Contpaq 2004 Manual

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Temas contenidos en el Manual Electrnico de ContPAQ
Para que los grficos conserven definicin ptima de colores, configure el monitor
de su computadora a 16 bits o ms. Una configuracin menor puede alterar los
colores y apariencia del Manual Electrnico.
Haga clic en el icono para obtener mayor informacin sobre el servicio

de Soporte Tcnico en Lnea Contaqtam e .
Realice la contabilizacin automtica de las operaciones registradas en Exin y envelas de

forma automtica a ContPAQ.
Describe las caractersticas principales del sistema.
Conozca los procedimientos de activacin del sistema.
Describe los diferentes tipos de ventanas, las cuales servirn de gua en la labor diaria.
Describe los conceptos generales necesario para entender el proceso de actualizacin de

empresas
Describe el procedimiento de instalacin de empresas y abarca conceptos importantes, adems
de tiles, para la ejecucin del procedimiento.
Describe las formas en que el sistema concentra la informacin que puede ser utilizada en
diferentes partes del sistema.
En esta parte se explican los procedimientos de captura de movimientos dentro del sistema.
Tambin se encuentra informacin sobre los formatos predefinidos de plizas, conocidos como
pre plizas.
En esta parte se explican los procesos que puede realizar en ContPAQ para obtener la mxima
utilidad del sistema. Adems, se describen las funciones extras o especiales de ContPAQ, que
le servirn para el control ptimo del sistema.
Describe los tipos de reporte que maneja ContPAQ lo cual le permitir utilizarlos con mayor
efectividad en la comprensin de la informacin contable de su empresa.
Proporciona la informacin requerida para cumplir con sus obligaciones fiscales como
contribuyente del Rgimen General, relativo a personas morales y personas fsicas con actividad
empresarial.
Conozca las Reformas Fiscales 2002, relativo a la Causacin de IVA.
Describen los procedimientos que ContPAQ realiza con las inversiones que se efectan en
materia de activos fijos, con los clculos de depreciacin y base para el impuesto al activo.
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Describe los presupuestos, los cuales permiten en su empresa el establecimiento de objetivos y

metas.
Proporciona la informacin de los Regmenes Especiales en ContPAQ los cuales permiten llevar
los registros de las operaciones de los contribuyentes del rgimen simplificado y de los pequeos
contribuyentes.
Explica el funcionamiento del mdulo de Reexpresin (B-10) de ContPAQ, el cual le permitir
corregir los renglones ms significativos que se ven afectados por la inflacin, a travs de
ciertos procedimientos para la correcta reexpresin de la informacin financiera.
Explica el funcionamiento de los procesos de cierre, los datos necesarios y la forma de realizarlo.
Explican los procedimientos, formatos y opciones que tiene el sistema para enviar y recibir
informacin.
Describe cmo a partir de las operaciones registradas en el sistema, podr obtener la informacin
necesaria para el llenado de las formas oficiales, para la solicitud de Devolucin de IVA; adems
de tener la opcin de generar los dispositivos magnticos solicitados por la SHCP.
Esta parte contiene la informacin referente a la Hoja Electrnica de Clculo, basada en MS Excel
y que implementa funciones de extraccin de informacin de la base de datos de ContPAQ
Proporciona la informacin necesaria para realizar respaldo de su informacin, as como la
manera de restaurar las misma.
Proporciona informacin sobre dnde encontrar Soporte Tcnico en caso necesario.
Describe los procedimientos, polticas y conceptos necesarios para transferir y recuperar el

sistema de proteccin para ContPAQ.
Esta parte es una gua rpida que le servir para solucionar los problemas ms comunes que se
presentan en procesos claves de ContPAQ.
Describe las funciones especiales diseadas para arreglar problemas que se presentan con la
informacin de la empresa.
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Caractersticas del Manual Electrnico

Vis in Ge ne ral
En esta parte describiremos las caractersticas del manual electrnico, los elementos que forman cada una de las ventanas y la
estructura general del mismo:
Caractersticas del manual electrnico

Organizacin del manual electrnico
Partes de la ventana de ayuda
Notas y referencias
Diagramas
Ligas a temas relacionados
Ventanas de procedimientos
Ttulos de los textos
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Conexin
Inte rfaz e n lne a con M e gapaq y ContPAQ: Permite recibir informacin de los sistemas de Computacin en Accin, le
permite recibir informacin de los sistemas de la empresa.
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Introduccin a ContPAQ
Vis in Ge ne ral
La informacin contable rpida y oportuna es vital para su empresa en la toma de decisiones... Nosotros sabemos lo que
significa!
Nuestra experiencia de casi 15 aos en investigacin y desarrollo, y el reconocimiento de nuestros usuarios que han adquirido
ms de 100,000 programas, nos ha llevado a desarrollar uno de los mejores Sistemas de Softw are Contable y Fiscal,
pensando en el Usuario para el Usuario.
Estamos seguros de que su reciente adquisicin de ContPAQ ser una inversin altamente redituable, que se reflejar en el
manejo ptimo de sus sistemas contable y fiscal.
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Descripcin del sistema

ContPAQ es la nueva dimensin grfica en el proceso de la informacin contable, financiera y fiscal de su empresa.
Dis e o te cnolgico
ContPAQ e st diseado especialmente para facilitar el trabajo y mejorar la toma de decisiones de su compaa en el mbito
directivo y gerencial, hacindola rpida y oportuna.
M dulos Fis cal y Activos Fijos
ContPAQ ofrece informacin fiscal, tomada directamente de su contabilidad para realizar los clculos respectivos, tambin le
ofrece el control de activos fijos para un mejor manejo de las plizas de depreciacin.
M ane jo de l s is te m a
ContPAQ es facilidad de operacin, esto gracias al manejo de ventanas ilustrativas que minimizan el proceso de aprendizaje,
que pone en sus manos la combinacin de poder y sencillez al trabajar bajo la plataforma w indow s .
Aprovecha al mximo todas las ventajas de trabajar en ambientes multitarea con interfaz grfica como:
Manejo simultneo de varias empresas.
Mostrar en pantalla varios procesos a la vez.
Navegacin por el sistema a travs del ratn.
Catlogo de cue ntas

ContPAQ es versatilidad y flexibilidad. Al definir su catlogo de cuentas es posible tener hasta 999 niveles de cuentas y
subcuentas con una estructura completamente definida por el usuario.
Adems, tiene la facilidad de definir un cdigo de cuenta alfanumrico de hasta 20 dgitos.
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Caractersticas base
ContPAQ cuenta con las mismas caractersticas que han hecho a versiones anteriores en w indow s , sistemas potentes y
funcionales.
De s cripcin de las caracte rs ticas bas e
Con el fin de describir ms claramente las caractersticas base, las agrupamos como se muestra a continuacin:
Sistema
Manejos mltiples
Tipos de cuentas
Captura de movimientos
Saldos
Conexin
Herramientas
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Conexin con otros sistemas

Al ser ContPAQ un miembro ms de la familia de productos de Computacin en Accin, le permitir recibir informacin
capturada en otros sistemas de la empresa, ya sea M e gaPAQ, Nom iPAQ, Che qPAQ, Nom ipaq DOS, Che qpaq DOS,
Clie npaq e Inve npaq.
En esta parte, explicaremos las relaciones existentes entre los productos de la empresa con ContPAQ.
Notas im portante s
Tom e e n cue nta las s iguie nte s anotacione s :
Si no cuenta con alguno de los sistemas mencionados, ContPAQ podr trabajar independientemente.
Los sistemas en DOS pueden conectarse tanto con Contpaq DOS como con ContPAQ.
La conexin en la lnea w indow s , se realiza en lnea sin necesidad de cargar y bajar informacin, ya que estos
sistemas estn pensados como una solucin integral.
Las conexiones con sistemas de otra empresa, se realizan a travs de la importacin y exportacin de datos. Para mayor
informacin ver Importando y Exportando Informacin .
Para hacer ms fcil y transparente la conexin entre los sistemas se recomienda contar con sistemas de Computacin
en Accin, S.A.de C.V. .
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Conexin de la lnea Windows

A continuacin, se muestra el diagrama de conexin que existe entre los sistemas de Com putacin e n Accin en la
plataforma w indow s :
Tipos de conexin en Window s
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Conexin con la lnea DOS

En el siguiente diagrama se muestran las conexiones que existen entre los sistemas de la lnea DOS y el sistema ContPAQ:
Tipos de conexin en DOS
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Cmo entrar a ContPAQ

Introduccin
Despus de haber instalado el sistema, el siguiente paso es entrar al mismo para comenzar a trabajar en la(s) empresa(s).
En esta parte explicaremos el procedimiento de entrada a ContPAQ.
Pas os para e ntrar al s is te m a
El siguiente diagrama muestra los pasos previos al ingreso:
Cuenta de Supervisor
Procedimiento para entrar a ContPAQ
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Activacin del Sistema

Una vez que ha completado los requisitos previos para la activacin de ContPAQ, el siguiente paso es ejecutar el procedimiento
de activacin del sistema.
Esta seccin est enfocada a describir el procedimiento de activacin en diferentes configuraciones de equipos de cmputo.
Diagram a de l proce s o de activacin
Para activar la proteccin de su sistema, es necesario seguir los pasos que se ilustran en el siguiente diagrama:
Cm o activar e l s is te m a
Para hacer ms claro el proceso de activacin de ContPAQ, la siguiente tabla muestra el tema que tiene que leer, dependiendo
del equipo de cmputo con el que cuente:
Si s u s is te m a ope rativo Y s us datos s e e ncue ntran
es
ins talados
Window s 95 o
Window s 98
Localmente, es decir, en su
mquina
Entonce s le a e l te m a
Activacin Monousuario
Window s 95,
En otra mquina (red)
Window s 98,
Window s NT Workstation
Activacin en Red
Window s NT WorkstationLocalmente o en otra mquina de

o Server
red
Activacin en Red
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Preguntas ms frecuentes para la Activacin de la Proteccin

Debo instalar el esquema de proteccin del sistema?
Debo registrar el sistema antes de trabajar con l?
Cmo s si mi sistema ya tiene activada la proteccin?
Qu es el servidor de licencias?
Cmo instalo el servidor de licencias?
Puedo instalar un sistema con proteccin, en red, de forma distribuida?
Dnde se instalan los archivos de la proteccin del sistema?
Qu pasa si elimino el directorio de la proteccin?
Qu pasa con la proteccin anterior?
Qu informacin es necesaria para registrar el sistema?
Dnde se localiza el Nmero de Serie?
Dnde se localiza el Cdigo de Sitio?
Puedo registrar varias mquinas con una Licencia Monousuario?
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Activacin en red (Multiusuario)

Cuando se trata un sistema en red, el procedimiento de activacin vara un poco ya que tendr que instalar un servidor
especial que maneje las computadoras que estarn en red. En este tema encontrar la informacin que necesita al respecto.
Proce s o de Activacin
La siguiente tabla muestra las etapas del proceso de activacin en red, de los sistemas de Computacin en Accin.
Etapa
1
De s cripcin
Re cole ccin de datos : Consiste en recolectar toda la
informacin necesaria para proporcionarla a la persona
que le activar su sistema.
Nota: Recuerde que el nmero de serie es necesario
para activar su sistema.
Se rvidor de lice ncias : Consiste en instalar un software

especial que le permitir el acceso simultneo de varios
usuarios al sistema.
Obte ncin de l cdigo de s itio: Consiste en generar

un identificador, el cul deber proporcionar al momento
de pedir su clave de activacin.
Obte ncin de la clave de activacin: Consiste en

llamar para obtener una clave que le permita activar su
sistema.
Activacin de l s is te m a: Consiste en realizar el

procedimiento para activar su sistema.
Tipos de s e rvidore s
Para trabajar con ContPAQ en red, debe instalar un softw are especial para la proteccin de los sistemas multiusuarios de
Computacin en Accin. El servidor de licencias se instalar dependiendo del tipo de servidor que su empresa utilice en su red.
La tabla muestra los tipos de servidores ms comunes:
Se rvidor
Caracte rs ticas
Dedicado
No se puede usar como

estacin de trabajo
No dedicado
Se usa como estacin de

trabajo
Re d e je m plo
Novel 3.X
Novel 4.X
WINDOWS 95, 98,
NT, 2000
Re quis itos pre vios para la ins talacin, s e gn e l tipo de s e rvidor

A continuacin se listan los requisitos para la instalacin del servidor de licencias, dependiendo del tipo de servidor que tenga:
Se rvidor
Novell 3.X y 4.X
WINDOWS 95,
98, NT y 2000
Re quis itos pre vios

Tener derechos de administrador
Tener acceso al servidor para cargar un NLM
Tener acceso al servidor para poder instalar

desde esa computadora
Compartir el directorio de datos del sistema, y

otorgar acceso total a ese directorio a todos los
usuarios del sistema
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Interfaz al usuario
Vis in ge ne ral
Al comenzar el trabajo dentro del sistema, se presentan diferentes elementos visuales que le permitirn llevar a cabo funciones
o tareas. Estos elementos son: ventanas, botones, iconos, barras de herramientas, mens, entre otros.
En este mdulo se describen los componentes de la ventana principal de ContPAQ, as como los tipos de ventanas con las
que el usuario tendr contacto a lo largo del trabajo diario con el sistema. Adems, para agilizar el trabajo, se listan las teclas
rpidas con las que podr ejecutar los principales procesos de ContPAQ.
Vaya a los Temas de Ayuda para consultar la informacin de este mdulo.
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Ventana principal
Al ingresar a ContPAQ la primer ventana que aparece es la ventana principal, a partir de esta pantalla se realizan todos los
procesos del sistema.
Diagram a de la ventana principal
Las partes que forman la ventana de ContPAQ son las siguientes:
Descripcin detallada barra de herramientas

Tipos de ventanas de dilogos
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Teclas especiales y ratn

El ratn y las teclas especiales simplificarn su trabajo; por lo que a manera de referencia se explicar cules son los usos del
ratn y de las teclas.
Us o de los botone s de l ratn:
ContPAQ utiliza slo los botones de la izquierda y derecha del ratn, es decir, si tiene un ratn con dos botones, ambos se
utilizarn, pero cuando sea de tres botones slo servirn los botones de las orillas.
De finicin de te clas e s pe ciale s :
Las teclas especiales son una combinacin de teclas que permiten ejecutar un proceso u opcin del men de manera rpida.
Lista de procesos que utilizan teclas especiales:
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Elementos de las ventanas

Es importante conocer las partes de la ventanas para as poder entender todos los procedimientos que se presentan en el
sistema.
Las ventanas estn compuestas por diferentes elementos, los cuales se muestran a continuacin:
Tipos de campos
Tipos de botones
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Actualizacin de Empresas
Vis in Ge ne ral
Es comn que los usuarios que adquieren el nuevo sistema ContPAQ, hayan emigrado de un sistema en versin anterior (
ContPAQ win dows) o en otro sistema operativo (Contpaq DOS), y tengan la informacin de varias empresas, capturada en
los mismos.
El proceso de actualizacin de los archivos del sistema ya fue explicado en el tema Estructura de directorios y archivos de
ContPAQ, sin embargo, la actualizacin de los datos de cada empresa, vital para el funcionamiento de su sistema, es tema
principal de esta parte.
A continuacin, describiremos los conceptos generales necesarios para entender el proceso de actualizacin, as como los
procedimientos especficos del tema.
Definicin de actualizacin
Diagrama
Tipos de actualizacin
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Actualizacin ContPAQ WINDOWS

Cundo us ar
Utilice este procedimiento cuando desee actualizar los datos de empresas que se encuentran en el sistema ContPAQ
win dows para utilizarlas en ContPAQ
Requisitos previos
Procedimiento de actualizacin
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Conversin Contpaq DOS

Cundo us ar
Utilice este procedimiento cuando necesite actualizar los datos de una empresa instalada en el sistema Contpaq DOS para ser
utilizada dentro de ContPAQ.
Conve rtidor de e m pre s as

A diferencia de las empresas en ContPAQ win dows, la conversin de empresas de Contpaq DOS requiere de un sistema
especial para convertir los datos de un sistema a otro.
A este sistema se le conoce como convertidor y ser utilizado cada vez que necesite convertir los datos de una empresa en
Contpaq DOS.
Cmo entrar al convertidor

Diagrama de la ventana de conversin
Requisitos previos
Procedimiento actualizacin
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Actualizacin de ContPAQ va Internet

Introduccin
La actualizacin de ContPAQ a la ltima versin disponible es necesaria para obtener las ventajas que ofrece la nueva versin y
encontrar los ltimos cambios que se han realizado para satisfacer sus necesidades.
Este captulo describe la forma en que podr actualizar ContPAQ de manera automtica, desde el mismo sistema, sin necesidad
de utilizar un CD o disquetes de evaluacin.
Requisitos Previos
Versiones gratuitas
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Parches
Introduccin
La actualizacin de ContPAQ va Internet, se realiza mediante parches que permiten grabar los cambios de las versiones ms
recientes a su sistema.
Definicin de parches
Uso de los parches
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Realizando la actualizacin
Introduccin
En este tema se explican los procedimientos para llevar a cabo la actualizacin va Internet.
Etapas de la actualizacin en lnea
Cmo configurar desde panel de control
Ventana Configuracin de la actualizacin en lnea
Modos de Funcionamiento desde panel de control
Programa de actualizacin
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Instalando empresas en ContPAQ

Vis in Ge ne ral
Este tema describe el procedimiento de instalacin de empresas y abarca conceptos importantes, adems de tiles, para la
ejecucin del procedimiento.
La instalacin de una empresa dentro del sistema ContPAQ, es uno de los procedimientos de mayor trascendencia, ya que en
l, se especifican los parmetros de configuracin con los que trabajar el sistema.
Uno de estos parmetros de funcionamiento, por ejemplo, es la definicin de la estructura que tendr el catlogo de cuentas
con el que se va a trabajar dentro de la empresa. Esta estructura es la espina dorsal del sistema ContPAQ.
La correcta especificacin de estos parmetros, har que el sistema trabaje de acuerdo a los requerimientos de su empresa.
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Consideraciones Iniciales
Antes de iniciar la instalacin de una empresa es necesario precisar las consideraciones que se presentan enseguida.
En esta parte nos enfocaremos a describir los principios en los que debe basarse el catlogo de cuentas para la empresa que
desee instalar y los parmetros de fechas, vitales para la correcta instalacin de la empresa.
La especificacin adecuada de los parmetros de la empresa es fundamental para el funcionamiento correcto del sistema.
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Cuentas del sistema

El catlogo de cuentas es la estructura medular del sistema. Una estructuracin y diseo adecuados generarn un correcto
funcionamiento de ContPAQ.
Esta parte se enfoca a dar las pautas ms importantes de diseo para que las aplique en su propio catlogo.
Es conveniente, que si ya tiene definido su catlogo de cuentas, lea rpidamente este tema para familiarizarse con los
conceptos utilizados en el procedimiento de instalacin de empresas.
Tipos de cuentas
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Sistemas de Codificacin
Codificacin es el mtodo de numeracin de cuentas, mismo que se realiza una vez que se han definido las cuentas, sus tipos
y sus dependencias. Tambin es necesario establecer el sistema de numeracin que vamos a utilizar para asignar un cdigo a
cada cuenta.
Estructura de la cuenta
Componentes de la estructura
Tipos de codificacin
Ventajas y desventajas de los sistemas de codificacin
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Ejercicios y Periodos
Una vez definido el catlogo de cuentas y sus caractersticas (estructura y codificacin), es necesario conocer algunos
conceptos adicionales antes de proceder a la instalacin de la empresa.
En esta parte nos dedicaremos a la explicacin de estos conceptos adicionales que habr que aclarar antes de la instalacin.
Pliza de Saldos Iniciales
Periodos y ejercicios
Manejo de Periodos
Nota: ContPAQ slo permite dar de alta empresas con ejercicios igual o superior a 1985.
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Periodos Abiertos
Los periodos abiertos son los que brindan la facilidad de moverse libremente entre periodos sin necesidad de hacer cierres, ya
que el sistema los hace automticamente.
Cundo us ar
Utilice este sistema cuando:
Necesite modificar periodos anteriores con frecuencia
Tenga suficiente espacio en disco para guardar la informacin.
Ve ntajas
Las principales ventajas de este manejo de periodos son:
Permite moverse libremente entre periodos sin hacer cierres.
El sistema realiza automticamente los cierres de periodo.
De s ve ntaja
La principal desventaja de este sistema es que si no se lleva un buen control de accesos, cualquier persona puede modificar
informacin de periodos actuales, anteriores y futuros.
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Periodos cerrados
Los periodos cerrados son los que exigen el cierre de un periodo para pasar a otro, ya que el sistema no lo realiza
automticamente.
Cundo us ar
Utilice este sistema cuando:
No cuente con suficiente espacio en disco para guardar toda la informacin, ya que al emplear este tipo, tiene la opcin de
eliminar la informacin de periodos anteriores, liberando espacio en su equipo de cmputo.
Desee llevar un control estricto sobre modificaciones en periodos anteriores dentro de la empresa.
Ve ntajas
Las ventajas de este manejo son:
Permite tener un excelente control de la informacin de periodos anteriores.
Si su equipo de cmputo es de caractersticas limitadas (poco espacio en disco, poca memoria, etc.) le permite trabajar
ms gilmente con la informacin.
De s ve ntajas
Las desventajas de este sistema son:
La dificultad de hacer un cambio en la informacin de periodos anteriores.
No contar con la informacin detallada de otros periodos.
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Ventana de Instalar Empresa

Props ito
Esta ventana tiene como propsito principal el obtener los datos requeridos para instalar una empresa dentro del sistema.
A continuacin se muestra la ventana de Ins talar Em pre s a con todas sus especificaciones:
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Procedimiento de instalacin de empresas

Esta parte se enfocar a describir el procedimiento a seguir cuando se necesite instalar una empresa en el sistema ContPAQ.
Cm o ingre s ar a la ve ntana de Ins talacin de Em pre s as :
Para ingresar a la ventana de Ins talacin de Em pre s as, puede realizar cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Em pre s as , dentro del men Archivos en el men principal.
Presione el botn Em pre s as en la barra de herramientas.
Presione simultneamente las teclas <Ctrl + E>.
Cm o m ove rs e e n la ve nta de ins talacin de Em pre s as :

Para manejar esta ventana, lea estas recomendaciones:
Utilice la tecla <Tab> para moverse entre los campos.
La tecla < > tiene el mismo funcionamiento que el botn aceptar, si la presiona, guarda los datos de la empresa, tal y
como se presentan en la pantalla.
Cmo instalar una empresa
Periodos especiales
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Manejo del men de empresas instaladas

Cada vez que desee usar el sistema ContPAQ, aparecer una ventana pidiendo las acciones a realizar con las empresas.
Esta ventana es el tpico principal de este captulo, por lo que nos dedicaremos a describir las partes que la forman y los
procedimientos que se pueden realizar en ella.
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Cmo Activar una empresa

Cuando us ar:
Utilice este procedimiento cada vez que necesite ingresar a una empresa para capturar u obtener informacin de la misma.
Re quis itos pre vios :
Para ejecutar este procedimiento es necesario que se ubique en la ventana de empresas instaladas. Esto podr realizarlo
ejecutando cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Em pre s as , dentro del men Archivos en el men principal.
Presione el botn Em pre s as en la barra de herramientas.
Presione el comando <Ctrl+E>.
Procedimiento para ingresar a la empresa
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Cmo borrar una empresa

Cundo us ar
Algunas veces dejamos de usar una empresa por ciertas circunstancias especiales, hay que recordar que cualquier empresa
instalada ocupa espacio en el disco duro y necesitamos recuperar este espacio.
Utilice este procedimiento cuando:
Tenga una empresa dentro del men que ya no necesite.
Haya instalado una empresa y se arrepienta de esta accin.
Cuando haya pasado esta empresa a otra computadora y ya no la necesite.

Para poder realizar este procedimiento, tendr que haber realizado lo siguiente:
Ingrese a la ventana Em pre s as .
Es recomendable que realice un respaldo de la empresa que desee borrar por si algn da necesita tener acceso a esta
informacin.
Procedimiento para borrar una empresa:
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Configurar catlogos
Es comn que en la captura diaria algunos de los datos se repitan constantemente. Esto es un verdadero retraso para las
personas que ingresan los movimientos contables para una empresa determinada.
El sistema ContPAQ contiene una serie de catlogos que pueden ser configurados para evitar este exceso de captura en los
movimientos contables.
En esta parte describiremos las formas en que el sistema concentra la informacin que puede ser utilizada en diferentes partes
del sistema.
Definicin de configuracin
Definicin de catlogo
Qu se configura
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Catlogos generales
Vis in Ge ne ral
Una de las ventajas del sistema ContPAQ es que la captura de los movimientos de la empresa es ms fcil de capturar. Esto
es posible por medio de los catlogos del sistema.
En esta seccin se describirn los procedimientos generales para manejar los catlogos de ContPAQ, as como los catlogos
generales que almacenan la informacin de las cuentas dentro del sistema.
Procedimientos generales de los catlogos
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Catlogo de Cuentas
En la seccin Catlogo de cuentas, se piden estos campos:
Es tructura de cue nta: Contiene la estructura del cdigo de las cuentas en el formato de segmentos y dgitos.
Valor: Contiene el valor que tendr el cdigo de las cuentas, es decir, si el cdigo tendr letras y nmeros (Alfanumrico)
estar formado slo por nmeros (Numrico).
Cada s e gm e nto e s un nive l: Contiene el tipo de codificacin que se utilizar en el catlogo de esta empresa.
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Catlogo de Nombres de Cuentas Bilinges

El sistema ContPAQ es bilinge, por lo que permite configurar los mens y las opciones en ingls o en espaol. Este catlogo
guarda los nombres en ingls asignados a cada cuenta para su uso en reportes realizados en este idioma.
Para capturar el nombre en ingls de una cuenta es necesario que est ingresada en el sistema.
Diagrama de la ventana de Nombre de Cuenta Bilinge
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Redefinicin de la empresa
Una de las caractersticas de un buen sistema de softw are es el que permita adaptarlo a las necesidades particulares de cada
empresa.
En este aspecto, ContPAQ cuenta con un mdulo especial que le permite modificar los parmetros de funcionamiento del
sistema para su mejor operacin.
El nico requisito previo es que todas las ventanas con datos de la empresa estn cerradas.
Diagrama de la ventana de redefinicin de la Empresa
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Fechas y Periodos
De s cripcin
Este apartado contiene la informacin correspondiente a las fechas del periodo y ejercicio para la empresa seleccionada.
Cmo ingresar a fechas y periodos
Diagrama de la ventana de Fechas
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Parmetros de funcionamiento
Parmetros de funcionamiento es el apartado que contiene la informacin correspondiente al funcionamiento operativo de
ContPAQ en los mdulos de plizas y manejo de periodos.
Cmo ingresar a los parmetros
Diagrama de la ventana de parmetros
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Cuentas (Parmetros)
La ventana de cuentas contiene la informacin de los parmetros de funcionamiento que aplican en el catlogo de cuentas de
la empresa en la que se est trabajando.
Cmo ingresar a Cuentas (Parmetros)
Diagrama de la ventana de Cuentas (Parmetros)
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Unidades de almacenamiento
De s cripcin
Las unidades de almacenamiento contienen la informacin de las direcciones y carpetas de las unidades de disco donde se
almacenarn archivos de la empresa.
Cmo ingresar a Unidades de Almacenamiento
Diagrama de la ventana de Unidades de Almacenamiento
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Otros Parmetros
ste mdulo contiene informacin de parmetros adicionales que sern utilizados en partes especficas del sistema.
Cmo entrar a otros parmetros
Diagrama de la ventana de Otros parmetros
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Usuarios y tablas
Es muy comn que en algunas ventanas de captura se repitan algunos datos, por ejemplo, los conceptos pueden ser utilizados
en varias plizas, las monedas son utilizadas en varias transacciones comerciales, etc.
En esta seccin describiremos los catlogos que evitan la captura innecesaria de campos que se repiten en varias ventanas
de captura.
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Usuarios
La seguridad en la informacin es vital para el correcto funcionamiento de la empresa. Por lo mismo, el acceso que tendrn las
personas a la informacin de la empresa, debe ser regulado.
De s cripcin
Esta tabla de usuarios le permitir asignar privilegios de acceso a los mdulos de ContPAQ a cada una de las personas que
tendrn acceso a la informacin de la empresa.
Diagrama de la ventana de usuarios y acceso
Tipos de privilegio
Cmo ingresar una clave en el sistema
Cmo otorgar otros privilegios en otra empresa
Cmo eliminar una cuenta de usuario
Cmo modificar privilegios
Tabla de Prioridades
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Porcentajes para presupuestos

Existe un mdulo especial dentro de ContPAQ que le permitir capturar los presupuestos para evaluar los resultados reales de
las cuentas contables.
Algunos de ellos utilizan ciertas tablas para ejecutar procedimientos especficos, por ejemplo, el prorrateo de una cantidad
anual necesita una tabla que contenga los porcentajes por periodo en los cuales se dividir dicha cantidad.
En sta parte explicaremos los procedimientos para manejar las tablas de porcentajes para presupuestos.
Nota im portante
ste mdulo puede ser accesado tambin desde los presupuestos que utilizan tablas para sus clculos. Para mayor
informacin consulte el mdulo Pre s upue s tos .
Cmo ingresar una tabla
Cmo eliminar una tabla
Cmo modificar los porcentajes de una tablas
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Diarios especiales
Algunos reportes requieren de la clasificacin de los movimientos contables por ciertas categoras para emitir la informacin.
Estas categoras son conocidas como los diarios especiales utilizados para agrupar las Plizas.
Diagrama de la ventana de diarios especiales
Cmo ingresar un nuevo diario

Cmo eliminar un diario
Cmo modificar los datos del diario
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Conceptos
Dentro de la captura de movimientos se pueden asociar conceptos para las plizas y los movimientos que las componen.
En ciertas ocasiones, los conceptos se repiten en diferentes plizas y movimientos.
ContPAQ cuenta con un catlogo de conceptos para ingresar aquellos de uso ms frecuente evitando doble captura.
Procedimientos generales de los catlogos
Diagrama de la ventana de conceptos
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Monedas
Una de las principales caractersticas de ContPAQ es el manejo de mltiples monedas para la contabilizacin de las
transacciones comerciales de la empresa.
Esta seccin se enfoca a describir el mdulo de M one das del sistema.
Diagrama de la ventana de Monedas
Cmo ingresar una moneda

Cmo eliminar una moneda
Cmo modificar los datos de una moneda
Cmo modificar el tipo de cambio
Cmo ver la Historia cambiaria
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Fechas
Si desea consultar las fechas del periodo y el ejercicio en el que est trabajando la empresa, consulte esta ventana.
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Segmentos de Negocio
Contiene la lista de los Segmentos de Negocio dados de alta en el sistema, de dnde puede elegirse uno a ms para
desplegarlos en el reporte.
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Grupos estadsticos automticos

En algunas ocasiones necesitamos informacin cruzada de los saldos de cuentas que acumulan a diferentes ramas.
Regularmente lo que haramos sera obtener un reporte de saldos y obtener el total de los saldos de diferentes cuentas
manualmente.
Mediante la opcin de Grupos Es tads ticos, podemos evitar este trabajo formando grupos de cuentas de diferentes
naturalezas y tipos en un grupo que nos sirva para tener al da los saldos cruzados que se requieran.
Funcionam ie nto
El trmino automtico se refiere a que definiremos las condiciones con las cuales una cuenta pertenecer al grupo, de tal forma
que cuando ingrese una nueva cuenta dentro del sistema y cumpla con las condiciones, se agregue automticamente al grupo.
Nota im portante
La elaboracin de los grupos estadsticos automticos deber hacerse ANTES de capturar el catlogo, ya que de lo contrario
el sistema no los tomar en cuenta.
Diagrama de la ventana de Grupos Estadsticos Automticos
Ejemplo de un grupo estadstico

Cmo crear un grupo estadstico
Procedimientos especiales
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Capturando movimientos
Vis in ge ne ral
La base de la informacin que obtenemos del sistema son las plizas contables que se generan con el movimiento comercial de
la empresa.
Con esta informacin capturada, el sistema podr darle todos los reportes y procesos especiales necesarios para conocer la
posicin contable y financiera de su empresa.
En esta parte se explicarn los procedimientos de captura de movimientos dentro del sistema. Tambin encontrar informacin
sobre los formatos predefinidos de plizas, conocidos como pre plizas .
Tipos de captura
Dentro de las ventanas para ingresar movimientos, se encontrar con dos tipos diferentes de captura de datos, mismos que se
describen a continuacin:
Tipo
Captura de campos
Captura tabular
De s cripcin
Este tipo se utiliza para capturar los encabezados de las plizas.
Este tipo se utiliza para capturar los movimientos que pertenecen a
las plizas.
Tipos de m ovim ie ntos

Dentro del sistema, como se explic en la introduccin, existen dos tipos de movimientos, mismos que se listan a continuacin:
Tipo
Plizas
Preplizas
De s cripcin
Son los movimientos contables que se generan da a da por la
operacin de la empresa.
Son formatos preestablecidos que nos sirven para ahorrar tiempo en
la captura.
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Bsqueda Incremental de Cuentas

Dentro de la captura de plizas puede facilitar y agilizar el trabajo utilizando la bs que da incre m e ntal de cue ntas.
Para ello, es necesario habilitar dentro de la Re de finicin de la Em pre s a, el campo Bs que da Incre m e ntal.
De esta forma, cuando se encuentre capturando plizas, se desplegar automticamente una ventana emergente donde es
posible seleccionar el cdigo o nombre de la cuenta, y buscarla progresivamente por sus caracteres conforme vaya
capturando.
La bsqueda de la cuenta se hace de forma inceremental y puede alternarla entre el modo Nm e ro o Nom bre por medio de la
tecla <F4>.
Eje m plo
Una vez capturados los datos del encabezado de la pliza, y comience a capturar los movimientos, ContPAQ desplegar la
ventana de bsqueda incremental. Conforme vaya capturando el nmero de la cuenta, el sistema mostrar de forma
incremental las opciones disponibles en el catlogo. nicamente aparecern aquellas opciones con los caracteres capturados.
Como en este ejemplo se captur el nmero 2, en la ventana emergente se despliegan los registros disponibles, ya que son
las cuentas registradas que comienzan con dicho nmero. Conforme vaya capturando o completando el nmero de cuenta, el
sistema reduce el campo de bsqueda.
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Nota: Si quisiera buscar las cuentas por Nom bre bastara con presionar la tecla <F4> y ContPAQ hara la misma bsqueda
incremental, pero con el Nombre de la cuenta.
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Tipos de Captura
Existen dos tipos de captura en la ventana de plizas: la captura de campos y la tabular.
El conocer estos tipos facilita la comprensin de los procedimientos de captura de movimientos dentro del sistema ContPAQ.
En esta parte nos enfocaremos a describir las caractersticas de cada uno de estos tipos.
Captura de Campos
Captura Tabular
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Captura de Campos
De finicin
La captura de campos es aquella que se utiliza para introducir el encabezado de las plizas y las preplizas del sistema.
Diagram a de l Encabe zado de la Pliza
Este tipo de captura es el utilizado comnmente dentro de las ventanas de captura de win dows, como se puede ver en el
siguiente diagrama:
Cmo moverse entre campos
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Captura Tabular
Vis in Ge ne ral
Este tipo, es utilizado para la captura de movimientos correspondientes a una pliza o prepliza.
Diagram a de M ovim ie ntos de Plizas
El fin de la captura tabular es crear un ambiente ms adecuado de trabajo a los capturistas de movimientos. Esta parte se
muestra a continuacin:
Es tados de los cam pos

Cada campo puede tener dos estados en este tipo de captura. Los estados marcan la accin que se puede realizar con los
campos. Dichos estados se muestran a continuacin:
Estado de Captura de los campos
Estado de Movimiento de los campos
Cmo realizar la captura tabular
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Captura de Preplizas
Vis in Ge ne ral
Las preplizas son formatos del sistema, establecidos para evitar la captura de plizas que se presentan peridicamente en
las operaciones de la empresa.
Ejemplo pliza de pago de renta
Contraejemplo: reposicin de caja chica
Ciclo de vida de una pre pliza

En el siguiente diagrama se muestra el ciclo de vida de una prepliza:

El nico requisito previo para elaborar una prepliza es ingresar a la ventana de captura de las mismas. Esto puede realizarlo
con cualquiera de las siguientes acciones:
Del men Plizas , seleccione la opcin Pre plizas, o
Presione el comando <Ctrl + O>.
Im porte Bas e
Cuando diseamos un formato para generar una pliza, siempre tendremos que indicarle al sistema el monto a repartir entre los
movimientos del formato.
A este importe se le conoce como Im porte Bas e . ste es capturado dentro de las plizas en el momento en que se llama
alguna prepliza para generarla automticamente.
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Ventana de Captura de una Prepliza

Al ingresar al mdulo de preplizas, el sistema le despliega la ventana que se muestra a continuacin:
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Procedimiento de Captura de Preplizas

Para hacer ms claro el procedimiento de captura de una prepliza, utilizaremos el ejemplo citado anteriormente que se refera
al pago de la renta.
Ejemplo de una prepliza
Resultado del ejemplo de una prepliza
Cuadre automtico
Procedimiento general de captura
Procedimiento de captura del encabezado
Procedimiento de captura de los movimientos
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Procedimientos Especiales
Los procedimientos especiales que se pueden realizar en la captura de Preplizas son los siguientes:
Bsqueda de preplizas
Importe base con IVA includo
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Captura de plizas
De finicin
Las plizas son los registros contables en los que se traducen las operaciones comerciales de una compaa.
Son la principal fuente de informacin para la toma de decisiones.
Ciclo de vida de una pliza
El ciclo de vida de una pliza se ilustra en el diagrama que sigue a continuacin:

El nico requisito previo para capturar las plizas es entrar a la ventana de captura, con cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Plizas ... del men Plizas , o
Presione simultneamente las teclas <Ctrl+P>, o
En la barra de herramientas de un clic en el botn
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Ventana de captura
En esta parte se describe la ventana de captura de movimientos, los campos que la forman y la funcionalidad de los mismos.
Cmo ingresar a la ventana de captura

Diagrama de la ventana
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Redefinicin de ventana de captura

Introduccin
Desde la ventana de captura de plizas, el usuario realizar una captura de plizas y movimientos, mucho ms rpida al
modificar el tamao de la ventana de captura, utilizar el campo Clas e s in afe ctar, modificar la longitud de las columnas, entre
otros.
Cmo modificar el tamao de la ventana de captura

Campo Clase sin afectar
Longuitud de datos de captura
Cmo modificar la longuitud de las columnas
Activar/desactivar datos de movimientos
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Modificar plizas de otros sistemas

Para agilizar el trabajo y manejo de documentos, el usuario podr modficar plizas provenientes de otros sistemas de
Com putacin e n Accin y otras empresas, desde ContPAQ. Para ello, es necesario configurar en la ventana Parm e tros
de funcionam ie nto de qu sistemas estar permitido realizar modfficaciones en las plizas que sean consultadas desde
ContPAQ. .
Configurar la opcin Modificar plizas de otros sistemas

Para configurar la opcin, vaya al men Archivos , submen Re de finir e m pre s a y presione el botn Parm e tros . Marque el
campo M odificar plizas de otros s is te m as, como se muestra en el siguiente grfico:
Al marcar el campo M odificar plizas de otros s is te m as se habilita el botn De finir s is te m as a m odificar. Haga clic en
l para indicar de qu sistemas podr modificar plizas desde ContPAQ.
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Origen de la pliza
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Procedimiento de Captura
Introduccin
En esta parte describiremos la captura de las plizas dentro del sistema ContPAQ, esto permitir tener la informacin
necesaria para obtener los reportes del sistema, principal fuente de informacin para la toma de decisiones.
Procedimiento de captura del encabezado

Procedimiento de captura de movimientos
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Procedimientos Especiales
Los procedimientos especiales que se pueden realizar en la captura de Preplizas son los siguientes:
Bsqueda de preplizas
Importe base con IVA includo
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Soluciones prcticas
Vis in Ge ne ral
En esta parte, explicaremos los procesos que puede realizar en ContPAQ para obtener la mxima utilidad del sistema.
Adems, describiremos funciones extras o especiales de ContPAQ, que le servirn para el control ptimo del sistema.
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Soluciones contables
Vis in Ge ne ral
En esta parte se explicarn aquellos procedimientos especiales de ContPAQ que le ayudarn a obtener un funcionamiento
ptimo del sistema para obtener la informacin de su contabilidad.
Entres los temas que se desarrollan en este apartado conocer cmo llevar el flujo de efectivo, cmo formar centros de costo,
cmo traspasar auxiliares, as como conocer el procedimiento para obtener informacin cruzada de cuentas, formar grupos
estadsticos, generar plizas de deduccin inmediata y aprender a activar el mensaje de sobregio de las cuentas.
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Cmo llevar Flujo de Efectivo

Cada vez que se registra un aumento o disminucin en el saldo del efectivo de la empresa, este movimiento contable se puede
registrar para su posterior anlisis, que le ser de gran ayuda en la toma de decisiones en su empresa.
De s cripcin
El flujo de efectivo clasifica los ingresos y egresos de una cuenta de efectivo, en diarios especiales.
Nota: La cuenta para el control del efectivo generalmente utilizada es Bancos, basta indicarle la cuenta de mayor; adems se
controlan tambin las subcuentas de bancos, si las hay.
Ve ntajas de l flujo de e fe ctivo
Las ventajas de este mdulo son:
Permite obtener un reporte del flujo de efectivo para un periodo determinado.
Permite modificar los conceptos de ingresos y egresos de efectivo para personalizar el reporte.
Ejemplo
Diagrama del proceso
Descripcin del proceso
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Cmo formar Segmentos de Negocio

Esta seccin se enfoca al uso de los Segmentos de Negocio, para analizar el comportamiento financiero de entidades
(departamentos, por ejemplo) especficas dentro de la empresa, y as analizar su rentabilidad.
De finicin de Se gm e ntos de Ne gocio
Los Segmentos de Negocio pueden ser departamentos, sucursales, o cualquier concepto dentro de una compaa para la que
se requiera control separado de sus gastos, ingresos o inclusive de sus activos.
Permite identificar porciones dentro de una compaa para la que se llevan registros contables separados a los que se les llama
Segmentos de Negocio o centros de utilidad.
Ve ntajas de los Se gm e ntos de Ne gocio
Las ventajas de los Segmentos de Negocio son:
Cuando se tengan las cuentas de gastos en departamentos, podr obtener, mediante los Segmentos de Negocio, reportes
concentrando la informacin de ciertas cuentas, llevando el control de los gastos.
Al llevar estados de resultados por Segmentos de Negocio, obtendr la informacin de ingresos y egresos por
departamento.
Caracte rs ticas de las cue ntas de Se gm e ntos de Ne gocio

Las cuentas utilizadas en los Segmentos de Negocio:
Deben pertenecer a alguna cuenta marcada como de M ayor, dentro del catlogo de cuentas, para que aparezcan en
los reportes.
Si tienen subcuentas se deber marcar la opcin A nive l de , para incluirlas en los reportes.
Para mayor informacin consulte Configurando Catlogos.
Ejemplos
Tipos de Segmentos de Negocio
Cmo seleccionar el diseo de los Segmentos de Negocio
Procedimiento para formar Segmentos de Negocio
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Cmo traspasar auxiliares

En ciertas ocasiones la codificacin de una transaccin contable no se realiza adecuadamente, es decir, se afecta una cuenta
que no corresponde en esta transaccin.
En el caso de que el error se produzca en una pliza, es fcil arreglarlo. Sin embargo, cuando este error es multiplicado en una
gran cantidad de plizas, el arreglo es ms complicado.
En esta parte explicaremos el procedimiento para traspasar movimientos entre auxiliares cuando se producen errores.
Cundo us ar
Utilice este mdulo en las siguientes situaciones:
Cuando se capturan los movimientos de una cuenta en otra por error.
Cuando haya una reestructuracin del catlogo de cuentas.
Cuando tenga cuentas duplicadas en el catlogo y necesite unificar los movimientos.
Ve ntajas de l m dulo
Las ventajas de utilizar este mdulo son las siguientes:
Reducir el tiempo de correccin de errores en la captura de plizas.
Evitar tener que ingresar a cada pliza para corregir el movimiento equivocado.
Cm o e ntrar al m dulo
Para ingresar al mdulo de Traspasos de auxiliares, seleccione la opcin Traspasos de auxiliares del men Plizas.
Ejemplo
Procedimiento de Traspaso
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Cmo obtener informacin cruzada de cuentas

En algunas ocasiones necesitaremos agrupar informacin de nuestro catlogo para obtener informacin especfica de nuestra
empresa.
ContPAQ cuenta con una herramienta que le permite agrupar cuentas que acumulan a distinta rama para obtener la
informacin necesaria.
En esta parte se explicar el procedimiento utilizado para la agrupacin de informacin.
Ejemplo
Definicin de multidimensionalidad
Diagrama
Definicin de cuenta estadstica
Usos de cuentas estadsticas
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Cmo formar Grupos Estadsticos

Esta parte se enfocar a describir el procedimiento para ingresar grupos estadsticos dentro de la empresa.
Cm o e ntrar
Para entrar a este mdulo seleccione la opcin Grupos estadsticos del men Catlogo.
Procedimiento
Us os
Para mayor informacin de los usos de esta opcin, consulte el tema Obteniendo informacin cruzada de cuentas incluida en
esta seccin.
Re fe re ncia
Existe una manera de automatizar la inclusin de cuentas dentro del centro de costo, lea el tema Grupos estadsticos
automticos en Usuarios y tablas de Configurando Catlogos.
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Cmo generar Plizas de Deduccin Inmediata

En esta parte explicaremos, cmo ContPAQ puede generar plizas por el mtodo de deduccin inmediata.
Para ms informacin consulte Datos de Activos Fijos.
De finicin
La pliza de deduccin inmediata es una pliza que se genera si elige el mtodo de deduccin inmediata, al grabar los datos de
su activo en Catlogo de activos fijos.
Re quis ito previo
Antes de realizar la deduccin inmediata del activo, debe tener actualizados sus INPCs en el sistema.
Para ms informacin consulte el captulo 7 Configurando empresas.
Caracte rs ticas de l clculo de de duccin inm e diata
La deduccin inmediata se realiza en el periodo 14, de fin de ejercicio.
El sistema deducir con el ltimo INPC registrado, si es que no se tiene capturado el INPC del periodo 14.
Cuando realice el clculo de la depreciacin anual, y tenga activos fijos sujetos a deduccin inmediata, el sistema ajusta la
actualizacin de la depreciacin anual acumulada.
Procedimiento
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Cmo activar el mensaje de Sobregiro de Cuentas

Es comn en las empresas que al realizarse un registro contable, los movimientos de las cuentas generen un saldo negativo lo
cual no es posible determinarlo sino hasta que se obtienen los reportes auxiliares.
De s cripcin
El mensaje de sobregiro de cuentas permite saber al momento de la captura de cada movimiento, si el cargo o abono realizado
a la cuenta contable genera un saldo negativo. El mensaje que despliega es: El importe de este movimiento ha causado un saldo
negativo en la cuenta.
Im portante : Cabe mencionar que esta opcin no limita la captura de cuentas, su objetivo es nicamente el de avisar y no el de
evitar la captura por lo que si se desea se puede capturar el movimientos que genera el sobregiro.
Ve ntajas al activar e l m e ns aje de Sobregiro de Cue ntas :
Las ventajas de esta opcin son:
Permite controlar la generacin de un saldo negativo en las cuentas.
Permite conocer el movimiento que puede causar el sobregiro del saldo, esto ser til especialmente en cuentas de efectivo.
Permite realizar la captura de plizas con menos errores.
Procedimiento para activar el mensaje de Sobregiro de Cuentas
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Mejorando la operacin
Vis in Ge ne ral
En esta parte explicaremos todas las herramientas incluidas para mejorar la operacin del sistema. Entre los temas que se
explicarn en este apartado se encuentran el despliegue del catlogo de cuentas, la organizacin de mltiples ventanas,
aprender a cambiar teclas para captura, realizar la alta masiva de cuentas, conocer los usuarios activos y cmo ingresar
nuevos usuarios al sistema.
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Despliegue del catlogo de cuentas

Estando en los movimientos de la pliza se tiene la posibilidad de desplegar el catlogo de cuentas en forma similar a como lo
realizaba Contpaq DOS. Para ello, se debe de considerar lo siguiente:
El despliegue muestra todos los niveles del catlogo.
Diferencia las cuentas afectables de las acumulables con un asterisco (*).
Proporciona bsqueda rpida por nmero de cuenta.
Permite posicionarse en la cuenta a travs de las teclas de cursos o con las teclas de avance de pgina.
Permite que, al posicionarse en una cuenta afectable, presionando la tecla Ente r en dicha cuenta, se traspase al dato
cue nta del movimiento .
Ventana: despliegue del catlago de cuentas

Cmo ingresar cuentas desde el catlogo
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Organizacin de mltiples ventanas

Al ser un sistema en windows, ContPAQ puede abrir varias ventanas simultneamente para realizar diferentes procesos.
Sin embargo, en algunas ocasiones un nmero grande de ventanas abiertas puede hacer ineficiente el manejo de las mismas.
En esta parte explicaremos el botn de organizacin de ventanas, mediante el cual podemos organizar las ventanas abiertas
una tras de otra (en cascada), de forma que se visualicen los ttulos de cada una.
Ubicacin de l botn
El botn
Ejemplo 1
Ejemplo 2
llamado cascada, se encuentra ubicado en la barra de herramientas de ContPAQ.
Proce dim ie nto

Para cambiarse de una ventana a otra, simplemente haga clic en el ttulo de la ventana para activarla.
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Cmo cambiar las teclas para Captura

Una de las caractersticas de ContPAQ es la adaptabilidad al usuario.
Dentro de este concepto, puede presentarse la ocasin en que el operador de ContPAQ haya emigrado de un sistema en DOS
, donde existen ciertos estndares en teclas para captura, hacindole difcil la captura en el nuevo ambiente.
En esta parte se explica cmo cambiar las teclas de captura del sistema para adaptarlas a los estndares de DOS.
Cambios de teclas
Procedimiento de cambio
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Alta masiva de cuentas

Existen ocasiones en que se presentan patrones en las ramas del catlogo, es decir, una cuenta acumuladora contiene las
mismas subcuentas en varias partes del catlogo.
Por e je m plo, las cuentas de cada departamento pueden tener las mismas subcuentas: Gastos de renta, papelera, etc. y el
alta de estas cuentas puede ser muy lenta.
En esta parte se explicar el procedimiento especial de ContPAQ que le permitir copiar las subcuentas de una cuenta a otra,
mover grupos de subcuentas o eliminar dichos grupos.
Para ingresar a este mdulo, seleccione la opcin Grupos de cuentas del men Catlogos.
Ejemplo: Diagrama del catlogo

Para copiar cuentas de un departamento a otro, se deben cumplir los siguientes requisitos:
Crear las cuentas cabezas de grupo.
Crear la estructura a copiar en una de las cabezas de grupo.
Todas las cabezas de grupo deben de ser de la misma naturaleza.
Cmo crear grupos
Cmo cambiar grupos de cuentas
Cmo borrar grupos de cuentas
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Usuarios activos
En la versin para red, esta ventana nos sirve para detectar qu usuarios estn trabajando en determinada empresa.
Esto puede ser muy til, sobre todo cuando deseamos ejecutar una utilera del sistema para arreglar algn problema.
Proce dim ie ntos

A continuacin se listan las acciones que podr realizar en esta ventana:
Si de s e a...
Consultar los usuarios activos
Cerrar la ventana
Entonce s ...
Seleccione la opcin Usuarios activos en la opcin
Usuarios y Tablas del men Archivo.
Presione el botn Ce rrar.
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Ingreso de Usuarios al Sistema

Si desea moverse de su lugar de trabajo y no quiere que nadie use su cuenta de usuario, esta opcin le permitir cerrar la
cuenta que est utilizando para que nadie utilice los privilegios otorgados a su cuenta, sin tener que cerrar el sistema.
Cuenta de SUPERVISOR
Procedimiento para entrar a ContPAQ
Diagram a de la ventana
Al entrar a esta opcin, el sistema despliega la siguiente ventana:
Proce dim ie nto para e ntrar a s ta opcin

Para entrar a sta opcin, siga estos pasos:
Pas o
1
2
3
Accin
Haga clic en el men Archivos .
Haga clic en el men Us uarios y Tablas.
Haga clic en la opcin Cam biar us uario de ingre s o.
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Manejo avanzado de plizas

Vis in Ge ne ral
En el mdulo Capturando M ovim ie ntos se analizan los procedimientos para el manejo bsico de las plizas contables del
sistema ContPAQ.
Sin embargo, existe una serie de procedimientos especiales que, por su particularidad, fueron excluidos del captulo antes
mencionado.
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Mtodo cargos y abonos para mltiples monedas

ContPAQ le permite manejar mltiples monedas en plizas de la empresa, para esto existen dos mtodos: cargos y abonos en
moneda extranjera y cuentas complementarias.
En esta parte explicaremos el procedimiento de cargos y abonos, el cual habilita dos columnas extras dentro de la parte
movimientos en las plizas, para captura en moneda extranjera.
Para poder realizar la captura de plizas necesita lo siguiente:
Tener en Re de finir em pre s a, en el botn Cue ntas , activada la casilla de Captar e n m one da e xtranje ra.
Revisar que la M one da extranjera exista en la opcin Us uarios y Tablas .
Definir la cuenta para registrar movimientos en moneda extranjera, desde Catlogo en el campo M one da para captura
.
Ve ntajas de l proce dim ie nto

Puede consultar el registro del movimiento en la pliza tanto en moneda extranjera, como en la moneda nacional, es decir
aparecen dos columnas para cargos y dos para abonos.
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Mtodo cuentas complementarias para mltiples monedas

Este mtodo, sirve para capturar plizas que incluyen movimientos en diferentes monedas.
Sin embargo, en este procedimiento no es necesario que se habiliten las columnas de Cargo y Abono e n m one da
e xtranje ra, sino que se utilizan slo dos columnas Cargo y Abono para registrar monedas local y extranjera.
La diferencia es que se utilizan cuentas complementarias para realizar los movimientos de cargos y abonos.
Definicin de cuenta complementaria
Ejemplo de una cuenta y su complementaria
Ejemplo de captura en la cuenta movimientos en pesos y moneda extranjera
Ejemplo de una pliza con mltiples monedas
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Diarios especiales de plizas

Si necesita agrupar las plizas por determinados conceptos para visualizarlos en los reportes, ContPAQ le brinda una
herramienta con la que podr realizar dichas agrupaciones.
De finicin de diarios
Los diarios, son categoras que agrupan a las plizas en cierto tipo o caracterstica, que permiten agrupar la contabilidad en
conceptos especficos como, por ejemplo, de ventas o compras.
Cmo capturar diarios especiales de Pliza
Cmo consultar diarios
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Localizando plizas descuadradas

Existen ocasiones en que la suma de cargos y abonos de la empresa, para un periodo determinado son diferentes. Esto es
debido, por lo general, a una pliza mal capturada.
En este tema se describe el procedimiento para localizar plizas descuadradas, es decir incompletas.
Cundo us ar
Utilice este procedimiento cuando:
No se haya terminado de registrar movimientos de cargo y abono en una pliza capturada en el sistema y la diferencia se
registr en la cuenta de cuadre.
El dilogo de Es tado de cuadre del sistema muestra la leyenda La cue nta de cuadre tie ne m ovim ie ntos .
Al final de cada estado financiero se marca que las sumas de cargos y abonos no son iguales.
Cmo localizar plizas descuadradas
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Utilizando la clase sin afectar

Adems de las plizas que se registran comnmente, conocidas como plizas normales o de clase normal; se pueden manejar
plizas de clase sin afectar, las cuales son el tema de esta seccin.
Conce pto
Las plizas con clase sin afectar no intervienen en los estados financieros; es decir, no afectan los saldos de las cuentas que
intervienen en los movimientos de las plizas.
Dife re ncias
A continuacin se muestra una tabla con las diferencias entre las dos clases de plizas:
Clas e
Normal
Sin afectar
Actualiza la contabilidad
S
No
Cmo utilizar la clase sin afectar
Cmo crear plizas sin afectar
Afectacin de plizas
Us os
Para capturar plizas diarias.
Para capturar plizas a las cuentas
estadsticas.
Para capturar plizas de movimientos
contables presupuestados, ahorrando
tiempo.
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Obteniendo informacin adicional

Vis in Ge ne ral
Adems de los reportes tradicionales, existen otras formas en las que podemos obtener informacin de los archivos de la
empresa, usando herramientas especiales de ContPAQ.
En esta seccin nos enfocaremos a describir estos procedimientos que le ayudarn a obtener informacin adicional de la
empresa.
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Consulta de saldos de cuentas

Dentro de ContPAQ existe una herramienta para consultar los saldos, cargos y abonos en el ejercicio, de las cuentas de la
empresa.
En esta seccin nos enfocaremos a describir la funcin de la ventana Saldos de cue ntas y sus partes.
Cm o e ntrar
Para ingresar a este mdulo, seleccione la opcin Saldos de cuenta del men Catlogo.
Cmo consultar saldos de cuentas
Re porte con las dife re ncias de los s aldos de un pe riodo a otro

Si desea consultar las diferencias entre saldos de un periodo a otro, consulte el tema Origen y aplicacin de recursos.
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Grficas de saldos de cuentas

ContPAQ cuenta con un mdulo de grficas que le ser muy til para analizar la informacin de una cuenta o simplemente,
insertar la grfica en algn reporte financiero de la empresa.
En esta parte, se describe el procedimiento para obtener grficas en el sistema.
Cm o e ntrar
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Graficar una cue nta del men Catlogo.
Diagrama de la ventana de parmetros
Cmo graficar
Cmo graficar totales por da
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Reportes en ingls
Al ser un sistema bilinge, ContPAQ le permitir obtener la informacin de los reportes en ingls.
En esta parte explicaremos el procedimiento para obtenerlos.
Conce pto
Preferencias es una opcin de ContPAQ, que le permite obtener sus estados financieros y otros reportes en el idioma ingls,
ahorrndose el trabajo adicional de transcribir el reporte.
Cm o e ntrar
Para entrar a la opcin Preferencias realice cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Preferencias del men Archivos, o
Presione el botn
ubicado en la barra de herramientas.
Re quis ito previo

Cuando selecciona esta opcin, podr configurar el sistema en ingls, sin embargo las cuentas debern tener su nombre en
ingls para que se desplieguen los nombres correctos.
Para mayor informacin, consulte el tema Catlogo bilinge .
Cm o obte ne r los re porte s e n ingl s
Una vez configurado el sistema en ingls, obtenga los reportes con los procedimientos marcados en el captulo 10 Reportes y
el sistema automticamente los generar en este idioma.
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Reportes en otra moneda

ContPAQ, al ser multimoneda, le permite obtener los reportes de la empresa en diferentes monedas capturadas en el catlogo
de monedas.
En esta parte explicaremos el procedimiento para obtener los reportes en otra moneda.
Re quis ito previo
Para poder obtener los reportes en otra moneda, es necesario que la moneda se encuentre en el catlogo de monedas.
Para mayor informacin consulte el tema M one das del mdulo Configurando Catlogos .
Cmo obtener reportes en otra moneda
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Modelos financieros en Microsoft Excel

ContPAQ cuenta con conectividad a M icros oft Exce l, para mostrar modelos financieros en esta hoja de clculo.
Conce pto de m ode lo financiero
Un modelo financiero, es una hoja de clculo configurada que muestra diferentes presentaciones de informacin contable.
Durante la instalacin de ContPAQ, estos modelos financieros son copiados automticamente.
Ventajas de los modelos financieros
Tipos de modelos
Cmo ingresar a los modelos financieros
Ventana principal del modelo financiero
Ventana A nivel de
Cmo entrar a la ventana A nivel de
Reporte Anexos de cuentas
Reporte movimientos del catlogo
Grficos de los modelos financieros
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Graficador
El Graficador de ContPAQ permite crear grficas con datos registrados por el usuario.
En este tema nos enfocaremos a analizar el uso, y funcionamiento del graficador.
De s cripcin
El graficador es una herramienta que permite la creacin, modificacin y almacenamiento de grficas. Cuando no contamos con
la informacin registrada en ContPAQ, el Graficador nos permite capturar los datos para formar la grfica.
Us os
Los usos que tiene el Graficador son:
Crear grficos partiendo de los datos que el mismo usuario capture, por ejemplo, de presupuestos.
Almacenar y consultar grficos posteriormente.
Grabar diferentes versiones de grficos, y posteriormente incrustarlos desde otras aplicaciones de ambiente win dows .
Com o ingre s ar al Graficador

Para entrar a la ventana del Graficador realice lo siguiente:
Pas o
Accin
Ingrese al men de Re porte s .
Active la opcin Graficador.

Re s ultado: Aparece la ventana del graficador.
Ubicacin de la grfica
Botones de Modificacin
Botones de control de archivos
Procedimiento para formar graficas
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Reportes rpidos
Esta opcin le permite obtener en forma fcil y rpida, los reportes contables ms comunes del periodo y ejercicio.
Nota: el sistema generar a la vez los reportes que elija.
Ventana de Reportes rpdos
Cmo obtener reportes rpidos
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Reportes
Mediante esta opcin puede realizar la impresin de algunos reportes, sin necesidad de entrar al mdulo de Reportes del
catlogo del sistema.
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Cmo ejecutar un reporte

A continuacin, se describe el procedimiento para ejecutar un reporte:
Pas o
1
2
3
4
Accin
Seleccione la opcin Re porte s del men principal, o presione
el comando <Alt + R>.
Seleccione el tipo de reporte a obtener, haciendo clic en l.
Seleccione el reporte especfico haciendo clic sobre l.
Capture los datos requeridos por el reporte.
Nota: Estos datos se muestran en una ventana, la cual vara
de reporte en reporte.
Seleccione la salida del reporte haciendo clic sobre la opcin
deseada. sta puede ser:
Por pantalla
Por impresora
Por disco
Presione el botn Ace ptar.
Re s ultado: El sistema desplegar el reporte en la salida que
haya seleccionado.
Page 112
Mejora en la Velocidad de Impresin de Reportes

Vis in ge ne ral
Introduccin
Continuando con el compromiso de hacer los sistemas ms fciles de usar y atendiendo las necesidades de nuestros usuarios,
Computacin en Accin, en su versin ContPAQ, mejora la velocidad de impresin de los Reportes.
M e jora e n la ve locidad de im pre s in de re porte s
ContPAQ aumenta la rapidez en la impresin de reportes utilizando el tipo de impresora Ge n rico/s lo te xto soportado por
Window s.
Nota: Anteriormente, el reporteador no soportaba este tipo de impresora o driver, por lo que se realizaron mejoras en el uso del
mismo.
Be ne ficios
La velocidad de impresin de los reportes en plataforma DOS no era comparable con la impresin realizada en Window s.
Esto debido a que ContPAQ Window s utilizaba modo grfico para imprimir reportes. Ahora, puede utilizar el modo slo texto.
Cm o lograr una im pre s in m s rpida
Para lograr una impresin ms rpida al imprimir en impresoras matriciales los reportes de ContPAQ, deber:
Agregar una nueva impresora: ge ne ric/onlyte xt o ge n rico/s lo te xto, en caso que no est instalada.
Imprimir reportes en la impresora ge n rico/s lo te xto.
Page 113
Agregando impresora Genrico/slo texto

Introduccin
En este tema se explica cmo agregar una nueva impresora, especficamente la Ge n rico/s lo te xto
Im portante
Es importante mencionar que el procedimiento de instalacin de impresoras, debe realizarse slo una vez.
Antes de instalar la impresora Ge n rico/s lo te xto, deber tener a la mano el disco de instalacin de Window s, ya que el
sistema puede solicitarlo.
Cmo agregar impresora
Page 114
Imprimiendo reportes
Introduccin
En este tema se explica el procedimiento a seguir para imprimir reportes, utilizando la impresora Ge n rico/s lo te xto.
Imprimir reportes
Notas importantes
Page 115
Consulta de saldos con detalle

Con el fin de facilitar la labor diaria del contador o usuario del sistema ContPAQ, ahora es posible consultar, a detalle, el saldo
de una cuenta contable mientras se encuentra trabajando en el sistema, o bien, antes de iniciar cualquier operacin. A travs
de esta caracterstica podr conocer desde el saldo general de una cuenta hasta obtener el detalle de una pliza.
Form as de de s ple gar la ve ntana Cons ulta de s aldos con de talle

Para desplegar la ventana Cons ulta de s aldos con de talle realice cualquiera de las siguientes acciones:
Dentro de la ventana principal de ContPAQ, presione la tecla <F11> o <F12>
Donde quiera que se encuentre un dato de cuenta dentro del sistema, presione la tecla <F11> o <F12>
Del men Re porte s seleccione la opcin:
Cons ulta de s aldos con de talle (Por pe riodo y eje rcicio) (Equivale a <F11>)
Cons ulta de s aldos con de talle (Por fechas ) (Equivale a <F12>)
Haga clic en las siguientes ligas para conocer qu informacin puede obtener al presionar una u otra tecla:
Tecla <F11>
Tecla <F12>
Proce s o para cons ultar e l s aldo de una cue nta con de talle
El siguiente diagrama muestra el proceso a seguir para consultar el saldo de una cuenta con detalle:
Cmo consultar el saldo de una cuenta con detalle
Page 116
Que son los reportes sensibles al contexto

Un reporte sensible al contexto es aqul que cuenta con reas sensibles donde al hacer doble clic con el ratn puede obtener
informacin detallada sobre el dato, en este caso, el saldo de una cuenta previamente seleccionada.
Para identificar que un reporte sea sensible al contexto, ste deber marcar en amarillo algunos o todos los importes
desplegados en el reporte. Si dicho reporte cumple esta caracterstica, entonces pase el puntero del ratn sobre los campos
en amarillo y note cmo se transforma en una pequea lupa
con mayor detalle, haciendo doble clic sobre l.
, lo cual indica que dicho importe o dato, puede ser consultado
Consulte el siguiente grfico:
Re porte s s e ns ible s al conte xto

Los reportes que son sensibles al contexto dentro de ContPAQ se encuentran en los siguientes grupos de reportes:
Estados Financieros
Reportes Auxiliares
Cmo consultar el detalle de una cuenta desde el reporte
Page 117
Estados financieros
De s cripcin
Los reportes de Estados Financieros muestran la posicin financiera que tiene la empresa en una fecha o periodo determinado.
Page 118
Posicin Financiera, Balance General

De finicin del re porte
La frmula bsica contable Activo=Pasivo+Capital, es el fundamento para la elaboracin de este reporte, el cual muestra la
posicin financiera, como su nombre lo indica, de la empresa para una fecha determinada.
Obs e rvacione s im portante s
Este reporte puede obtenerse en el momento en que se desee, debido a dos caractersticas de ContPAQ:
Contabilizacin en lnea.
Traspaso automtico de la utilidad del ejercicio a capital.
De s cripcin del re porte
El reporte se presenta en el formato conocido como Cue nta, el cual ubica a las cuentas de Activo en el lado izquierdo y la
suma de Pasivo ms Capital en el lado derecho.
Elaboracin de l re porte
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en Cmo ejecutar un reporte.
Cons ide racione s im portante s
Si la suma de Activo es diferente a la de Pasivo y Capital, se dice que el balance est descuadrado. Esto puede deberse a
cualquiera de las siguientes causas:
Alguna cuenta del Balance General falt definirse como cuenta de mayor.
Hay un error en los saldos y es necesario recurrir a utileras.
Para mayor informacin con respecto a como arreglar este error, consulte Utile ras
Ejemplo
Datos re que ridos por el re porte

Los datos que se requieren para la ejecucin del reporte son:
Ejercicio
Periodo
Orden
De la cuentaA la cuenta
Saldos
Comparativo Real cs Presupuesto
Moneda
Reportes sensibles al contexto
Page 119
Estado de resultados
De finicin
Este reporte est basado en la frmula contable Utilidad=Ingre s os -Egre s os , es decir, muestra la utilidad obtenida por la
empresa, en un periodo determinado.
El reporte despliega las cuentas de Ingresos, obteniendo un total de ingresos.
A continuacin despliega los Egresos de la empresa para el periodo determinado, y finalmente resta al total de ingresos el total
de los egresos para obtener la utilidad del periodo.
M odalidades
Existen tres modalidades de este reporte:
Pe riodo y acum ulado: Muestra saldos del periodo elegido y periodos acumulados en el ejercicio.
Ao actual vs ao anterior: Es un estado de resultados comparativo del ejercicio elegido y del inmediato anterior.
Re al vs pre s upue s to: Es un comparativo que muestra saldos reales y presupuestados del ejercicio elegido.
Si la utilidad o prdida mostrada en el reporte, no coincide con la utilidad o prdida del Balance General o contra la suma
algebraica de las cuentas de mayor del Estado de Resultados, puede deberse a cualquiera de las siguientes causas:
Alguna cuenta de Estado de Resultados falt definirse como cuenta de mayor.
Hay un error en los saldos y es necesario recurrir a Utile ra
Ejemplo

Los datos que se requieren para la creacin del reporte son:
Ejercicio
Periodo
Forma
Saldos
Moneda
Page 120
Balanza de comprobacin
De finicin
La Balanza de Comprobacin es el reporte que brinda la informacin necesaria para obtener los estados financieros bsicos,
que son:
El estado de resultados.
El estado de flujo de efectivo.
El estado de origen y aplicacin de recursos.

Este reporte muestra los saldos de las cuentas del sistema, para un ejercicio y perodo determinado.
Si los totales de saldos iniciales no coinciden entre s, puede deberse a cualquiera de las siguientes situaciones:
Alguna cuenta falt definirse como cuenta de mayor.
Hay un error en los saldos y es necesario recurrir a utileras.
Para mayor informacin con respecto a las utileras, consulte Utileras.
Ejemplo

Ejercicio
Periodo
A nivel de
Nota: Las cuentas definidas como cuentas de Mayor desde el catlogo de cuentas, aparecern en negritas dentro del
reporte para facilitar su revisin.
Cuentas
Imprimir Cuentas de Activos Fijos
Imprimir cuentas de orden
Moneda
Page 121
Origen y aplicacin de recursos

De finicin
El estado de Origen y Aplicacin de Recursos (tambin llamado fuentes y empleos) muestra las variaciones en saldos de las
cuentas de balance de un perodo a otro.
Se considera un origen cualquiera de los siguientes:
Disminucin del activo
Aumento de pasivo
Aumento de capital
Por otro lado, una aplicacin es:
Aumento del activo
Disminucin del pasivo
Disminucin del capital
Ejemplo

Ejercicio
Periodo
Saldos
Moneda
Page 122
Flujo de efectivo
De finicin
El estado de flujo de efectivo es un estado financiero bsico, que analiza los movimientos de entradas y salidas, registrados en
las cuentas de efectivo.
Al igual que el Balance General y el Estado de Resultados, proporciona informacin acerca de la situacin financiera de un
negocio.
Para ejecutar el reporte de Flujo de Efectivo se tiene los siguientes requisitos previos:
Haber definido una cuenta de efectivo la primera vez que se entra al catlogo de cuenta o desde utileras.
Haber definido diarios de flujo de efectivo y capturado movimientos a dichos diarios.
Para mayor informacin acerca de las utileras, consulte el mdulo Utile ras .
El reporte muestra el saldo inicial de la cuenta de flujo de efectivo, sus ingresos, su disponible, sus egresos y su saldo final.
Se despliegan los movimientos de ingresos y egresos a cuentas afectables de flujo de efectivo agrupados por diarios o
conceptos de flujo de efectivo.
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en Cmo elaborar un reporte.
Ejemplo

Pliza de Ajuste
Movimientos
Cuentas
Page 123
Libro mayor
De finicin
El libro mayor es el lugar donde se efecta un registro de los aumentos o disminuciones de cuentas de mayor dentro del
sistema contable.
Existen dos formatos de este reporte:
Mayor condensado: Lista los cargos y abonos de las cuentas de mayor, un rengln por cada perodo.
Mayor auxiliar: Lista los movimientos de las cuentas de mayor en un rango de fechas determinado.
Ejemplo
Formato
Movimientos
Ejercicio y periodo
Imprimir
Cuentas
Moneda
Page 124
Posicin Financiera, Balance General Concentrador

Introduccin
Una de las caractersticas ms tiles del sistema ContPAQ es la consolidacin de empresas, la cual agrupa la informacin
contable de dos o ms empresas y presenta Estados Financieros concentrados.
Al igual que el reporte posicin financiera, balance general, este reporte se presenta en el formato conocido como Cuenta,
en el que el Activo se presenta en el lado izquierdo y la suma de Pasivo y Capital en la parte derecha.
A diferencia del primer reporte, ste muestra la informacin concentrada de dos o ms empresas del sistema.
Los reportes concentradores permiten imprimir informacin:
Global presentando un solo monto para todas las empresas concentradas y
Em pre s a presentando montos por cada empresa a concentrar.
Para realizar la consolidacin de empresas, es indispensable que el catlogo de las empresas a consolidar sea igual hasta el
nivel de mayor.
Ejercicio
Periodo
Orden
Saldos
Moneda
Empresas a concentrar
Impresin
Ejemplo del reporte
Page 125
Estado de resultados concentrador

Este reporte muestra los resultados obtenidos en un periodo de dos o ms empresas.
Muestra la informacin de los ingresos obtenidos por ambas empresas, a los que se les resta los egresos para obtener la
utilidad del periodo.
Los reportes concentradores permitirn imprimir informacin:
Global presentando un solo monto para todas las empresas concentradas y
Em pre s a presentando montos por cada empresa a concentrar.
Ejercicio
Periodo
Forma
Saldos
Moneda
Impresin
Ejemplo del Reporte
Page 126
Balanza de Comprobacin Concentrada

De finicin
El reporte Balanza de Com probacin Concentrada es un Estado Financiero que presenta todas las cuentas del catlogo
de las empresas solicitadas, independientemente de su naturaleza.
Este reporte sirve como comprobacin para el Estado de Resultados y para el Balance General o Estado de Situacin Financiera.
Obje tivo del re porte
El objetivo del reporte Balanza de Com probacin Concentrada consiste en que el usuario pueda obtener la Balanza de
Comprobacin de 2 o ms empresas registradas en el sistema, sin necesidad de realizar un proceso adicional. Esto permite el
no solicitar un reporte por cada una de las empresas deseadas y presentarlas por separado.
Cons ide racione s e s pe ciale s
Es importante tomar en cuenta las siguientes consideraciones:
Para obtener este tipo de reportes no es necesario crear o instalar una empresa concentradora ya que desde cualquiera
de las empresas a controlar se pueden ganar.
Es indispensable que el catlogo de las empresas a consolidar sea igual hasta el nivel de mayor. En caso de cuentas
afectables pueden ser diferentes.

Este reporte muestra los saldos iniciales y finales, los cargos y los abonos de las cuentas de las empresas a concentrar, en un
periodo y ejercicio determinado.
Los requisitos previos para obtener el reporte son:
Tener instaladas en el sistema las empresas a consolidar.
Verificar que el catlogo de cuentas de las empresas a consolidar sea igual hasta nivel de mayor.
Para elaborar este reporte, vea el tema Cmo elaborar un reporte
Los datos requeridos para obtener el reporte son:
Ejercicio
Periodo
Impresin
Empresas a concentrar
Moneda
Orden
Ejemplo del reporte
Page 127
Reportes del catlogo

Una forma sencilla de verificar la informacin capturada en los catlogos de la empresa, es realizar una impresin de los
mismos en un reporte que podamos revisar.
Los Reportes de Catlogos engloban todos aquellos reportes que se refieren a la impresin de los catlogos con los que
trabaja una empresa.
Page 128
Catlogo de Cuentas
En la seccin Catlogo de cuentas, se piden estos campos:
Es tructura de cue nta: Contiene la estructura del cdigo de las cuentas en el formato de segmentos y dgitos.
Valor: Contiene el valor que tendr el cdigo de las cuentas, es decir, si el cdigo tendr letras y nmeros (Alfanumrico)
estar formado slo por nmeros (Numrico).
Cada s e gm e nto e s un nive l: Contiene el tipo de codificacin que se utilizar en el catlogo de esta empresa.
Page 129
Catlogo de activos fijos

De finicin
Este reporte muestra la informacin de los datos capturados para cada cuenta correspondiente a un activo fijo dentro de la
empresa.
Re quis ito previo
Haber capturado los datos para cada activo fijo dentro del sistema.
Nota: Para mayor informacin en cmo capturar los datos de activos fijos, consulte Activos Fijos.
Ejemplo

Todos los activos fijos
Base de clculo
Page 130
Catlogo de Diarios
De finicin
Este catlogo es un reporte simple de los diarios especiales definidos en el sistema.
El catlogo de diarios despliega los diarios de plizas, de movimientos y de flujo de efectivo que hayan sido ingresados en
ContPAQ.
Ejemplo

El nico campo que se requiere para la creacin del reporte es:
Tipo
Page 131
Impreso de Presupuestos
De finicin
El reporte de presupuestos imprime los presupuestos definidos a las cuentas en ContPAQ.
Para ejecutar el reporte se requiere haber dado de alta presupuestos en el mdulo correspondiente.
En este reporte se lista el presupuesto de un ejercicio para una cuenta por cada rengln del reporte. Se incluye informacin del
presupuesto anual y mes por mes.
Ejemplo
Ejercicio InicialEjercicio Final
A nivel de
Tipo de Cuentas
Imprimir
Page 132
Page 133
Catlogo de Conceptos
De finicin
El reporte Catlogo de Conceptos permite consultar de manera rpida y sencilla los Conceptos que se hubiesen registrado
desde el men Us uarios y Tablas. Dichos conceptos podrn ser utilizados durante la captura de plizas, ya sea en el
concepto de la misma o en el concepto de los movimientos.
Haber registrado los Conceptos deseados en la opcin Conce ptos del men Us uarios y Tablas.
Nota: Para mayor informacin consulte la seccin C Usuarios y Tablas del captulo 7 Configurando catlogos del manual de
usuario.
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en la seccin A Elaborando un reporte, capturando los datos especficos
del reporte.
Datos requeridos por el reporte

Ejemplo del reporte
Page 134
Reporte Catlogo de Preplizas

Con el reporte Catlogo de Pre plizas podr consultar de forma rpida las Preplizas diseadas en la empresa.
En el reporte se presenta en orden consecutivo las Preplizas creadas desde la opcin Pre plizas del men Plizas , indicando
las opciones definidas a cada una.
Page 135
Reporte Catlogo de Proveedores

El reporte Catlogo de Prove e dore s se ha realizado con el objeto de verificar la informacin capturada en el Catlogo de
Proveedores del mdulo De volucin de IVA.
Para obtener el reporte Catlogo de Prove e dore s es necesario:
Haber capturado informacin en el Mdulo de De volucin de IVA en la opcin Catlogo de Prove e dore s .
Haber ingresado al reporte Catlogo de Proveedores de la opcin Reportes de Catlogo del men Reportes.

El reporte Catlogo de Prove e dore s presenta los registros hechos al Catlogo de proveedores presentando el Cdigo
consecutivo, el Nombre o razn social, RFC, Cuenta Contable y Tipo de operacin asignada a cada proveedor. Adems, en caso
de seleccionarlo, presentar el Importe total de operaciones y de IVA Acreditable de las operaciones realizadas con cada
proveedor en el periodo solicitado.
Ventana datos de entrada
Ejemplo del reporte
Page 136
Reportes auxiliares
Vis in Ge ne ral
Los Re porte s Auxiliare s :Ane xos y M ovim ie ntos Auxiliare s
Sirven para obtener informacin detallada de las cuentas, por ejemplo, de las subcuentas o de las cuentas de ltimo nivel.
Representan una herramienta de gran utilidad para la verificacin de movimientos de cuentas, saldos y conceptos de las
operaciones registradas por las empresas.
Sin embargo, el obtener la informacin nicamente en moneda nacional, llega a crear una necesidad de informacin, en
especial en aquellas empresas que manejan registros en monedas extranjeras y deben presentar informacin a determinados
tipos de cambio.
Objetivo reportes con conversin en moneda extranjera.

Importante
Consideraciones especiales
Page 137
Anexos del Catlogo

De finicin
El reporte de anexos del catlogo es un reporte analtico que muestra el desglose de saldos de las cuentas con respecto a sus
subcuentas.
Este reporte muestra saldos iniciales, cargos, abonos y saldos actuales de las cuentas elegidas y sus subcuentas.El reporte
permitir obtener informacin convertida a una moneda diferente a la de captura; de acuerdo al tipo de cambio registrado por el
usuario.
Si los cargos, abonos o saldo de una cuenta no coincide con la suma de sus subcuentas, la causa probable es que exista un
problema en la acumulacin de saldos y deber corregirse a travs de utileras
Ventana: Anexos del Catlogo

Opciones de impresin de informacin
Ejemplo del reporte
Page 138
Movimientos auxiliares del Catlogo

De finicin
El reporte M ovim ie ntos , Auxiliare s de l catlogo permite obtener informacin en una moneda diferente a la de captura,
imprimiendo directamente dicha informacin sin necesidad de realizar otro proceso.
Los movimientos de las cuentas seleccionadas se despliegan ordenados cronolgicamente.
Es posible obtener el reporte para un rango de fechas cualquiera sin importar si coincide o no con el inicio y fin de perodo. El
reporte siempre calcular el saldo inicial de la cuenta al inicio del rango de fechas.
Independientemente del rango de cuentas solicitadas en el reporte, se presenta al final un total de cargos, abonos y saldos
finales de las cuentas impresas.
Im portante : En caso de solicitar un rango de cuentas de nivel afectables, el reporte no presentar el total del saldo final, sino
el total por cada cuenta solicitada.
Eje m plo: Si solicita un rango de cuentas afectables, por ejemplo de la cuenta de bancos, el reporte desplegar el total de
abonos y el total de cargos de dicha cuenta, pero no el saldo final.
Ventana: Movimientos, Auxiliares del Catlogo con conversin en moneda extranjera.

Opciones de impresin de informacin
Ejemplo del reporte
Page 139
Una pliza concentrada

De finicin
El reporte de la pliza concentrada es un reporte auxiliar que muestra un resumen de los movimientos a cuentas de mayor en
un rango de fechas.
Por cada cuenta de mayor se despliegan su total de cargos y abonos y su movimiento neto (es decir, cargos menos abonos o
viceversa) para un perodo de fechas determinado. Este reporte tiene la singularidad de que puede obtenerse por tipo de
plizas.
Un uso que puede darse a la informacin de este reporte es el de capturar en una empresa consolidadora los movimientos de
cargos y abonos de las cuentas de mayor de cada una de las empresas consolidadas.
Ejemplo
Pliza de ajuste
Movimientos
Tipo de pliza
Saldos
Page 140
Diarios y plizas
De finicin
Este es otro de los reportes auxiliares de ContPAQ que se utliza, principalmente, para revisar la informacin de plizas
capturada en el sistema o como una forma de imprimir informacin contable de plizas y movimientos en diferentes
modalidades.
Diarios y plizas es un reporte que despliega plizas y opcionalmente movimientos de plizas ordenados por nmero de pliza
o de manera cronolgica.
Adicionalmente es posible obtener la informacin filtrada por cualquiera de los diarios de plizas capturados en el sistema o
bien, por los diarios tradicionales de Ingresos, Egresos, Diario, Orden y Estadstica.
En este reporte slo se despliegan diarios de plizas no de movimientos. Para desplegar diarios de movimientos refirase al
reporte Auxiliar de Diarios.
Pliza de Ajuste
Movimientos
Nmeros
Diario
Tipo de pliza
Formato
Tipo
Imprimir
Fecha de Impresin
Cifra de control
Eje m plos de l re porte

A continuacin se presentan tres ejemplos segn el tipo de formato seleccionado:
A detalle
Slo encabezados
Por cuenta de mayor
Page 141
Auxiliar de diarios
De finicin
Este reporte analtico muestra los movimientos a diarios de movimientos en un rango de fechas determinado.
Para ejecutar el reporte se requiere haber definido lo siguiente:
Especificar en la redefinicin que se llevan diarios a movimientos.
Dar de alta diarios de movimientos.

Capturar plizas con movimientos asignados a diarios.
De s cripcin
El auxiliar de diarios despliega cronolgicamente los movimientos de diarios de movimientos y flujo de efectivo para el rango de
diarios y fechas seleccionados como parmetros del reporte.del reporte
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos Cmo elaborar un reporte.
En este reporte solo se despliegan diarios de movimientos no de plizas. Para desplegar diarios de plizas refirase al reporte
Diarios y Plizas.
Ejemplo

Movimientos
Diarios
Tipo de pliza
Page 142
Reportes de Segmentos de Negocio

Vis in Ge ne ral
El mdulo Segmentos de Negocio, ofrece al usuario informacin de los estados financieros por lnea, por departamento o por
rea de la empresa, la cual servir como herramienta para analizar el comportamiento financiero de dichas entidades y as
analizar su rentabilidad.
Cmo seleccionar el Segmento de Negocio a imprimir

Requisitos previos
Nota
El resultado obtenido por los reportes de Segmentos de Negocio, depender de la definicin y manejo de los mismos.
Para mayor informacin consulte el tema Cmo formar Segmentos de Negocio
Im portante
Es importante mencionar que todos los reportes por Segmentos de Negocio prodrn imprimirse:
Por nombre
Por cuenta
Page 143
Catlogo de Cuentas por Segmentos de Negocio

De finicin
Este reporte muestra las cuentas a las cuales se les defini un Segmento de Negocio en su captura.
Re quis ito previo
Para ejecutar el reporte de Catlogo de Cuentas por Segmento de Negocio se tiene el siguiente requisito previo:
Haber definido los segmentos en el mdulo Segmentos de Negocio
Por cada segmento definido, despliega las cuentas que pertenecen a l y se incluye informacin general como el nmero de
cuenta, nombre y tipo.
Ejemplo

A nivel de
Naturaleza
Tipo de Cuentas
Page 144
Balance general por Segmentos de Negocio

De finicin
La ecuacin bsica contable Activo=Pasivo+Capital, es el fundamento para la elaboracin de este reporte, el que muestra la
posicin financiera de la empresa para una fecha determinada.
La caracterstica adicional de este reporte es que el balance puede ser obtenido de manera comparativa en el mismo reporte
para diferentes Segmentos de Negocio.
Los requisitos previos para obtener ste reporte son
Haber definido Segmentos de Negocio en el mdulo correspondiente en el men Archivo.
Haber definido las cuentas que entrarn en cada segmento.

Referencia: Consulte el tema Cmo formar Segmentos de Negocio
El reporte se presenta en el formato conocido como Reporte, que despliega las cuentas de Activo, Pasivo y Capital en una
misma columna para cada centro de costo.
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en Cmo elaborar un reporte
Ventana: Balance General por Segmentos de Negocio

A nivel de
CC por hoja
Porcentaje por CC
Saldos
Ejercicio
Periodo
Ejemplo del reporte
Page 145
Estado de Resultados Comparativo por Segmentos de Negocio

De finicin
Este reporte est basado en la frmula contable:
Utilidad=Ingre s os -Egre s os
Es decir, muestra la utilidad obtenida, por la empresa, en un periodo determinado.
La caracterstica adicional del reporte es que est organizado por segmentos de utilidad y de costo, de tal forma que es posible
visualizar la utilidad o prdida por cada uno de ellos.
Re quis ito previo
Los requisitos previos para obtener ste reporte son:
Haber definido Segmentos de Negocio en el mdulo correspondiente en el men Archivo.
Haber definido las cuentas que entrarn en cada segmento.
Referencia: Consulte el tema Cmo formar Segmentos de Negocio

El proceso descrito se repite para cada segmento de utilidad y costo, mostrando cada uno en columnas separadas.
Ejemplo

A nivel de
CC por hoja
Porcentaje por CC
Saldos
Ejercicio
Periodo
Importes
Page 146
Anlisis de Gastos o Ingresos Comparativo por Segmentos de Negocio

El reporte Anlisis de Gastos o Ingresos Comparativo por Segmentos de Negocio es un reporte analtico de las cuentas
deudoras y acreedoras asignadas a los Segmentos de Negocios realizando una comparacin entre cada centro de costo
seleccionado.
El reporte presenta cada uno de los Segmentos de Negocio seleccionado por columnas, con montos netos o acumulados, con
un total general y un porcentaje respecto del total por cada concepto incluido en los Segmentos de Negocio.
Para ejecutar el reporte, vea el siguiente tema Cmo elaborar un reporte
Ventana: Anlisis de Gastos o Ingresos Comparativo por Segmentos de Negocio

Ejemplo del reporte
Page 147
Estado de Resultados por Segmentos de Negocio 12 periodos

El reporte Es tado de Re s ultados 12 pe riodos presenta la utilidad por los Segmentos de Negocio seleccionados obtenida de
la diferencia de Ingresos menos egresos a un periodo determinado.
La caracterstica principal de este reporte es que presenta la utilidad por cada periodo del ejercicio, con informacin desde el
inicio de ste hasta el periodo solicitado. Permite obtener informacin del periodo nicamente o acumulado.
El reporte despliega cuentas de Ingresos (Resultados acreedoras), obteniendo un total de ingresos. A continuacin despliega
las cuentas de egresos (Resultados deudoras) de la empresa y obtiene un total de egresos. De la diferencia de ambos totales,
obtiene la utilidad o prdida por cada periodo presentado.
Para ejecutar este reporte, vea el tema Cmo elaborar un reporte.
Ventana: Estado de Resultados por Segmentos de Negocio 12 periodos

Ejemplo del reporte
Page 148
Anlisis de Gastos o Ingresos por Segmentos de Negocio 12 periodos

Es de gran utilidad para las empresas, realizar un Anlisis de Gastos o Ingresos por Segmentos de Negocios por cada periodo
del ejercicio, adems de obtener un acumulado desde el inicio del ejercicio de clculo hasta el periodo solicitado.
Sin embargo, es de mayor utilidad tener en un solo reporte sta informacin: periodo por periodo desde el inicio del ejercicio
hasta el periodo solicitado, adems de un total o acumulado anual.
El reporte presenta las columnas de los periodos del ejercicio solicitado, con informacin desde el inicio del ejercicio hasta el
periodo solicitado, un total general y, en caso de solicitarse, un porcentaje por cada concepto incluido con respecto del total
general.
Para ejecutar este reporte, lea el tema Cmo elaborar un reporte
Ventana: Anlisis de Gastos o Ingresos por Segmentos de Negocio 12 periodos

Ejemplo del reporte
Page 149
Page 150
Anlisis de Gastos o Ingresos por Segmentos de Negocio Periodo vs Acumulado

El reporte Anlis is de Gas tos o Ingre s os por Se gm e ntos de Ne gocio Pe riodo vs Acum ulado, es un reporte analtico
que muestra la composicin de los gastos y los ingresos por cada centro de costo mostrando lo correspondiente al periodo
solicitado y lo acumulado durante el ejercicio.
El reporte presenta una columna de Pe riodo donde se muestran los montos correspondientes al periodo solicitado, adems de
una columna de Acum ulado que muestra los montos correspondientes a los periodos comprendidos desde el inicio del
ejercicio hasta el periodo solicitado.
As mismo, presenta un porcentaje por periodo y por acumulado por cada concepto o cuenta incluida en el Centro de Costo
respecto del total general.
Para ejecutar el reporte, vea el tema Cmo elaborar un reporte
Ventana: Anlisis de Gastos o Ingresos por Segmentos de Negocio Periodo vs Acumulado

Ejemplo del reporte
Page 151
Movimientos Auxiliares por Segmento de Negocio

El reporte Movimientos Auxiliares por Segmento de Negocio permite obtener informacin detallada por segmentos de negocio.
Dependiendo de los parmetros seleccionados, es posible obtener por cada cuenta contable y por segmento de negocio, los
movimientos asignados a cada uno de ellos.
Los movimientos de las cuentas seleccionadas se despliegan ordenados cronolgicamente.
Es posible obtener el reporte para un rango de fechas sin importar si coincide o no con el inicio y fin de perodo. El reporte
siempre calcular el saldo inicial de la cuenta al inicio del rango de fechas.
Independientemente del rango de cuentas solicitadas en el reporte, se presenta al final un total de cargos, abonos y saldos
finales de las cuentas impresas.
Im portante : En caso de solicitar un rango de cuentas de nivel afectables, el reporte no presentar el total del saldo final, sino
el total por cada cuenta solicitada.
Eje m plo: Si solicita un rango de cuentas afectables, por ejemplo de la cuenta de bancos, el reporte desplegar el total de
abonos y el total de cargos de dicha cuenta, pero no el saldo final.
Para ejecutar el reporte, vea el tema Cmo elaborar un reporte
Ventana: Movimientos Auxiliares por Segmento de Negocio

Ejemplo del reporte
Page 152
Reportes Adicionales
Vis in Ge ne ral
En la siguiente parte describiremos los Reportes Adicionales que posee ContPAQ.
Balance General a 12 periodos

Estado de Resultados 12 periodos
Componente Inflacionario
Determinacin del Ajuste Anual por Inflacin (2002)
Saldos Promedio
Balance General a 12 peiodos (Excel 97)
Estado de Resultados a 12 periodos (Excel 97)
Pliza de apertura de saldos iniciales
Anexos de Cuentas (Excel)
Balanza de Comprobacin (Excel)
Impresin de Cheques Proforma
Page 153
Balance General a 12 periodos

De finicin
La ecuacin bsica contable Activo=Pasivo+Capital, es el fundamento para la elaboracin de este reporte, el cual muestra la
La caracterstica adicional de este reporte es que puede obtenerse para todos los periodos del ao en el mismo reporte, un
periodo por cada columna, ms otra columna para el total acumulado.
El reporte se presenta en el formato conocido como Reporte, el cual despliega los saldos de las cuentas de Activo, Pasivo y
Capital en una columna para cada periodo.
Ejemplo

Ejercicio a listar
Tipo de cuentas
Ancho del carro de la impresora
Cuentas de orden
Moneda
Page 154
Page 155
Componente inflacionario
De finicin
Se utiliza para restarse a los intereses a favor o a cargo y poder determinar respectivamente el inters acumulable o deducible.
Re quis ito previo
Haber alimentado los Indices Nacionales de Precios al Consumidor para los meses en que se desea obtener el reporte en el
mdulo correspondiente en el men de Archivos .
Se calcula multiplicando el factor de ajuste mensual por la suma del saldo promedio mensual de los crditos o deudas
contratados con el sistema financiero o colocados con su intermediacin y el saldo promedio mensual de los dems crditos o
deudas.
Ejemplo

Ejercicio
Primer periodo
Ultimo periodo
Segn Cuenta o Dgito Agrupador
Manejo de factores negativos
Page 156

De finicin
Este reporte obtiene el clculo del ajuste anual por inflacin vigente a partir del 2002, el cual debe aplicarse para la declaracin
anual del mismo ejercicio.
Con base en la suma de los saldos finales de cada periodo del ejercicio dividido entre dicho nmero de meses, obteniendo un
saldo promedio anual de crditos y un saldo promedio anual de deudas. Al comparar ambos saldos, se obtendr el ajuste anual
deducible o acreditable al cual se le aplicar el factor de ajuste obteniendo el ajuste anual por inflacin.
Fundamento
Ejemplo

Ejercicio
Primer Periodo
Ultimo Periodo
Segn cuenta o digito agrupador
Dgito
Page 157
Saldos promedio
De finicin
Este reporte obtiene el saldo promedio mensual de las cuentas contratadas con el sistema financiero.
Re quis ito previo
Para ejecutar el reporte de Saldos Promedio se tiene el siguiente requisito previo:
Haber capturado los Indices Nacionales de Precios al Consumidor para los meses en que se desea obtener el reporte en el
mdulo correspondiente en el men de Archivos .
El saldo promedio mensual de los crditos o deudas contratados como sistema financiero ser la suma de saldos diarios del
mes dividida entre el nmero de das que comprende dicho mes.
Adicionalmente el reporte calcular el componente inflacionario basado en la informacin de saldos promedio.
Ejemplo

Ejercicio
Primer Periodo
Ultimo periodo
Segn Cuenta o Dgito Agrupador
Page 158
Balance General a 12 Periodos (Excel 97)

De finicin
La ecuacin bsica contable Activo=Pasivo+Capital, es el fundamento para la elaboracin de este reporte, el cual muestra la
Adicionalmente, este reporte genera su salida en M icros oft Exce l, versin 8 (la cual viene con M icros oft Office 97) a
travs de OLE Automation.
Para ejecutar el reporte de Balance General a 12 periodos se tiene el siguiente requisito previo:
Contar con M icros oft Exce l versin 8 o superior.
El reporte se presenta en el formato conocido como Reporte, el cual despliega los saldos de las cuentas de Activo, Pasivo y
Capital en una columna para cada periodo.
Ejemplo

Idioma / Language
Ejercicio a listar
Listar hasta el periodo
Tipo de Cuentas
Page 159
Estado de Resultados a 12 Periodos (Excel 97)

De finicin
Este reporte est basado en la frmula contable
Utilidad=Ingre s os -Egre s os
Es decir, muestra la utilidad obtenida, por la empresa, en un periodo determinado.
Adicionalmente, este reporte genera su salida en M icros oft Exce l, versin 8 (la cual viene con M icros oft Office 97) a
travs de OLE Automation.
Re quis ito previo
Para ejecutar el reporte de Catlogo de Cuentas por Centro de Costo se tiene el siguiente requisito previo:
Contar con M icros oft Exce l versin 8 o superior.
El proceso descrito se repite para cada periodo, mostrando cada uno en columnas separadas.
Ejemplo

Ejercicio
Listar hasta el periodo
Tipo de cuentas
Page 160
Pliza de Apertura de Saldos Iniciales

De finicin
La pliza de apertura de saldos es la primera pliza que se captura en el sistema y que contiene los saldos iniciales de la
balanza a una fecha determinada.
Este reporte genera una pliza en formato ASCII con los saldos iniciales de todas las cuentas de balance a un periodo
determinado, esto seleccionando la salida a disco del reporte.
Los saldos de las cuentas de resultados se transforman dentro del reporte en dos movimientos a una cuenta de capital que se
proporciona a travs de los datos capturados que forman un parmetro.
El reporte genera una pliza para cuentas contables y opcionalmente otra pliza para cuentas de orden. La fecha de la pliza
ser siempre el 31 de diciembre del ao anterior al periodo de saldos iniciales tomados como referencia.
Ejercicio a bajar
Saldo Inicial del Periodo
No. de Pliza Inicial
Cuenta de Capital
Tipo de Cuentas
Page 161
Anexos de Cuentas (Excel)

Este reporte permite enviar a Excel el desglose analtico de saldos de las cuentas por el periodo solicitado, con respecto a
subcuentas.
El reporte Ane xos de Cue ntas (Exce l) muestra los saldos iniciales, total de cargos y abonos y saldos actuales de las
cuentas elegidas y sus subcuentas al periodo solicitado.
Ejemplo

Los datos que se requieren para la elaboracin del reporte son:
Ejercicio
Periodo
A nivel de
De la cuenta
A la cuenta
Idioma Excel
Page 162
Balanza de Comprobacin (Excel)

De finicin
La Balanza de Comprobacin presenta los saldos (deudores o acreedores) de las cuentas y el total de cargos y abonos del
periodo solicitado. La suma de Cargos y Abonos deben ser iguales, lo que permite detectar numricamente si las cuentas de
mayor balancean, es decir, si estn correctas.
Este reporte permite enviar a Excel los saldos iniciales, el total de cargos y abonos y el saldo final del periodo solicitado.
Elaboracin de l Re porte
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en Cmo elaborar un reporte
Ejemplo

Los datos que se requieren para la elaboracin del reporte son:
Ejercicio
Periodo
A nivel de
Page 163
Impresin de Cheques Proforma

De finicin
El reporte Impresin de Cheques de Proforma permite impirmir plizas de tipo Egresos con el formato de las plizas Ennis. En
caso de que se utilice el manejo de tipos de plizas en la empresa, se podrn imprimir estas plizas adems de las de egresos.
El reporte permite la impresin de una pliza a la vez indicando el ejercicio, periodo y nmero asignado al capturarla. As mismo,
se debe indicar el nombre del beneficiario el cual no ser guardado por el sistema, por lo que si se desea imprimir nuevamente
la pliza, deber indicar nuevamente dicho nombre.
Para ejecutar este reporte, siga los pasos descritos en Cmo elaborar un reporte .
Los datos solicitados para la elaboracin del reporte son los siguientes:
Ejercicio
Periodo
Nmero de Pliza
Nombre del beneficiario
Tipo de pliza
Im portante : En el caso de que se desee imprimir un rango de plizas se deber ejecutar el reporte Diarios y Plizas, del men
Reportes Auxiliares.
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Reportes Fiscales
Vis in Ge ne ral
En este captulo de reportes fiscales puede obtener la informacin requerida para cumplir con sus obligaciones fiscales como
contribuyente del Rgimen General, relativo a personas morales y personas fsicas con actividad empresarial.
Podr conocer la ventana de Datos fis cale s de cue ntas, as como los campos que la forman, adems se incluyen ejemplos y
una tabla de dgitos fiscales predefinidos para apoyar al usuario en la definicin de los datos que nos requeridos en dichos
campos.
Definicin de reporte fiscal
Ventajas al utilizar el mdulo de Reportes Fiscales de ContPAQ
Diagrama del proceso para obtener los reportes fiscales
Diagramas de los procesos de obtencin de reportes
Page 165
Datos Fiscales de las Cuentas

Vis in Ge ne ral
En esta seccin, explicaremos cmo asociar a las cuentas del catlogo los dgitos fiscales predefinidos y sus caractersticas,
a travs de la ventana de Datos fiscales de las cuentas de ContPAQ.
De s cripcin de la as ociacin de datos fis cale s a las cue ntas
La asociacin consiste en la identificacin de las cuentas a travs de los dgitos fiscales predefinidos y sus caractersticas. Lo
que permite agrupar los saldos de una o varias cuentas en los reportes; estos clculos generan la informacin para
transcribirla a los formatos vigentes emitidos por la SHCP.
Ejemplo: Asociacin de un dgito a la cuenta
Im portancia de los datos fis cale s de las cue ntas

La definicin de los datos fiscales de las cuentas es la parte medular o ms importante para obtener resultados confiables al
ejecutar los reportes fiscales, ya que dependiendo de la definicin que se le asigne a una cuenta realizar una funcin
especfica dentro de los reportes.
Cmo ingresar a la ventana de datos fiscales de las cuentas
Page 166
Consideraciones al Asignar Dgitos Fiscales

As ignando dgitos fis cale s e n ContPAQ
ContPAQ le permite seleccionar el dgito correspondiente a cada cuenta o rango de cuentas entre las opciones del campo que
se activaron automticamente dependiendo de la cuenta y la naturaleza que se desea definir, o teclear directamente el nmero
de dgito si Usted ya lo conoce.
Ante s de e m pe zar
A travs de los reportes fiscales el usuario podr obtener la informacin requerida para el clculo de los impuestos sobre la
renta, de valor agregado y de activo, para la obtencin de esta informacin es necesario definir las cuentas que debern
intervenir en cada uno de los reportes que emitir el sistema.
Para la definicin de las cuentas el sistema no maneja ningn criterio por lo que su definicin se realizar de acuerdo al criterio
del contador o asesor fiscal de la propia empresa.
Aplicacin de criterios
Asignacin de dgitos de acuerdo al nivel de la cuenta
Ejemplos al asignar dgitos fiscales segn el nivel de cuenta
Verificando la asignacin de dgitos
Usando los reportes fiscales por primera vez
Actualizando los reportes fiscales
Utilizando reportes fiscales con ejercicios anteriores
Page 167
Ventana de Datos Fiscales

Us o de la ventana de Datos fis cale s de cue ntas
En esta ventana se capturan los dgitos fiscales predefinidos de la cuenta o cuentas a asociar y sus caractersticas. De esta
forma se agrupa la informacin, de acuerdo a su definicin, en los siguientes reportes:
Balance General
Estado de Resultados
Impuesto al Activo
IVA
Recomendacin asignacin de digitos
Procedimiento
De s cripcin de los cam pos de la ve ntana

En las siguientes pginas describiremos los campos de la ventana, adems de la forma en que afectan a los reportes fiscales.
Dependiendo del tipo de cuenta y su naturaleza, se activan las opciones recomendables para su definicin, aunque el usuario
podr utilizar otra.
Adems encontrar, al final de la seccin los temas que incluyen ejemplos y una tabla de dgitos fiscales predefinidos para
apoyar el conocimiento de los datos vlidos de los campos.
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Datos del Impuesto Sobre la Renta

Los datos del Impuesto Sobre la Renta son los siguientes:
Componente inflacionario
Balance
Aplica
Operacin
Forma parte
Page 169
Datos del Impuesto al Activo (IA)

El campo IA que interviene en la ventana de Datos fis cale s de cue ntas, se describe a continuacin:
De s cripcin
En este campo se selecciona el dgito fiscal que corresponda a las cuentas que intervengan en el clculo del Impuesto al
Activo.
En este campo se despliegan estas opciones para la clasificacin:
Dgitos de l 1 al 5. Correspondientes a las cuentas de Activo.
Dgito 6. Correspondiente a cuentas de Pasivo.
Ninguno: Se usa para cuentas que no intervienen en el clculo.

Este campo se activa slo para cuentas de Activo y Pasivo en otro caso permanece desactivado.
Funcin
Identifican las cuentas de Activo contratadas o no con el Sistema Financiero, Inventarios, Acciones, Terrenos y Deudas; que
intervengan en el clculo del Impuesto al Activo.
Re porte s :
Intervienen en los siguientes reportes fiscales:
Saldo promedio diario Sistema Financiero.
Saldo promedio diario de las cuentas contratadas con el Sistema Financiero (mayor).
Saldos promedios (de las cuentas no contratadas con el Sistema Financiero, inventarios y deudas).
Saldo promedio de acciones.
Saldo promedio de terrenos.
Clculo del impuesto al activo.
Pagos provisionales del Impuesto al activo.
Resumen del Impuesto al activo.
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Datos del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

IVA
El campo IVA que interviene en la ventana de Datos fis cale s de cue ntas , se describe a continuacin:
De s cripcin
Las cuentas que se deben clasificar en este campo, en su caso; son las de:
IVA Acre ditable
IVA Tras ladado

Este campo tiene tres opciones:
IVA Acre ditable
IVA tras ladado
No. Se utiliza para las cuentas que no corresponden a las cuentas de IVA.
Funcin
Se definen las cuentas de IVA acreditable y trasladado para obtener el impuesto a cargo o a favor del periodo.
Re porte s
Estos datos intervienen en los siguientes reportes:
Clculo del IVA.
Determinacin del IVA.
Bas e IVA
A continuacin describiremos este campo que interviene en la ventana de Datos fis cale s de cue ntas:
De s cripcin
Este campo est habilitado para definir las cuentas, en las que se registren las operaciones de los actos o actividades
realizadas por la empresa.
Las opciones son:
No: Esta opcin se aplica a las cuentas que no intervienen en la determinacin de los actos o actividades.
Exe nto: Esta opcin se aplica en las cuentas que intervienen en la determinacin de los actos o actividades exentas de
IVA.
Gravable : Esta opcin se aplica en las cuentas que intervienen en la determinacin de los actos o actividades gravados a
las diferentes tasas de IVA.
Tas a: La opcin para definir la tasa aplicable a los actos o actividades gravados; 0%, 10%, 15% y 20%:
Nacional: Cuando los actos o actividades se realizan en territorio nacional.
Im portacin: Cuando los actos o actividades se realizan con residentes en el extranjero. (Slo se habilita con
cuentas de naturaleza Deudora) .
Exportacin: Cuando los actos o actividades se realizan con residentes en el extranjero (Slo se habilita con
cuentas de naturaleza Acreedora).
Funcin
Permite obtener la informacin de los actos o actividades del periodo.
Re porte s
Valor de los actos o actividades (IVA Trasladado).
Valor de los actos o actividades (IVA Acreditable).
Page 171
Ejemplos de Asignacin de Dgitos Fiscales

Introduccin a los e je m plos
A continuacin, describiremos varios ejemplos de asignaciones de dgitos fiscales predefinidos en el mdulo de Reportes
Fiscales de ContPAQ.
Dgitos aplicables al Componente Inflacionario, al Balance General y al Impuesto al activo
Dgitos aplicables al Estado de Resultados y al Componente Inflacionario
Dgitos en Balance
Dgitos en Estado de Resultados
Page 172
Dgitos Fiscales Predefinidos

En esta seccin se incluye una lista de los dgitos fiscales predefinidos, los cuales se utilizan en la definicin de las cuentas de
su catlogo.
Grupo ISR
ISR, Activo, Acreedora
ISR, Activo, Deudora
ISR, Pasivo, Acreedora
ISR, Capital, Acreedora
ISR, Capital, Deudora
ISR, Resultados, Acreedora
ISR, Resultados, Deudora
Grupo IA
IA, Activo, Deudora
IA, Pasivo, Acreedora
Grupo IVA
IVA, Balance, Acreedora y Deudora
Page 173
Reportes del Impuesto Sobre la Renta (ISR)

Vis in Ge ne ral
A travs del mdulo relativo al Impuesto Sobre la Renta (ISR) se puede obtener la informacin correspondiente para dar
cumplimiento a las obligaciones fiscales tanto de pagos provisionales mensuales como trimestrales, ajuste semestral y
declaracin anual del mencionado impuesto correspondiente a personas morales del titulo II de la Ley del ISR y personas fsicas
con actividades empresariales.
Descripcin de los reportes del ISR
Requisito previo para elaborar reportes
Page 174

De finicin
Este reporte obtiene el clculo del ajuste anual por inflacin vigente a partir del 2002, el cual debe aplicarse para la declaracin
anual del mismo ejercicio.
Con base en la suma de los saldos finales de cada periodo del ejercicio dividido entre dicho nmero de meses, obteniendo un
saldo promedio anual de crditos y un saldo promedio anual de deudas. Al comparar ambos saldos, se obtendr el ajuste anual
deducible o acreditable al cual se le aplicar el factor de ajuste obteniendo el ajuste anual por inflacin.
Fundamento
Ejemplo

Ejercicio
Primer Periodo
Ultimo Periodo
Segn cuenta o digito agrupador
Dgito
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Anlisis del Costo de Ventas del Sector Industrial

Este reporte genera el costo de ventas de aquellas empresas pertenecientes al sector industrial en el cual se incluyen las
compras del periodo tanto de materias primas, de produccin en proceso y productos terminados.
Re quis itos pre vios para e laborar e l re porte
Para la obtencin de este reporte es indispensable:
La asociacin de aquellas cuentas que se deban incluir en el costo de ventas, para obtener dicha informacin y poder
pasar el costo de ventas al estado de resultados en la cual se agrupa con las dems cuentas de resultados para
determinar el resultado contable.
Tambin se debe realizar el procedimiento de cancelacin de compras, el cual se explica ms adelante.
Ejemplo de cancelacin de compras
Procedimiento para cancelar compras
Page 176
Estado de Resultados (Contable/Fiscal)

El estado de resultados contable-fiscal nos permite obtener en un slo reporte el resultado contable-fiscal del contribuyente,
desglosando tanto sus ingresos como las deducciones correspondientes al periodo seleccionado.
Para la obtencin del reporte es necesario:
Haber realizado la cancelacin de compras explicado en el tema anterior.
Haber calculado previamente el reporte de Componente Inflacionario o en su caso el Clculo Simplificado de

Acumulacin o Deduccin de Intereses, segn convenga al contribuyente y tenga derecho a ejercer la opcin.
En caso de tratarse de un contribuyente del Sector Industrial debe generar previamente el reporte del Anlisis del Costo
de Ventas del Sector Industrial para obtener de dicho reporte el costo ventas as como el monto de las compras
efectuadas en el periodo, asimismo; debe haber asociado cada una de las cuentas de resultados del catalogo de cuentas
con los dgitos correspondientes.
Page 177
Estado de Resultados (Contable)

El estado de resultados contable permite obtener el resultado contable del contribuyente, desglosando tanto sus ingresos como
las deducciones correspondientes al periodo seleccionado de acuerdo al formato de la declaracin anual.
En el caso de empresas pertenecientes al sector industrial, se incluye en el costo de ventas el costo determinado previamente
en el reporte de anlisis del costo de ventas del sector industrial.
Page 178
Conciliacin entre el Resultado Contable y Fiscal

La conciliacin entre el resultado contable y fiscal permite el determinar el resultado fiscal partiendo del resultado contable,
mediante la conciliacin de algunas partidas.
El procesar previamente los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal; el Estado de Resultado Contab le y en su caso
si se trata de una empresa del sector industrial el reporte del Anlisis del Costo de Ventas del Sector Industrial.
Page 179
Datos Informativos para la Determinacin del Impuesto

Este reporte proporciona los datos informativos requeridos por la SHCP para transcribirlos al formato de la declaracin.
Emite un desglose de ciertos conceptos que solicita la SHCP como datos informativos los cuales se obtienen una vez
procesados los reportes de estado de resultado tanto el contable-fiscal; como el contable, y en su caso el anlisis del costo de
ventas del sector industrial segn sea el caso.
El procesar previamente los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal; el Estado de Resultado Contab le y en su
caso, si se trata de una empresa del sector industrial; el reporte de Anlisis del Costo de Ventas del Sector Industrial.
Datos generales requeridos por el reporte
Datos especficos solicitados por el reporte
Page 180
Clculo del Impuesto sobre la Renta

Este reporte determina el ISR sobre la renta causado.
Clculo de l re porte
Este reporte parte de los ingresos acumulables menos las deducciones autorizadas, hasta llegar al impuesto del ejercicio; as
como el impuesto a cargo o a favor; una vez acreditado los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable.
Haber procesado los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal y el de Conciliacin Contable-Fiscal, ya que es a
partir de esos reportes donde se determina el resultado fiscal del periodo.
Page 181
Pagos Provisionales del ISR

Este reporte determina el impuesto causado en los pagos provisionales tanto mensuales como trimestrales.
Este reporte genera la utilidad fiscal base para el clculo del pago provisional, partiendo de los ingresos nominales del periodo a
los cuales se les aplica el coeficiente de utilidad.
Re quis ito previo para e laborar e l re porte
Haber procesado el reporte del Estado de Resultado Contab le-Fiscal, ya que de ah se obtienen los ingresos nominales del
periodo sujeto al clculo.
Page 182
Estado de Posicin Financiera

Permite obtener el estado de posicin financiera (Balance) agrupando las cuentas de balance de acuerdo a los conceptos que
maneja la SHCP en el formato de la declaracin anual.
Presentando aquellas cuentas que se asociaron con sus respectivos dgitos fiscales predefinidos.
Page 183
Relacin de Activos Fijos Sujetos a Deduccin Inmediata

Este reporte obtiene la informacin relativa a los activos fijos en los que se a elegido la opcin de aplicar la deduccin
inmediata.
Este reporte parte de la cuenta en la que est dada de alta el activo fijo; el monto original de la inversin; el porcentaje de
deduccin; el importe de la deduccin y la fecha de adquisicin para determinar el factor de actualizacin que se aplicar al
importe de la deduccin y actualizarla.
Haber dado de altas los activos fijos dentro del mdulo del mismo nombre, definidos con la opcin de aplicar la deduccin del
activo en forma inmediata.
Page 184
Reportes del Impuesto al Activo (IMPAC)

Vis in Ge ne ral
A travs de esta seccin explicaremos los reportes relativos al Impuesto al Activo (IA). Estos permiten obtener la informacin
correspondiente para dar cumplimiento a las obligaciones fiscales tanto de pagos provisionales mensuales o trimestrales,
ajuste semestral en su caso y declaracin anual.
Dicha informacin tiene dentro de los reportes una secuencia similar a los formatos oficiales vigentes facilitando al usuario su
elaboracin y llenado.
Re quis ito previo para e laborar re porte s
Para la elaboracin de reportes, es importante tomar en cuenta lo siguiente:
Para obtener la informacin correspondiente a estos reportes, debi haber asignado con anterioridad los dgitos
correspondientes a todas aquellas cuentas dadas de alta en el catalogo de cuentas que sern utilizadas en los reportes
que desee generar. Para mayor informacin consulte la seccin A de este captulo.
Antes de consultar algn reporte debe haber procesado el clculo de la depreciacin contable y fiscal de los activos fijos
como maquinarias y equipo para incluirlos en el clculo del impuesto al activo. Ya que en ese mismo proceso genera el
promedio de activos fijos que se deben incluir dentro de la base del Impuesto al activo.

En la mayora de los reportes, se solicita el periodo que se desea calcular; en algunos reportes el sistema solicitar informacin
adicional misma que utilizar, para procesar con la informacin requerida.
Los datos generalmente requeridos son los siguientes:
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
Ejercicio del que se requiere la informacin.
Hasta qu periodo se requiere la informacin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no inician el 1
de enero) se desplegar el nmero del periodo. Seleccione el nmero
de periodo del cual desea obtener el reporte.
Page 185
Saldo Promedio Diario Sistema Financiero (IMPAC)

El Saldo Promedio Diario Sistema Financiero (IMPAC) permite obtener los saldos promedios diarios de operaciones realizadas
con el Sistema Financiero o con su mediacin del periodo seleccionado.
La informacin requerida para crear este reporte se describe a continuacin:
Datos
Ejercicio
Considerar saldos en rojo
De s cripcin
Es el ejercicio del que se solicita la informacin.
Al activar esta casilla se incluyen los saldos negativos en los
promedios.
Page 186
Saldo Promedio de las Cuentas Contratadas con el Sistema Financiero (MAYOR)

El reporte Saldo Promedio de las Cuentas Contratadas con el Sistema Financiero (MAYOR), consiste bsicamente en un
resumen de los reportes obtenidos en la opcin anterior, el cual agrupa los saldos promedio diarios.
Para la obtencin de la informacin de los reportes es necesario el haber procesado previamente los reportes de la opcin
anterior Saldo Promedio Diario de las Cuentas Contratadas con el Sistema Financiero, ya que es de esos reportes de donde
obtiene la informacin para agruparla.
Datos
Ejercicio
De s cripcin
Page 187
Saldo Promedio de las Cuentas Contratadas con el Sistema Financiero (2002)

El reporte Saldo Promedio de las Cuentas Contratadas permite obtener los saldos promedios de operaciones realizadas con el
Sistema Financiero para el ejercicio 2002.
Datos
Ejercicio
De s cripcin
Page 188
Saldos Promedios (No Sistema Financiero, Inventarios, Deudas)

El reporte Saldos Promedios, genera el saldo promedio mensual de cada una de las cuentas no contratadas con el Sistema
Financiero o del Inventario, donde se le haya asignado el dgito correspondiente, en el cual se obtendrn los promedios del
periodo seleccionado.
Datos
Ejercicio
Seleccionar saldo promedio:
De s cripcin
Genere este reporte para cada una de las opciones:
De cuentas no contratadas con el sistema

financiero
De inventarios
De deudas
Page 189
Saldo Promedio de Acciones

El reporte Saldo Promedio de Acciones, genera el saldo promedio de las acciones que se deben considerar para el clculo del
IA. Despliega el nmero de cuenta donde se encuentran registradas estas inversiones, as como el costo comprobado y la
fecha de adquisicin, para llevar a cabo su actualizacin.
Para la obtencin del reporte es necesario identificar aquellas cuentas donde se tienen registradas las acciones que formen
parte de los activos financieros a travs del dgito correspondiente para la generacin del saldo promedio.
Datos
Ejercicio
De s cripcin
Page 190
Saldo Promedio de Terrenos

El reporte Saldo Promedio de Terrenos, genera el saldo promedio de los terrenos que se debe considerar para el clculo del IA.
Despliega el nmero de cuenta donde se encuentran registrados los terrenos, as como el monto original de la inversin y la
fecha de adquisicin para llevar a cabo su actualizacin.
Para la obtencin del reporte es necesario identificar aquellas cuentas donde se tenga registrado los terrenos que formen
parte de la base a travs del dgito correspondiente para la generacin del saldo promedio.
Datos
Ejercicio
De s cripcin
Page 191
Base IMPAC
El reporte Base IMPAC, genera la informacin de depreciacin, de los activos fijos que se tienen registrados en el sistema, y
cuyos datos se deben considerar para el clculo del IA. Despliega una cdula con el contenido del clculo de la depreciacin
con base contable.
Para la obtencin del reporte es necesario definir los datos de los activos fijos, desde el mdulo de Catlogo de Activos fijos
, no es necesario realizar los procedimientos de depreciacin.
Para ms informacin, consulte el captulo 13 Activos fijos.
Ubicacin de l Re porte
Este reporte Bas e IM PAC, es el nico que se encuentra fuera de la opcin de Re porte s Fis cale s , de hecho lo encuentra en
el men Activos fijos en la opcin Bas e IM PAC de Activos fijos .
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
Es el periodo del que se solicita la informacin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no
inician el 1 de enero) se desplegar el nmero del periodo.
Seleccione el nmero de periodo del cual desea obtener el
reporte.
Incluye todos los activos definidos en el catlogo de Activos
fijos . Si no se activa, puedes marcar el rango de cuentas.
Page 192
Clculo del Impuesto al Activo

El reporte Clculo del Impuesto al Activo, muestra la determinacin del IA causado en el periodo seleccionado para su clculo.
Despliega un resumen que contiene los saldos promedios de cada una de los reportes previamente ejecutados para determinar
la base y posteriormente el impuesto causado.
Para la obtencin del reporte es necesario ejecutar los reportes para la determinacin de los saldos promedios, anteriormente
mencionados, ya que es a partir de esos reportes donde su agrupacin determina la base para el clculo del impuesto.
Datos
Ejercicio
Promedio de IA para:
Tasa aplicable al IA
Promedio de activos
fijos y diferidos
De s cripcin
Ejercicio: considera todo el ejercicio.
Ajuste: considera de enero a junio.
Captar la tasa del impuesto correspondiente al
ejercicio que se est calculando.
En el caso de no utilizar el mdulo de activos
fijos:
Capturar el importe que por concepto de

promedio haya determinado fuera del
sistema.
Indicar al sistema que tome los datos

generales del reporte Base IMPAC del men
de Activos Fijos.
Page 193
Pagos Provisionales de Impuestos al Activo

El reporte Pagos Provisionales de Impuestos al Activo, determina el impuesto causado en los pagos provisionales tanto
mensuales como trimestrales.
Este reporte genera el impuesto actualizado base para el clculo del pago provisional, el cual lo divide entre los doce meses del
ejercicio, multiplicando el resultado por el nmero de meses comprendidos en el periodo sujeto al pago provisional.
Para la obtencin del reporte es necesario haber desplegado el reporte de Clculo del Impuesto al Activo ya que a partir del
clculo del impuesto anual se actualiza el impuesto para la determinacin de los pagos provisionales.
Datos
Ejercicio
Periodo
Monto acreditable de
la diferencia del ISR e
IA de los 3 ltimos
ejercicios
Pagos provisionales
efectuados
De s cripcin
Es el periodo hasta el cual solicita la informacin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios
que no inician el 1 de enero) se desplegar el
nmero del periodo. Seleccione el nmero de periodo
del cual desea obtener el reporte.
Es el importe del ISR pendiente de acreditar contra el
IA de los 3 ltimos ejercicios anteriores para
disminuirlos del importe a cubrir en el pago
provisional correspondiente.
Es el importe de los pagos provisionales efectuados
con anterioridad del mismo ejercicio para disminuirlos
del importe a pagar.
Page 194
Resumen del Impuesto al Activo

El reporte Resumen del Impuesto al Activo, muestra la determinacin del IA causado y que se encuentra pendiente de pago,
una vez disminuido los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable que tuviera el contribuyente.
Este reporte toma los promedios de los activos, disminuyendo el promedio de las deudas para obtener la base del impuesto; el
cual, al aplicarle la tasa del impuesto correspondiente obtendr el impuesto causado, as como el impuesto a cargo o a favor
una vez acreditados los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable.
Para la obtencin del reporte es necesario procesar el reporte de Clculo del Impuesto al Activo, ya que ser a partir de este
reporte donde se determine el impuesto causado en el ejercicio.
Page 195
Reportes del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

Vis in Ge ne ral
A travs de esta seccin explicaremos los reportes relativos al Impuesto al Valor Agregado (IVA) donde podr obtener la
informacin correspondiente para dar cumplimiento a las obligaciones fiscales relativas a los pagos provisionales, tanto
mensuales como trimestrales y la declaracin anual del mencionado impuesto de las personas morales y personas fsicas con
actividades empresariales.
De s cripcin
En los reportes del Impuesto al Valor Agregado (IVA) se obtiene la informacin con una secuencia similar a los formatos
oficiales vigentes facilitando al usuario su llenado.
Re quis itos pre vios para e laborar re porte s
correspondientes a todas aquellas cuentas dadas de alta en el catalogo de cuentas que sern utilizadas en los reportes que
desee crear. Para mayor informacin consulte la seccin A de este captulo.
Ejemplo de una cancelacin de IVA
Ejemplo de una pliza de cancelacin de IVA
Procedimiento para cancelacin de IVA
Page 196
Valor de los Actos y Actividades (IVA Trasladado)

La informacin del reporte Valor de los Actos y Actividades (IVA Trasladado), se obtiene del valor de los actos o actividades
de las operaciones efectuadas por el contribuyente a las diferentes tasas que se encuentran gravadas, as como el impuesto
trasladado. Por ejemplo: Ventas Nac. 15%, Ventas Exentas, etc.
Para la obtencin del reporte es necesario definir si los ingresos estn exentos o gravados y la tasa correspondiente, (0%,
10%, 15%) identificando las operaciones realizadas en el pas o en el extranjero. Se deben considerar, slo cuentas de tipo
Resultados Acreedoras.
Page 197
Valor de los Actos y Actividades (IVA Acreditable)

La informacin del reporte Valor de los Actos y Actividades (IVA Acreditable) se obtiene del valor de los actos o actividades
efectuados por el contribuyente a las diferentes tasas a que se encuentran gravadas as como el impuesto Acreditable.
Por ejemplo: Compras Nac. 15%, Compras Exentas, etc.
Para la obtencin del reporte es necesario definir si los gastos, compras o inversiones se encuentran exentos o gravados, y
la tasa correspondiente, identificando si las operaciones se realizaron en el pas o en el extranjero.
Se deben considerar las cuentas de tipo Resultados Deudoras.
Page 198
Clculo del IVA

En el reporte Clculo del IVA se obtiene el clculo del IVA a cargo o a favor segn corresponda para efectuar los pagos
provisionales.
Este reporte utiliza la informacin del IVA trasladado y el IVA Acreditable para calcular el IVA a cargo o IVA a favor segn
corresponda al periodo seleccionado.
Para la obtencin del reporte es necesario asignar el dgito fiscal predefinido, si la cuenta existe, en la opcin de IVA de la
siguiente forma:
Seleccionar Acreditable para la cuenta de IVA Acreditable (tipo Activo deudora).
Seleccionar Trasladado para la cuenta de IVA Trasladado (tipo Pasivo acreedora).

Para mayor informacin, consulte la Seccin A de este captulo.
Datos re que ridos
El reporte solicita los siguientes datos:
Datos
Ejercicio
Periodo
Mensual o trimestral
Saldo del ejercicio
anterior
De s cripcin
De qu ao se va a obtener la informacin.
Hasta qu periodo.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios
que no inician el 1 de enero) se desplegar el
nmero del periodo. Seleccione el nmero de periodo
del cual desea obtener el reporte.
Si es mensual o trimestral la presentacin.
Captar, si existe; saldo del ejercicio anterior.
Page 199
Determinacin del IVA

En el reporte Determinacin del IVA se obtiene el impuesto a cargo o a favor segn corresponda de acuerdo al formato de la
declaracin anual.
Para la obtencin del reporte es necesario procesar previamente los reportes de Valor de los Actos o Actividades (trasladado
y acreditab le) y el reporte de Clculo del IVA.
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
Ao del cual se va a obtener la informacin.
Hasta qu periodo.
Nota: En el caso de ejercicios montados

(ejercicios que no inician el 1 de enero) se
desplegar el nmero del periodo. Seleccione el
nmero de periodo del cual desea obtener el
reporte.
Cantidad compensada contraImporte que se compens contra otros impuestos
otros impuestos
federales (ISR, IMPAC).
Impuesto que rectifica a
Importe que se utiliza para anotar el impuesto a
cargo
cargo que se declar.
favor
favor que se declar.
Pagos provisionales
Pagos provisionales que se efectuaron durante el
efectuados
ejercicio.
Devoluciones solicitadas
Importe que se solicit como devoluciones.
Page 200
Reportes de Resumen
Vis in Ge ne ral
A travs de esta seccin, explicaremos los reportes de Re s um e n, donde se puede obtener la informacin para:
Pagos provisionales (formato 1-B)
Declaracin anual (formato 2) del:
Impuesto Sobre la Renta (ISR)
Impuesto al Activo (IA)
Impuesto al Valor Agregado (IVA)
Aplicables a personas morales y personas fsicas con actividades empresariales.

Permite obtener dicha informacin mediante reportes con una secuencia similar a los formatos oficiales vigentes para facilitar
su llenado.
correspondientes a todas aquellas cuentas dadas de alta en el catlogo de cuentas que sern utilizadas en los reportes que
desee crear. Para mayor informacin consulte Datos Fiscales de las Cuentas
Datos
Periodo Inicial
Periodo Final
De s cripcin
A partir de qu periodo se requiere la informacin.
Page 201
Pagos Provisionales (Forma 1)

En el reporte Pagos Provisionales (Forma 1) se obtiene la informacin relativa a los pagos provisionales mensual o trimestral del
Impuesto Sobre la Renta (ISR), Impuesto al Activo (IA) e Impuesto al Valor Agregado (IVA); as como el ajuste a los pagos
provisionales del ISR.
La informacin se puede generar en cualquier periodo, para dar cumplimiento a las obligaciones fiscales de cada
contribuyente.
Para obtener la informacin requerida, es necesario ejecutar los reportes relativos a los pagos provisionales de Impuesto
Sobre la Renta, Impuesto al Activo e Impuesto al Valor Agregado.
Datos
Manejar ajuste
De s cripcin
Con esta opcin el reporte va a calcular el ajuste de ISR o slo el pago
provisional. La opcin Es tim ado indica que se debe capturar el
importe estimado de acuerdo al Art. 7-F RISR.
Pagos provisionales para el Esta opcin se activa si se selecciona S en el campo anterior.
ajuste
Sirve para captar los pagos provisionales que se han efectuado a la
fecha del ajuste, para disminuirlo del importe del impuesto a cargo.
Prdidas aplicadas en el
Esta opcin se activa si se selecciona S en el campo anterior.
periodo de ajuste
Sirve para captar prdidas y disminuirlas de la utilidad.
Manejar comparativo ISR e IAEsta opcin nos sirve para determinar el impuesto que sea mayor,
para definir el impuesto que se debe pagar.
Page 202
Declaracin Anual
El reporte Declaracin Anual obtiene el importe a pagar anual del Impuesto Sobre la Renta (ISR), Impuesto al Activo (IA) e
Impuesto al Valor Agregado (IVA). La informacin se genera por el ejercicio elegido.
Para obtener la informacin requerida, es necesario ejecutar los reportes de clculo de ISR, clculo de IA y clculo de IVA.
Datos
Parte actualizada de
impuestos
Recargos
De s cripcin
Incluye el importe de las actualizaciones por concepto de pagos
efectuados extemporneamente.
Incluye el importe por concepto de recargos cuando se efectuaron
extemporneamente.
Multa correccin
Incluye el importe por concepto de multa correccin.
Crdito al salario pagado Incluye el dato de crdito al salario que se pago en efectivo a los
en efectivo
empleados por el ejercicio a declarar.
Cantidad a compensar de: Incluye la cantidad a compensar de ISR, IVA, IA, IEPS en el caso de
tener saldos a favor y que se quieran aplicar contra el impuesto por
pagar.
ISR
IA
IVA
IEPS
Crdito al salario pendiente Incluye el crdito al salario en el caso de tener saldo pendiente de
de aplicar
aplicar de periodos anteriores.
Crdito diesel
Crdito diesel en el caso de tener acreditamiento del IEPS por concepto
de diesel industrial, marino o automotriz.
Otros estmulos
Se anotan los beneficios que en su caso tengan derecho, derivados de
disposiciones fiscales.
Importe pagado en la
En caso de declaracin complementaria, se anota el importe que se
declaracin que rectifica pag en la declaracin que se rectifica.
Importe a pagar en
Se anota el importe del impuesto que se pagar en parcialidades (neto a
parcialidades
cargo).
Page 203
Listados
Vis in Ge ne ral
Este mdulo de listados contiene tiene reportes que ayudan a verificar la correcta clasificacin de sus cuentas en relacin con
los dgitos fiscales.
De s cripcin
A travs del mdulo relativo a listados se permite obtener los reportes para verificar las cuentas con sus dgitos que afectan a
cada uno de los impuestos y clculos mencionados anteriormente (ISR, IA e IVA).
correspondientes a todas aquellas cuentas dadas de alta en el catlogo de cuentas que sern utilizadas en los reportes que
desee crear. Para mayor informacin consulte la seccin A de este captulo.
Datos
Periodo Inicial
Periodo Final
De s cripcin
A partir de qu periodo se requiere la informacin.
Page 204
Lista de Dgitos con Cuentas

En el reporte Lista de Dgitos con Cuentas se obtiene un listado de los dgitos con su concepto, adems de las cuentas que se
agrupan para cada dgito con su respectivo saldo para facilitar su verificacin.
La informacin solicitada para generar el reporte es la siguiente:
Datos
Con saldos
Listado de dgitos para:
Listar un rango de
dgitos
De s cripcin
Si el reporte se imprime con saldos o sin saldos.
De qu clculo se obtiene la informacin:
Balance
IMPAC
IVA
Si se imprime un rango de dgitos o todos.
Page 205
Catlogo de Cuentas con Dgitos

En el reporte Catlogo de Cuentas con Dgitos se obtiene un listado de las cuentas con sus dgitos respectivos para la
verificacin correspondiente.
Page 206
Listado de Dgitos de Resultados con Caractersticas

El reporte Listado de Dgitos de Resultados con Caractersticas obtiene la informacin de las cuentas de resultados deudoras y
acreedoras con sus dgitos y caractersticas correspondientes para su validacin de captura; adems se obtiene el saldo
contable y fiscal correspondiente de cada cuenta
Datos
Ejercicio
Periodo
Cuentas con
saldos
Listar un rango de
dgitos
Operacin
Cuentas de
gastos que
forman parte de
De s cripcin
Teclear de qu ejercicio se obtiene el saldo de cada
cuenta.
Teclear de qu periodo del ejercicio se obtiene el saldo
de cada cuenta.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que
no inician el 1 de enero) se desplegar el nmero del
periodo. Seleccione el nmero de periodo del cual desea
obtener el reporte.
Seleccionar si los saldos a imprimir son contables, fiscal
o ambos.
Capturar un rango de dgitos deseados.
Seleccionar si se va a imprimir cuentas con parte
relacionada, no relacionada o todas
Seleccionar de costo de ventas (mano de obra), costo
de ventas (gtos indirectos), Gtos de operacin, Costo de
prod (mano de obra), Costo de prod (gtos indirectos),
Costo de venta (maquila), Costo de produccin (otros),
Ninguno o todos.
Nota: En la mayora de los reportes, se solicita el periodo que se desea calcular; en algunos reportes el sistema solicitar
informacin adicional misma que utilizar para procesar con la informacin requerida.
Page 207
Reportes
Mediante esta opcin puede realizar la impresin de algunos reportes, sin necesidad de entrar al mdulo de Reportes del
catlogo del sistema.
Page 208
Movimientos Auxiliares por Base Gravable

Con el reporte M ovim ie ntos Auxiliare s por Bas e Gravable se pueden obtener los movimientos de la cuenta de flujo de
efectivo desglosados por cada tasa de IVA por un rango de fechas.
Haga clic en la siguiente liga, para ver un fragmento del reporte:

Ejemplo del reporte Movimientos Auxiliares por Base Gravable
Page 209
Anexos IVA Causado y Acreditable

Con el reporte Ane xos de IVA podr obtener por un rango de periodos, los importes base, IVA e importes totales de cada tasa:
A continuacin se muestra un fragmento del reporte:
Page 210
Movtos de Flujo de Efectivo no desglosados

Con el reporte M ovtos de Flujo de Efe ctivo no des glos ados se obtendrn los movimientos de cargo o abono de la cuenta de
flujo de efectivo en los que no ha sido desglosada la base gravable correspondiente y que causan diferencia en la informacin
obtenida.
Page 211
Relacin de movimientos Impuesto Suntuario

Con el reporte Re lacin de m ovim ie ntos Im pue s to Suntuario podr obtener los importes capturados de dicho impuesto
desde la ventana Bas e Gravable - IVA Caus ado.
A continuacin se muestra un fragmento del reporte:
Page 212
Page 213
Movimientos con Proveedores

El reporte M ovim ie ntos con Prove e dore s permitir obtener una relacin detallada de las operaciones identificadas con cada
proveedor, en el periodo solicitado. Con este reporte, podr verificar las operaciones que integran el Im porte de ope racione s
y el Im porte de IVA acre ditable obtenidos en el reporte Catlogo de Prove e dore s
El reporte M ovim ie ntos con prove e dore s presenta, por fecha y por rango de proveedores, los montos de las operaciones
asignadas a cada proveedor durante el periodo solicitado adems del monto de IVA Acreditable correspondiente.

Ejemplo del reporte
Page 214
Operaciones no Identificadas Flujo de Efectivo

El reporte Ope racione s no identificadas Flujo de Efe ctivo permitir a los usuarios consultar aquellos movimientos a la cuenta
de flujo de efectivo que no han sido asociados con proveedores.
El reporte Ope racione s no identificadas Flujo de Efe ctivo presentar la fecha, tipo y nmero de la pliza en la que se
encuentra el movimiento a la cuenta de flujo de efectivo no asociado; as como el importe de abono de dicho movimiento.

Ejemplo del reporte
Page 215
Operaciones no identificadas
El reporte Ope racione s no identificadas permitir a los usuarios consultar aquellos movimientos de IVA acreditable no
identificado con algn proveedor, esto con el objeto de que ste pueda verificar de una manera rpida y sencilla el IVA que no
hubiera asignado para efectos de generar la devolucin de IVA.
Los casos en los que se pueden presentar esas operaciones no identificadas son:
Cuando en la captura se omite capturar el proveedor al cual corresponde la operacin.

Cuando se inici el uso del mdulo despus de la fecha de inicio del periodo en que se presenta el saldo a favor y no se han
asignado las operaciones previamente registradas.

El reporte Ope racione s no identificadas presentar todos los movimientos de IVA Acreditable correspondiente a las
operaciones no identificadas con ningn proveedor y que, por consecuencia, no son considerados para generar la devolucin de
IVA. Considerando esto, se tienen dos casos:
Cuando el reporte arroje informacin, el proceso de identificacin de operaciones con proveedores por parte del usuario y el
proceso de generar devolucin de IVA habr sido incorrecto en alguna pliza o movimiento. En este caso, el usuario deber
verificar la asignacin en la pliza(s) sealada(s) en el reporte.
Cuando no arroje informacin, el proceso de asignacin de operaciones con proveedores y el proceso de generar devolucin
de IVA habrn sido correctos.

Ejemplo del reporte
Page 216
Generar Devolucin de IVA

Introduccin
Una vez que se ha registrado en el Catlogo de Prove e dore s los proveedores, prestadores de servicio o arrendadores con
quienes realiza operaciones la empresa, y en la captura de plizas se ha identificado las operaciones de dichos proveedores, se
podr realizar el proceso Ge ne rar De volucin de IVA.
Consideraciones importantes
Ventana del proceso
Claves de instituciones bancarias
Clculo de devolucin por ejercicio
Opciones de Generacin de Devolucin
Reporte Bitcora del proceso de Devolucin de IVA
Cmo generar Reporte Bitcora
Partes del reporte
Ejemplo del reporte
Generar Dispositivos Magnticos
Cmo generar Dispositivo Magntico
Page 217
Reformas Fiscales 2002

Vis in Ge ne ral
A raz de las reformas fiscales de enero del 2002, ContPAQ ha modificado los parmetros y funciones necesarias para ofrecer a
los usuarios una herramienta que facilite la obtencin del IVA efectivamente pagado o cobrado y de la base real de este impuesto;
es decir, aplicar correctamente el manejo del IVA Acreditable e IVA Causado.
La Ley de Ingresos de la Federacin para el Ejercicio Fiscal 2002
Disposiciones fiscales a aplicar
Nuevas Obligaciones en materia de comprobantes fiscales
Vigsima segunda resolucin de modificaciones a la Resolucin Miscelnea Fiscal para 2000.
Artculo Sptimo Transitorio Ley de Ingresos para 2002
Page 218
Habilitar opcin Momento de Causacin IVA

El primer paso para el manejo del IVA Acreditable e IVA Causado es habilitar la opcin M om e nto de Caus acin IVA.
Para habilitarla, vaya al men Archivos , submen Re de finir Em pre s a y presione el botn Parm e tros .
En la ventana Parm e tros de funcionam ie nto habilite la opcin:
Al seleccionar la opcin M om e nto de Caus acin de IVA se habilita el botn Configurar tas as a captar. Haga clic en l para
configurar las tasas de IVA que maneja en su empresa.
Nota: Para mayor informacin sobre cmo configurar las tasas consulte el tema De finir tasas de captura.
Una vez habilitada la opcin M om e nto de Caus acin de IVA, el sistema crea una nueva tabla (CTW20008.dbf) y verifica que
en la empresa est indicada una cuenta de flujo de efectivo.
Cuenta Flujo de Efectivo
Page 219
Captura de operaciones
Cuando se realiza la captura del cobro de las ventas o la captura del pago de las compras, gastos e inversiones, siempre se
presenta un movimiento a la cuenta de bancos (cuenta de flujo de efectivo).
De esta forma, al guardar la pliza, si se detecta un movimiento de cargo o abono se desplegar la ventana Bas e Gravable de
acuerdo al tipo de movimiento realizado:
Movimiento de cargo
Movimiento de abono
Page 220
Definir tasas de captura

Para facilitar el desglose del IVA Acreditable e IVA Causado, en la ventana Re de finir e m pre s a, podr definir las tasas de IVA
que se desplegarn en las ventanas Bas e Gravable IVA Causado y Bas e Gravable - IVA Acre ditado.
Para lograrlo, presione el botn Configurar tas as a captar y en la ventana Configurar M om e nto de Caus acin de IVA
capture los porcentajes de IVA (Causado o Acreditable) que maneje su empresa.
Consulte las siguientes ligas para ver un ejemplo de cmo configurar las tasas de IVA Causado e IVA Acreditable:
Ejemplo 1. IVA Causado
Ejemplo 2. IVA Acreditable
Page 221
Im pue s to Suntuario
Capture la cantidad correspondiente al impuesto suntuario.
Page 222
IVA retenido
Corresponde al monto de IVA retenido al contribuyente en el periodo de clculo de la devolucin. Deber coincidir con el monto
registrado en el rengln 131012 de la forma fiscal Form a 1D en que se present el saldo a favor.
Nota. En caso de calcular la devolucin por un ejercicio, no se llenar este campo.
Page 223
Pagos o cobros correspondientes a ejercicios anteriores

Para detectar los movimientos de entrada (cobro) y salida (pagos) de la cuenta de flujo de efectivo correspondientes al impuesto
causado o acreditado en el ejercicio anterior (2001), habilite la opcin No re lacionar IVA de las ventanas Bas e Gravable -IVA
Caus ado y Bas e Gravable - IVA Acre ditable; de esta forma, el pago o cobro no ser relacionado con el impuesto en el ejercicio
2002.
Consulte los siguientes casos para conocer las recomendaciones de cundo habilitar la opcin No re lacionar IVA.
Page 224
Captura de operaciones no desglosadas

ContPAQ incluye la opcin De s glos e de m ovim ie ntos de flujo de e fe ctivo para facilitar y agilizar el desglose por tasas de
los movimientos a la cuenta de flujo de efectivo que no han sido desglosados a las diferentes tasas de IVA.
Para habilitar la opcin vaya al men Plizas y seleccione la opcin De s glos e de m ovim ie ntos de flujo de e fe ctivo. Se
desplegar la siguiente ventana:
Cmo seleccionar los movimientos desplegados

Desglosar IVA
Recomendaciones para la captura de operaciones no desglosadas
Page 225
Asignacin periodo de Causacin de IVA

ContPAQ permite identificar el periodo en que un cheque o depsito es considerado como cobrado o depositado por la institucin
bancaria, con el fin de obtener el IVA efectivamente cobrado y pagado.
Con la opcin As ignacin de l Pe riodo de Caus acin de IVA podr indicar a cada movimiento de flujo de efectivo, la fecha en
que efectivamente fue contemplado el pago o cobro en el estado de cuenta.
Para desplegar la ventana vaya al men Plizas y seleccione la opcin As ignacin de pe riodo de Caus acin de IVA.
Cmo seleccionar los movimientos

Cmo asignar el periodo de Causacin
Caso de pliza sin movimiento a la cuenta de flujo de efectivo y asignar periodo de causacin.
Caso de varios movimientos a la cuenta de flujo de efectivo en la misma pliza
Page 226
Captura de operaciones especiales

En el caso de traspasos de ttulos de crdito o en operaciones que no presentan movimientos de flujo de efectivo, pero que s
afectan la base gravable tanto para el IVA Causado como para el IVA Acreditable, ContPAQ establece la captura de operaciones
especiales.
En estos casos, podr llamar desde la pliza, las ventanas de desglose de bases gravables:
Pre s ione la te cla...
Se de s ple gar la ventana...
<F6>
Base Gravable-IVA Causado
<F7>
Base Gravable-IVA Acreditable
Page 227
Registro de descuentos, bonificaciones y devoluciones

En el caso de devoluciones sobre venta o compra, descuentos o bonificaciones, no se deber realizar indicacin alguna, ya que al
no existir un movimiento de flujo de efectivo, no disminuir ni aumentar la base gravable; excepto en el caso de que estos se
realicen en efectivo.
Consulte los siguientes casos:
Caso 1
Caso 2
Caso 3
Page 228
Activos fijos
Es el catlogo de activos fijos que permite registrar los datos de depreciacin a las cuentas correspondientes.
Page 229
Catlogo de activos fijos

De finicin
Este reporte muestra la informacin de los datos capturados para cada cuenta correspondiente a un activo fijo dentro de la
empresa.
Re quis ito previo
Haber capturado los datos para cada activo fijo dentro del sistema.
Nota: Para mayor informacin en cmo capturar los datos de activos fijos, consulte Activos Fijos.
Ejemplo

Base de clculo
Page 230
Ventana de Registro
El primer paso para depreciar activos fijos dentro del sistema es registrar los datos correspondientes a cada uno de los activos
fijos en el catlogo correspondiente.
Esta parte se dedica a la descripcin de la ventana del catlogo de Activos Fijos.
Ingreso al catlogo de activos fijos
Ventana del catlogo de Activos Fijos
Page 231
Procedimiento para Registrar Activos Fijos

En esta parte se describe el procedimiento a seguir para registrar los datos de las cuentas que son tomadas como activos fijos
dentro de ContPAQ.
Antes de describir el procedimiento de registro, debe:
Tener registrados en la contabilidad las cuentas de:
Activos fijos.
Depreciacin acumulada.
Depreciacin y/o amortizacin (Gastos).
Gastos no deducibles (si aplica).
Tener los datos de los activos fijos a registrar, como el monto original, fecha de adquisicin, fecha de inicio de uso,
porcentaje de depreciacin, etc.
Re com e ndacin
Se recomienda registrar una subcuenta por cada activo fijo adquirido, as como la subcuenta de depreciacin acumulada.
Ejemplo de registro
Cmo registrar activos fijos
Page 232
Estados de un Activo Fijo en ContPAQ

A medida de que trabaja con ContPAQ, puede apreciar que el campo Es tado de la pantalla Catlogo de activos fijos, puede
tener uno de los siguientes mensajes:
Es tado
No depreciado
Deprecindose
100% depreciado
Baja
Cas o
Cuando el activo fijo se captura inicialmente, y el campo
De pre ciacin acum ulada es igual a cero.
Si el activo fijo ya tiene un importe de depreciacin acumulada.
Cuando termina de depreciarse normalmente el activo.
Cuando se activa la casilla Baja de l activo fijo.
Nota: Cuando se da de baja, o se termina de depreciar normalmente
el activo, queda con un valor residual de un peso, para que
aparezca en los estados financieros.
Page 233
Depreciacin de Activos Fijos

Vis in Ge ne ral
Por medio del mdulo de depreciacin de activos fijos, ContPAQ genera el monto de la depreciacin de activos fijos tanto
contable como fiscal actualizada.
En esta seccin, describiremos el procedimiento para depreciar los activos fijos capturados en el sistema.
De finicin de de pre ciacin
La depreciacin es la disminucin del valor o precio que sufre un bien por causa del uso o transcurso del tiempo.
M todo de lne a re cta
ContPAQ aplica el mtodo de depreciacin en Lnea Recta, el cual se determina en igual valor durante todos los periodos,
mediante la aplicacin de un porcentaje fijo.
Form as de de pre ciacin
En ContPAQ el clculo de la depreciacin, se realiza mediante el mtodo de lnea recta, es decir, uniforme en todos los
periodos.
A continuacin se describen las formas de depreciacin:
Form a de de pre ciacin
Contable
Fiscal Actualizada
De s cripcin
Calcula la depreciacin para efectos financieros.
Clculo de la depreciacin para efectos fiscales.
Page 234
Ventana del Proceso

En esta parte se describen los campos que forman la ventana del mdulo de depreciacin.
Es necesario conocer la informacin que pide cada uno de los campos para efecto de realizar correctamente el proceso.
Ingre s o al m dulo de de pre ciacin
Para ingresar a ste mdulo, seleccione la opcin De pre ciacin de activos fijos ... ubicada dentro del men Activos Fijos
del men principal.
Ventana de depreciacin
De s cripcin de partes
A continuacin se da una descripcin de las partes de esta ventana Depreciacin de activos fijos:
Parte
Datos del clculo
Datos del proceso
De s cripcin
Contiene los filtros y datos necesarios para realizar la depreciacin del
activo fijo.
Contiene los datos que definen la forma en que se obtendrn los
resultados de la depreciacin.
Page 235
Cmo generar la depreciacin

Los requisitos para realizar esta depreciacin son:
Registrar los datos desde Catlogo de activos fijos .
Tener actualizados los Indices Nacionales de Precios al Consumidor (INPC), para efectos de tener el factor de
actualizacin.
Nota: Para ms informacin de la tabla de INPC, consulte . Actualizar los INPCs desde Usuarios y tablas .
Proce dim ie nto
A continuacin se presentan los pasos para llevar a cabo la depreciacin de los activos fijos desde ContPAQ.
Pas o
Accin
1
Ingrese al mdulo de De pre ciacin de activos fijos .
2
Seleccione el Pe riodo para el clculo de la depreciacin.
3
Active Calcular todos los activos fijos o no, para seleccionar un rango
de cuentas de activos.
4
Elija la base de clculo:
5
6
Contable
Fiscal actualizada
Ambos
Seleccione calcular la depreciacin Slo de l pe riodo o A partir de
la ltim a de pre ciacin.
Elija el proceso a efectuar:
Sim ulacin para revisar los resultados.
Afe ctacin para generar la pliza.

Capture los datos de la pliza:
Fe cha asume fin del periodo.
Nm e ro inicial para el consecutivo.
Clas e s in afectar no actualizar plizas.
Ge ne rar m ltiple s plizas Una para cada activo fijo.

Re s ultado: Aparecer la informacin de:
Nmero de activos procesados.
Activos con error en datos.
Plizas generadas.
Movimientos generados.
10
Re s ultado: Pregunta si desea consultar la bitcora con los clculos.

Re s ultado: Se despliega en pantalla la bitcora.
Re s ultados de l proce s o
Una vez generado el proceso anterior, se obtienen:
Las plizas de depreciacin y la afectacin de saldos a las cuentas correspondientes.
La bitcora con los clculos efectuados.
Im portante : En el caso de activos fijos que se den de baja (por enajenacin, prdida o robo), debe realizar el clculo de la
depreciacin contable y fiscal hasta el mes inmediato anterior al de baja y despus definir la fecha de baja, ya que si primero
se define la fecha de baja, el sistema no podr realizar el clculo de la depreciacin por los meses correspondientes.
Page 236
Depreciacin Contable
En este tema se analizan los conceptos para el clculo de la depreciacin para efectos financieros.
De finicin de de pre ciacin contable
La depreciacin contable es la disminucin del valor o precio que sufre un bien por causa del uso o por transcurso del tiempo.
Frmula de la Depreciacin Contable
Ejemplo de la depreciacin contable
Page 237
Depreciacin Fiscal Actualizada

En este tema se analizan los conceptos para el clculo de la depreciacin para efectos fiscales.
De finicin de de pre ciacin fis cal actualizada
La depreciacin fiscal actualizada es la disminucin del valor o precio que sufre un bien por causa del uso o transcurso del
tiempo, aplicando un factor de actualizacin.
Frmulas para depreciacin fiscal actualizada
Ejemplo de la depreciacin fiscal actualizada
Page 238
Base IMPAC
con base contable.
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
reporte.
Page 239
Base IMPAC
con base contable.
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
reporte.
Page 240
Mecnicas de Clculo
Introduccin
En esta parte se presenta la mecnica de clculo que realiza el reporte Base IMPAC, la cual es definida en la Ley del Impuesto al
Activo.
Nota: Los criterios fiscales considerados en el clculo, son los generalmente aceptados.
Conceptos a considerar
Clculo de factores de actualizacin
Mecnica: Bienes adquiridos despus del UMPM
Mecnica: Bienes adquiridos antes del UMPM
Mecnica para dems bienes
Page 241
Ventana del reporte

Introduccin
En esta parte se describir la ventana de datos de entrada para solicitar el reporte Base IMPAC, as como la funcin de cada uno
de los campos que la integran y los criterios a considerar para la impresin del reporte.
Cmo ingresar a Base IMPAC
Ventana de Base IMPAC
Opciones de impresin de reportes
Page 242
Reformas Fiscales 2000

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Introduccin
Esta parte describe las nuevas caractersticas que Computacin en Accin ha agregado al sistema ContPAQ en materia de
Reformas Fiscales 2000 requeridas para cumplir con sus obligaciones fiscales como contribuyente del Rgimen General,
relativo a personas morales y personas fsicas con actividad empresarial.
Importancia de los Reportes con Reformas Fiscales

Beneficios de las nuevas reformas en el sistema ContPAQ
Cm o le e r e s ta parte
Si usted es un usuario que va a utilizar por primera ocasin el mdulo de Reportes Fiscales, le sugerimos consultar el mdulo
Re porte s Fis cale s .
Para usuarios que ya han utilizado el mdulo de Reportes Fiscales en versiones anteriores, se recomienda leer todos los temas
de este apartado.
Importante
Cmo actualizar empresas
Page 243
IVA (Impuesto al Valor Agregado)

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Introduccin
Continuando con nuestro compromiso de hacer los sistemas ms fciles de usar y resolver anticipadamente las necesidades
contables y fiscales del usuario, Computacin en Accin incorpora a su sistema ContPAQ informacin relevante en cuestin de
Re form as Fis cale s 2000, especficamente en materia del IVA (Impuesto al Valor Agregado).
Beneficios de las nuevas reformas en el sistema ContPAQ
Esquema del IVA
Fundamento legal
Clasificacin del IVA Acreditable
Diagrama Clasificacin IVA Acreditable
Page 244
Captura de Datos Fiscales

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Introduccin
En esta seccin, explicaremos cmo asociar a las cuentas del catlogo las caractersticas o agrupaciones con respecto a las
nuevas disposiciones del IVA.
Esta definicin es la parte medular para obtener resultados confiables al ejecutar los reportes fiscales.
Antes de empezar
Asociacin de dgitos de acuerdo al nivel de la cuenta
Cmo ingresar a la ventana de datos fiscales de las cuentas
Page 245
Ventana Datos Fiscales

Ve ntana Datos Fis cale s de cue ntas
En la ventana de Datos Fis cale s se capturan los dgitos fiscales predefinidos de la cuenta o cuentas a asociar, as como las
caractersticas correspondientes al IVA (Impuesto al Valor Agregado).
Pestaas
Page 246
Datos del IVA (Impuesto al Valor Agregado)

Introduccin
En este tema explicaremos los datos que se encuentran dentro del campo IVA.
Cam po: IVA

En el campo IVA se encuentran todos los datos necesarios que intervienen en la ventana de Datos Fis cale s de cue ntas .
Descripcin
Ejemplo: ingresar datos del IVA
Funcin Campo IVA
Bas e IVA
A continuacin describiremos el campo Bas e IVA que interviene en la ventana de Datos Fis cale s de cue ntas .
Descripcin
Funcin Base IVA
Re porte s
Los datos del IVA intervienen en los siguientes reportes:
Tipo
De s cripcin
Reportes del IVA (Gravados) Aplicables a empresas que nicamente
realizan actos gravados.
Reportes del IVA (Gravados y Aplicables a empresas que tienen una
Exentos)
combinacin de actos gravados y exentos.
Im portante
La clasificacin anterior se realiz con el objeto de facilitar la asociacin de cuentas a aquellas empresas que no les afecta
gravemente la modificacin del Artculo 4 de LIVA.
Page 247
Con el cambio realizado a los reportes auxiliares, es importante considerar que la informacin podr imprimirse de las
siguientes formas:
En moneda nacional.
Convertida a otra moneda con base en una paridad registrada por el usuario.
De acuerdo a la moneda en que se hubiese capturado
Page 248
Reportes Fiscales
Vis in Ge ne ral
En este captulo de reportes fiscales puede obtener la informacin requerida para cumplir con sus obligaciones fiscales como
contribuyente del Rgimen General, relativo a personas morales y personas fsicas con actividad empresarial.
Podr conocer la ventana de Datos fis cale s de cue ntas, as como los campos que la forman, adems se incluyen ejemplos y
una tabla de dgitos fiscales predefinidos para apoyar al usuario en la definicin de los datos que nos requeridos en dichos
campos.
Definicin de reporte fiscal
Ventajas al utilizar el mdulo de Reportes Fiscales de ContPAQ
Diagrama del proceso para obtener los reportes fiscales
Diagramas de los procesos de obtencin de reportes
Page 249
Reportes del IVA (anteriores)

Introduccin
En este tema se hablar de los reportes fiscales del IVA anteriores a la reforma.
Objetivo de los reportes del IVA (anteriores)
Reportes del IVA (anteriores)
Periodo de presentacin
Dnde encontrar ms informacin
Page 250
Reportes del IVA con Actos Gravados (nuevos)

Introduccin
En este tema se explicarn los nuevos reportes del clculo de IVA con actos gravados (a las tasas del 15%, 10% y 0%), as
como los nuevos campos, necesarios para imprimir dichos reportes.
Objetivo de los reportes del IVA con actos gravados (nuevos)
Reportes del IVA con actos gravados (nuevos)
Periodo de presentacin
Page 251
Consideraciones Especiales Reportes Gravados (nuevos)

Introduccin
A continuacin se presentan las consideraciones especiales para imprimir los reportes del IVA gravados (nuevos)
Diagrama para obtener Reportes del IVA Gravados
Pagos provisionales de acuerdo a disposiciones de 1999
Devolucin y Acreditamiento del IVA a favor de periodos anteriores
Page 252
Clculo del IVA Gravados (Causado y Acreditable)

El reporte Clculo de l IVA Gravados (Caus ado y Acre ditable) se obtiene del valor de los actos o actividades realizadas por el
contribuyente en determinado periodo, el IVA causado, aplicando para ello, las tasas de impuesto que el usuario hubiese definido
para cada cuenta.
Adems, determina el impuesto acreditable, presentando la separacin considerada en el Artculo 4 LIVA. Este reporte se utilizar
para el clculo de los pagos provisionales del contribuyente, ya sean mensuales o trimestrales.
Requisitos para elaborar el reporte
Retencin del IVA
Importante
Mecnica: Clculo del IVA Gravados (Causado y Acreditable)
Ejemplo del reporte
Page 253
Pagos provisionales (Forma 1-D)

El reporte Pagos provis ionale s Form a 1D permite obtener la informacin relativa a los pagos provisionales mensual o
trimestral del Impuesto Sobre la Renta (ISR), Impuesto al Activo (IA) e Impuesto al Valor Agregado (IVA). La informacin se puede
generar en cualquier periodo, para dar cumplimiento a las obligaciones fiscales de cada contribuyente.
En esta parte explicaremos nicamente lo relacionado con el clculo al Impuesto al Valor Agregado; en el caso de los otros
impuestos, consulte el manual de usuario en la seccin E del Captulo Reportes Fiscales.
Requisitos previos
Mecnica: Pagos Provisionales Forma 1-D
Ejemplo del Reporte
Page 254
Ajuste del IVA Gravados

El reporte Ajus te de l IVA Gravados permite al usuario generar el clculo del ajuste semestral al Impuesto al Valor Agregado que
contempla el artculo 5 LIVA. Dicho artculo establece que los contribuyentes que deban presentar pagos provisionales mensuales
estn obligados a presentar el ajuste.
Requisitos previos
Mecnica: Ajuste del IVA Gravados
Ejemplo del reporte
Page 255
Reportes del IVA con Actos Gravados y Exentos (nuevos)

Introduccin
El artculo 4 del LIVA establece la mecnica que debern sugerir las empresas para la determinacin del IVA Acreditable. Dicha
mecnica afect principalmente a aquellas empresas que realizan actos o actividades gravadas y exentas, debido a que no todo
el IVA que se les traslade ser acreditable.
Objetivo de los reportes del IVA con actos gravados y exentos (nuevos)
Reportes del IVA con actos Gravados y Exentos (nuevos)
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Consideraciones especiales Reportes Gravados y Exentos (nuevos)

Introduccin
A continuacin se presentan las consideraciones especiales que se tomaron en cuenta para la elaboracin de los nuevos
reportes fiscales en materia de IVA para el 2000, en concreto, los reportes del IVA (Gravados y Exentos).
Diagrama Reportes del IVA Gravados y Exentos
Opcin para presentar Pagos Provisionales con disposiciones de 1999
Devolucin y Acreditamiento del IVA a favor de periodos anteriores
Page 257
Clculo del IVA Exentos y Gravados (Acreditable)

El reporte Clculo de l IVA Exe ntos y Gravados (Acre ditable) realiza la determinacin del impuesto acreditable del periodo de
clculo, de acuerdo a la mecnica establecida en el Artculo 4 de la LIVA, adems, de determinar el IVA No Acreditable de dicho
periodo, realizando una comprobacin del clculo.
Requisitos previos
Mecnica: Clculo del IVA Exentos y Gravados (Acreditable)
Ejemplo del reporte
Page 258
Clculo del IVA Exentos y Gravados (Causado)

El reporte Clculo de l IVA Exe ntos y Gravados (Caus ado), obtiene el IVA causado o trasladado proveniente de aplicar las
tasas establecidas en Ley a los montos de los actos o actividades gravados realizados por el contribuyente en el periodo de
clculo
Requisitos previos
Mecnica: Clculo del IVA Exentos y Gravados (Causado)
Ejemplo del reporte
Page 259
Pagos Provisionales IVA(Exentos y Gravados)

El reporte Pagos provis ionale s Form a 1 D permite al obtener la informacin relativa a los pagos provisionales mensual o
trimestral del Impuesto al Valor Agregado (IVA). La informacin se puede generar en cualquier periodo, para dar cumplimiento a las
obligaciones fiscales de cada contribuyente.
Requisitos previos
Retencin del IVA
Mecnica: Pagos Provisionales (Forma 1-D) (Exentos y Gravados)
Ejemplo del reporte
Page 260
Ajuste del IVA Exentos y Gravados

El reporte Ajus te de l IVA Exe ntos y Gravados, permite al usuario generar el clculo del ajuste semestral al impuesto al valor
agregado que contempla el artculo 5 LIVA. Los contribuyentes obligados a dicho clculo sern aquellos que tengan la obligacin
de presentar pagos provisionales mensuales. El reporte realiza un reclculo del impuesto acreditable del periodo, debido a la
variacin en cada periodo de los factores de acreditamiento, obteniendo la diferencia a pagar o, en su caso, el impuesto a favor
del periodo.
Requisitos previos
Mecnica: Ajuste del IVA Exentos y Gravados
Ejemplo del Reporte
Page 261
Ajuste del Impuesto Sobre la Renta
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Introduccin
La Reforma Fiscal para el ejercicio 2000 en materia de ISR, modific la mecnica para realizar el clculo del Ajuste a los Pagos
Provisionales de dicho impuesto, establecida en el Artculo 12-A y 111 de la ley de impuesto mencionado.
Dicho ajuste aplicar a personas fsicas y morales que realicen actividades empresariales y que tributen en el Rgimen General de
Ley.
Im portante
Es importante mencionar que la reforma que se realiz a los reportes fiscales tiene la finalidad de homogeneizar la determinacin
del impuesto del ejercicio con el clculo del ajuste al ISR.
Finalidad del ajuste
Artculo 12-A-LISR
Page 262
Page 263
Nuevo Formato Declaracin Anual

Vis in ge ne ral
Introduccin
Actualmente, el sistema ContPAQ genera informacin para presentar la Declaracin Anual; sin embargo, con las Reformas
Fiscales para el 2000, publicadas el viernes 24 de diciembre de 1999, se modific la Forma Oficial 2 (Declaracin del ejercicio de
personas morales, Rgimen General).
Dichos cambios afectaron al mdulo de Reportes Fiscales en los reportes de ISR, IMPAC e IVA.
Be ne ficios de l nue vo form ato e n e l s is te m a ContPAQ
El sistema ContPAQ, en su afn de proporcionar al usuario una herramienta fiscal actualizada, ha contemplado los cambios
mencionados, por lo que el usuario podr presentar sus declaraciones obteniendo del sistema la informacin correcta y necesaria
para el llenado de la nueva forma fiscal.
Page 264
Reportes ISR
Vis in Ge ne ral
Introduccin
En esta seccin se describirn los Re porte s de l ISR afectados con la implementacin del nuevo formato de Declaracin Anual,
vigente a partir del 1 de enero de 2000.
Dnde e ncontrar m s inform acin
Si desea ms informacin sobre los reportes del Impuesto Sobre la Renta, consulte el tema Re porte s Fis cale s .
Page 265
Clculo del Impuesto sobre la Renta

Este reporte determina el ISR sobre la renta causado.
Este reporte parte de los ingresos acumulables menos las deducciones autorizadas, hasta llegar al impuesto del ejercicio; as
como el impuesto a cargo o a favor; una vez acreditado los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable.
Haber procesado los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal y el de Conciliacin Contable-Fiscal, ya que es a
partir de esos reportes donde se determina el resultado fiscal del periodo.
Page 266
Conciliacin entre el Resultado Contable y Fiscal

La conciliacin entre el resultado contable y fiscal permite el determinar el resultado fiscal partiendo del resultado contable,
mediante la conciliacin de algunas partidas.
El procesar previamente los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal; el Estado de Resultado Contab le y en su caso
si se trata de una empresa del sector industrial el reporte del Anlisis del Costo de Ventas del Sector Industrial.
Page 267
Datos Informativos para la Determinacin del Impuesto

Este reporte proporciona los datos informativos requeridos por la SHCP para transcribirlos al formato de la declaracin.
Emite un desglose de ciertos conceptos que solicita la SHCP como datos informativos los cuales se obtienen una vez
procesados los reportes de estado de resultado tanto el contable-fiscal; como el contable, y en su caso el anlisis del costo de
ventas del sector industrial segn sea el caso.
El procesar previamente los reportes de Estado de Resultado Contab le-Fiscal; el Estado de Resultado Contab le y en su
caso, si se trata de una empresa del sector industrial; el reporte de Anlisis del Costo de Ventas del Sector Industrial.
Datos generales requeridos por el reporte
Datos especficos solicitados por el reporte
Page 268
Reportes IMPAC
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Introduccin
En esta seccin se describirn los reportes IMPAC afectados con la implementacin del nuevo formato de Declaracin Anual.
Si desea ms informacin sobre los reportes del Impuesto al Activo, consulte la seccin C del captulo Re porte s Fis cale s , del
Manual de Usuario.
Page 269
Resumen del Impuesto al Activo

El reporte Resumen del Impuesto al Activo, muestra la determinacin del IA causado y que se encuentra pendiente de pago,
una vez disminuido los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable que tuviera el contribuyente.
Este reporte toma los promedios de los activos, disminuyendo el promedio de las deudas para obtener la base del impuesto; el
cual, al aplicarle la tasa del impuesto correspondiente obtendr el impuesto causado, as como el impuesto a cargo o a favor
una vez acreditados los pagos provisionales; ajustes y cualquier otro impuesto acreditable.
Para la obtencin del reporte es necesario procesar el reporte de Clculo del Impuesto al Activo, ya que ser a partir de este
reporte donde se determine el impuesto causado en el ejercicio.
Page 270
Reportes IVA
Vis in Ge ne ral
Introduccin
En esta seccin se describirn los Reportes del IVA afectados con la implementacin del nuevo formato de Declaracin Anual.
Para obtener ms informacin de los reportes del IVA, vea la siguiente tabla
Si de s e a inform acin s obre ...
Los Reportes del Impuesto al Valor
Agregado (anteriores),
Entonce s cons ulte ...

El tema general de Re porte s
Fis cale s
Page 271
Determinacin del IVA

En el reporte Determinacin del IVA se obtiene el impuesto a cargo o a favor segn corresponda de acuerdo al formato de la
declaracin anual.
Para la obtencin del reporte es necesario procesar previamente los reportes de Valor de los Actos o Actividades (trasladado
y acreditab le) y el reporte de Clculo del IVA.
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
Ao del cual se va a obtener la informacin.
Hasta qu periodo.
Nota: En el caso de ejercicios montados

(ejercicios que no inician el 1 de enero) se
desplegar el nmero del periodo. Seleccione el
nmero de periodo del cual desea obtener el
reporte.
Cantidad compensada contraImporte que se compens contra otros impuestos
otros impuestos
federales (ISR, IMPAC).
cargo
cargo que se declar.
favor
favor que se declar.
Pagos provisionales
Pagos provisionales que se efectuaron durante el
efectuados
ejercicio.
Devoluciones solicitadas
Importe que se solicit como devoluciones.
Page 272
Reportes Resumen
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Introduccin
En esta seccin se describirn los Reportes Resumen afectados con la implementacin del nuevo formato de Declaracin Anual.
Si desea ms informacin sobre los reportes de Resumen, consulte la seccin E del captulo Re porte s Fis cale s , del Manual de
Usuario.
Page 273
Declaracin Anual
El reporte Declaracin Anual obtiene el importe a pagar anual del Impuesto Sobre la Renta (ISR), Impuesto al Activo (IA) e
Impuesto al Valor Agregado (IVA). La informacin se genera por el ejercicio elegido.
Para obtener la informacin requerida, es necesario ejecutar los reportes de clculo de ISR, clculo de IA y clculo de IVA.
Datos
Parte actualizada de
impuestos
Recargos
De s cripcin
Incluye el importe de las actualizaciones por concepto de pagos
efectuados extemporneamente.
Incluye el importe por concepto de recargos cuando se efectuaron
extemporneamente.
Multa correccin
Incluye el importe por concepto de multa correccin.
Crdito al salario pagado Incluye el dato de crdito al salario que se pago en efectivo a los
en efectivo
empleados por el ejercicio a declarar.
Cantidad a compensar de: Incluye la cantidad a compensar de ISR, IVA, IA, IEPS en el caso de
tener saldos a favor y que se quieran aplicar contra el impuesto por
pagar.
ISR
IA
IVA
IEPS
Crdito al salario pendiente Incluye el crdito al salario en el caso de tener saldo pendiente de
de aplicar
aplicar de periodos anteriores.
Crdito diesel
Crdito diesel en el caso de tener acreditamiento del IEPS por concepto
de diesel industrial, marino o automotriz.
Otros estmulos
Se anotan los beneficios que en su caso tengan derecho, derivados de
disposiciones fiscales.
Importe pagado en la
En caso de declaracin complementaria, se anota el importe que se
declaracin que rectifica pag en la declaracin que se rectifica.
Importe a pagar en
Se anota el importe del impuesto que se pagar en parcialidades (neto a
parcialidades
cargo).
Page 274
Componente Inflacionario con Moneda Extranjera

Vis in ge ne ral
Introduccin
Con el objeto de satisfacer las necesidades de nuestros usuarios, ahora el sistema ContPAQ, generar el clculo del componente
inflacionario para aquellas cuentas con captura en moneda extranjera.
El Artculo 7-B de la LISR establece la mecnica para la determinacin de los intereses y ganancia o prdida inflacionaria; as
mismo, establece la mecnica para el clculo del componente inflacionario de deudas o crditos.
En el caso del clculo de saldos promedios de cuentas con captura en moneda extranjera, dicho artculo establece que para
calcular el componente inflacionario, los crditos o deudas en monedas extranjeras se valuarn a la paridad existente en el primer
da del mes de clculo.
Cuentas afectadas con clculo del componente inflacionario
Reportes afectados
Diagrama: proceso de clculo
Page 275
Page 276
Clculo del Componente Inflacionario con Moneda Extranjera

Introduccin
En este tema se explicarn los reportes que deben obtenerse para realizar el Clculo del Componente Inflacionario, as como la
mecnica a seguir para cambiar el saldo promedio en moneda extranjera en un saldo promedio en moneda nacional.
Diagrama reportes a obtener
Reporte Saldo Promedio Diario del Sistema Financiero (Afectable)
Reporte Saldo Promedio de Cuentas No Contratadas con Sistema Financiero
Mecnica: Saldo Promedio moneda nacional
Ejemplo del reporte: Saldo Promedio Cuentas Contratadas con Sistema Financiero
Ejemplo del reporte: Saldo Promedio Cuentas No Contratadas con Sistema Financiero
Page 277
Presupuestos
El manejo de presupuestos es fcil y permite aprovechar los recursos disponibles de cada empresa, as como controlar las
erogaciones durante el ejercicio.
El usar presupuestos har posible la realizacin de comparaciones y anlisis para la toma de decisiones futuras por medio de
los estados financieros comparativos que se proporcionan.
Page 278
Mtodos Simples
En esta seccin se incluyen todos aquellos mtodos de ContPAQ, cuyo clculo es muy sencillo, simplemente consisten en
divisiones de una cantidad en todos los periodos.
Page 279
Mes por Mes

De s cripcin del m todo
El mtodo M e s por M e s es el mtodo ms sencillo, ya que se captura directamente en el sistema cada uno de los saldos
presupuestados que tendr la cuenta en cada periodo del ejercicio, sin realizar un clculo especial.
Cundo us ar
Utilice este mtodo de presupuestacin cuando tenga los importes presupuestados por periodo de una cuenta, y simplemente
desee registrarlos en el sistema.
Procedimiento
Page 280
Un Total Prorrateado
El mtodo de presupuesto "Un total prorrateado" solicita el importe presupuestado total para el ejercicio para dividirlo en iguales
entre los periodos definidos en la empresa.
Cundo us ar
Utilice este mtodo de presupuesto cuando:
Cuente con un presupuesto anual de ingresos, por ejemplo Ventas.
Tenga un presupuesto anual de gastos por ejemplo Papelera.
Procedimiento
Page 281
Total Prorrateado Segn Ratio

El mtodo Total Prorrateado Segn Ratio permite registrar un total para el ejercicio, el cual es prorrateado entre los periodos
definidos, segn una tabla de porcentajes por periodo.
Cundo us ar
Utilice este mtodo de presupuestos cuando tenga un presupuesto anual de ingresos (o gastos) de un producto de temporada
o cuyas ventas se comportan en base a periodos de estacionalidad, por ejemplo: tiles escolares, ropa de verano, etc.
Re quis ito previo
Haber ingresado los porcentajes en los que se repartir el total, en una tabla dentro de la opcin "Tablas de
porce ntaje s ".
Si no lo realiz, durante la captura de los datos para el presupuesto se mostrar un botn llamado Tabla, en el que puede
teclear dicha informacin.
Procedimiento
Page 282
Mtodos Financieros
Vis in Ge ne ral
Un poco ms sofisticados que los presupuestos de la seccin anterior, son los mtodos financieros para presupuestacin que
se incluyen en ContPAQ.
Page 283
Afectacin Simple
El mtodo Afectacin Simple permite definir importes con un crecimiento similar al de una inversin con inters simple.
Permite proyectar presupuestos para cuentas que asemejan un crecimiento lineal en su saldo.
Cundo us ar
Utilice este mtodo cuando tenga una cuenta cuyo crecimiento est basado en un porcentaje de crecimiento anual, por ejemplo:
inversiones simples, prstamos, etc.
Procedimiento
Page 284
Crecimiento Compuesto
El mtodo Crecimiento Compuesto permite definir importes con un crecimiento similar al de una inversin con inters compuesto,
en la que se capitalizan los intereses cada periodo.
Permite proyectar presupuestos para cuentas que asemejan un comportamiento que se ve afectado por una tasa por periodo.
Cuando us ar
A diferencia de la afectacin simple, use este mtodo cuando necesite presupuestar una cuenta cuyo crecimiento est basado
en un porcentaje por periodo y se capitalizan intereses. Por ejemplo: inversiones con bancos.
Procedimiento
Page 285
En Base a Tabla de Inflacin

El mtodo En Base a Tabla de Inflacin trabaja con base en el comportamiento esperado de la inflacin, segn los indicadores
generales del banco central, de la industria en particular o bien, del insumo especfico.
El periodo se maneja en la misma forma que las opciones de Simple y Compuesto.
El nmero de la tabla de inflacin debe corresponder a una creada previamente, los ndices especificados para cada periodo
afectan la cantidad original para determinar la cantidad de ese periodo.
Cundo us ar
Utilice este procedimiento cuando desee presupuestar una cuenta, basado en la inflacin registrada en un ao determinado.
Re quis ito previo
Para poder utilizar este mtodo deber haber registrado los Indices Nacionales de Precios al Consumidor (INPC) para el ao a
tomar como base en la opcin "Porce ntaje s INPC".
Nota: Para mayor informacin, refirase a Configurando Catlogos.
Procedimiento
Page 286
Mtodos Basados en Otras Cuentas

Vis in Ge ne ral
Si usted desea utilizar un mtodo de presupuesto utilizado para otra cuenta, por ejemplo en el caso de cuentas de ingresos por
cada producto de la empresa, el sistema ContPAQ le brinda una serie de mtodos que le ayudarn a realizarlo.
En esta seccin se incluyen todos aquellos mtodos que utilizan el presupuesto capturado para una cuenta, para calcular el
presupuesto de una nueva.
Page 287
Igual a Otra Cuenta

De s cripcin
El mtodo igual a Otra Cuenta copia el presupuesto calculado para una cuenta a otra diferente.
Cundo us ar
Utilice este mtodo de presupuestacin cuando necesite presupuestar varias cuentas, por ejemplo Ingresos, con un mismo
mtodo.
Procedimiento
Page 288
Porcentaje Sobre Otra Cuenta

De s cripcin
Este mtodo utiliza el presupuesto de una cuenta como base para calcular el presupuesto de otra, aplicando un porcentaje
sobre el original, por lo que se tiene que especificar el nmero de cuenta del presupuesto original y el porcentaje a incrementar.
Cundo us ar
Utilice este mtodo cuando necesite presupuestar una cuenta cuyos valores dependen de un porcentaje del presupuesto de
otra, por ejemplo, los gastos administrativos pueden ser el 60% del presupuesto de ventas.
Procedimiento
Page 289
Suma de Subcuentas
De s cripcin
Con el mtodo Suma de Subcuentas se forma el presupuesto de una cuenta en base a la suma de los presupuestos de sus
subcuentas.
Cundo us ar
Utilice este mtodo cuando necesite presupuestar una cuenta acumulable como por ejemplo Ventas, con base en la suma de
los presupuestos de sus subcuentas , por ejemplo: Ventas producto A, Ventas producto B, etc.
Procedimiento
Page 290
Mtodos Basados en Otros Aos

Vis in Ge ne ral
Es muy comn que un presupuesto se obtenga en base de los resultados reales obtenidos en otros aos, sobre los cules se
aplica un porcentaje.
En esta seccin se describirn los mtodos de presupuestos incluidos en ContPAQ que se basan en los resultados de aos
anteriores.
Page 291
Base Saldo Ao Anterior Ms Porcentaje

De s cripcin
Con el mtodo Base Saldo Ao Anterior Ms Porcentaje se efecta el clculo de la cuenta por el ao anterior como base,
agregando un porcentaje sobre el original.
Cundo us ar
Utilice este mtodo cuando necesite presupuestar una cuenta que se incremente en un porcentaje adicional a los saldos reales
obtenidos en el ejercicio anterior, por ejemplo, ventas.
Re quis ito previo
Para utilizar este mtodo es necesario que existan los saldos de la cuenta para el ejercicio anterior.
Procedimiento
Page 292
Base Saldo Anterior y Tabla

De s cripcin
Con esta opcin se utiliza el saldo de la cuenta por el ao anterior como base y aumentar la cantidad que resulte de aplicar los
porcentajes de una tabla de inflacin.
Cundo us ar
Utilice este procedimiento cuando necesite presupuestar una cuenta basndose en los resultados del ejercicio anterior,
aplicando la inflacin de cada periodo, por ejemplo materia prima.
Re quis ito previo
Capturar los porcentajes a aumentar en una tabla, la cual servir de base para calcular el presupuesto en la opcin "Tablas
de porce ntaje s ".
Nota: Si no ingres esta tabla de porcentajes, durante la captura de datos para obtener el presupuesto podr hacerlo, como se
indica en el procedimiento.
Re fe re ncia: Para mayor informacin, refirase al captulo 7 Configurando Catlogos.
Procedimiento
Page 293
Procedimientos Adicionales
Una vez capturados los presupuestos puede consultarlos individualmente o compararlos contra los saldos reales de las
cuentas.
Impresin de presupuestos
Opcione s de los re porte s de pre s upue s tos

Al momento de elegir el reporte, puede seleccionar:
Si desea obtener un comparativo con los presupuestos.
Elegir cmo determinar el % de la comparacin, es decir, si se medir el alcance del presupuesto o la desviacin del
mismo.
Porce ntaje s de los re porte s pre s upue s tados

Al obtener los reportes presupuestados, el sistema despliega ya sea la desviacin o el alcance obtenidos en el periodo del
reporte.
Para seleccionar si desea ver la desviacin o el alcance seleccione, en la ventana de datos del reporte, cualquiera de estas
dos opciones:
Mostrar desviacin.
Mostrar alcance.
Page 294
Mtodos para obtener los porcentajes

En el siguiente cuadro se explican los mtodos para obtener los porcentajes, dependiendo de la opcin elegida:
Si e ligi
Mostrar Desviacin
Mostrar Alcance
Entonce s s e calcula
Saldo Real Saldo Presupuestado = % de
Saldo Real
Saldo Real
Desviacin
= % de
Saldo Presupuesto
Alcance
Page 295
Procedimiento para aplicar presupuestos

Una vez que ha presupuestado las cuentas necesarias, realice el siguiente procedimiento para evaluar un estado financiero:
Pas o
1
2
3
Accin
Despliegue el dilogo de datos para el Balance General o el Estado
de Resultados en su caso.
Capture los datos deseados para desplegar el reporte
Seleccione la opcin deseada en cada Estado Financiero:
Es tado
Opcin
Financie ro
Balance
General
Estado de
Resultados
Presione Ace ptar para consultar la informacin comparada.
Page 296
Regmenes Especiales en ContPAQ

Vis in Ge ne ral
ContPAQ permite llevar los registros de las operaciones de los contribuyentes del:
Rgimen simplificado
Pequeos contribuyentes
Ve ntajas
Las ventajas que ofrece ContPAQ son:
Permite llevar una contabilidad normal, y adems el registro adecuado para cada tipo de contribuyente.
Permite realizar las declaraciones que solicita la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, en lo que se refiere a los
contribuyentes de los regmenes simplificado y pequeos contribuyentes.
Permite agilizar el trabajo contable al generar reportes que ahorran tiempo y generan resultados confiables.
Page 297
Rgimen Simplificado
M ane jo de l r gim e n s im plificado en ContPAQ
ContPAQ le permite llevar el registro de la contabilidad para las personas sujetas al rgimen simplificado para lo cual, se deben
identificar las cuentas que aplican a dicho rgimen, y generar los reportes que le ayudan a cumplir con los registros
obligatorios.
En este tema se explica:
Cmo definir las cuentas que aplican a dicho rgimen, considerando nicamente las cuentas que se especifiquen como
Entradas y Salidas.
Cules son los reportes que se generan para dicho rgimen.
Diagram a para r gim e n s im plificado

Para obtener la informacin auxiliar (reportes), solicitada en el manejo del rgimen simplificado, se requieren realizar
previamente estos procesos:
Page 298
Cmo definir el rgimen de Entradas y Salidas

En lo que respecta al Rgimen de Entradas/salidas de efectivo, se deben definir las cuentas:
En qu casos las cuentas aplican como Salidas de efectivo.
En qu casos las cuentas aplican como Entradas de efectivo.
La definicin de las cuentas se realiza exclusivamente a nivel de cuentas de mayor.

El hecho de que la decisin se realice a nivel de Cuentas de mayor, y no a nivel de subcuentas o de cada movimiento contable
(segn su naturaleza), hace ms verstil la impresin de reportes y la correcta definicin del catlogo de cuentas.
Agrupar cuentas de entradas y salidas
Page 299
Definir los datos de los activos fijos
Capturar los datos de los activos fijos en la opcin Catlogo de activos fijos.
Para ms informacin consulte el tema Activos Fijos.
Page 300
Datos del Impuesto al Valor Agregado (IVA)

IVA
El campo IVA que interviene en la ventana de Datos fis cale s de cue ntas , se describe a continuacin:
De s cripcin
Las cuentas que se deben clasificar en este campo, en su caso; son las de:
IVA Acre ditable
IVA Tras ladado

Este campo tiene tres opciones:
IVA Acre ditable
IVA tras ladado
No. Se utiliza para las cuentas que no corresponden a las cuentas de IVA.
Funcin
Se definen las cuentas de IVA acreditable y trasladado para obtener el impuesto a cargo o a favor del periodo.
Re porte s
Clculo del IVA.
Bas e IVA
A continuacin describiremos este campo que interviene en la ventana de Datos fis cale s de cue ntas:
De s cripcin
Este campo est habilitado para definir las cuentas, en las que se registren las operaciones de los actos o actividades
realizadas por la empresa.
Las opciones son:
No: Esta opcin se aplica a las cuentas que no intervienen en la determinacin de los actos o actividades.
Exe nto: Esta opcin se aplica en las cuentas que intervienen en la determinacin de los actos o actividades exentas de
IVA.
Gravable : Esta opcin se aplica en las cuentas que intervienen en la determinacin de los actos o actividades gravados a
las diferentes tasas de IVA.
Tas a: La opcin para definir la tasa aplicable a los actos o actividades gravados; 0%, 10%, 15% y 20%:
Nacional: Cuando los actos o actividades se realizan en territorio nacional.
Im portacin: Cuando los actos o actividades se realizan con residentes en el extranjero. (Slo se habilita con
cuentas de naturaleza Deudora) .
Exportacin: Cuando los actos o actividades se realizan con residentes en el extranjero (Slo se habilita con
cuentas de naturaleza Acreedora).
Funcin
Permite obtener la informacin de los actos o actividades del periodo.
Re porte s
Valor de los actos o actividades (IVA Trasladado).
Valor de los actos o actividades (IVA Acreditable).
Page 301
Capturando movimientos
Vis in ge ne ral
La base de la informacin que obtenemos del sistema son las plizas contables que se generan con el movimiento comercial de
la empresa.
Con esta informacin capturada, el sistema podr darle todos los reportes y procesos especiales necesarios para conocer la
posicin contable y financiera de su empresa.
En esta parte se explicarn los procedimientos de captura de movimientos dentro del sistema. Tambin encontrar informacin
sobre los formatos predefinidos de plizas, conocidos como pre plizas .
Tipos de captura
Dentro de las ventanas para ingresar movimientos, se encontrar con dos tipos diferentes de captura de datos, mismos que se
describen a continuacin:
Tipo
Captura de campos
Captura tabular
De s cripcin
Este tipo se utiliza para capturar los encabezados de las plizas.
Este tipo se utiliza para capturar los movimientos que pertenecen a
las plizas.
Tipos de m ovim ie ntos

Dentro del sistema, como se explic en la introduccin, existen dos tipos de movimientos, mismos que se listan a continuacin:
Tipo
Plizas
Preplizas
De s cripcin
Son los movimientos contables que se generan da a da por la
operacin de la empresa.
Son formatos preestablecidos que nos sirven para ahorrar tiempo en
la captura.
Page 302
Cmo definir el rgimen de Entradas y Salidas

En lo que respecta al Rgimen de Entradas/salidas de efectivo, se deben definir las cuentas:
En qu casos las cuentas aplican como Salidas de efectivo.
En qu casos las cuentas aplican como Entradas de efectivo.
La definicin de las cuentas se realiza exclusivamente a nivel de cuentas de mayor.

El hecho de que la decisin se realice a nivel de Cuentas de mayor, y no a nivel de subcuentas o de cada movimiento contable
(segn su naturaleza), hace ms verstil la impresin de reportes y la correcta definicin del catlogo de cuentas.
Agrupar cuentas de entradas y salidas
Page 303
Page 304
Page 305
Page 306
Pequeos Contribuyentes
Caracte rs ticas de ContPAQ para el r gim e n de pe que os contribuye nte s
ContPAQ le permite llevar el registro de la contabilidad para las personas sujetas al rgimen de pequeos contribuyentes, para
lo cual debe generar los reportes que le ayudan a cumplir con los registros obligatorios.
Mediante ContPAQ puede controlar la informacin requerida en el rgimen de los pequeos contribuyentes, con lo que podr
cumplir con las obligaciones fiscales que requiera.
Page 307
Diagrama para el rgimen de pequeos contribuyentes

Para obtener la informacin auxiliar, solicitada en el manejo del rgimen de los pequeos contribuyentes, debe realizar los
siguientes procesos, que explicaremos a continuacin:
Page 308
Definir los datos de los activos fijos
Capturar los datos de los activos fijos en la opcin Catlogo de activos fijos.
Para ms informacin consulte el tema Activos Fijos.
Page 309
Definir las caractersticas de IVA en las cuentas de resultados

Asignar la definicin de caractersticas fiscales, a las cuentas de resultados, desde el mdulo de Datos fiscales de cuentas.
Para ms informacin consulte Reportes Fiscales.
Page 310
Cmo obtener reportes del rgimen

Los reportes de mayor utilidad dentro del rgimen de los pequeos contribuyentes, que se explican en el captulo 10 Reportes
de este manual, son los siguientes:
Registro de Ingresos Diarios
Libro de Ingresos y Egresos
Registro de Inversiones y Deducciones
Page 311
Page 312
Reportes en el Rgimen
Vis in Ge ne ral
Los reportes de esta seccin fueron elaborados para contribuyentes en el rgimen simplificado y en el rgimen de pequeos
contribuyentes.
Introduccin
Los contribuyentes del Rgimen Simplificado deben cumplir con obligaciones estipuladas en la LISR y para ello deben contar
con una serie de reportes que les permita obtener, sin mayor problema, la informacin de las operaciones que realicen en
trminos del Rgimen Simplificado.
Dichas obligaciones se encuentran estipuladas en el Ttulo II-A de la LISR (en el caso de personas morales) y en la seccin II
Ttulo IV de la LISR (para el caso de las personas fsicas).
Nota Im portante :
Con el objeto de que los reportes del Rgimen funcionen correctamente, es importante aclarar que la definicin de las cuentas
como Entradas o como Salidas deber realizarse a nivel de cuentas de mayor y, por consiguiente, las subcuentas de stas
(afectables) tendrn la misma definicin.
Por lo tanto, no se podr definir como Entradas o Salidas a una subcuenta de una cuenta de mayor. En todo caso, dichas
cuentas debern registrarse en otra cuenta de mayor que no juegue para rgimen simplificado.
Re porte s de los re gm e ne s e s pe ciale s
El siguiente cuadro detalla los reportes de utilidad para los regmenes especiales en ContPAQ.
Page 313
Listado de Entradas y Salidas

El reporte Lis tado de Entradas y Salidas permite verificar las cuentas contables que se hubiesen definido como Entrada o
como Salida para efecto de los reportes del Rgimen.
Para obtener el reporte de Lis tado de Entradas y Salidas , es necesario agrupar las cuentas de Entradas y Salidas.
Nota: Para mayor informacin consulte el tema Regmenes Especiales.
Cue ntas de Entradas y Salidas
Para obtener este reporte, para efectos del Rgimen Simplificado, es necesario haber definido las cuentas de mayor que se
considerarn Entrada o Salida.
Para efectos del Impuesto Sobre la Renta, se consideran entradas los conceptos mencionados en el Artculo 119-D de la LISR
y se consideran salidas los conceptos mencionados en el Artculo 119-E de la misma ley.
Nota: Para mayor informacin vea el tema Regmenes Especiales en ContPAQ
La informacin solicitada para generar el reporte es la siguiente
Ejercicio
Periodo
Listado de:
Con Saldos
Ejemplo del reporte
Page 314
Movimientos Auxiliares en el Rgimen

De finicin del Re porte
El reporte M ovim ie ntos Auxiliare s e n e l R gim e n es un reporte analtico que despliega los movimientos de las cuentas
definidas como Entrada o como Salida para un rango de fechas determinado.
Para obtener este reporte, es necesario haber definido las cuentas de mayor que se considerarn Entrada o Salida para
efectos del Rgimen Simplificado.
Nota: Para efectos del Impuesto Sobre la Renta, se consideran entradas los conceptos mencionados en el Artculo 119-D de la
LISR y se consideran salidas los conceptos mencionados en el Artculo 119-E de la misma ley.
Para mayor informacin vea el tema Regmenes Especiales en ContPAQ
El reporte M ovim ie ntos Auxiliare s de l Catlogo en e l R gim e n presenta los movimientos de las cuentas seleccionadas,
las cuales se despliegan ordenadas cronolgicamente.
Los movimientos presentados correspondern a los montos considerados como Entradas y Salidas en el periodo seleccionado.
Nota: En caso de solicitarse el reporte al periodo de enero, el saldo inicial de las cuentas definidas como Entradas o como
Salida ser cero, independientemente de que en diciembre del ejercicio anterior tuviera saldo final.
La informacin solicitada para generar el reporte es la siguiente:
Pliza de ajuste
Movimientos
Tipos de Cuentas
Cuenta
Moneda
Tipo de cambio
Ejemplo del reporte

Importante
Page 315
Cuaderno de Entradas y Salidas en el Rgimen

El reporte Cuade rno de Entradas y Salidas e n e l R gim e n permite realizar la impresin de aquellas plizas en las que
intervienen cuentas definida como Entradas o como Salidas para el Rgimen Simplificado.
Im portante : Es importante mencionar que el reporte Cuade rno de Entradas y Salidas , sustituye al reporte Im pre s o de
plizas e n e l r gim e n. El reporte cambi de nombre, pero despliega la misma informacin.
Entradas : Para efectos del Impuesto Sobre la Renta, se consideran entradas los conceptos mencionados en el Artculo 119-D
de la LISR
Salidas : Se consideran salidas los conceptos mencionados en el Artculo 119-E de la misma ley.
Nota: Para mayor informacin vea el tema Regmenes Especiales en ContPAQ
El reporte Cuade rno de Entradas y Salidas e n e l R gim e n tiene bsicamente el mismo formato que el reporte de Diarios y
plizas , con la diferencia de que ahora permite contemplar o no plizas con cuentas definidas como entradas y salidas.
Descripcin de los campos

Ejemplo del reporte
Page 316
Impreso de Plizas en el Rgimen

De finicin
El reporte Impreso de Plizas en el Rgimen se utiliza para el rgimen simplificado y permite conocer los movimientos a cuentas
que juegan para el rgimen de entradas y salidas.
Re quis ito previo
Para obtener el reporte es necesario haber definido las cuentas de mayor que aplican como entradas y como salidas para
efectos del rgimen. Consulte el tema Cmo formar grupos estadisticos.
El reporte de plizas en el rgimen tiene bsicamente el mismo formato que el reporte de diarios y plizas con la diferencia que
incluye dos columnas ms que muestran, para cada movimiento, su importe de entrada o salida (lo que permite obtener el
reporte Libro de e ntradas y s alidas del rgimen), y despliega en lugar de la cuenta afectable la cuenta de mayor
correspondiente.
del reporte.
Ejemplo
Page 317
Registro de Ingresos Diarios

De finicin
El registro de ingresos diarios es un reporte para el rgimen de pequeos contribuyentes y debe de obtenerse siempre y
cuando no se expidan comprobantes con requisitos fiscales.
Re quis ito previo
Para obtener este reporte es necesario que las cuentas de ingresos que son gravables para el IVA se definan como tal en el
programa de datos fiscales de cuentas.
El registro de ingresos diarios muestra en un rango de fechas determinado, el importe e IVA resultado de los ingresos diarios
de la empresa.
del reporte.
Ejemplo
Page 318
Libro de Ingresos y Egresos

Aplicacin de l re porte
Los pequeos contribuyentes que expidan comprobantes fiscales debern obtener el libro de ingresos y egresos, as como
aquellas personas que lleven rgimen simplificado.
Re quis ito previo
Para obtener este reporte es necesario que las cuentas de ingresos y egresos que son gravables para el IVA se definan como
tal en el programa de datos fiscales de cuentas.
Este libro permite identificar las operaciones de ingresos y egresos en la empresa listando cada movimiento con su importe e
IVA.
del reporte.
Ejemplo
Page 319
Clculo del Ingreso Acumulable

De finicin
El reporte Clculo de l Ingre s o Acum ulable permite obtener, de acuerdo a la mecnica establecido en el artculo 119-B LISR
y el 67-A LISR, el ingreso acumulable en un periodo determinado. Dicho ingreso servir como base para el clculo del Impuesto
Sobre la Renta.
El ingreso acumulable es la diferencia entre las entradas menos las salidas para el Rgimen Simplificado.
Re quis ito previo
Nota: Para efectos del Impuesto Sobre la Renta, se consideran entradas los conceptos mencionados en el Artculo 119-D de la
LISR y se consideran salidas los conceptos mencionados en el Artculo 119-E de la misma ley.
Para mayor informacin vea el tema Regmenes Especiales en ContPAQ
El reporte Clculo de l Ingre s o Acum ulable , permite obtener el total de Entradas y de Salidas de las cuentas consideradas
para el rgimen al periodo solicitado y acumulado a partir del primer mes del ejercicio hasta el periodo final solicitado.
Adems, una nueva caracterstica de este reporte es que, permite presentar la informacin al nivel de cuentas de mayor y a
todos los niveles.
Del total de entradas y salidas obtiene, por diferencia, el ingreso acumulable del periodo y del acumulado.
del reporte.

Conforme a la ley, al ingreso acumulable que resulta de la ejecucin de este reporte, podr restrsele cualquier disminucin de
capital en el ejercicio.
Page 320
Registro de Inversiones y Deducciones

De finicin
El registro de inversiones y deducciones es un reporte del rgimen de pequeos contribuyentes que permite identificar las
inversiones realizadas, relacionndolas con la documentacin comprobatoria, de tal forma que se pueda precisar la fecha de
adquisicin del bien o, de efectuada la inversin, su descripcin, el monto original de la misma y el importe de la deduccin
anual.
Re quis ito previo
Para obtener el reporte es necesario haber definido el catlogo de activos fijos en el mdulo del mismo nombre.
El reporte despliega un rengln por cada inversin definida en el catlogo de activos fijos e incluye informacin del nmero de
factura, monto original de la inversin y depreciacin anual.
El nmero de factura que aparece en el reporte se toma del primer movimiento de la cuenta de activo fijo en el campo
Conce pto.
del reporte.
Campos requeridos por el reporte
Ejemplo
Page 321
Reexpresin de Estados Financieros

Introduccin
Uno de los problemas ms importantes a los que se ha enfrentado la interpretacin de la informacin contable es el
reconocimiento de los efectos de la inflacin. "Los pronunciamientos emitidos por los Institutos de Contadores son complejos,
porque el problema que se trata de resolver es complejo" (P rez Reguera Alfonso, "Aplicacin prctica del Boletn B-10",
I.MC.P ., 6ta. Edicin) .
Como esta preocupacin es vital para la interpretacin de la informacin financiera, Com putacin e n Accin incorpora, en
su sistema ContPAQ, el nuevo mdulo de Re e xpre s in, tema principal de este captulo.
Bole tn B-10
En Mxico, la actividad de difusin que se ha realizado desde la aparicin del Boletn B-7 hasta el Boletn B-10, ha sido
extraordinariamente rica, cuantitativa y cualitativamente.
El Boletn B-10 pretende corregir los renglones ms significativos que se ven afectados por la inflacin, a travs de ciertos
procedimientos para la correcta reexpresin de la informacin financiera.
En otros pases latinoamericanos, aunque el nombre de los pronunciamientos vara, se han emitido tambin reglas y principios
para el ajuste por inflacin (reexpresin de estados financieros).
Para cules empresas, es til el Mdulo de reexpresin (B-10)?
Mtodo de reexpresin empleado por ContPAQ
Por qu ContPAQ es til para cualquier empresa, aunque alguna de ellas utilice el Mtodo de Opciones?
Conceptos importantes
Diagrama del Proceso de Reexpresin

Nota im portante
La reexpresin afecta el saldo de las cuentas, una vez realizado el proceso, podr consultar las plizas con los ajustes
hechos a las cuentas y los reportes con saldos actualizados.
Page 322
Configuracin Inicial
Introduccin
Como mencionamos en la introduccin de este captulo, el proceso para reexpresar se basa en un mtodo establecido por el
Instituto Mexicano de Contadores Pblicos (IMCP), llamado mtodo de ndices.
En esta parte describiremos como habilitar el mdulo de Re e xpre s in en ContPAQ.
Procedimiento
Page 323
Definicin de Activos Fijos o Inversiones

Introduccin
El segundo paso a realizar para la correcta utilizacin del mdulo de reexpresin, es la creacin del catlogo de tipos de
Activos Fijos dentro de la empresa seleccionada, esto para indicarle al sistema las categoras que se utilizarn para la
reexpresin.
Un ejemplo de estos tipos podra ser: Equipo de Cmputo, Equipo de Transporte, Terrenos, etc.
Adems, se debern clasificar los Activos Fijos de la empresa en cada uno de los tipos ingresados.
En este tema describiremos los procedimientos, campos y ventanas necesarias para clasificar los Activos Fijos para el mdulo
de reexpresin.
Clas ificacin de activos fijos para re e xpre s in
La clasificacin de activos fijos la podr realizar de dos maneras:
Captura de s de e l catlogo: Deber entrar al catlogo de activos fijos y definir las cuentas de actualizacin para cada
uno de los activos.
Captura rpida: Deber entrar al mdulo de Reexpresin y a la ventana De finicin de cue ntas de actualizacin para
Activos fijos donde podr clasificar las cuentas y los activos fijos de forma sencilla y rpida.
Page 324
Captura desde el catlogo

Para definir las cuentas de actualizacin para los activos fijos desde el catlogo de activos fijos deber realizar los
procedimientos que se describen a continuacin.
Cm o e ntrar al catlogo de Tipos de activos fijos
Para comenzar a ingresar los tipos de activos fijos dentro del catlogo correspondiente, realice los siguientes pasos:
Pas o
Accin
1 Haga clic en la opcin Us uarios y Tablas ubicada en el men Archivos .
Re s ultado: Se despliega el men de catlogos del sistema.
2 Haga clic en la opcin Tipos de activo fijo
Re s ultado: Se despliega la ventana Tipos de activo fijo donde podr capturar,
consultar y modificar este catlogo.
Ventana de Tipos de Activos Fijos
Cmo ingresar tipos de activos fijos
Otras opciones del catlogo de Activos Fijos
Cmo asignar el tipo a los activos fijos
Botn Reexpresin para cuentas de actualizacin
Page 325
Captura rpida de activos fijos

Para definir las cuentas de actualizacin para los activos fijos de manera sencilla y rpida desde el mdulo de Reexpresin
deber realizar los siguientes procedimientos.
Cm o e ntrar a de finir cuentas de actualizacin para activos fijos
Para entrar a ventana De finicin de cue ntas de actualizacin para Activos fijos , realice los siguientes pasos:
Pas o
Accin
1 En el men Re e xpre s in seleccione la opcin De finicin de
cue ntas .
2 Haga clic en el botn Activos fijos
Re s ultado: Se despliega la ventana De finicin de cue ntas de
actualizacin para Activos fijos donde podr capturar, consultar
y modificar las cuentas de actualizacin para este catlogo.
Ventana de Definicin de cuentas de actualizacin para Activos fijos
Cmo ingresar tipos de activos fijos
Page 326
Page 327
Criterios para definir activos

La siguiente tabla muestra los criterios que le sern tiles en la definicin de las cuentas de activos monetarios y no
monetarios:
Activos
Monetarios
Caracte rs ticas
No monetarios
Derecho a recibir dinero
Sin relacin con precios futuros.
Su valor nominal no cambia por aumentos o
disminuciones en el INPC
Origina un cambio en el poder adquisitivo de los

tenedores, por arriba o por debajo de la inflacin.
Su saldo no se modifica al reconocer la
reexpresin, ya que el efecto de la inflacin se
reconoce a travs de una prdida en el estado de
resultados.
El significado econmico depende del valor
especfico de los bienes o servicios.
Son para uso directo en las operaciones de la
entidad.
No originan un flujo de efectivo futuro inmediato.
Dependen de precios futuros.
Eje m plos
Caja
Bancos
Inversiones
Clientes
Deudores
diversos
Page 328
Criterios para definir pasivos

La siguiente tabla muestra los criterios que le sern tiles en la definicin de las cuentas de pasivos monetarios y no
monetarios:
Pas ivos
Monetarios
Caracte rs ticas
No monetarios
Obligacin de pagar dinero.

Sin relacin con precios futuros.
Su valor nominal no cambia por
aumentos o disminuciones en el INPC.
Origina un cambio en el poder
adquisitivo de los tenedores, por
arriba o debajo de la inflacin.
Su saldo no se modifica al reconocer
la reexpresin, ya que el efecto de la
inflacin se reconoce a travs de una
ganancia en el estado de resultados.
Incluyen las obligaciones de
proporcionar bienes o servicios en
montos que dependen de los cambios
en el INPC.
Modifica el valor de los bienes que
dieron origen a la operacin.
Se toma el valor de los bienes a la
fecha del balance.
Eje m plos
Prstamos
Cuentas por pagar
(Proveedores
Acreedores)
Pasivos por
garantas
Impuestos Diferidos
Page 329
Procedimientos para la Definicin de Cuentas

Introduccin
Una vez que le hemos sugerido los criterios para la definicin de cuentas para la reexpresin, estar preparado para llevar a
cabo el procedimiento de la definicin.
Antes le presentaremos la ventana de Definicin de cuentas para la reexpresin y los procedimientos que puede realizar
dentro de ella .
A lo largo de esta parte describiremos tanto la ventana dnde se efecta la definicin de cuentas para la reexpresin cmo los
procedimientos necesarios para llevarla a cabo.
Page 330
Ventana de Definicin de cuentas

Introduccin
Una vez conocidos los criterios para clasificar las cuentas, en este tema describiremos la ventana que incluye ContPAQ para
definir las cuentas del catlogo para la reexpresin.
Re quis ito Pre vio
Es importante aclarar que para poder desplegar esta ventana, deber haber activado la casilla Bole tn B-10 en la redefinicin.
Cm o e ntrar a la ve ntana de de finicin
Para entrar a la ventana de definicin de cuentas para la reexpresin, realice estos pasos:
Pas o
1
2
Accin
Haga clic en el men Re e xpre s in de la barra de men principal.
Re s ultado: Se despliegan las opciones de reexpresin.
Haga clic en la opcin De finicin de cue ntas
Re s ultado: Se despliega la ventana para la definicin de cuentas.
Diagram a de la ventana de de finicin

Al entrar, el sistema despliega la ventana que se muestra a continuacin:
Cuentas generales
Cuentas de inventario y costo de ventas
Campos de captura
Cuentas de capital y de resultados a reexpresar
Page 331
Requisitos Generales al Definir las Cuentas

Introduccin
Una vez aclarados los conceptos importantes para la definicin de las cuentas, en este tema describiremos el procedimiento
general que deber seguir para definir las cuentas dentro de su empresa.
Es importante que lea los dos temas anteriormente descritos (Criterios para definir las cuentas y ventana de definicin de
cuentas) para comprender los pasos descritos en este tema.
Aunque resulta obvio, no queremos dejar de mencionar que antes de entrar a la ventana De finicin de cue ntas para
re e xpre s in deber haber ingresado las cuentas dentro del catlogo de la empresa, ya que no podrn ser ingresadas desde
esta ventana.
Diagram a de l proce s o de de finicin de cue ntas
Como vimos anteriormente, la ventana de definicin de cuentas se divide en tres partes, por lo que el proceso de definicin se
divide en las etapas que muestra el siguiente diagrama:
De s cripcin del proce dim ie nto para de finir las cue ntas
En ContPAQ slo se definen los activos y pasivos no monetarios, todos aquellos que no se definan sern tomados en cuenta
como no monetarios para los clculos que emita el sistema.
Notas im portante s
Las siguientes notas aplican para algunos de los procedimientos listados anteriormente:
Si posteriormente desea ingresar ms cuentas en algunos de los renglones (por ejemplo, ms cuentas de resultados, de
capital, etc.), simplemente ingrese al mdulo y vaya a la parte especfica para ingresar la cuenta.
Por cada cuenta nueva que ingrese en el catlogo de cuentas, deber entrar a la ventana de definicin a ingresarla para
que sea reexpresada, si as lo requiere.
Page 332
Cmo definir las cuentas generales

La siguiente tabla muestra los pasos necesarios para definir las cuentas generales u bicadas en la primer parte de la ventana
de definicin:
Pas o
1
Accin
Haga clic en el campo Cue nta de la ventana.
Nota: Al entrar a la ventana, por omisin se selecciona la cuenta de
correccin por reexpresin, misma que ser la primera a introducir,
que corresponda a una cuenta del tipo de Capital Contable.
Capture la cuenta correspondiente a correccin por reexpresin.
Haga clic en el botn Re s . Acum . por pos icin m one taria.

Re s ultado: El campo Cue nta mostrar la cuenta que contiene el
resultado acumulado por posicin monetaria, en caso de que se
haya capturado previamente, de lo contrario estar en blanco.
Haga clic en el campo Cue nta para seleccionarlo.
Capture la cuenta correspondiente al resultado acumulado por

posicin monetaria, que sea del tipo de Capital Contable.
Haga clic en el botn Efe cto por pos icin m one taria
Re s ultado: El campo Cue nta muestra la cuenta que contiene el
efecto por posicin monetaria del periodo, en caso de que se haya
capturado previamente, de lo contrario estar en blanco.
Haga clic en el campo Cue nta para seleccionarlo.
Capture la cuenta correspondiente al efecto por posicin monetaria,

la cual debe ser del tipo de Resultados.
Presione la tecla tabulador.

Re s ultado: Las tres cuentas estarn capturadas y el sistema lo
ubicar en la captura de cuentas de Inventarios y Costo de Ventas.
Page 333
Cmo definir las cuentas de Inventario y Costo de Ventas

Esta seccin de la ventana tiene 4 procedimientos, donde se proporcionarn las cuentas correspondientes a Inventarios y
Costos. Estos procedimientos se describen en la tablas que se muestran a continuacin.
Procedimiento 1: Captura de las cuentas de Almacn de Materiales
Procedimiento 2. Captura de cuentas de Produccin en Proceso
Procedimiento 3. Captura de cuentas para Producto Terminado
Procedimiento 4. Captura de cuentas para el Costo de Ventas
Page 334
Cmo definir las cuentas de capital y resultados

Esta seccin de la ventana cuenta con 3 procedimientos que proporcionarn las cuentas correspondientes a Capital y
Resultados, mismas que se describen en la tablas que se presentan a continuacin.
Procedimiento 1. Captura de Cuentas de Capital
Procedimiento 2. Captura de Otras Cuentas de Capital
Procedimiento 3. Captura de cuentas de Resultados
Page 335
Reporte de Definicin de Cuentas

Introduccin
ContPAQ puede imprimir un reporte donde se listan las diferentes cuentas definidas para el proceso de reexpresin. Para
obtener este reporte siga estos pasos:
Pas o
1
2
Accin
En la ventana de De finicin de cue ntas para re e xpre s in,
presione el botn Im prim ir.
En la ventana de Salida de reportes elija la opcin que desee:
Pantalla
Impresora
Disco
Presione el botn Ace ptar, para obtener el listado.
Eje m plo
A continuacin se presenta un fragmento de este reporte:
Page 336
Proceso de Reexpresin
Introduccin
Una vez que se han realizado todos los pasos anteriores, como la definicin de activos fijos y las cuentas de capital,
resultados e inventarios, es necesario ejecutar un proceso adicional para obtener informacin en los reportes: el proceso de
reexpresin.
En este tema describiremos todos los aspectos relacionados a este proceso.
Cm o funciona el proce s o de re e xpre s in
El proceso de reexpresin actualiza los saldos de las cuentas registradas en la ventana De finicin de cue ntas para
re e xpre s in, de acuerdo a la tabla de ndices de precios del sistema y las frmulas de cada uno de los renglones.
Esta actualizacin se hace a travs de plizas en las cuales quedan registrados los movimientos que se realicen en el
proceso.
Cuando no se ha utilizado la reexpresin anteriormente, el sistema detecta esta situacin y realiza una reexpresin inicial, que
describimos a continuacin.
Re e xpre s in inicial
En el momento en que comience a aplicar las disposiciones del Boletn B-10, deber realizar una reexpresin inicial que
actualizar los saldos al cierre del ejercicio anterior al de adopcin de la disposicin. Este proceso se realiza una sola vez.
Im portante : El sistema indicar que se trata de una reexpresin inicial en la ventana del proceso y en la bitcora
correspondiente.
Nota: Si no cuenta con ejercicios registrados en el sistema, ste realizar nicamente reexpresiones posteriores.
Re e xpre s in poste rior
Una vez que se ha efectuado la reexpresin inicial, la prxima vez que realice el proceso, este ser nombrado simplemente
reexpresin. La reexpresin posterior puede realizarse por cualquier periodo (mensual, bimestral, anual, etc.) de acuerdo con
los requerimientos del usuario.
Antes de utilizar el mdulo, deber haber:
Configurado el mdulo de reexpresin para la empresa que lo utilizar.
Definido las cuentas de activos fijos, de capital, resultados, inventarios y costo de ventas.
Page 337
Ventana del Proceso de Reexpresin

Cm o e ntrar a la ve ntana
Para entrar a la ventana de reexpresin, siga los pasos que lista la siguiente tabla:
Pas o
Accin
1 Haga clic en el men de Re e xpre s in ubicado en la barra de men
principal.
Re s ultado: Se despliegan las opciones del men.
2
Haga clic en la opcin Proce s o de re e xpre s in

Re s ultado: Se despliega la ventana del proceso de reexpresin.
Al entrar a este mdulo se despliega la siguiente ventana:
Datos de la reexpresin
Rotacin de inventarios
Datos de cuentas de capital
Page 338
Cmo hacer una reexpresin

Para llevar a cabo una reexpresin, realice lo siguiente:
Pas o
1
2
3
4
6
7
8
9
10
11
Accin
Ingrese al mdulo Proceso de Reexpresin en el men Re e xpre s in.
Elija el periodo a reexpresar.
Seleccione el ejercicio del periodo a reexpresar.
Seleccione la casilla:
Sim ulacin: si desea realizar la reexpresin sin afectar los registros
contables, contine en el paso 6.
Afe ctacin: si desea reexpresar modificando los saldos de las
cuentas.Vaya al siguiente paso.
Registre los datos de la poliza para la afectacin:
Fe cha: Fecha en que se realiza la afectacin contable de los asientos
de reexpresin.
Nm e ro inicial: Nmero de la primera pliza de reexpresin.
Ge ne rar una pliza por cada cdula: Seala que el sistema emitir
una pliza por cada una de las diferentes cdulas de reexpresin,
cuando se encuentra activado.
Revise los datos que aparecen en cada una de los botones que
muestra la seccin de Rotacin de Inve ntarios .
Capture los datos que requieran cada uno de los campos.
Revise los datos que aparecen en cada uno de los botones de la
seccin Cue ntas de Capital.
Capture los datos que requieran cada uno de los campos.
Presione el botn Ace ptar para iniciar el proceso de reexpresin.
Re s ultado: Aparecer una ventana de avance.
Desea consultar la bitcora?
Presione:
S: para obtener una ventana con el detalle del proceso.
Cance lar: Terminar el proceso de reexpresin.
Page 339
Consultando la Bitcora
Introduccin
El objetivo de la bitcora del proceso de reexpresin, es el de que con anterioridad a su afectacin contable, se pueda realizar
la revisin de la correccin de dicho proceso.
De s cripcin de la bitcora
Al terminar el proceso de reexpresiones posteriores, el sistema generar, si as se le indica, un archivo (Ge nre e xp.bit)
dnde encontrar la informacin detallada de los efectos de la reexpresin en la informacin financiera de su empresa.
En la parte final de la bitcora del proceso de reexpresin el sistema indica si la cuenta de correccin por reexpresin muestra
algn saldo, esto se debe a que al efectuar el reconocimiento de los efectos de la inflacin en la informacin financiera
(aplicando de forma completa el mtodo de Indices), la cuenta debe quedar saldada.
Sin embargo, en ocasiones la cuenta de correccin por reexpresin puede mostrar un saldo no importante, debido bsicamente
a que el Efecto por Posicin Monetaria del ejercicio es calculado con los saldos a inicio de cada mes, por lo que el sistema
sugiere que sta pequea diferencia sea registrada en el EPOM.
En caso de que el saldo de la cuenta de correccin por reexpresin sea importante, es indicativo de que existe algn error en
los datos incluidos en la definicin de cuentas de activos fijos y de reexpresin o en la pantalla del proceso de reexpresin.
Cm o de te ctar e rrore s e n e l proce s o de re e xpre s in
En la bitcora se muestran de manera detallada todos los clculos efectuados por el proceso de reexpresin y los asientos en
que se har su aplicacin contable de tal manera que permite, en su caso, detectar cualquier error al observar:
Diferencias en los saldos histricos de las cuentas a reexpresar.
Diferencias en los datos de rotacin de inventarios o, en su caso, del INPC de origen del inventario.
Errores en los datos de los activos fijos.
Errores en la fecha de origen de las partidas del capital contable.
Cm o m odificar los e rrore s de l proce s o
Las modificaciones necesarias se podrn hacer ingresando a las ventanas del catlogo de activos fijos, en la opcin de
De finicin de cue ntas para re e xpre s in y Proce s o de re e xpre s in.
Page 340
Creando Plizas de Reexpresin

Introduccin
Como se describe en el inicio de este captulo, ContPAQ incorpora el mtodo de ajustes por cambios en el nivel general de
precios, conocido como mtodo de ndices, en el mdulo de Re e xpre s in.
Sin embargo, la determinacin de los clculos de reexpresin a travs de este mtodo, no limita la utilizacin del mdulo, ya que
quienes aplican alguna de las opciones permitidas por el Boletn B-10 (costos de reposicin para reconocer efectos de la
inflacin en inventarios y costo de ventas; de indizacin especfica para maquinaria y equipo y su depreciacin acumulada y
del ejercicio), pueden realizar a travs de l, los clculos relativos al reconocimiento de los efectos de la inflacin de los otros
renglones de los estados financieros, tales como capital contable, otras partidas del estado de resultados y determinacin del
efecto por posicin monetaria. Adicionalmente, el mdulo de Re e xpre s in determinar los valores de los inventarios, y de la
maquinaria y equipo, aplicando el mtodo de ndices, situacin que permitir la determinacin del Resultado por Tenencia de
Activos no Monetarios, requerido por el Boletn B-10.
Ge ne racin de plizas de re e xpre s in
Considerando lo anterior, en ocasiones es necesrio registrar movimentos contables relativos al reconocimiento de los efectos
de la inflacin en la informacin financiera, diferentes a aquellos determinados por el mdulo de Re e xpre s in, por lo que ste
permite que los movimientos de reexpresin sean registrados a travs de la pliza de reexpresin generada por ContPAQ y
mediante plizas generadas directamente por el usuario.
Tipos de plizas
Dentro de la reexpresin existen dos tipos de plizas que son:
Plizas manuales o generadas por el usuario: Las plizas que son creadas por el usuario como un ajuste a la reexpresin
Plizas automticas: Las plizas generadas automticamente por el proceso de reexpresin
Re quis itos Pre vios
Es conveniente que el proceso de reexpresin se efecte utilizando primero la opcin de simulacin descrita en los temas
anteriores de esta parte, dado que esta opcin proporciona una bitcora con todos los clculos correspondientes, situacin
que permite corregir cualquier error posible. Una vez revisados los resultados en la bitcora, se podr efectuar el proceso de
reexpresin seleccionado la opcin de Afe ctacin, para as generar las plizas para su registro contable.
Page 341
Cmo Eliminar una Reexpresin

Introduccin
ContPAQ permite eliminar la reexpresin de estados financieros. Para realizarla deber efectuar un procedimiento muy sencillo
que describiremos en este tema.
Cm o e lim inar una re e xpre s in
Para eliminar una reexpresin realice estos pasos:
Pas o
Accin
En el men de Plizas seleccione la opcin Plizas o presione el

comando <Ctrl + P>.
Seleccione cualquier pliza que pertenezca al proceso de
reexpresin, tecleando:
Fecha
Tipo
Nmero
Re s ultado: La pliza se desplegar en la ventana, adems de un
mensaje del sistema que le indicar que se trata de una pliza de
reexpresin que no puede ser modificada, slo eliminada .
Presione el botn Elim inar.
Presione el botn Aceptar para eliminar la pliza y con ella toda la
informacin correspondiente al proceso de reexpresin al que
pertenece.
3
4
Page 342
Reportes de la Reexpresin
Introduccin
Una vez que se ha capturado la informacin y realizado todo el proceso de reexpresin dentro del sistema, podr obtener una
serie de reportes especiales que muestran los resultados de la reexpresin para las cuentas que se desee.
Es conveniente recordar que, el proceso de reexpresin posterior puede realizarse por cualquier periodo (mensual, bimestral,
anual, etc.) de acuerdo con los requerimientos del usuario; por lo que los reportes de reexpresin slo podrn obtenerse por
los periodos en los que se efectu el proceso de reexpresin.
En esta tema detallaremos cada uno de los reportes incluidos en el sistema.
De finicin: Reporte de re e xpre s in
Un reporte de reexpresin es un documento mediante el cual se detalla, en forma clara y especfica, el proceso de clculo de
reexpresin o actualizacin de los saldos de cada una de las cuentas.
Cmo entrar a la ventana de reportes
Cmo ejecutar un reporte de reexpresin
Page 343
Reexpresin de Inventario
Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de saldos para las cuentas definidas por cada tipo de inventario (materiales,
produccin en proceso y producto terminado).
El reporte calcula los valores del saldo reexpresado y actualizacin acumulada para la actualizacin inicial, y en el caso de
actualizaciones posteriores, el clculo de la actualizacin del periodo.
Para que el reporte sea correcto, deber realizar lo siguiente:
Definir sus cuentas de inventarios histricos de los conceptos de materiales, produccin en proceso y producto terminado
y sus cuentas de actualizacin en la ventana De finicin de Cue ntas que se encuentra en el men Re e xpre s in.
Capturar los meses de rotacin de los inventarios o el ndice del mes de origen, en la ventana Proce s o de re e xpre s in
que se encuentra en el men de Re e xpre s in.

Los datos necesarios para ejecutar este reporte se mencionan en la siguiente tabla:
Cam po
De s cripcin
Ejercicio
Es el ao para el cual se ejecutar el reporte de actualizacin
Periodo
Es el mes para el cual se ejecutar el reporte de actualizacin.
Rotacin o ndice
de Almacn de
materiales

reporte.
Muestra los meses de rotacin o ndice de las cuentas que
sern actualizadas en este concepto
Rotacin o ndice Muestra los meses de rotacin o ndice de las cuentas que
de Produccin en sern actualizadas en este concepto
Proceso
Rotacin o ndice
de Producto
Terminado
Muestra los meses de rotacin o ndice de las cuentas que

sern actualizadas en este concepto
Re s ultado
Al ejecutar este reporte tendr el clculo de reexpresin de los inventarios a pesos de poder adquisitivo del periodo
seleccionado.
Eje m plo
Page 344
Page 345
Page 346
Reexpresin de Activos Fijos

Muestra, por cada tipo de activo, un reporte que describe el proceso de actualizacin realizado a los saldos de las cuentas de
activos fijos.
Este reporte detalla el clculo de la actualizacin del monto original de la inversin, depreciacin acumulada y del periodo de los
activos fijos.
Para obtener este reporte deber:
Ingresar los tipos de activos fijos en el Catlogo de Activos Fijos ,
Capturar los activos fijos con la opcin Catlogo de Activos Fijos que se encuentra en el men de Activos Fijos y
asignarles un tipo para efectos de emitir un reporte individual por cada tipo de activo fijo,
Definir las cuentas de actualizacin del monto original de la inversin, depreciacin acumulada y de gastos que se
encuentra disponible presionando el botn de Re e xpre s in que se encuentra en la ventana de Activos Fijos .
Los datos necesarios para ejecutar este reporte se mencionan en la tabla siguiente:
Cam po
De s cripcin
Ejercicio
Es el ao para el cul ser ejecutado el reporte de actualizacin.
Periodo
Es el mes para el cul ser ejecutado el reporte de actualizacin.
Tipos de
activo fijo
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no inician el

1 de enero) se desplegar el nmero del periodo. Seleccione el
nmero de periodo del cual desea obtener el reporte.
Contiene los tipos de activos fijos capturados en el Catlogo de
Activos Fijos .
Re s ultado
Al ejecutar este reporte tendr la reexpresin del monto original de la inversin, depreciacin acumulada y del periodo de los
activos fijos a pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 347
Reexpresin de Capital Social

Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de las diferentes partidas que forman el capital social, obtenindolas a partir
de los movimientos registrados en la cuenta respectiva.
Re quis ito previo
Para obtener este reporte deber definir la cuenta de capital social y su cuenta de actualizacin en la ventana De finicin de
cue ntas que se encuentra en el men Re e xpre s in.
Cam po
De s cripcin
Ejercicio
Es el ao para el cual se desea mostrar el proceso de

reexpresin.
Periodo Es el mes para el cual se desea mostrar el proceso de
reexpresin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no inician
el 1 de enero) se desplegar el nmero del periodo. Seleccione el
Detalle de Muestra el detalle de los movimientos realizados a la cuenta de
partidas Capital Social considerados para el proceso de reexpresin.
Re s ultado
Al ejecutar este reporte tendr la reexpresin de las partidas (aportaciones o capitalizaciones) que integran el capital social a
pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 348
Reexpresin de Reserva Legal

Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de las utilidades aplicadas a la reserva legal, obtenindolas a partir de los
movimientos registrados en la cuenta correspondiente.
Re quis ito previo
Para obtener este reporte deber definir la cuenta de reserva legal y su cuenta de actualizacin en la ventana De finicin de
cue ntas que se encuentra en el men Re e xpre s in.
Los datos necesarios para ejecutar este reporte son los siguientes:
Cam po
De s cripcin
Ejercicio

reexpresin.
Periodo
Es el mes para el cual se desea mostrar el proceso de

reexpresin.
Detalle de
partidas

reporte.
Muestra el detalle de los movimientos realizados a la cuenta de
Reserva Legal considerados para el proceso de reexpresin.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr la reexpresin de las utilidades aplicadas a la cuenta de reserva legal en pesos de poder
adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 349
Reexpresin de Utilidad de Ejercicios Anteriores

Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de las utilidades o prdidas de ejercicios anteriores, obteniendo los importes a
reexpresar de los movimientos a dichas cuentas.
Re quis ito previo
Para obtener este reporte deber definir las cuentas de utilidad o prdida de ejercicios anteriores y su cuenta de actualizacin
en la ventana De finicin de cue ntas que se encuentra en el men Re e xpre s in.
Cam po
De s cripcin
Ejercicio

reexpresin.
Periodo
Es el mes para el cual se desea mostrar el proceso de

reexpresin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no inician
el 1 de enero) se desplegar el nmero del periodo. Seleccione el
Detalle de
partidas
Muestra el detalle de los movimientos realizados a la cuenta de

Resultados de Ejercicios anteriores, considerados para el proceso
de reexpresin.
Re s ultado
Al ejecutar este reporte tendr la reexpresin de las utilidades o prdidas de ejercicios anteriores a pesos de poder adquisitivo
del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 350
Reexpresin de Otras Cuentas de Capital

Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de las diferentes partidas que forman otras cuentas de capital, obtenindolas
a partir de los movimientos registrados en las cuentas respectivas.
Para obtener este reporte deber definir las Otras Cuentas de Capital a considerar, as como su cuenta de actualizacin en la
ventana De finicin de cue ntas para re e xpre s in.
Cam po
Ejercicio
Periodo
Detalle de
partidas
De s cripcin
Es el ao para el cual se desea mostrar el procedimiento de
reexpresin.
Es el mes para el cual se desea mostrar el procedimiento de
reexpresin.
reporte.
Muestra el detalle de los movimientos realizados a Otras
Cuentas de Capital, consideradas para el proceso.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr la reexpresin de las partidas que integran el capital social a pesos de poder adquisitivo del
periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 351
Reexpresin del Exceso (Insuficiencia) en la Act. Del Capital

Este reporte detalla el calculo del exceso (insuficiencia) en la actualizacin del capital, representado por el resultado acumulado
por posicin monetaria obtenido en el proceso de reexpresin inicial.
Requisitos previos
Para obtener este reporte deber definir la cuenta de Resultado acumulado por posicin monetaria y la cuenta del exceso
(insuficiencia) en la actualizacin del capital en la ventana De finicin de cue ntas que se encuentra en el men
Re e xpre s in.
Cam po
De s cripcin
Ejercicio
Es el ao para el cual se desea mostrar el procedimientoo de

reexpresin.
Periodo

reexpresin.
reporte.
Detalle de Muestra los datos del resultado Acumulado por posicin

partidas
monetaria obtenida en el proceso de reexpresin inicial.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr la reexpresin del exceso (insuficiencia) en la actualizacin del capital (correspondiente al
resultado acumulado por posicin monetaria) a pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 352
Reexpresin de Cuentas del Estado de Resultados

Este reporte detalla el clculo de la actualizacin de las cuentas de resultados diferentes al costo de ventas y depreciacin del
ejercicio (ya que stas con actualizadas en la reexpresin de inventarios y activos fijos) obtenindolos de los movimientos
mensuales de dichas cuentas.
Para obtener este reporte deber definir las cuentas de resultados y su cuenta de actualizacin en la ventana de De finicin
de cue ntas de re e xpre s in que se encuentra en el men Re e xpre s in.
Cam po
Ejercicio
Periodo
Detalle de
cuentas
De s cripcin
reexpresin.
reexpresin.
reporte.
Muestra el detalle y su movimiento mensual de las diferentes
cuentas de resultados consideradas para el proceso de
reexpresin.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr la reexpresin de las cuentas de resultados diferentes al costo de ventas y depreciacin a
pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 353
Page 354
Efecto por Posicin Monetaria (EPOM)

Este reporte detalla el clculo de la determinacin del efecto por posicin monetaria del ejercicio.
Para obtener este reporte deber definir la cuenta de Efecto por Posicin Monetaria en la opcin De finicin de cue ntas que
se encuentra en el men Re e xpre s in.
Los datos para ejecutar este reporte son los siguientes:
Cam po
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
reexpresin.
reexpresin.
reporte.
Re s ultado
Este reporte le dar el clculo detallado por mes del EPOM del ejercicio a pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado.
Eje m plo
Page 355
Page 356
Reportes de Estados Financieros Reexpresados

Introduccin
En esta parte, describiremos los distintos reportes que corresponden a los Estados Financieros pero que han sido
reexpresados.
Page 357
Posicin Financiera, Balance General Reexpresado

Este reporte muestra en una columna el estado de posicin financiera previo a los movimientos de reexpresin del periodo
seleccionado, que incluye en otras dos columnas los efectos de reexpresin aplicados a las diferentes cuentas para
determinar su saldo actualizado al periodo seleccionado.
Para obtener este reporte deber haber ejecutado el proceso de reexpresin por el periodo seleccionado.
Cam po
De s cripcin
Ejercicio

reexpresin.
Periodo
reexpresin.
reporte.
Orden
A travs de este parmetro se permite la inclusin de cuentas de
orden o memorndum en el reporte de acuerdo a principios de
contabilidad generalmente aceptados. Los campos que incluyen
son:
No im prim ir: No imprime las cuentas de orden.
Todas : Imprime todas las cuentas.
De udoras : Imprime las cuentas de naturaleza deudora.
Acre e doras : Imprime las cuentas de naturaleza acreedora.
Algunas : Imprime slo algunas cuentas.
De la
Contiene el rango de cuentas de orden que intervendr en el
cuenta
reporte.
A la cuenta Nota: Esta opcin slo deber especificarse en el caso de que
elija la opcin Algunas en el campo Orde n.
Saldos
Contiene la informacin de las cuentas que aparecern en el
reporte dependiendo de su saldo. Las opciones que se incluyen
son:
Todas : Incluye todas las cuentas que intervienen en el
reporte, sin importar su saldo.
No ce ro: Incluye slo aquellas cuentas cuyo saldo es
diferente a cero.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr el estado de posicin financiera a pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado,
incluyendo los efectos de reexpresin de dicho periodo.
Eje m plo
Page 358
Page 359
Reexpresin del Estado de Resultados

Este reporte muestra en una columna, el estado de resultados previo a los movimientos de actualizacin del periodo
seleccionado, e incluye en otras dos columnas los efectos de reexpresin aplicados a las diferentes cuentas para determinar
su saldo actualizado al periodo seleccionado.
Para obtener este reporte deber haber ejecutado el proceso de reexpresin por el periodo seleccionado.
Cam po
Ejercicio
Periodo
Saldos
De s cripcin
Es el ao para el cual se desea mostrar el procedimiento de reexpresin.
reexpresin.
Nota: En el caso de ejercicios montados (ejercicios que no inician el 1
de enero) se desplegar el nmero del periodo. Seleccione el nmero de
periodo del cual desea obtener el reporte.
Contiene la informacin de las cuentas que aparecern en el reporte
dependiendo de su saldo. Las opciones que se incluyen son:
Todas : Incluye todas las cuentas que intervienen en el reporte, sin

importar su saldo.
No ce ro: Incluye slo aquellas cuentas cuyo saldo es diferente a
cero.
Re s ultado
Al imprimir este reporte tendr el estado de resultados a pesos de poder adquisitivo del periodo seleccionado, incluyendo los
efectos de reexpresin de dicho periodo.
Eje m plo
Page 360
Cierre
Page 361
Estado de Cuadre del Sistema

Conce pto
Presenta la siguiente informacin sobre el estado actual del sistema: saldos, cargos, abonos del periodo vigente y del ejercicio.
Despliega la utilidad o prdida del ejercicio.
Muestra un indicador cuando la cuenta de cuadre tenga movimientos.
Funcin de los cam pos de la ve ntana
Las funciones de los campos de la ventana se describen a continuacin:
Parte
Saldos iniciales del
periodo
Movimientos del
periodo
Saldos iniciales del

ejercicio
Movimientos del
ejercicio
Saldos actuales
Despliegue de la
cuenta de cuadre
Utilidad o prdida
Funcin
Despliega el importe correspondiente al saldo inicial
tanto deudor como acreedor con que inici el periodo
en el que se encuentra trabajando su empresa.
Despliega el importe correspondiente a los
movimientos tanto de cargo como de abono que se
han registrado en su empresa durante el periodo en
el cual se encuentra trabajando.
Despliega el importe correspondiente al saldo inicial
tanto deudor como acreedor con que inici el
ejercicio que tiene como actual.
Despliega el importe correspondiente a los
movimientos tanto de cargo como de abono que se
han registrado en la empresa durante el ejercicio que
se tiene como actual.
Despliega el importe correspondiente a los saldos
que se han registrado durante el ejercicio en la
empresa.
Muestra un mensaje si la cuenta de cuadre tiene
movimientos.
Despliega el importe correspondiente a la utilidad o
prdida producto de los movimientos registrados en
su empresa durante el ejercicio que tiene como
actual.
Page 362
Cambiar periodo
Esta opcin despliega las fechas de inicio y fin de periodo en el cual desee trabajar.
Page 363
Cierre de Periodo
Vis in Ge ne ral
Cuando terminamos de generar la informacin de un periodo, ser necesario preparar los archivos para la captura del
siguiente. Este proceso es conocido como cierre de periodo.
En este mdulo explicaremos el procedimiento a seguir para realizar el cierre del periodo, adems de la pliza de ajuste por
diferencia cambiaria, la cual tiene que ser capturada periodo tras periodo.
Page 364
Pliza de Ajuste por Diferencia Cambiaria

Vis in ge ne ral
Esta opcin permite generar una pliza de ajuste por aquellas diferencias cambiarias entre las operaciones registradas de una
moneda extranjera en el pasado y una paridad actual. En esta pliza se registra la utilidad o prdida cambiaria a la o las
cuentas correspondientes.
Conce pto
Es la obtencin de la utilidad o prdida cambiaria cuando se realizan operaciones con una moneda extranjera, para efectos de
incluirla como parte de ingresos o egresos segn corresponda.
Ve ntajas
Evitar realizar procesos extras para obtener la utilidad o prdida cambiaria, ya que el sistema realiza este proceso generando
una pliza correspondiente;
Ejemplo del proceso para crear pliza de ajuste
Page 365
Proceso para obtener la pliza de ajuste cambiaria

El siguiente grfico muestra el proceso a seguir para obtener la pliza de ajuste cambiaria.
Page 366
Cierre de Periodo
Vis in Ge ne ral
Cuando terminamos de generar la informacin de un periodo, ser necesario preparar los archivos para la captura del
siguiente. Este proceso es conocido como cierre de periodo.
En este mdulo explicaremos el procedimiento a seguir para realizar el cierre del periodo, adems de la pliza de ajuste por
diferencia cambiaria, la cual tiene que ser capturada periodo tras periodo.
Page 367
Cierre de Ejercicio
Vis in Ge ne ral
En esta parte nos enfocaremos a examinar el procedimiento para generar desde ContPAQ la pliza anual de resultados y el
procedimiento de cierre de ejercicio.
Diagram a de l proce s o cie rre de e je rcicio
Mediante este diagrama puede visualizar los procesos previos al cierre de ejercicio:
Page 368
Pliza Anual de Resultados

En esta parte veremos cmo se genera, desde ContPAQ la pliza de resultados anuales, el procedimiento a seguir y cmo
manejarla.
De finicin de pliza de re s ultados
La pliza de resultados es una pliza que genera la utilidad o prdida del ejercicio, ya que salda a ceros todas las cuentas de
resultados deudoras y acreedoras, haciendo un movimiento para saldarlas y un contramovimiento a una cuenta de capital, en
la cual se almacenar el resultado de la utilidad o prdida del ejercicio por cerrar.
Esta pliza la genera el sistema, siguiendo el procedimiento indicado abajo.
Principal ventaja de la pliza anual
El sistema corrige la pliza anual de resultados en caso de que se hagan modificaciones en las plizas de ejercicios que ya
cerraron, todo esto de forma automtica.
Cundo hace rlo
Una pliza anual debe hacerse cuando estn cerrados todos los periodos del ejercicio; o del men Cie rre seleccione la
opcin Cam biar pe riodo y capture el periodo 14.
Requisitos previos
Diagrama del ejemplo de una cuenta de utilidad o prdida
Procedimiento para generar la pliza
Page 369
Cierre de Ejercicio
Vis in Ge ne ral
En esta parte nos enfocaremos a examinar el procedimiento para generar desde ContPAQ la pliza anual de resultados y el
procedimiento de cierre de ejercicio.
Diagram a de l proce s o cie rre de e je rcicio
Mediante este diagrama puede visualizar los procesos previos al cierre de ejercicio:
Page 370
Importando y Exportando Informacin

Vis in Ge ne ral
La importacin y exportacin de informacin tiene la finalidad de ahorrar la captura de informacin, reprocesar empresas y
proveer un medio de comunicacin entre ContPAQ y otros sistemas a travs de archivos de texto que contienen informacin.
Dentro de ContPAQ, se puede enviar la informacin de Plizas, Preplizas, Catlogos, Catlogos de Activos Fijos y
Presupuestos a otros sistemas.
En este captulo explicaremos los procedimientos, formatos y opciones que tiene el sistema para enviar y recibir informacin.
De finicin de e xportar
Exportar es el proceso de crear un archivo de texto con informacin en cierto formato definido y correspondiente a alguna
tabla del sistema (o base de datos), para ahorrar captura, reprocesar empresas o como interfaz de otros sistemas.
Nota: En este documento las palabras exportar y bajar son sinnimos.
De finicin de im portar
Importar es el proceso de leer un archivo de texto con informacin en cierto formato definido y correspondiente a alguna tabla
del sistema (o base de datos), para ahorrar captura, reprocesar empresas o como interfaz de otros sistemas.
Nota: En este manual las palabras importar y cargar son sinnimos.
Archivos de texto
Informacin que se importa o exporta
Page 371
Procedimientos Generales
Vis in Ge ne ral
Es necesario conocer los procedimientos que aplican a todos los mdulos de exportacin e importacin, para su correcto
manejo.
En esta seccin explicaremos a detalle estos procedimientos para su mejor comprensin.
Page 372
Procedimiento General para Exportar

De s cripcin
La exportacin en ContPAQ se basa en la creacin de archivos de texto con un formato definido, conteniendo la informacin
de la base de datos de la empresa.
Cm o e xportar
Para exportar es necesario realizar los siguientes pasos:
Pas o
Accin
1
Seleccione la opcin de bajar correspondiente al tipo de informacin a
exportar.
Eje m plo: Si se trata de una pliza, seleccione la opcin Bajar

pliza, del men Plizas .
Seleccione los datos requeridos para filtrar la informacin a exportar.
Eje m plo: En la ventana de Bajar plizas , llene los datos requeridos

de Fe chas , Nm e ros y Tipo.
Ingrese ubicacin y nombre del archivo de texto a crear.
Eje m plo: El archivo de texto correspondiente a una pliza podra ser

pol97.TXT.
Presione Ace ptar.
Re s ultado: Aparecer la ventana de De s plie gue de re s ultados,
que resume el nmero de plizas bajadas.
Re s ultado
Al finalizar el proceso de exportacin, tendr un archivo de texto conteniendo la informacin del archivo, de acuerdo a los
filtros especificados en la ventana del proceso.
Este resultado es similar en todos los procesos de exportacin.
Page 373
Procedimiento General para Importar

De s cripcin
La importacin en ContPAQ se basa en la lectura de archivos de texto existentes con un formato definido y con informacin
que ser ingresada en la base de datos de la empresa.
Los requisitos previos para importar son:
Verificar el formato de la informacin contenida en el archivo de texto.
Ubicar el archivo de texto a importar.
Cm o im portar
Para importar es necesario realizar los siguientes pasos:
Pas o
Accin
1
Seleccione la opcin de cargar correspondiente al tipo de informacin
a importar.
3
4
Eje m plo: Si se trata de una pliza, seleccione la opcin Cargar

pliza, del men Plizas .
Ingrese ubicacin y nombre del archivo de texto que tiene la
informacin a importar.
Eje m plo: El archivo de texto correspondiente a una pliza podra ser
pol96.TXT.
Seleccione la opcin En cas o de conflicto y marque la casilla de
verificacin que aplique a su caso.
Presione Ace ptar.
Re s ultado: Aparecer la ventana de De s plie gue de re s ultados,
en la cual resume el nmero de plizas y movimientos procesados, las
plizas y movimientos con error y las cuentas inexistentes.
Re s ultado
Al finalizar el proceso, si no hubo problemas, la informacin contenida en el archivo de texto ser ingresada en la base de
datos de la empresa.
Adems, se generar un archivo, llamado Bitacora.bit, conteniendo los resultados del proceso.
Re vis in de la bitcora
Se recomienda revisar la bitcora, dependiendo de los resultados obtenidos, como se muestra en la siguiente tabla:
Si e l re s ultado fue
Satisfactorio
No satisfactorio
Entonces cons ulte

La informacin importada.
La bitcora del proceso de importacin para la
descripcin de los conflictos detectados en la
importacin.
Page 374
Procedimiento para buscar archivos

En muchos de los procesos, deber indicarle al sistema la ubicacin y el nombre del archivo para exportar/importar para
completar el proceso.
En este tema, explicaremos el uso del botn Exam inar que nos facilita la localizacin y ubicacin de archivos dentro de los
equipos de cmputo.
Diagrama del botn Examinar
Procedimiento de bsqueda
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Exportando Informacin
Vis in Ge ne ral
En esta parte explicaremos todos los procedimientos referentes a la exportacin de la informacin que realiza ContPAQ.
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Bajar Plizas
El mdulo de exportacin de plizas, sirve para bajar la informacin de plizas de la empresa en un archivo de texto
A continuacin describiremos los conceptos, requerimientos y procedimientos necesarios para bajar y cargar plizas.
Be ne ficios de bajar plizas
Los beneficios que proporciona el procedimiento de bajar plizas son los siguientes:
Enviar informacin a otras aplicaciones como hojas de clculo, procesadores de palabras, etc., a travs de archivos de
texto.
Enviar plizas especficas entre varias empresas sin tener que captarlas nuevamente.
Para entrar a este modulo, realice cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Bajar plizas del men Plizas , o
Presione la tecla <F4>.
Cmo bajar plizas
Page 377
Bajar Catlogo
El mdulo de exportacin de catlogo, sirve para bajar la informacin de cuentas del catlogo en un archivo de texto.
A continuacin describiremos los conceptos, requerimientos y procedimientos necesarios para bajar y cargar catlogo.
Be ne ficios
Al usar este mdulo, usted podr:
Copiar los catlogos de cuenta de una empresa a otra
Reducir tiempo en la captura de los catlogos
Para entrar a este mdulo, realice cualquiera de las siguientes acciones:
Seleccione la opcin Bajar catlogo del men Catlogo.
Presione la tecla < F6 >.
Cmo bajar el catlogo
Page 378
Bajar Preplizas
El mdulo de bajar preplizas le permitir generar un archivo de texto con la informacin de preplizas de una empresa.
A continuacin describiremos los conceptos, requerimientos y procedimientos necesarios para bajar y cargar preplizas.
Be ne ficios
Este mdulo le permite tener los siguientes beneficios:
Copias las preplizas de una empresa a otra.
Evitar la captura doble de preplizas en varias empresas.
Para entrar al mdulo, seleccione la opcin Pre plizas del men Plizas .
Cmo bajar preplizas
Page 379
Bajar Catlogo de Activos Fijos

El mdulo de bajar activos fijos le permitir enviar la informacin de activos fijos a un archivo de texto, para ser utilizado en otra
empresa de ContPAQ o en otra aplicacin.
En esta parte, explicaremos todos los aspectos referentes a este mdulo.
Be ne ficios
Al utilizar este mdulo, tendr los siguientes beneficios:
Podr enviar informacin a otras aplicaciones (p.ej. hojas de clculo) para analizar la informacin.
Podr evitar la doble captura en empresas que tengan el mismo catlogo e informacin.
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Bajar catlogo de activos fijos del men Activos Fijos .
Cmo bajar un catlogo de activos fijos
Page 380
Bajar presupuesto
El mdulo de bajar presupuestos le permitir enviar la informacin a un archivo de texto, para ser utilizado en otra empresa de
ContPAQ o en otra aplicacin.
En esta parte, explicaremos todos los aspectos referentes a este mdulo.
Be ne ficios
Al bajar la informacin de presupuestos a un archivo de texto, tiene los siguientes beneficios:
Podr analizar la informacin en otra aplicacin (p. ej. Hoja de clculo).
Podr evitarse la captura doble de presupuestos en otra empresa con el mismo catlogo e informacin.
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Bajar pre s upue s tos del men Catlogo.
Cmo bajar presupuestos
Page 381
Bajar Datos Fiscales de Cuentas

Con esta opcin, podr bajar los dgitos fiscales asignados a cada una de las cuentas del catlogo de la empresa.
En esta parte, explicaremos todos los procedimientos relacionados con este mdulo.
Be ne ficios
Con este mdulo, usted podr copiar los dgitos fiscales capturados en una empresa, en otra con el mismo catlogo y la misma
informacin, evitando as la doble captura de los mismos.
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Bajar datos fis cale s de cue ntas del men Catlogo.
Cmo bajar los dgitos fiscales
Page 382
Bajar Porcentajes para Presupuestos

Introduccin
El mdulo Bajar Porce ntaje s para Pre s upue s tos permite exportar, como archivo de texto, las tablas de porcentajes
creadas en el mdulo de Presupuestos de ContPAQ.
Be ne ficios
Al usar este mdulo podr:
Realizar con rpidamente el reproceso de empresa.
Copiar tablas de porcentajes de una empresa a otra
Reducir tiempo en la captura de tablas de porcentajes.
Com o e ntrar al m dulo

Para entrar al mdulo, seleccione en el men Archivo la opcin Us uarios y tablas; despus seleccione la opcin
Porce ntaje s para pre s upue s tos y por ltimo, seleccione la opcin Bajar...
Cmo bajar porcentajes de presupuestos
Page 383
Bajar Diarios Especiales

Introduccin
El mdulo Bajar Diarios Es pe ciale s permite exportar, en forma de archivo de texto, las tablas de diarios registrados por el
usuario para cada empresa.
Be ne ficios
Al usar este mdulo se podr:
Realizar con mayor rapidez el reproceso de empresa.
Copiar las tablas de diarios especiales de una empresa a otra.
Reducir tiempo en la captura de los diarios especiales en cada empresa.

Para entrar al mdulo, realice lo siguiente:
1.
Seleccione la opcin Us uarios y tablas del men Archivo.
2.
Seleccione la opcin Diarios Es pe ciale s .
3.
Seleccione la opcin Bajar...
Como bajar Diarios especiales:
Page 384
Bajar Conceptos
Introduccin
El mdulo Bajar Conceptos permite exportar, en forma de archivo de texto, las tablas de Conceptos registrados por el
usuario los cuales utilizar en la captura de plizas y preplizas.
Be ne ficios
Copiar las tablas de Conceptos de una empresa a otra
Reducir tiempo en la captura de las tablas de Conceptos.

1.
2.
Seleccione la opcin Conce ptos .
3.
Como bajar Conceptos
Page 385
Page 386
Bajar Grupos estadsticos (automticos)

Introduccin
El mdulo Bajar Grupos e s tads ticos (autom ticos ) permite exportar, en forma de archivo de texto, las tablas creadas para
formar grupos de cuentas estadsticos de diferentes naturalezas y tipos.
Be ne ficios
Copiar las tablas de porcentajes de una empresa a otra
Reducir tiempo en la captura de las tablas de porcentajes.

1.
2.
Seleccione la opcin Grupos e s tads ticos.
3.
Cmo bajar Grupos Estadsticos
Page 387
Bajar Tipos de Activos Fijos

Introduccin
El mdulo Bajar Tipos de Activos Fijos permite exportar, en forma de archivo de texto, las tablas de tipos de activos fijos
creadas para utilizar el mdulo de Reexpresin de Estados Financieros.
Be ne ficios
Copiar las tablas de Tipos de Activos Fijos de una empresa a otra.
Reducir tiempo en la captura de los Tipos de Activos Fijos en cada empresa.

Para entrar a este mdulo, realice lo siguiente:
1.
2.
Seleccione la opcin Tipos de Activos Fijos ...
3.
Cmo bajar Tipos de Activos Fijos
Page 388
Importando Informacin
Vis in Ge ne ral
La forma ms fcil de crear una empresa en ContPAQ, es importar la informacin de otra ya creada. Es decir, importar el
catlogo de cuentas y sus dgitos fiscales, por ejemplo.
En esta seccin nos dedicaremos a describir los procedimientos para cargar la informacin a la empresa de un archivo de
texto.
Page 389
Cargar Plizas
De s cripcin
El mdulo de cargar plizas le permitir importar estos documentos de un archivo de texto para ingresarlos en la base de datos
de la empresa.
Cm o e ntrar
Seleccione la opcin Cargar plizas del men Plizas . Presione la tecla <F5>.
Re quis ito previo

El nico requisito previo para esta opcin, es respaldar los datos de la empresa, para evitar errores.
Cmo cargar plizas
Page 390
Cargar Catlogo
El mdulo de cargar catlogo le servir para importar un catlogo de cuentas almacenado, previamente, en un archivo de texto.
En esta parte, explicaremos todos los aspectos de este mdulo.
Cm o e ntrar
Seleccione la opcin Cargar catlogo del men Catlogo, o
Presione la tecla <F7>.
Cmo cargar un catlogo
Page 391
Cargar Preplizas
El mdulo de cargar preplizas le permitir leer un archivo de texto con la informacin de preplizas, bajada previamente de
otra empresa.
En este tema explicaremos los aspectos de este mdulo.
Cm o e ntrar
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Cargar preplizas del men Plizas .
Cmo cargar preplizas
Page 392
Cargar Catlogo de Activos Fijos

Cargar el catlogo de activos fijos permite cargar, desde un archivo de texto en disco, el contenido de los datos registrados de
cada uno de los activos fijos.
Cm o e ntrar
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Cargar catlogo de activos fijos del men Activos fijos .
Cmo cargar un catlogo de activos fijos
Page 393
Cargar Presupuestos
El mdulo de cargar presupuestos le permitir cargar la informacin de activos fijos desde un archivo de texto, creado
previamente.
En este tema describiremos el procedimiento para manejar el mdulo.
Cm o e ntrar
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Cargar pres upue s tos del men Catlogo.
Cmo cargar presupuestos
Page 394
Cargar Datos Fiscales de Cuentas

El mdulo de cargar datos fiscales le permite leer la informacin contenida de un archivo de texto para ser ingresada en los
archivos de la empresa.
En este tema explicaremos el procedimiento para utilizar el mdulo correctamente.
Para entrar a este mdulo, seleccione la opcin Cargar datos fis cale s de cue ntas del men Catlogo.
Cmo cargar datos fiscales de cuentas
Page 395
Cargar Porcentajes para Presupuestos

Introduccin
El mdulo Cargar Porce ntaje s para Pre s upue s tos permite importar, a travs de un archivo de texto, las tablas creadas
para ingresarlas en la base datos de la empresa.
Com o e ntrar
1.
2.
Seleccione la opcin Porce ntaje s para Pre s upue s tos .
3.
Seleccione la opcin Cargar...
Como cargar Porcentajes para Presupuestos
Page 396
Cargar Diarios Especiales

Introduccin
El mdulo Cargar Diarios e s pe ciale s permite Importar, a travs de un archivo de texto, los diarios creados previamente en
otra o en la misma empresa.
Com o e ntrar
Para entrar a este mdulo, realice lo siguiente:
1.
2.
Seleccione la opcin Diarios Es pe ciale s .
3.
Como cargar Diarios Especiales
Page 397
Cargar Conceptos
Introduccin
El mdulo Cargar Conce ptos permite importar, a travs de un archivo de texto, los conceptos creados previamente en otra o
en la misma empresa para ser utilizados en la captura de plizas.
Com o e ntrar
1.
2.
Seleccione la opcin Conce ptos .
3.
Cmo cargar Conceptos
Page 398
Page 399
Cargar Grupos Estadsticos Automticos

Introduccin
El mdulo Bajar Grupos e s tads ticos Autom ticos permite importar, a travs de un archivo de texto, los diarios creados
previamente en otra o en la misma empresa.
Com o e ntrar
Seleccione la opcin Grupos Es tads ticos .
Como cargar Grupos Estadsticos
Page 400
Cargar Tipos de Activos Fijos

Introduccin
El mdulo Bajar Tipos de Activos Fijos permite importar, a travs de un archivo de texto, los diarios creados previamente en
otra o en la misma empresa. Este catlogo se utilizar en el mdulo de Reexpresin del sistema.
Com o e ntrar
Seleccione la opcin Tipos de Activos Fijos .
Como cargar Tipos de Activos Fijos
Page 401
Problemas y Formatos
Vis in Ge ne ral
Es posible que se encuentre con algunos problemas al momento de realizar los procedimientos de importacin y exportacin,
por lo que decidimos incluir una seccin que englobara los ms comunes.
Adems, ser necesario conocer el formato que tendrn los archivos para cargar la informacin a ContPAQ.
Page 402
Problemas ms comunes
Durante la importacin o exportacin hay ocasiones en las cuales pueden ocurrir algunos problemas debido a algn error
cometido durante el procedimiento de importar o exportar.
En este tema presentamos los errores ms comunes que pueden ocurrir en los procesos
Proble m as m s com une s
Presentamos a continuacin los posibles problemas que podran ocurrir al importar o exportar informacin:
Proble m a
Muestra el mensaje Line a
de m as iado grande e n e l
archivo de e ntrada.
Reporta errores en la bitcora.
Muestra el mensaje Se de be
e s pe cificar un archivo de
e ntrada.
Muestra el mensaje Se de be
e s pe cificar un archivo de
s alida.
Muestra el mensaje No s e pudo
cre ar e l archivo ....
Muestra el mensaje No s e pudo
acce s ar e l archivo...
Accin
Editar archivos de entrada para verificar el formato de la
informacin que se intenta cargar.
Verifique la bitcora y solucione los errores marcados.
Capture el nombre del archivo de texto que contiene la
informacin.
Capture el nombre del archivo de texto que tendr la
informacin.
Libere espacio en el disco destino, o
Quite la proteccin del disco flexible a donde se mando el
archivo.
Indique correctamente el nombre y ruta del archivo en la
ventana de captura.
Page 403
Formato del archivo catlogo

Si desea importar informacin de otro sistema a ContPAQ , deber crear el archivo de texto que contiene la informacin (en
este caso del catlogo de cuentas) a cargar.
En esta parte presentamos el formato que deber tener el archivo de texto de catlogo.
Formato del archivo
Primer registro
Formato para cargar saldos, cargos y abonos
Page 404
Formato del archivo de plizas y movimientos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto, conteniendo plizas y movimientos, que se cargue
en ContPAQ.
Formato del archivo para plizas
Formato de los registros de movimientos
Formato del archivo para Desglose de IVA
Formato del archivo para Periodo de Causacin
Page 405
Formato del archivo de preplizas

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto conteniendo los datos de las preplizas, para ser
cargado en ContPAQ.
Formato del archivo
Formato de los registros de movimientos
Page 406
Formato Archivo Tipos de Activos Fijos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de Activos Fijos para cargar la
informacin en ContPAQ.
Formato del archivo
Page 407
Formato del archivo de presupuestos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de presupuestos para ser cargado en ContPAQ.
Formato del archivo
Page 408
Formato del archivo de datos fiscales

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de datos fiscales para cargar la
Formato del archivo
Page 409
Formato del Archivo de Diarios Especiales

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de diarios especiales para cargar
la informacin en ContPAQ.
Formato del archivo
Page 410
Formato del Archivo Conceptos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de Conceptos para cargar la
Formato del archivo
Page 411
Formato del Archivo de Centros de Costo

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de Centros de Costo para cargar la
Formato del archivo
Page 412
Formato del Archivo Grupos Estadsticos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de grupos estadsticos para cargar
la informacin en ContPAQ.
Formato del archivo
Page 413
Formato Archivo Tipos de Activos Fijos

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de Activos Fijos para cargar la
Formato del archivo
Page 414
Formato del Archivo Proveedores

En esta parte se describe el formato que deber tener el archivo de texto con la informacin de Proveedores para cargar la
Formato del archivo
Page 415
Devolucin de IVA
Marque esta casilla si desea habilitar el mdulo de Devolucin de IVA en la empresa.
Page 416
Catlogo de Proveedores
Introduccin
Para realizar el proceso de Devolucin de IVA es necesario identificar, desde la captura de movimientos, a qu proveedor
corresponde determinada operacin.
As, cuando se registra una compra, gasto o inversin contra la cuenta contable del proveedor, es fcilmente identificable la
operacin; sin embargo, si dicho registro se hace contra otra cuenta, por ejemplo bancos, no es posible identificar a qu
proveedor corresponde la operacin.
Para esto, se ha incluido un Catlogo de Proveedores separado del catlogo de cuentas de la empresa.
De finicin
El Catlogo de Proveedores permite registrar, independientemente si tienen o no asignada una cuenta en el catlogo de cuentas de
la empresa, los proveedores con los cuales se realizan operaciones de compras, gastos e inversiones, de las cuales se genera
un IVA Acreditable.
Cmo ingresar al catlogo de proveedores
Ventana: Catlogo de Proveedores
Datos generales u obligados
Datos no obligados
Botones de herramientas
Cmo registrar los datos en el Catlogo de Proveedores
Cmo capturar manualmente los datos
Cmo importar los datos
Validacin de Proveedores registrados
Page 417
Reporte Catlogo de Proveedores

El reporte Catlogo de Prove e dore s se ha realizado con el objeto de verificar la informacin capturada en el Catlogo de
Proveedores del mdulo De volucin de IVA.
Para obtener el reporte Catlogo de Prove e dore s es necesario:
Haber capturado informacin en el Mdulo de De volucin de IVA en la opcin Catlogo de Prove e dore s .
Haber ingresado al reporte Catlogo de Proveedores de la opcin Reportes de Catlogo del men Reportes.

El reporte Catlogo de Prove e dore s presenta los registros hechos al Catlogo de proveedores presentando el Cdigo
consecutivo, el Nombre o razn social, RFC, Cuenta Contable y Tipo de operacin asignada a cada proveedor. Adems, en caso
de seleccionarlo, presentar el Importe total de operaciones y de IVA Acreditable de las operaciones realizadas con cada
proveedor en el periodo solicitado.
Ejemplo del reporte
Page 418
Bajar proveedores
Introduccin
Con el objeto de proporcionar a los usuarios una manera fcil y cmoda para el respaldo o inclusive captura en otras empresas
de los proveedores registrados en el catlogo de proveedores de determinada empresa, dentro del men de De volucin de IVA
se incluye la opcin de Bajar prove e dore s .
Archivo.TXT
Cmo bajar proveedores
Ventana
Page 419
Cargar Proveedores
Introduccin
Con el objeto de proporcionar a los usuarios una manera fcil y cmoda para registrar proveedores que ya haban sido dados de
alta en el Catlogo de Prove e dore s de otra empresa, dentro del men de De volucin de IVA se incluye la opcin Cargar
prove e dore s .
Cons ide racione s e s pe ciale s
Para poder realizar el proceso de Cargar Prove e dore s , es importante considerar que los proveedores registrados en el
Catlogo de Prove e dore s de la empresa en que se desea realizar el proceso, no cuenten con el mismo cdigo de los
proveedores que se desean cargar. Si esto sucede, ContPAQ no podr realizar el cargado.
Cmo cargar proveedores
Ventana del Proceso
Page 420
Identificar operaciones con Proveedores

Introduccin
Las operaciones (gastos, compras o inversiones) que generan IVA Acreditable para la empresa y que son realizadas con
diferentes proveedores, prestadores de servicios o arrendadores pueden resultar un trabajo extra de identificacin de dichas
operaciones con cada proveedor que se maneje, lo cual en un momento dado tiene que realizar cada empresa principalmente para
cumplir con la obligacin de presentar Declaraciones informativas.
As pues, ContPAQ permite identificar, desde la captura de cada movimiento, las operaciones realizadas con cada proveedor y el
monto de IVA trasladado al contribuyente o IVA Acreditable.
Casos de Identificacin de operaciones con proveedores

Mecanismo de registro
Registros especiales
Cmo activar ventana: Asociar movimientos a proveedores
Page 421
Page 422
Gastos que no generan IVA

En la captura de egresos de la cuenta de flujo de efectivo se pueden presentar casos de operaciones o movimientos que no estn
relacionados con el acreditamiento de IVA, por ejemplo, pago de: impuestos, gastos no deducibles, sueldos, multas o recargos.
Para indicar a ContPAQ que estas operaciones no deben relacionarse con algn proveedor o simplemente no desea que se
presenten en los reportes de auditora, desmarque el campo El m ovim ie nto de la pliza aplica para Devolucin de IVA, en la
ventana As ociar M ovim ie ntos a Prove e dore s .
Page 423
Asociar Movimientos a Proveedores y Fecha desde la cual se considera Causacin

Cuando en la ventana Parm e tros de funcionam ie nto captura la fe cha a partir de la cual s e cons ide ra la causacin y
realizar la asociacin de movimientos a proveedores, esta ventana presentar algunas modificaciones, mismas que
presentamos a continuacin:
La nueva ventana As ociar M ovim ie ntos a Prove e dore s se desplegar cuando:
Exista, al menos un movimiento de abono a la cuenta de flujo de efectivo
Presione la tecla <F8> en los movimientos de la pliza
Im portante : Una vez capturados los datos en la ventana As ociar M ovim ie ntos a Prove e dore s se desplegar la ventana
Bas e Gravable (en caso de que proceda) para que desglose los importes de IVA.
Cons ide racione s Im portante s
Es importante mencionar que por cada cheque o egreso registrado, debe capturarse una pliza.
Page 424
Hoja Electrnica de Clculo

Vis in ge ne ral
Introduccin
Esta parte contiene la informacin referente a la Hoja Electrnica de Clculo, basada en MS Excel y que implementa funciones de
extraccin de informacin de la base de datos de ContPAQ.
Qu e s la hoja e le ctrnica
La hoja electrnica es un archivo en Excel que implementa funciones de extraccin de informacin de la base de datos de
ContPAQ a travs de una librera dinmica dbfw in32.dll.
Caractersticas principales de la hoja electrnica
Cmo ingresar al catlogo de cuentas de ContPAQ
Cmo ingresar a mltiples empresas
Cmo capturar rangos de cuentas
Page 425
Ingresando a la Hoja Electrnica

Introduccin
En este tema se explican los procedimientos a seguir para ingresar la hoja electrnica.
Form as de ingres ar a la hoja e le ctrnica
Existen dos formas de ingresar a los modelos de la hoja electrnica:
Desde la barra de herramientas

Desde el men reportes
Ventana: Modelos de MS Excel

Registrar nuevo Modelo de Excel
Cmo insertar un modelo existente
Ejecutar Modelo de MS Excel
Eliminar Modelo de MS Excel
Cambiar descripcin de Modelo de MS Excel
Cmo respaldar un modelo de MS Excel
Cmo registrar modelos desde un respaldo
Cmo actualizar un modelo de MS Excel
Page 426
Enviando Plizas a ContPAQ

Introduccin
La Hoja Electrnica cuenta con la capacidad de grabar informacin de plizas provenientes del modelo en M S Exce l en los
archivos de la empresa de ContPAQ.
De esta forma, si el usuario elabora por ejemplo algn modelo de clculo de depreciacin, podr generar la pliza a partir de dicho
modelo y afectar las cuentas de depreciacin y gastos directamente desde M S Exce l.
Cmo enviar plizas a ContPAQ
Fecha de la pliza
Tipo de pliza
Nmero de la pliza
Diario de la pliza
Pliza Cuadrada
Cuenta afectable
Diario de movimientos
Captura en Moneda Extranjera
Page 427
Funciones de la Hoja Electrnica

Introduccin
En este tema se explican las funciones con las que cuenta la Hoja Electrnica de ContPAQ.
Cate goras de funcione s
Las funciones con las que cuenta la hoja electrnica se agrupan en las siguientes categoras:
Cate gora
Saldos
Extrae n inform acin de ...

Saldos al inicio y fin del periodo, al inicio del ejercicio y
movimiento neto del periodo, tanto en moneda nacional
como extranjera; adems de la utilidad o prdida del
periodo y acumulada.
Movimientos
Movimientos de cargos y abonos por rango de fechas y

por periodos, en moneda nacional y/o extranjera.
Tablas
Presupuestos, tipos de cambio e ndices nacionales de

precios al consumidor (INPC).
Causacin IVA
Importes de tasa por rango de fechas y periodos.
Componente
Saldo promedio diario y saldo promedio mensual para el

clculo del componente inflacionario, tanto en moneda
nacional como en moneda extranjera.
Catlogo
Catlogo de cuentas como nombre de la cuenta, diario,

moneda o nombre en otro idioma.
Plizas
Las plizas capturadas como el encabezado y los

movimientos capturados.
Devolucin de IVA
Del mdulo de devolucin de IVA como datos del catlogo

de proveedores y movimientos asociados.
Activos Fijos
Datos de clculo de activos fijos.
Datos Empresa
Datos generales de la empresa
Fechas y Periodos
Periodo y ejercicio actual y Fechas de inicio y fin del

periodo y ejercicio actual.
Page 428
Gua Rpida de Funciones de la Hoja Electrnica
La siguiente tabla muestra las funciones de la hoja electrnica de ContPAQ organizadas por tipo. De esta forma podr localizarlas
fcilmente:
Funciones de Saldos
Funciones de Movimientos
Funciones de Tablas
Funciones Causacin de IVA
Funciones de Componentes
Funciones de Catlogo
Funciones de Plizas
Funciones de Devolucin de IVA
Funciones de Activos Fijos
Funciones de Datos Empresa
Funciones de Fechas y Periodos
Funciones de Segmentos de Negocio
Consideraciones
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Saldos
Actualizacin e n lnea: Permite obtener estados financieros al da o conocer la utilidad o perdida del ejercicio debido a la
afectacin automtica de los saldos de las cuentas.
Conce ntracin de s aldos e ntre com paas : Permite hacer una combinacin contable entre dos o ms compaas,
mediante un reporte se integran los movimientos de saldos por cada periodo de las diferentes compaas seleccionadas
sin afectar sus movimientos.
Grficas y cons ulta de s aldos : Permite obtener informacin de saldos, cargos y/o abonos por cuenta, en forma de
grfica o como consulta en cualquier periodo de los ejercicios registrados en la contabilidad.
Page 430
Movimientos
En este apartado se elige el periodo del cual se reportarn los movimientos realizados.
Page 431
Tablas
Introduccin
Las funciones de la categora de tablas obtienen informacin capturada por el usuario, para efectos del manejo de presupuestos,
reportes fiscales, activos fijos, reexpresin y captura en moneda extranjera.
Funcione s
La siguiente tabla muestra las funciones relacionadas con las tablas, as como la descripcin de cada una de ellas:
Funcin
De s cripcin
=PP(Cuenta, Ejercicio, PeriodoInicio, PeriodoFin, Presupuesto del periodo

[nEmpresa])
=TC(Nmero Moneda, Fecha, [nEmpresa[)
Tipo de Cambio
=INPC(Ejercicio,Periodo
Indice Nacional de precios al

consumidor
Page 432
Causacin de IVA
Introduccin
Las funciones de la categora Causacin de IVA permiten obtener, por cada pliza solicitada, el desglose de IVA por cada tasa y
concepto.
Funcione s
La siguiente tabla muestra las funciones relacionadas con la causacin de IVA, as como la descripcin de cada una de ellas:
Funcin
Descripcin
=CAUSIMPORTE(Fecha, Tipo_poliza_Numero_poliza_Tipo_de_IVA, Importes de Causacin de IVA

Tipo_Operacin, Importe, Desglose [Periodo_Causacin],
[Ejercicio_Causacin],[nEmpresa])
=CAUSMOV(Fecha_inicio, Fecha_fin, Tipo_de_IVA,
Tipo_operacin, Importe, Desglose, ,[Periodo_Causacin],
Movimientos de Causacin de IVA
=CAUSPER(Ejercicio, Periodo_inicio, Periodo_fin, Tipo_IVA,

Tipo_operacin, Importe; Desglose
,[Periodo_Causacin],[Ejercicio_Causacin],[nEmpresa])
Periodos de Causacin de IVA
=PERCAUSIMPORTE(Fecha, Tipo_pliza, Nmero_pliza, Tipo_IVA, Periodo y Ejercicio asignado al

Tipo_per)
desglose de cada pliza
Im portante : Los parmetros indicados entre corchetes son opcionales.
Eje m plo: Consulte el siguiente ejemplo, los parmetros opcionales son aquellos marcados en color azul.
=CAUSIMPORTE(Fecha,Tipo_pliza,Nmero_pliza,Tipo_de_IVA,Tipo_Operacin,Importe, Desglose, [Periodo_Causacin],
Page 433
Componente
Introduccin
Las funciones de la categora de componente permiten obtener el clculo del saldo promedio de las cuentas contratadas y no
contratadas con el sistema financiero, para efectos de la determinacin del componente inflacionario. Permite obtener saldos tanto
en moneda nacional como extranjera.
Funcione s
La siguiente tabla muestra las funciones relacionadas con los componentes, as como la descripcin de cada una de ellas:
Funcin
De s cripcin
=SMM(Cuenta, Ejercicio, Periodo, [nEmpresa])
Saldo medio mensual
=SPD(Cuenta, Ejercicio, Periodo, [nEmpresa])
Saldo promedio dirario
=MESMM(Cuenta, Ejercicio, Periodo,[nEmpresa]) Saldo promedio mensual (moneda

extranjera)
=MESPD (Cuenta, Ejercicio, Periodo,[nEmpresa]) Saldo promedio diario (moneda
extranjera)
Page 434
Catlogo
Mediante este botn puede abrir el dilogo de Catlogo de cuentas ya sea para ingresar, eliminar, modificar o simplemente
consultar todos los datos relacionados a una cuenta.
Page 435
Plizas
Abre el dilogo de plizas.
Page 436
Devolucin de IVA
Marque esta casilla si desea habilitar el mdulo de Devolucin de IVA en la empresa.
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Activos fijos
Es el catlogo de activos fijos que permite registrar los datos de depreciacin a las cuentas correspondientes.
Page 438
Empresa
Es la opcin que permite el manejo de empresas instaladas
Page 439
Fechas y Periodos
De s cripcin
Este apartado contiene la informacin correspondiente a las fechas del periodo y ejercicio para la empresa seleccionada.
Cmo ingresar a fechas y periodos
Page 440
Contiene la lista de los Segmentos de Negocio dados de alta en el sistema, de dnde puede elegirse uno a ms para
desplegarlos en el reporte.
Page 441
Ejemplos de las funciones

Introduccin
En esta parte encontrar algunos ejemplos que le ayudarn a comprender mejor el uso de las funciones de la hoja electrnica de
ContPAQ
Ejemplo 1: Anexos de Clientes
Informacin obtenida: Anexos de Clientes
Ejemplo 2: Balance General Concentrado
Informacin obtenida: Balance General Concentrado
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Modelo Cdulas de Activos Fijos

Vis in Ge ne ral
Introduccin
En esta seccin se explica el M ode lo C dulas de Activos Fijos , los libros que componen dicho modelo y el funcionamiento de
cada uno.
Cmo activar el modelo Cdulas de Activos Fijos
El Modelo C dulas de Activos Fijos se compone de los siguientes libros:
Depreciacin Fiscal
Base IMPAC
Cdula Global
Cdula de Activos Fijos
Plizas
Parmetros
INPC
Recomendacin
Cmo copiar datos del modelo Depreciacin Contable a otro modelo
Capacidad de libros
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En este tema se analizan los conceptos para el clculo de la depreciacin para efectos financieros.
De finicin de de pre ciacin contable
La depreciacin contable es la disminucin del valor o precio que sufre un bien por causa del uso o por transcurso del tiempo.
Frmula de la Depreciacin Contable
Ejemplo de la depreciacin contable
Page 444
Depreciacin Fiscal
La Cdula De pre ciacin Fiscal permite realizar el clculo de la depreciacin fiscal de los activos fijos, en un periodo determinado,
con el objeto de realizar el registro fiscal de dicha depreciacin. El clculo se realiza de acuerdo a lo establecido en la Ley del
Impuesto sobre la Renta.
Page 445
Base IMPAC
con base contable.
Datos
Ejercicio
Periodo
De s cripcin
reporte.
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Cdula Global
La C dula Global permite obtener a manera de resumen, la informacin arrojada en las 3 cdulas mencionadas con anterioridad.
Esta cdula no requiere de la captura de datos de entrada ya que obtiene los resultados por vinculacin a las dems cdulas. Esta
cdula generar informacin que podr utilizarse en reportes fiscales.
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INPC
La cdula INPC contiene los ndices nacionales de precios al consumidor, los cuales sern tomados por las cdulas de
Depreciacin Fiscal y Base IMPAC para calcular los factores de actualizacin. Dichos ndices debern ser actualizados por los
usuarios.
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Cdula Venta de Activos Fijos

Introduccin
La enajenacin de activos fijos no se considera la actividad principal de las empresas, sin embargo, debe calcularse la utilidad o
prdida (contable y fiscal) que se hubiese tenido por dicha enajenacin.
Ubicacin del libro Cdula Venta de Activos Fijos
Datos de entrada
Nota
Cmo registrar datos de entrada
Datos de clculo
Page 449
Razones Financieras
Vis in Ge ne ral
Introduccin
En esta seccin se explica el modelo Razone s Financie ras , los libros que componen dicho modelo y el funcionamiento de cada
uno.
M ode lo de Razone s Financie ras
El Modelo de Razones Financie ras se compone de los siguientes libros:
Cuentas Bases
Acumulados Financieros
Razones Financieras
Parmetros
Page 450
Cuentas Base
En esta cdula el usuario podr seleccionar del catlogo de la empresa las cuentas que intervendrn en el anlisis a realizar.
Adems podr asignar el Tratamiento financiero que se les dar, interviniendo una misma cuenta en 2 ms conceptos
financieros.
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Acumulados Financieros
Presenta el total Saldo inicial, cargos, abonos y saldos finales por cada concepto financiero asignado en la cdula Cue ntas
Bas e .
Page 452
Respaldo
Vis in Ge ne ral
Todos sabemos lo valiosa que es la informacin ya que una gran parte del tiempo y esfuerzo del trabajo en el sistema es la
captura de datos.
Por esto, el perder una cantidad de datos nos lleva a tener los siguientes problemas:
Prdida de tiempo en la recaptura de la informacin.
Retraso en la obtencin de la informacin.
Toma de decisiones inexacta por la falta de informacin.
Definicin de respaldo
Definicin de restaurar
Tipos de salida del respaldo
Ventana de respaldos
Diagram a de flujo de la inform acin

En el sistema de respaldos a emplear, la informacin fluye de la siguiente forma:
Page 453
Cmo Respaldar
Im portancia
La seguridad de los datos capturados es vital para la oportuna y correcta obtencin de informacin. Esto implica que debemos
de ejecutar correctamente las opciones de respaldo de ContPAQ.
Es importante manejar el mdulo adecuadamente para evitarnos problemas posteriores. En este tema, describiremos cmo
realizar un respaldo dentro del sistema.
Antes de iniciar el procedimiento de respaldo, realice las siguientes acciones:
Cierre la empresa a respaldar, si se encuentra abierta, con la opcin Ce rrar Em pre s a ubicada en el men Archivo.
Si va a generar el respaldo en discos flexibles, procure tenerlos a su alcance.
Ingrese al men de empresas instaladas seleccionando la opcin Em pre s as en el men Archivo, o presione las teclas
<Ctrl+E> simultneamente.
Cmo realizar un respaldo
Page 454
Restaurar un Respaldo
Im portancia
Puede que los datos del sistema se pierdan por alguna causa ajena al mismo (borrado involuntario, falla de energa elctrica,
etc.), por lo que habr necesidad de recuperar un respaldo realizado previamente.
El procedimiento de restaurar es el medio por el cual podemos obtener de nuevo la informacin de la empresa, a la fecha en
que se hizo el respaldo, dentro del sistema ContPAQ.
Para realizar la restauracin del respaldo, realice las siguientes acciones previas:
Ubique el respaldo que desea recuperar en el disco duro o consiga los discos flexibles en donde se realiz.
Cierre la empresa en donde va a restaurar la informacin con la opcin Ce rrar Em pre s a del men Archivo.
Ingrese al men de empresas instaladas seleccionando la opcin Em pre s as en el men Archivo, o presione las teclas
<Ctrl+E> simultneamente.
Cmo restaurar un respaldo
Page 455
Mtodo de respaldo sugerido

El mtodo de respaldos que sugerimos es el denominado Mtodo de respaldos alternados.
Este mtodo consiste, a grandes rasgos, en tener 2 o ms juegos de discos para el respaldo de una empresa, el cual se va a
realizar alternadamente.
Si uno de los juegos falla, se tiene el otro para recuperar la informacin cuando se necesite.
Proce s o de re s paldo alte rnado
El proceso del mtodo de respaldos alternados se puede ver claramente en el siguiente diagrama:
Respaldo
Semana
1y3
2y4
Mtodo de respaldos alternados

Ventajas y Desventajas del mtodo de respaldos alternados
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Transferencia y recuperacin de la Proteccin

Existen dos situaciones especiales que pueden suceder al manipular la proteccin del sistema:
La transferencia de la proteccin a otra computadora
La prdida de la proteccin
Trans fe re ncia de la proteccin

La transferencia de proteccin, o de licencia, es el procedimiento a seguir cuando desea mover la proteccin de una mquina a
otra.
La proteccin del sistema es de uso delicado, si la pierde, ContPAQ ya no podr operar. Se recomienda transferirla slo en
casos especiales en los que es necesario cambiar la ubicacin de la proteccin de ContPAQ.
Ejecute la transferencia de la proteccin en los siguientes casos:
Actualizacin de su disco duro.
Cambio total de computadora.
Consulte el siguiente tema para conocer los pasos y requisitos necesarios para la transferencia de la proteccin:
Proceso de Transferencia
P rdida de la proteccin
Si el disco duro de la computadora donde resida la proteccin resulta daado, ser necesario que ejecute un procedimiento
especial para recuperar la proteccin de la computadora.
Este procedimiento se realiza bajo los criterios establecidos por las polticas de proteccin de Computacin en Accin.
Polticas de la prote ccin
Los criterios bajo los que se utiliza la proteccin de los sistemas de Computacin en Accin son los siguientes:
Crite rio
1
2
De s cripcin
Nm e ros de Clave s : Se otorgar nicamente una
clave de activacin por cada sistema de la empresa.
Lice ncias adicionale s : Para instalar el sistema en
dos (o ms) mquinas diferentes, deber comprar un
sistema y una licencia adicional por cada mquina.
Consulte el siguiente tema para conocer si es candidato al proceso de recuperacin de la proteccin:
Prdida de la proteccin
Page 457
Preguntas ms frecuentes para la Transferencia de la Proteccin

Puedo cambiar mi sistema a otra computadora?
Cmo transfiero la proteccin a otra computadora?
Qu pasa si se daa el disco duro de mi computadora?
Qu pasa si muevo el directorio del sistema?
Puedo volver a registrar mi licencia?
Dnde se instalan los archivos de la proteccin del sistema?
Qu pasa si elimino el directorio de la proteccin?
Page 458
Proceso de Transferencia
Durante el proceso de transferencia, que describiremos en el siguiente bloque, se utilizar un dispositivo de comunicacin entre
las mquinas en las que se har la transferencia de la proteccin.
Este dispositivo de comunicacin guardar archivos con informacin importante de la proteccin, y podr ser un disco flexible
nuevo o un directorio de Red. Estos archivos pueden, incluso, enviarse a travs de Internet (en un correo electrnico) para
transferir la proteccin a distancia.
De s cripcin del proce s o
El proceso para transferir la proteccin de una mquina a otra consta de tres etapas. Observe el diagrama para conocerlas:
Nota Im portante : En este caso, se utiliza como dispositivo de comunicacin un disco flexible.
De talle de las e tapas de transfe re ncia
Esta tabla explica a detalle cada etapa del proceso de transferencia:
Page 459
Etapa
1
Descripcin
Se prepara la mquina sin proteccin enviando
informacin del equipo a un dispositivo de comunicacin
(por ejemplo, un disco flexible).
Resultado: El dispositivo de comunicacin guarda

archivos que contienen informacin del equipo que recibir
la proteccin.
2
El dispositivo se inserta en la mquina con la proteccin

del sistema, la cual lee la informacin de los archivos y
transfiere la proteccin al dispositivo de comunicacin.
Resultado: La mquina con proteccin queda

desactivada.
3
El dispositivo se inserta en la mquina sin proteccin para

recibir la proteccin.
Resultado: La mquina sin proteccin queda activada.

Ahora que conoce en trminos generales, en qu consiste la transferencia de la proteccin, debe conocer el procedimiento
exacto para realizar la transferencia de forma correcta. Consulte el siguiente tema:
Cmo hacer la transferencia de la proteccin
Page 460
Page 461
Cmo hacer la transferencia de la proteccin

La transferencia de la proteccin de una computadora a otra, es un procedimiento delicado. Si no lo ejecuta correctamente puede
perder la proteccin del sistema, y sin ella no podr utilizar ContPAQ.
Re com e ndacin: Si tiene alguna duda acerca del proceso de transferencia o de este procedimiento, lea el captulo
Trans fe re ncia de Lice ncia hasta que est seguro de que ha comprendido todos los detalles.
Re quis itos pre vios para la transfe re ncia
Los requisitos para cambiar la ubicacin de la proteccin, son los siguientes:
Tener listo un disco flexible nuevo y til para recibir y leer los archivos, o en su caso, un directorio de red vaco.
Haber instalado el sistema ContPAQ en la mquina sin proteccin, sin haber entrado al l.
ADVERTENCIA: NO abra o ejecute ContPAQ. Si lo hace generar una licencia por 20 corridas y ya no podr empalmar la
proteccin.
Proce dim ie nto
La transferencia de la proteccin debe hacerse en tres etapas, en el orden explicado en el diagrama que se incluye en el tema
Cm o e s e l proce s o de transfe re ncia. La siguiente tabla muestra cada una, haga clic en el tema que desea consultar para
ver su contenido.
Etapa
De s cripcin
Cmo preparar la mquina sin proteccin
Cmo transferir la proteccin al dispositivo de comunicacin
Cmo reinstalar la proteccin
Page 462
Casos en los que es posible perder la proteccin del sistema

Cuando los archivos de la proteccin resultan daados o eliminados por alguna eventualidad, ContPAQ ya no le permitir el
acceso. Para recuperar esta proteccin necesitar una segunda clave de acceso al sistema.
Situacione s ace ptadas para la e je cucin de l proce s o de re cupe racin
Computacin en Accin le proveer de una segunda clave siempre que justifique la prdida de la proteccin con alguna de las
situaciones aceptadas y presente ante la empresa los requisitos correspondientes:
Situacin
Formato accidental
del disco duro
Requisitos
Carta membretada del representante legal de la
empresa mencionando el suceso.
Factura de compra del sistema.
Dao del disco duro

Robo del equipo de

cmputo

Copia del acta legal ante la procuradura.
Sabotaje a la
empresa

Nota im portante : Para cualquier otra situacin no listada, Computacin en Accin se reserva el derecho de otorgar otra clave
de acceso gratuitamente.
Si se encuentra en alguna de las situaciones mencionadas en la tabla, tendr derecho a ejecutar el proceso de recuperacin de
la proteccin. Para conocerlo, haga clic en la liga:
Qu hacer en caso de prdida
Page 463
Qu hacer en caso de prdida

Tiene derecho a ejecutar este proceso, slo si el motivo de prdida de la proteccin coincide con una de las situaciones
aceptadas por Computacin en Accin, previa justificacin del evento.
La tabla muestra el proceso a seguir para obtener una segunda clave de acceso:
Etapa
1
Descripcin
Enve por fax el (los) documento(s) que se pide como requisito para
justificar la prdida de la proteccin, colocando en la portada el nombre
de la empresa, telfonos y nombre de la persona con la que nos
comunicaremos.
Nota: Podr enviar el fax al 3818 09 02 (en Guadalajara) y el 01 800 902
0000 (en el interior de la Repblica) con atencin al departamento
Operaciones.
El personal de Computacin en Accin se comunicar lo ms pronto

posible para proporcionarle una nueva clave de acceso.
Instale AdminPAQ en el nuevo equipo de cmputo siguiendo el

procedimiento Instalacin del sistema de la Gua de Instalacin y
Activacin incluida en la caja de AdminPAQ.
Active la proteccin del sistema, con base a los siguientes criterios:

En el captulo...
Entonces lea el tema...
Monousuario
(Local)
Si el sistema es...
Activacin de la
Proteccin
Activacin de una mquina

(Monousuario)
Multiusuario (Red)
Activacin de la
Proteccin
Activacin en red
(Miltiusuario)
Page 464

Contpaq 2004 Manual

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Temas contenidos en el Manual Electrnico de ContPAQ

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Realice la contabilizacin automtica de las operaciones registradas en Exin y envelas de

Conozca los procedimientos de activacin del sistema.

Describe los conceptos generales necesario para entender el proceso de actualizacin de

Describe los presupuestos, los cuales permiten en su empresa el establecimiento de objetivos y

Describe los procedimientos, polticas y conceptos necesarios para transferir y recuperar el

Caractersticas del Manual Electrnico

Caractersticas del manual electrnico

Descripcin del sistema

Manejo simultneo de varias empresas.

Mostrar en pantalla varios procesos a la vez.

Navegacin por el sistema a travs del ratn.

Catlogo de cue ntas

Conexin con otros sistemas

Conexin de la lnea Windows

Tipos de conexin en Window s

Conexin con la lnea DOS

Tipos de conexin en DOS

Cmo entrar a ContPAQ

Activacin del Sistema

Window s NT WorkstationLocalmente o en otra mquina de

Preguntas ms frecuentes para la Activacin de la Proteccin

Debo registrar el sistema antes de trabajar con l?

Cmo s si mi sistema ya tiene activada la proteccin?

Cmo instalo el servidor de licencias?

Puedo instalar un sistema con proteccin, en red, de forma distribuida?

Dnde se instalan los archivos de la proteccin del sistema?

Qu pasa si elimino el directorio de la proteccin?

Qu pasa con la proteccin anterior?

Qu informacin es necesaria para registrar el sistema?

Dnde se localiza el Nmero de Serie?

Dnde se localiza el Cdigo de Sitio?

Puedo registrar varias mquinas con una Licencia Monousuario?

Activacin en red (Multiusuario)

Se rvidor de lice ncias : Consiste en instalar un software

Obte ncin de l cdigo de s itio: Consiste en generar

Obte ncin de la clave de activacin: Consiste en

Activacin de l s is te m a: Consiste en realizar el

No se puede usar como

Se usa como estacin de

Re quis itos pre vios para la ins talacin, s e gn e l tipo de s e rvidor

Re quis itos pre vios

Tener acceso al servidor para cargar un NLM

Tener acceso al servidor para poder instalar

Compartir el directorio de datos del sistema, y

Descripcin detallada barra de herramientas

Teclas especiales y ratn

Lista de procesos que utilizan teclas especiales:

Elementos de las ventanas

Actualizacin ContPAQ WINDOWS

Conversin Contpaq DOS

Conve rtidor de e m pre s as

Cmo entrar al convertidor

Actualizacin de ContPAQ va Internet

Instalando empresas en ContPAQ

Cuentas del sistema

Ventajas y desventajas de los sistemas de codificacin

Pliza de Saldos Iniciales

Necesite modificar periodos anteriores con frecuencia

Tenga suficiente espacio en disco para guardar la informacin.

Permite moverse libremente entre periodos sin hacer cierres.