8.1
-4.9
-418.5
-1,861.3
-646.0
-549.8
394.5
-813.0
1,525.0
-3,386.3
412.9
-1,058.9
508.2
-1,058.0
C. Renta ..........................................................................................................................................................
-1,459.9
crdito
dbito
98
1,504.6
-2,964.5
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
8.3
6.5
3.7
crdito
8.3
2.0
27.2
6.5
Personal local de las embajadas y consulados, organismos internacionales y otros
8.3
2.0
27.2
6.5
2. Renta de la inversin .......................................................................................................................
-1,468.2
-420.5
-1,888.5
-652.5
crdito
1,496.3
392.5
1,497.8
406.4
dbito
-2,964.5
-813.0
-3,386.3
-1,058.9
2.1 Inversin directa .........................................................................................................................
-1,397.2
-350.1
-1,815.0
-554.7
crdito
dbito
-1,397.2
-350.1
-1,815.0
-554.7
2.1.1 Renta procedente de acciones y otras participaciones de capital ...........................................................
-1,397.2
-350.1
-1,815.0
-554.7
crdito
dbito
-1,397.2
-350.1
-1,815.0
-554.7
2.1.1.1 Dividendos y utilidades distribuidas ........................................................... -607.3
-167.5
-941.2
-165.9
crdito
dbito
-607.3
-167.5
-941.2
-165.9
Bancos de licencia general .......................................................................-282.2
-90.6
-226.0
-76.8
Bancos de licencia internacional ........................................................... -41.2
-18.5
-28.1
-38.3
Empresas de la Zona Libre de Coln .................................................. -116.9
-24.6
-505.6
-20.8
Otras empresas ...........................................................................................
-167.0
-33.8
-181.5
-30.0
2.1.1.2 Utilidades reinvertidas y no distribuidas ............................................................................
-789.9
-182.6
-873.8
-388.8
crdito
dbito
-789.9
-182.6
-873.8
-388.8
Bancos de licencia general .......................................................................-159.8
-33.5
-314.0
-40.3
Bancos de licencia internacional ........................................................... -111.0
-28.7
-127.9
-52.2
Empresas de la Zona Libre de Coln ..............................................................................................................
-262.3
-56.4
-18.4
-193.1
Otras empresas .............................................................................................
-256.8
-64.0
-413.5
-103.2
2.1.2 Renta procedente de la deuda (intereses) ...........................................................................................
-
3.7
3.7
-553.5
504.5
-1,058.0
-555.6
-555.6
-555.6
-555.6
-224.3
-224.3
-56.5
-14.9
-56.8
-96.1
-331.3
-331.3
-84.3
-119.8
-65.3
-61.9
-
2.0
-82.8
130.2
-213.0
0.1
0.1
0.1
0.1
-
27.2
2011 (E )
Primer
trimestre
-116.5
475.2
-591.7
1.9
1.9
1.9
1.9
-
-106.7
162.6
-269.3
0.2
0.2
0.2
0.2
-
-34.4
216.3
-250.7
3.0
3.0
3.0
3.0
-
99
1.2
1.2
-
5.5
5.5
-
1.0
1.0
-
11.4
11.4
-
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
2011 (E )
Primer
trimestre
2.2.2.2.1
2.2.2.2.2
2.2.2.2.3
2.2.2.2.4
crdito
0.6
0.1
dbito
Autoridades monetarias ..
Gobierno general
Bancos
Otros sectores ..................................................................................... 0.6
0.1
crdito
0.6
0.1
dbito
-
1.5
1.5
1.5
-
0.2
0.2
0.2
-
0.8
0.8
0.8
0.8
-
12.4
43.0
8.9
36.5
262.3
-249.9
1,022.6
-979.6
243.8
-234.9
288.2
-251.7
2.6
5.3
-2.7
-2.7
-2.7
0.9
1.5
-0.6
-0.6
-0.6
0.8
1.2
-0.4
-0.4
-0.4
-73.6
-16.4
-14.9
crdito
0.2
Intereses devengados - Depsitos privatizados ..........................................................................
0.2
Intereses devengados - Garanta de intereses ...............................................................................
dbito
-74.0
-16.2
Intereses devengados y pagados - Multilaterales ............................................................................
-63.0
-13.6
Intereses devengados y pagados - Bilaterales Oficiales ..................................... -5.1
-2.5
Intereses devengados y pagados - Banca y proveedores .................................................
-5.9
-0.1
Intereses devengados y reprogramados ........................................................
Intereses devengados y no pagados ...............................................................
2.3.3 Bancos ..............................................................................................................................
154.9
42.7
1.3
1.3
-74.9
-67.1
-5.0
-2.8
144.1
0.1
0.1
-16.5
-14.2
-2.3
34.5
0.4
0.4
-15.3
-12.6
-2.7
56.6
1,000.2
565.4
434.8
-856.1
-488.3
-367.8
238.9
140.5
98.4
-204.4
-121.0
-83.4
280.1
147.5
132.6
-223.5
-116.8
-106.7
-6.0
6.5
2.6
1.3
2.6
-12.5
-0.2
-0.2
-11.0
-1.2
-0.1
crdito
dbito
1,057.5
-1,023.0
crdito
1,035.4
Intereses cobrados por los bancos de licencia general ................................... 608.2
Intereses cobrados por los bancos de licencia internacional ................................427.2
dbito
-880.5
Intereses pagados por los bancos de licencia general ................................... -514.4
Intereses pagados por los bancos de licencia internacional ........................................
-366.1
100
256.9
146.1
110.8
-214.2
-118.4
-95.8
62.7
124.9
-62.2
190.9
458.1
-267.2
51.6
119.0
-67.4
67.5
130.4
-62.9
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
2011 (E )
Primer
trimestre
46.4
48.6
48.6
5.5
42.6
0.5
-2.2
21.1
81.8
-60.7
-10.5
48.9
-59.4
31.6
32.9
32.9
-1.3
-1.3
2,201.2
303.7
657.9
13.0
13.0
13.0
13.0
13.0
13.0
13.0
13.0
-
42.5
42.5
42.5
42.5
42.5
42.5
42.5
42.5
-
7.5
7.5
7.5
7.5
7.5
7.5
7.5
7.5
-
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
0.5
-
551.2
2,158.7
296.2
657.4
2,362.5
2,362.5
948.4
948.4
948.4
140.5
-3.0
5.4
805.5
873.8
314.0
127.9
18.4
413.5
540.3
167.9
166.4
1.5
372.4
195.9
176.5
618.2
618.2
273.8
273.8
273.8
10.5
-25.7
1.5
287.5
388.8
40.3
52.2
193.1
103.2
-44.4
-136.9
-158.2
21.3
92.5
29.7
62.8
746.6
746.6
325.8
325.8
325.8
18.4
4.6
1.4
301.4
331.3
84.3
119.8
65.3
61.9
89.5
-108.3
-133.6
25.3
197.8
142.5
55.3
101
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
TOTAL
Primer
TOTAL
Primer
Partida
2011 (E )
Primer
54.3
-268.7
10.8
10.8
-1.0
11.8
-279.5
-284.1
-317.5
-197.9
-119.6
33.4
19.4
14.0
-849.6
-849.6
-69.6
-69.6
-10.0
-59.6
-780.0
-766.7
-692.8
-410.0
-282.8
-73.9
3.3
-77.2
-550.5
-550.5
-15.6
-15.6
-1.8
-13.8
-534.9
-531.9
-532.4
-502.5
-29.9
0.5
3.7
-3.2
-509.6
-677.1
-8.2
-8.2
-2.2
-6.0
-668.9
-667.8
-652.9
-513.4
-139.5
-14.9
-0.1
-14.8
4.6
4.6
323.0
323.0
323.0
323.0
323.0
323.0
-
-13.3
-13.3
-
-3.0
-3.0
-
-1.1
-1.1
167.5
167.5
167.5
167.5
167.5
500.4
-332.9
-
206.6
1,099.4
-98.2
-98.2
-24.0
-24.0
-74.2
-14.4
-60.4
0.6
437.5
437.5
437.5
169.8
267.7
-
163.3
-563.0
-44.2
-44.2
-9.3
-9.4
0.1
-34.9
10.4
-45.9
0.6
-680.4
-680.4
-680.4
-577.3
-103.1
-
668.6
-
235.6
-
102
823.9
-
-299.1
-
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
103
2011 (E )
Primer
trimestre
-299.1
-19.8
-279.3
-454.9
-92.6
-92.6
-37.9
-54.7
-362.3
-362.3
-334.8
-39.1
12.3
-0.7
4,681.9
138.9
138.9
27.3
12.9
2.6
11.8
111.6
5.2
23.6
82.8
5,130.5
266.3
266.3
434.2
434.2
330.0
104.2
-167.9
-167.9
-146.2
-19.9
-1.8
-
668.6
749.7
-81.1
91.5
113.3
113.3
107.1
6.2
-21.8
-21.8
-35.9
-10.4
24.7
-0.2
-892.8
43.6
43.6
13.7
10.5
0.6
2.6
29.9
2.7
7.5
19.7
1,215.5
-10.4
-10.4
34.7
34.7
26.6
8.1
-45.1
-45.1
-35.0
-9.2
-0.9
-
235.6
93.6
142.0
-74.0
62.2
62.2
69.7
-7.5
-136.2
-136.2
-144.3
3.4
4.9
-0.2
726.3
31.2
31.2
-0.4
-3.5
0.6
2.5
31.6
-16.3
29.7
18.2
-141.9
-10.6
-10.6
34.8
34.8
21.3
13.5
-45.4
-45.4
-35.2
-9.3
-0.9
-
-509.6
-239.5
4,677.4
2,198.3
1,119.0
525.9
-174.9
-82.2
-239.5
-239.5
2,198.3
2,198.3
525.9
525.9
-82.2
-82.2
-129.0
-110.5
-270.1
-145.5
-124.6
193.0
2,005.3
2,479.1
217.7
2,261.4
-110.2
636.1
593.1
-124.2
717.3
155.2
-237.4
-92.7
175.0
-267.7
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
186.8
3.7
7.3
7.3
7.3
7.3
-3.6
-3.6
-3.6
-3.0
-0.6
183.1
183.1
176.8
-3.4
9.7
-686.2
1.7
-687.9
343.2
-1,031.1
98.7
-4.9
-4.9
98.4
98.4
98.4
111.6
-13.2
5.2
5.2
5.2
6.9
-1.0
-0.7
106.9
4.1
4.6
4.6
4.6
4.6
-0.5
-0.5
-0.5
-0.5
102.8
102.8
104.7
-3.9
2.0
-2,004.0
-1.6
-2,002.4
-498.0
-1,504.4
-147.9
-8.5
-8.5
-138.9
-138.9
-138.9
-101.7
-37.2
-0.5
-0.5
-0.5
0.6
-0.9
-0.2
43.6
-0.5
-0.5
-0.5
-0.5
-0.5
44.1
44.1
44.4
-2.5
2.2
969.6
2.3
967.3
563.3
404.0
-132.6
-35.6
7.7
-43.3
-43.3
-91.6
-91.6
-91.6
-124.4
32.8
-5.4
-5.4
-5.4
-1.0
-4.2
-0.2
21.9
8.5
0.6
257.1
-7.7
-0.5
104
30.0
-0.4
-0.4
-0.4
-0.4
-0.4
30.4
30.4
30.6
-2.1
1.9
892.6
-4.4
897.0
675.9
221.1
-43.0
-0.1
-0.1
-41.5
-41.5
-41.5
-36.1
-5.4
-1.4
-1.4
-1.4
1.7
-2.9
-0.2
2011 (E )
Primer
trimestre
ANEXO No.2
COMPONENTES NORMALIZADOS DE LA BALANZA DE PAGOS DE PANAM: AOS 2009-11, PRIMER TRIMESTRE
Componentes normalizados
(en millones de balboas)
2009 (P)
2010 (P )
Primer
Primer
TOTAL
TOTAL
trimestre
trimestre
Partida
105
-91.3
2011 (E )
Primer
trimestre
602.4
453.5
453.5
148.9
148.9
-259.8
426.6
54.2
54.2
372.4
372.4
-413.8
305.9
349.9
-44.0
-15.8
-27.0
-1.2
-40.6
752.0
270.4
198.3