Anne universitaire:20082009

Rapport de stage fin

dtudes

Ralis par : RAMACH Hanane

Stage effectu au sein du : lagence
du Crdit Immobilier et Htelier
CIH , Rabat Agdal
Anne universitaire:2008-2009

SOMMAIRE

INTRODUCTION

1.1

Prsentation du CIH..

1.2

Fiche signaltique ..

1.3

Historique.

1.4

Organigramme

DROULEMENT DE STAGE..

Prsentation de la mission ..
a) ANALYSES ET COMMENTAIRES .....................................................................................
b) REPERAGE DES PROBLEMES....
c) PROPOSITION DES SOLUTIONS APPROPRIEES...
3

REMARQUES ET PERSPECTIVES PERSONNELLES ...

LES DIFFICULTES RENCONTREES ET COMPETENCES DEVELOPPEES ....

CONCLUSION..

6 ANNEXES ..

11

INTRODUCTION

Le CIH Crdit immobilier et htelier opre dans un secteur bancaire ayant enregistr
une volution remarquable, depuis la mise en uvre dimportantes rformes structurelles au
dbut des annes 90, qui visaient moderniser le systme financier marocain dans son ensemble
en sattaquant progressivement ses handicaps, en vue de lui permettre de mieux remplir sa
fonction de mobilisation des ressources et dadapter ses structures et ses modes de
fonctionnement aux exigences de louverture internationale.
Cette priode qui a connu un dveloppement remarquable des dpts et des crdits, une
extension de la montique, a eu une augmentation importante des guichets et des ouvertures de
comptes bancaires et le dveloppement des oprations internationales.
Dune part, dans le cadre de ma formation commerciale, jai choisi deffectuer mon
stage de fin dtude au sein dune agence bancaire afin de consolider ma formation
professionnelle et le CIH correspond mes objectifs.
Dautre part, Le choix du CIH pour effectuer mon stage ntait pas tout fait arbitraire, car
je suis trs intresse par le domaine des banques dont jaimerai bien poursuivre ma carrire, vue
la concurrence acharne entre les autres confrres le CIH accentue son avance par son savoirfaire marketing, sa capacit dinnovation, la comptence de ses ressources humaines et la
modernisation continue de son outil de production, pour pouvoir enfin garder sa part de march
qui de temps plus commence a tre trop dur vu les derniers vnements de la crise bancaire.

Jai entrepris de raliser le prsent rapport afin de mieux cerner les diffrentes parties de mon
stage, dont Il me semble dabord ncessaire de prsenter lentreprise qui ma accueilli lors de ce
stage et lenvironnement dans lequel elle volue avant danalyser les tapes de ma mission.

11

PRESENTATION DU CIH
Le CIH Le crdit immobilier et htelier est la banque de la famille par excellence et le
partenaire incontournable des promoteurs immobiliers, car elle opre dans un secteur bancaire
qui a marqu une volution non ngligeable, vue ses efforts entams moderniser le systme
financier marocain pour interagir sur sa fonction de mobilisation des ressources et dadapter des
structures et ses modes de fonctionnements aux exigences de louverture internationale.
Il constitue la premire banque marocaine leader dans le financement de l'immobilier et
du tourisme. Cest galement une grande banque de dpt et de crdit, une banque universelle1
offrant tous les services bancaires. Cest dans ce but que le CIH a dvelopp des produits adapts
sa clientle, composes de particuliers et dentreprises.
Dans le secteur bancaire, la rforme sest traduite par le dcloisonnement du secteur et la
gnralisation de la banque universelle, la libralisation des taux dintrt crditeurs partir de
1985 et des taux dbiteurs compter de 1990 ainsi que la drglementation de lactivit bancaire
qui sest concrtise par la leve de lencadrement du crdit en 1991 et la suppression des
emplois obligatoires entre 1992 et 1998.
La premire refonte de la loi bancaire effectue en 1993 a consolid lorientation de
libralisation du secteur, amenant les banques mettre la disposition de leur clientle de
nouveaux produits et adopter de nouvelles techniques de crdit sinspirant de celles en vigueur
sur le plan international.
Paralllement la modernisation du systme bancaire, les pouvoirs publics ont procd
la rnovation des marchs de capitaux travers lapplication dune srie de rformes qui ont
abouti lmergence dun march montaire et une refonte totale du cadre institutionnel
rgissant le march financier.
1

Une banque universelle, qui exerce et des activits clientles et des activits de march, prsente une structure
bilancielle caractrise par un quilibre relatif entre les oprations clientles, les oprations interbancaires et les
oprations sur titre (la part relative de chacune de ces trois composantes varie toutefois selon les tablissements mais
aussi selon les chances, le volume des oprations interbancaires et des oprations sur titres tant susceptible de
connatre de fortes variations).
Par ailleurs le hors bilan apparat dvelopp, en ce qui concerne notamment les engagements de financement et les
engagements sur instruments financiers terme.
.

11

Ces rformes, introduites progressivement, visaient faire voluer le systme financier

dans son ensemble pour accompagner une conomie de plus en plus ouverte, et se sont traduites
par une croissance importante des indicateurs sectoriels, une consolidation du march et un
largissement important de loffre.
Dans de nombreux pays mergents, la libralisation du secteur financier sest
accompagne dune fragilisation de certains tablissements de crdit, voire du systme bancaire
dans son ensemble. En vue dattnuer un tel risque, les autorits montaires ont mis en place une
rglementation prudentielle rigoureuse, sinspirant des normes internationales en la matire
(capital minimum, ratio de solvabilit, coefficients de liquidits et de division de risques,
mthodes de classification et provisionnement des crances en souffrances, etc.).
Ce dispositif a t complt plus rcemment par lalignement de la comptabilit des
tablissements bancaires (PCEC) sur les normes internationales et par linstitution de rgles
daudit et de contrle interne visant informer davantage, et donc responsabiliser, les organes
dirigeants desdits tablissements.
Sur un autre registre, le CIH intervient galement en tant quacteur majeur dans le
financement du secteur de lhabitat au Maroc, un secteur prsentant des enjeux socioconomiques cruciaux. Ces enjeux se matrialisent par la ferme volont des pouvoirs publics de
lriger en priorit nationale.
Le secteur de lhabitat est caractris par des gisements de croissance importants qui
peuvent se mesurer laune du dficit en logements estim plus 90 000 par an, de linsuffisance
de loffre accessible aux mnages faible revenu et de limportante inadquation entre loffre et
la demande de logements.

Comme les autres agences du CIH celui de RABAT AGDAL devrait participer
efficacement aussi bien lamlioration de la situation conomique et sociale de lentreprise qu
la satisfaction des besoins des consommateurs en produits et services bancaires divers. Lagence
CIH se compose de trois dpartements principaux :le service accueil client qui se charge des
fonctions administratives et traitement des dossiers clients et le services dexploitation (guichet et
caisse).

11

CIH
-RABAT AGDAL-

Ladministration

Charg clientle

Service dexploitation

Lagence commerciale :
Parmi les 11 agences commerciales du CIH, lagence de RABAT AGDAL constitue
un vritable rseau de distribution.car elle est lie directement au sige de CIH existant
Casablanca ce qui constitue un suivi permanent et une endurance de faire parvenir ses
produits et services aux diffrentes zones, afin de contrler la distribution des diffrents
produits et raliser a la fin les objectifs souhaits.

11

FICHE SIGNALETIQUE
Dnomination sociale
Sige social
Tlphone
Fax
Site web
Forme juridique

Date de constitution
Dure de vie
N du Registre de
Commerce
Exercice social

Objet social

Capital social au 31-1207

Crdit Immobilier et Htelier S.A.

187, Avenue Hassan II. Casablanca 20 000
(212) 0522 47 90 00 / 0522 47 91 11
(212) 0522 47 93 63 / 0522 22 37 48 / 0522 20 84 25
www.cih.co.ma
Socit anonyme de droit marocain rgie par les dispositions
de la loi n 17-95 promulgue par le Dahir n 1-96-124 du 30
aot 1996 relative aux socits anonymes.
26 mai 1920
99 ans
N 203 Casablanca

Du 1er janvier au 31 dcembre

La socit a pour objet, conformment la rglementation en
vigueur (article 2 des statuts) :
- loctroi de prts court, moyen et long
terme ;
- les engagements par signature ;
- la collecte des ressources ncessaires
la ralisation de ses oprations, en plus
des capitaux dposs par sa clientle,
au moyen de lmission de titres de
crances court, moyen ou long terme ;
- la mise disposition de la clientle de
tous moyens de paiement ou leur
gestion ;
- toute opration de location assortie
dune option dachat ;
- toute opration daffacturage ;
- toute opration sur lor, les mtaux
prcieux et les pices de monnaie ;
- toute opration de placement de
souscription, dachat, de gestion, de
garde et de vente portant sur des
valeurs mobilires ou tout produit
financier.

2 182 336 300 DHS

11

HISTORIQUE DU CIH
Lhistoire du CIH peut tre prsente daprs les dates les plus marquantes quil a connut :
o

1920 : Cration du CIH, connue lpoque sous la dnomination de CAISSE

DE PRETS IMMOBILIERS DU MAROC (CPIM),

o

1967 : Le CPIM change de dnomination et devient le CREDIT

IMMOBILIER ET HOTELIER (CIH) suite lextension de son activit au secteur

Htelier. Au cours de la mme anne, le CIH est entr en bourse avec une participation la
CDG hauteur de 65% de son capital social,
o

1982 : Le procd doctroi des crdits aux logements, cest--dire aux

particuliers se dveloppe,
o

1986 : Transformation du CIH en banque de dpt dans le cadre de la

libralisation de lactivit bancaire : dbut des autorisations recevoir les dpts du public et
de pratiquer les oprations de banques,
o

1987 : Dcentralisation de la saisie des oprations financires (automatisation

au niveau des agences),

o

1988 : Ouverture des guichets aux oprations bancaires,

2002 : Lancement de la premire opration de titrisation au Maroc, portant sur

un volume de 500 MDH de crances hypothcaires. Adoption du plan de reprofilage de

lendettement via une reconversion de la dette onreuse permettant une rduction
substantielle du cot des ressources,
o

Aot 2004 : Recentrage du CIH sur son mtier de base : le financement de

limmobilier,

11

2006 : Le Groupe Caisse dEpargne rejoint le tour de table de Massira Capital

Management, principal actionnaire au CIH, dtenue hauteur de 65% par la Caisse de Dpt
et de Gestion et 35% par la GCE.
o

2007 : Mutation du CIH en Socit Anonyme Directoire et Conseil de

Surveillance.
o

2008 :

2009 :

1- Principaux actionnaires du CIH au 06 Juillet 2007 :

Un actionnariat de premier plan comprenant de grands partenaires conomiques : Caisse

de Dpt et de Gestion, Caisses d'Epargne, RMA Wataniya, Sanad, Atlanta.
MASSIRA CAPITAL MANAGEMENT

67,0%

BOURSE

19,0%

RMA WATANIA

5,0%

ATLANTA

5,0%

SANAD

5,0%

CDG

2,0%
TOTAL

100 %

11

ORGANIGRAMME DU CIH
Principaux Directeurs de la Nouvelle Organisation
Le premier niveau hirarchique de la banque est assur par le Prsident du
Directoire qui veille au bon fonctionnement de toutes les activits et structures
de lInstitution et en assure la planification et la gestion stratgique.
Les deux autres membres du Directoire, qui ont rang de Directeurs Gnraux,
ont pour responsabilit de diriger chacun, des entits oprationnelles dans un
primtre de comptence dfini.
Mettre en harmonie les procdures et les process par une implication de
lensemble des niveaux hirarchiques dans lapplication des objectifs et des
orientations de la banque.
IMPLICATIONS ORGANISATIONNELLES :
Entits Rattaches au Prsident du Directoire :
Ple Affaires Gnrales compos de la :
Direction du Recouvrement ;
Direction du Support Juridique ;
Direction de lExploitation Htelire ;
Direction de la Gestion Htelire ;
Dpartement Patrimoine Hors Exploitation et Autres Participations.
Direction de lAdit et Inspection Gnrale compose de la :
Division Inspection Gnrale ;
Division Supervision Gnral des Risques.
Direction de Pilotage des Projets Structurants ;
Direction de la Communication et des Relations Publiques ;
Secrtariat du Directoire, des Conseils et Comit.
Entits, Rattaches au Directeur Gnral en charge du Dveloppement et
de lExploitation :
Ple Commercial, compos de la :
Direction du March des Particuliers ;
Direction de la Promotion Immobilire ;
Direction Autres Marchs.
Direction Marketing
Direction des Oprations Commerciales
Division Animation Commerciale
Division Recouvrement Prventif
Entits, Rattaches au Directeur Gnral en charge des finances, Risques
et Ressources:
11

Ple Support et Logistique, compos de la :

Direction Systme dInformation
Direction Administration des Services la Clientles
Division Organisation et Rengnering
Division Scurit du Systme dInformation
Ple Administration compos de la :
Direction des Ressources Humaines
Direction des Moyens Gnraux
Division Action Sociale
Division Productivit du Travail
Ple Gestion des Risques et Contrle Interne compos de la :
Direction Gestion des Engagements et Risques de Crdit
Direction Contrle Gnral
Ple Finances compos de la :

Veiller la fiabilit des comptes de la Banque et assurer la production des tats

lgaux, rglementaires dans les dlais impartis ;
Assurer le suivi des comptes et veiller lapurement des suspens ;
Assurer la comptabilit budgtaire et veiller au respect des plafonds arrts pour
chaque centre de responsabilit ;
Assurer la conformit de la comptabilit de la Banque par rapport aux normes en
vigueur ;
Assurer la conformit de la Banque en matire fiscale et veiller son optimisation.

11

DEROULEMENT DE STAGE

Service immobilisation et frais gnraux :

Objectif : matriser la ralit du patrimoine de la banque (immobilisations non financires)
apprhender rapidement ses engagements (frais gnraux).
Responsabilit : justification de toutes les oprations dimmobilisation financires de frais gnraux.

Service des oprations bancaires :

Objectifs : contrler au deuxime niveau les oprations comptables lies lexploitation bancaire.
Responsabilit : contrle et analyse des explications des comptes actif et passif du bilan et des
comptes de produits et charges du compte dexploitation et des engagements hors bilan .
Les diffrents services dexploitation de la banque sont quant eux responsables de la justification du
solde des comptes et des flux financiers (mouvements des comptes) dont ils ont la charge au premier
niveau.

Service de la comptabilit Etat :

Objectifs : suivre lensemble des oprations lies lEtat.
Responsabilit : assurer le suivi et lexhaustivit des oprations avec lEtat et produire dans les
dlais lensemble des tats rglementaires.

Les procdures oprationnelles :

classification des crances
lettrage des comptes (comptes G)
dpenses budgtaires
reporting rglementaire Bank Al Maghreb (en cours de finalisation)
arrt des comptes (en cours de finalisation)
application SECOM (saisie et validation des oprations comptables)
Direction Activits de March

23

Comme toutes les banques, socits de financement ou entreprises traitant des oprations de
march, le CIH possde une salle des marchs.
La salle des marchs, appele aussi banque de march , est un lieu qui regroupe diffrents
services spcialiss qui permettent aux divers intervenants d'intervenir sur les marchs de capitaux
internationaux .

Le C.I.H. a dvelopp une slection de produits adapts aux besoins de sa clientle de

Particuliers, d'Entreprises, Professionnels et Marocains Rsidents lEtranger.
Loffre CIH Produits aux Particuliers, Marocains Rsidents lEtranger rassemble 12 Familles
classes en 5 Gammes :
1-Services
o Comptes de dpt non rmunrs
o Comptes de dpt rmunrs
o Virements et services assimils
o Transferts
2-Epargne
o Epargne bancaire au taux fixe
o Epargne Collective Taux Variable
o Placements Financiers
3-Crdits
o Crdits personnels Court et moyen terme
o Crdit immobiliers Moyen et long terme
4-Montique
o Cartes de retrait
Carte Express
o Cartes de retrait et de paiement

Carte Visa Classic

Carte Visa

Carte Maestro Digitalis

Carte OJour

Carte Al Moussafir

Carte Saphyr
5-Bancassurance& Assistance
o Bancassurance
o Assistance
Loffre CIH Produits aux Professionnels (adapts la nature de leur activit professionnelle)
o
o
o
o
o

Encaissement par carte

Acquisition d'un local professionnel neuf
Crdit Personnel projet
Crdit Jeune promoteur
Dcouvert

Loffre CIH Produits aux Entreprises :

23

1- Crdits

Des produits pour tous les secteurs d'activit

o
o
o
o
o
o
o

Promotion immobilire
Crdiloge Manzili pour vos futurs acqureurs
Promotion touristique
Crdits fonciers
Tous secteurs
International
Prts conventionns

2- Placements
o Placements a court terme
o

Investissements en bourse

1. Les modules "mtiers"

Tels que la gestion des prts, la gestion des moyens de paiement, la montique, qui est amen
fournir essentiellement deux types d'informations sous une forme normalises :

des vnements bancaires dcrits avec leurs caractristiques, tels que le dblocage d'un
prt, le paiement d'une chance, le versement d'espces,
des tats d'inventaires pour les modules "mtiers" qui grent des stocks d'encours
(prts, emprunts, titres, garanties, pensions, ). Le support se fait gnralement sous
un format normalis appel CRI (Compte Rendu d'Inventaire).
Ces tats d'inventaires permettent, notamment, de justifier ou ventiler un solde
comptable.

Ce niveau est compos de modules majeurs reprsentant le cur de l'activit de la banque :

2. Un module "agence" (progiciel Top Bank)

23

Ce module permet de traiter les oprations classiques de guichet bancaire (retrait, versement,
).

la comptabilisation au niveau de l'agence (suivant des rgles de gestion implantes dans le

logiciel) des oprations excutes,

Top Bank impose une gestion de la position des comptes des clients en agence qui ncessite
une synchronisation quotidienne avec la base "comptes" du sige qui fait rfrence.

Acquisition automatique des donnes

Le module reoit, du site central :

les critures intgrer dans la comptabilit "agence" provenant d'oprations dlocalises

(exemple : les achats "carte bancaire"),

les soldes dats des comptes, gnraux et clientle, pour effectuer une synchronisation
quotidienne

Gestion des attributs

Les attributs lis aux clients et aux comptes sont grs au niveau des bases locales en agence

Tables

Des fichiers "reflets" des :

clients ;

comptes ;

adresses sont implants dans le systme Top Bank.

3. Un module "prts" (progiciel TOKOS, de la socit

SOPRA),
Ce module gre les tapes de la vie d'un prt accord.
Toutefois, toute la partie dcisionnelle, autour du prt lui-mme, a t dporte sur des
modules priphriques :

23

dans le logiciel "agence" (Top-Bank),

pour la phase "construction du prt",

pour la phase "rponse l'chance (paiement ou mise en impay)",

pour la phase "remboursement anticip total ou partiel"

dans un module sur le site central ("base comit"),

pour la phase "accord ou refus",

pour la phase traitant avec les organismes officiels pour les participations tatiques
(ristournes) ou pour les prts accords aux fonctionnaires.

Acquisition automatique des donnes

saisie et validation du dossier,

dcision Comit,

ralisation,

dblocage

rglement impay en agence,

remboursement anticip total ou partiel.

Lapplication Visas de paiements est alimente par les Prlvements Inter-Bancaires (PIB)
gnrs aux dates dchance par TOKOS.

Traitements

Le montage du dossier
Les dossiers sont instruits en agence ( lexception des prts grandes branches (GP) qui sont
directement saisies dans Tokos).
Les informations issues de linstruction en agence (montage, accord Comit, ralisation et
dblocages) sont communiques aux interfaces Tokos.
Les interfaces Tokos ;

renseignent la base Comit en accdant la base client pour complter ses informations,

communiquent Tokos les donnes issues de laccord Comit, de la ralisation du prt et

des dblocages,

23

Lapplication Tokos ;

calcule et dite les plans damortissements,

calcule le montant des assurances reverser,

dite les tats de gestion et prpare les comptes-rendus dinventaires.

Le rglement des chances

Tokos gnre les prlvements Inter bancaires (PIB),
Les modules Visas de paiements, positionns en agence ou au sige en fonction du
positionnement du compte client associ au compte payeur, procdent au rglement ou la
mise en impay de lchance.
Les interfaces produisent les lettres de relance

Les remboursements anticips

Les remboursements anticips, partiels ou totaux, sont saisis en agence.
Linformation est communique Tokos qui procde aux mises jour de ses bases (recalcule
des plans, ).
Lorsque la dernire chance est rgle, Tokos procde ldition des lettres de fin de prts.

Gestion des attributs

Les attributs rglementaires ligibilit, garantie, type de bien financ, dure initiale, crdit
sur ressources affectes et crdit consolid sont impacts par la phase dinstruction des
dossiers.
Le rglement dune chance dun prt impacte les attributs rglementaires nouvelle
ressource, dure rsiduelle et anciennet des impays.
Le remboursement anticip impacte galement les attributs rglementaires nouvelle
ressource et dure rsiduelle.

23

Tables

Les interfaces accdent la base client et grent la base Comit et linfo centre BDI.
Lapplication Tokos accde galement la base client et gre ses propres tables (dossiers,
paramtres, chances (chues, impayes)).

Un module de gestion des Assurances

Acquisition automatique des donnes

Cette application exploite les informations

de la base Comit,

du fichier des prts raliss dans le mois.

Traitements mensuels

Lapplication assurance calcule les montants reverser lassureur en sappuyant sur les
ralisations de dossiers de prts du mois.
Chaque fin de mois, le module dite un tat justificatif des cotisations reverser lassureur,
qui dcline les reversements dus au titre de lassurance vie et les reversements lis aux
cotisations sur gages sur matriels.
Il gnre galement un compte rendu dvnements pour crditer le compte gnral des
reversements lassureur.
Le CIH reverse la prime lassureur, hors application, en utilisant un "ticket comptable"
(oprations diverses).

Tables

Lapplication Assurances exploite:

les informations de la base comit,

le fichier des prts raliss produit par TOKOS.

4. Un module de gestion des rglements dchance

Barid Al Maghrib
23

Acquisition automatique des donnes

Lapplication reoit le fichier des chances des prts rgles en espces aux guichets de la
Barid al Maghrib.

Traitements mensuels

Lapplication procde aux rglements des chances des dossiers de prts, qui sont dj
rgles en espces par les clients CIH auprs des guichets de Barid al Maghrib. La BAM
peroit cet effet une commission de 6 Dhs.
A cet effet, lemprunteur CIH utilise une carte personnelle, qui indique son numro de dossier
ainsi que les informations relatives lchance du prt.
Barid al Maghrib communique quotidiennement le fichier de rglement par tltransmission
au Crdit Immobilier et Htelier, ce fichier contient :

le numro de dossier,

le montant et la date valeur du rglement.

Barid al Maghrib crdite le montant des chances sur le compte CIH.

Ds rception des fonds, le gestionnaire de lapplication lance le module qui produit, bonne
date valeur, les critures de crdits sur les comptes payeurs associs aux dossiers de prts.

Lapplication permet galement un recyclage des erreurs de lectures optiques au niveau des
cartes.

Gestion des attributs

Le rglement dune chance dun dossier de prt impacte l'attribut rglementaire "Nouvelle
ressources".

Tables

Lapplication Barid exploite:

23

une table de correspondance Dossier de prt/compte client,

une base mouvements avec le recyclage des anomalies.

Les comptes clients dormants, comptes dont le solde est insignifiant, sont ignors par les
traitements du module.

Les comptes crs uniquement pour ouvrir un dossier de prt dans TOKOS ne sont galement
pas traits par le module Evolan.
Lapplication gnre galement les tickets dagios et dite les chelles dintrts lorsque le
client a souscrit le service correspondant.
En outre, une transaction ad hoc permet de modifier les conditions particulires clients.

5. Un module de traitement des commissions

Acquisition automatique des donnes

Le traitement du commissionnement des comptes clients nest pas dclench par la rception
dun fichier, en effet lapplication utilise directement les comptes et les donnes issues de la
comptabilit.

Traitements trimestriels

Lapplication calcule les commissions dues pour chaque compte sur les bases :

des conditions associes chaque code produit,

des conditions particulires lies aux clients.

Les comptes clients dormants, comptes dont le solde est faible, sont ignors par les
traitements du module.
Les comptes crs uniquement pour ouvrir un dossier de prt dans TOKOS ne sont galement
pas traits par le module commission.

23

Tables

Le module Commissions exploite:

le fichier des conditions par codes produits,

le fichier des conditions particulires clients,

la liste des clients ayant souscrit le service ddition des chelles dintrts,

la base des comptes.

6. Un module de traitement des virements

Acquisition automatique des donnes

Lapplication reoit les informations relatives aux virements des salaires des fonctionnaires
par support magntique.

Traitements

La dclaration de domiciliation
Les fonctionnaires demandent la domiciliation de leur salaire sur leur compte au Crdit
Immobilier et Htelier.
A cet effet, le fonctionnaire :

dpose une demande auprs de son agence CIH, en fournissant son matricule et son n de
service employeur, ces donnes sont entres dans lapplication,

communique son RIB son employeur.

Les virements des salaires

Le CIH reoit la liste des virements de salaires rgler, par support magntique.
Lapplication Virements DRPP contrle la cohrence entre les numros de comptes, les
matricules et les numros de services indiqus dans le support magntique.
Les anomalies gnres par ces contrles font lobjet dune procdure de recyclage.
A cet effet lutilisateur dispose dans lapplication dune transaction pour consulter et corriger
ces anomalies.

7. Un module de traitement de la Montique

23

Acquisition automatique des donnes

Le serveur montique est aliment par les fichiers de compensation et des oppositions
changs avec le CMI.

Traitements

Lapplication POWERCARDS gre :

les retraits DAB des clients CIH sur DAB CIH,

les retraits DAB des porteurs non CIH sur DAB CIH, les flux correspondants sont dirigs
vers CMI,

les retraits DAB des clients CIH reus des confrres via CMI,

les paiements commerants, tous reus via CMI,

les rglements commerants,

les oppositions via CMI.

Lapplication gnre galement la facturation des cotisations des porteurs CIH la date
anniversaire de chaque contrat porteur.

8. Un module de traitement de la Paie (HR Access)

Acquisition automatique des donnes

Aucune donne en provenance d'un autre systme n'alimente ce module.

Traitements

Le module permet de grer la paye des salaris en tenant compte galement des vnements
annexes tels que :

rgularisation des avances sur salaire

remboursement de frais

Gestion des attributs

Cette application prend en charge la gestion de l'attribut rglementaire "O-Lien d'apparent"

pour la classification des dirigeants et salaris exerant des responsabilits effectives.
23

Tables

Un lien existe avec la base "comptes" du sige : lorsque l'on saisit un numro de compte pour
un salari, l'existence de ce compte est vrifie.

9. Un module de traitement de la Titrisation

Acquisition automatique des donnes

Une information est saisie dans chaque dossier pour identifier les prts faisant lobjet dune
titrisation.

Traitements

Les dossiers retenus font lobjet dune identification (FCT) dans lapplication TOKOS lors de
leurs rtrocessions au fond commun.

Cette identification permet disoler les dossiers

rtrocds des autres dossiers dans les comptes rendus dvnements.

Le fond commun reversera le montant des encours des prts titriss au CIH.
En contrepartie, le CIH versera une commission de gestion et un diffrentiel dintrt au fond
commun.
En cas de rachat par le CIH, ces dossiers seront dmarqus et leurs encours ne seront plus
isols dans le systme dinformation du CIH.
Des comptes-rendus dInventaires (CRI) vhiculeront les informations relatives la titrisation
vers les systmes de synthse.

Type de restitution comptable

TOKOS gnre des Comptes Rendus dEvnements (CRE ralisation, dblocage, chance,
impays, remboursements) en indiquant dans ces CRE les dossiers ayant fait lobjet dune
titrisation.
23
Les schmas comptables sont cet effet ddoubls pour sparer les soldes (encours,
impays, ..) des dossiers ayant fait lobjet dune titrisation.
Les montants des encours rtrocds au Fond Commun sont crdits sur les comptes gnraux
du CIH par ticket comptable sur la base des Comptes rendus dInventaires.

Les montants des commissions et des diffrentiels dintrts sont dbits par ticket comptable.

23

Organisation :
Moyens humains
Effectif :
Leffectif affect au rseau dagences en 2007 reprsente 55% de leffectif global soit 772
collaborateurs. Cette tendance haussire est la consquence de la mise en place du processus
de redploiement du personnel du sige vers les agences. Lobjectif tant dinsuffler un
nouveau dynamisme pour lamlioration des indicateurs dactivit du rseau et de rpondre
aux besoins croissants en ressources humaines suite louverture de nouvelles agences, soit
121 agences en 2007.
Politique sociale
Le personnel du CIH bnficie dun traitement conforme la lgislation en vigueur,
notamment des congs annuels pays, des assurances maladie, dcs, invalidit, accident de
travail et affiliation la CNSS. La socit garantit galement une affiliation CIMR ses
collaborateurs assortie de primes la performance et dintressements.
Systme dapprciation
Le CIH a initi plusieurs actions dans lobjectif de loptimisation de la gestion des ses
ressources humaines.
Cest ainsi quun systme dapprciation a t mis en place, favorisant, tant pour le manager
que pour les collaborateurs :
-

une meilleure gestion des potentiels, des comptences et des carrires ;

une dtection des besoins en formation ;

une remonte dinformation ressources humaines relaye rgulirement

par le management.

Formation
Mise en place dun systme de formation orient vers le renforcement des connaissances en
matire de mtiers, de comportement commercial et managrial.

Les programmes raliss ont permis aux collaborateurs de bnficier des actions de formation
mettant laccent sur les techniques bancaires et la dmarche commerciale, en vue doptimiser
les comptences et amliorer le niveau de qualification du personnel pour une meilleure
productivit.

I - Risque de crdit
1 - Evolution du crdit immobilier
Le secteur immobilier connat, ces dernires annes, un essor important sous :
-

limpulsion conjugue des actions des pouvoirs publics

dune politique doffre de crdit plus adapte aux besoins de la

clientle.

Les banques ont, dans ce contexte, accru de manire significative leurs concours ce secteur
et se livrent une concurrence assez vive pour satisfaire une demande croissante des
mnages. Cette volution atteste de la diversification du portefeuille et du ciblage de
nouvelles catgories de population bas revenus.
1.1 Acclration de la croissance du crdit immobilier
Lenvole des prts lhabitat est imputable une demande croissante des mnages. Celle-ci
sexpliquerait par un effet de rattrapage et par lamlioration des revenus. Et de ce fait :
lencours total des crdits immobiliers 2sest accru de 33% (28% fin 2006) 107 milliards
de dirhams, soit 28% des crdits sains fin 2007, contre 27% un an auparavant. (voir article
journal)

Le crdit immobilier recouvre les crdits la promotion immobilire et les crdits lhabitat. Les crdits la
promotion immobilire correspondent aux crdits consentis aux promoteurs immobiliers et ce, quelles que
soient les modalits de leurs utilisations (crdits pour achat de terrains, crdits de dmarrage, crdits
daccompagnement, crdits de stocks dans lattente de la vente, ). Les crdits lhabitat sont accords aux
particuliers pour la construction, lacquisition ou lamnagement de logements.

lencours des crdits destins la promotion immobilire a augment

de 59% 22 milliards de dirhams la faveur dune production de
crdits qui a plus que doubl pour atteindre 11 milliards de dirhams.

le crdit lhabitat, avec une part de 79% de lencours total du crdit

immobilier, sest apprci de 28% 85 milliards de dirhams,
reprsentant prs de 14% du PIB contre 12% en 2006.

Conclusion
Lors de loctroi dun crdit, le banquier doit sentourer de toutes les prcautions afin de se
prmunir contre les risques. Mais le monde o nous vivons est structurellement instable.
Certaines catastrophes ne sont pas matrisables telles que :

Les catastrophes naturelles : tremblement de terre, cyclones Katarina, black out

lectrique.

Linstabilit politique : guerres, actes de terrorisme.

Les risques informatiques : virus, piratage.

Les lments fondamentaux de la rflexion du banquier lors de loctroi de crdit se rsument

dans :
Ltude de faisabilit qui peut tre claire en trois tudes lmentaires :

ltude conomique,

ltude industrielle,

le diagnostic sur lentreprise.

Elments exognes respecter par la banque lors dune demande de crdit

L'estimation du potentiel de crdit de l'entreprise

L'aspect commercial de l'opration de prt

L'impact des contraintes et caractristiques financires de la banque

Les risques spcifiques la profession bancaire

Le risque crdit ou risque contrepartie (y compris le risque pays)

Le risque march

Le risque oprationnel

Les garanties ou srets

Les types de garanties

Formes de garanties exiges par la banque lors de loctroi dun crdit

Comment se prmunir contre ces risques ?

Pour contenir le risque de crdit dans des limites acceptables, les banques procdent d'abord
une analyse approfondie de la situation de leurs dbiteurs, et en complment peuvent avoir
recours des srets relles (nantissement espces, dpts, titres, certaines hypothques
immobilires,).
Afin de se prmunir contre le risque march, il faut sentourer de prcautions afin de convenir
avec le client de :

lapplication dun taux fixe ou variable selon la conjoncture.

la couverture de change pour les contrats terme en devises.

lapplication des rgles prudentielles imposes par Bank Al Maghrib sur les
stocks en devises dans la salle des marchs.

La prvention pour le risque oprationnel passe par le renforcement du contrle interne et de

la surveillance permanente ainsi que par l'encadrement des postes sensibles du bilan. Elle
suppose ainsi l'laboration de rgles et de procdures crites qui renforcent la sparation des
tches, le respect des limites, l'accs scuris aux locaux et aux systmes d'information,
l'identification des activits dgageant des rentabilits anormales et la vrification rgulire
des comptes.

10 - ORGANISATION DU SYSTEME DE Contrle INTERNE

Le systme de contrle interne doit notamment avoir pour objet de :

- vrifier que les oprations ralises par l'tablissement ainsi que l'organisation et
les procdures internes sont conformes aux dispositions lgislatives et
rglementaires en vigueur, aux normes et usages professionnels et dontologiques
et aux orientations de l'organe dlibrant et de la direction gnrale ;
- vrifier que les limites fixes en matire de risques, notamment de contrepartie, de
change, de taux d'intrt ainsi que d'autres risques de march sont strictement
respectes ;
- veiller la qualit de l'information comptable et financire, en particulier aux
conditions d'enregistrement, de conservation et de disponibilit de cette
information.

Chef dagence : Il a pour mission la gestion de lagence commerciale, et Il veille que

les objectifs fixs (quantitatifs et qualitatifs) par le sige qui est Casablanca soient
parfaitement ralisables, ainsi que la rentabilit de son quipe.
Assistante commerciale : Sa mission principale est de mettre la disposition du
commercial tous les tableaux de bords et d assurer toutes les tches de saisies et de
consolidations,elle est charge dassurer laccueil tlphonique, diter les tats de
vente par agence, par secteur, par tourne, ainsi de rpartir lobjectif agence en
objectifs secteurs suivant les taux de contribution de chaque secteur et chaque
tourne ; aussi elle rceptionne et gre les stocks des fournitures bureaux et tablit et
suit les demandes dachats de lagence,elle est occupe aussi de suivre et archiver la
documentation de lagence Ainsi que la rception et lenvoi du courrier.