GESTI

N Y
EMPRE
EMPR
SA:
ENDI
Master
MIENT
Help
INTEGRAN
O
TES:
Angel
Villegas

Carlos Jaya
Charlie
Salazar
Francisco

PROFE
Diego
SOR:
Ziga

DESCRIPCIN DEL SERVICIO

2014-2015

Master Help es una plataforma en internet dirigida hacia estudiantes

de 12 a 18 aos que tengan dificultades acadmicas, ya sea para
comprender cierta asignatura, hacer algn trabajo o estudiar algn

tema en especfico, todo esto de forma rpida y eficaz. Nuestra

empresa, brinda de forma inmediata, una solucin a sus problemas
acadmicos, sin caer en el error de ayudar sin ensear, y todo desde
la comodidad de su hogar, o de su cyber-caf ms cercano, pues al
ser un servicio online, solo requiere una computadora con acceso a
internet.
Nuestro servicio (Master Help) permite a los usuarios revisar
fcilmente dentro de una extensa biblioteca interactiva los temas que
necesiten, y a travs de diapositivas, videos grabados previamente
por nuestros profesores, rellenar aquellos vacos de informacin.
Adems cuenta con herramientas de trabajo como MasterMath que
permite al usuario resolver automticamente problemas y ejercicios
matemticos complejos, indicando paso a paso como se resuleven, o
MasterTranslator que permite al usuario traducir textos y palabras
de otro idioma al espaol.
Adems y como parte de nuestra innovacin, el servicio online,
cuenta con la participacin de diez maestros (se espera en el futuro
poder contratar muchos ms) que dominan cada rea, y trabajaran
desde sus casas (su pago ser por horas de clase impartan, con un
pago de 5$ la hora), organizando sus horarios para dar una clase
individual o grupal, a todos los estudiantes quienes lo hayan
solicitado con un da de anticipacin, puesto que los maestros deben
organizar sus agendas y panificarlas para alcanzar a todos los
estudiantes. Sumado a esto, los maestros tienen la obligacin de
responder en cuento les sea posible las interrogantes planteadas en
el foro, aunque tambin podrn ser los mismos estudiantes
,compaeros de niveles superiores, quienes podrn responder, y
mientras ms importantes sean sus aportes, ms importancia tendrn
sus preguntas.
El foro estar basado en ciertas reglas, no se permitirn insultos,
trampas, pornografa, contenido ilcito o spam. Todo usuario que
cometa estos actos, ser bloqueado su comunicacin con otros
usuarios, y tan solo podr comunicarse con el profesor para recibir el
servicio.
La plataforma ser pagada, los miembros tendrn acceso ilimitado
por todo el mes a la plataforma y a tres clases en vivo con un profesor
(solicitadas previamente con un da de anticipacin), sin embargo,
tambin se incluye un sistema donde los usuarios en vez de pagar por
una suscripcin, lo harn por horas, en las que tendrn acceso a
todas las herramientas, y si desean un profesor, debern reservarlo
con dos a tres das de anticipacin.
Nuestras ganancias vendran del pago mensual por la membreca
(25$), sumado a los usuarios que paguen por horas (10$ la hora)
2

Adems se obtendr cierta ganancia por la publicidad en la pgina

sobre productos escolares (mochilas, uniformes, tiles).
MISIN DE NUESTRA EMPRESA
Aprendizaje a solo un click de distancia.
Brindar un servicio de apoyo acadmico de
calidad, eficiente y rpido a todos aquellos
estudiantes de colegio que tienen dificultades en
sus asignaturas y que necesitan un refuerzo en
este mbito, enfatizando ms que la ayuda, el
aprendizaje de los conocimientos, llevando los
vacos que quedan en las aulas de los colegios.

VISIN DE NUESTRA EMPRESA

Siempre dispuestos a ayudarte.
Nuestra visin en un futuro cercano es
convertirnos en el entorno virtual ms utilizado
por los estudiantes del Ecuador, reconocido por
su eficacia y calidad.
En un futuro lejano, nos proyectamos a nivel
nacional como una empresa lder en entornos
virtuales educativos, que cuenta con un amplio
personal calificado y profesores de excelencia, mismos que impartirn
clases desde su hogar u oficina, a quien lo necesite, en cualquier
parte del mundo.

NUESTROS VALORES

Compromiso: Nos mantenemos fieles a

nuestra misin de educar y no tan solo
ayudar.
Autorrealizacin: buscamos aprender al
mismo tiempo que enseamos.
Liderazgo: Buscamos ser y crear lderes.
Disciplina: Basamos nuestro sistema en la
dedicacin y esfuerzo propio.
Respeto: Pensamos que para lograr los mejores resultados, la
comunicacin entre el maestro y alumno debe ser libre y

amistosa, basando dicha amistad, como cualquier otra, en el

respeto.

ANALISIS DE LA COMPETENCIA
Competencia directa:
El servicio que ofrecemos, al ser una idea innovadora y propia, no
tiene competencia directa como tal ya que no se han creado hasta el
momento plataformas orientadas a estudiantes de colegio que
ofrezcan varias materias y dicten clases en tiempo real, pero
podemos incluir entre nuestra competencia directa a las plataformas
que brindan servicios de enseanza online, pero por medio de
diapositivas, videos pregrabados, etc. entre estas plataformas
tenemos a e-learning, una plataforma administrada por un tutor
que permite enviar refuerzos y cursos, est dirigida a estudiantes de
escuela y colegio. Tambin est edo- english y open english,
plataformas de ingls, son las plataformas ms usadas de la regin,
aunque se especializan en tan solo una materia.
Tambin tenemos a ATutor, una de las plataformas ms utilizadas,
con ms de 30000 instaladas en diferentes centros educativos.
Permite a los docentes y a sus estudiantes de seguir el curso, de
intercambiar mensajes con los otros participantes, crear grupos,
trabajar colaborativamente, etc.
Finalmente tenemos a Claroline es una plataforma de aprendizaje y
trabajo virtual de cdigo abierto y software libre (open source) que
permite a los formadores construir eficaces cursos online y gestionar
las actividades de aprendizaje y colaboracin en la web. Est
traducida a 35 idiomas y tiene una gran comunidad de
desarrolladores y usuarios en todo el mundo.
Competencia Indirecta:
Nuestra competencia indirecta, son los tutores presenciales, tales
como el Profe del Valle, que si bien no estn en la misma lnea que
nosotros, realizan un trabajo con el mismo objetivo que es el de hacer
ms fcil el aprendizaje. Sin embargo, tambin estn entornos
virtuales enfocados a la educacin superior, ya que nuestro servicio
est enfocado a la educacin secundaria y bsica, pero se pretende
escalar en un futuro.
4

Primero tenemos a edX, una plataforma de cursos en lnea masivos

y abiertos, fundada por el instituto tecnolgico de Massachusetts y la
universidad de Harvard con la finalidad de brindar educacin superior
gratuita, con ms de 2 millones de usuarios.
Otra de nuestras competencias tiene el nombre de Emagister, una
empresa espaola de cursos online con presencia en doce pases y
con un catlogo de formacin de ms de un milln de cursos. Como
herramienta ofrece a los usuarios un buscador que permite comparar
entre diferentes cursos por precio, duracin, nivel de dificultad o
titulacin.
Tambin est el curso denominado Academic Earth, fundado en
estados unidos en 2008, fundado con la misin de brindar a personas
de todo el mundo educacin de clase mundial, abarcando varias
asignaturas como estrategias avanzadas de gestin de empresas
(Advanced Management Strategy).
ESTUDIO DE MERCADO
CUALITATIVO:
Focus Group:
Informacin bsica sobre el focus group realizado:

La duracin fue de aproximadamente 10 minutos de grabacin

Para la actividad se reuni a diez personas que opinaron y
expresaron sus ideas acerca de la plataforma que se plante
crear.
Se habl sobre la plataforma y varias de sus caractersticas
Se plantearon diez preguntas de tipo abierto
Los objetivos fueron alcanzados, y la plataforma tuvo gran
aceptacin

Preguntas y respuestas:
1)

Si le comunicamos que es definitivo la colocacin de

publicidad en la plataforma, sobre qu preferira que
sean los anuncios comerciales en la plataforma?
Piensan que los anuncios comerciales son un distractor, aunque
si son definitivos, deberan colocarse en lugares que no
interrumpan el uso, y deberan tratar sobre tiles escolares,
mochillas, etc.

2)

3)
4)

5)

6)

7)

8)

9)

10)

Qu materias le gustara que la plataforma

incorporara? Y Por qu?
Las materias que desearan seran matemticas, fsica,
geometra, ingls, qumica, debido a su nivel de complejidad.
En qu horario le gustara usar la plataforma?
El horario que utilizaran sera de 4 a 9 de la noche.
Piensan que sus padres pagaran por este servicio?
La respuesta fue un rotundo s, dicen que si la plataforma
resulta ser efectiva, no habra duda en este asunto.
Qu mecanismo de pago desearan?
Pagaran por internet, utilizando tarjeta de credo o Pay Pal, y de
acuerdo a las horas de uso o de forma mensual si es que lo
requieren
Qu piensan que tiene de positivo el servicio?
Les parece una buena idea porque es accesible desde el hogar y
pueden ahorrar tiempo
Qu metodologa le gustara que use la plataforma?
Una metodologa que priorice la ejercitacin, reduciendo la
teora.
Cmo le gustara que sea la plataforma en cuanto a
diseo?
Muy bsica y con pocos botones, tan solo lo necesario para
trabajar.
Comprara este servicio directamente o prefera un
periodo de prueba?
Propusieron que desearan una semana de prueba del servicio
antes de contratarlo.
Qu otras herramientas deseara que la plataforma
incorporase?
Un diccionario, traductor de idiomas, revolvedor de ejercicios y
problemas, y un foro de preguntas.

Conclusiones del focus group:

1. La idea del servicio es muy aceptada entre los alumnos y
estudiantes de colegio.
2. Se debe implementar los anuncios en lugares especficos que
no interrumpan el uso o generen distraccin, adems, los
anuncios debern ser agradables y pensados para jvenes.
3. Se deben implementar algunas herramientas que permitan al
usuario aprovechar al mximo este servicio, entre esas,
traductor, diccionario, y revolvedores de problemas, adems de
un foro.
CUANTITATIVO:

Se realizaron cien encuestas de once preguntas, a estudiantes de

escuela y colegio en un rango de 12 a 18 aos.
Resultados de las encuestas
1. Tiene acceso regular a internet?
En esta pregunta filtro, el 99% de los encuestados afirmaron que
tienen acceso regular internet, lo que permite saber que la mayora
del mercado objetivo est en posibilidades de usar nuestra
plataforma.

1) Tiene acceso regular a internet?

1%

99%
SI

NO

2. Ha utilizado alguna pgina web de refuerzo acadmico?

Podemos notar que ms del sesenta por ciento del target no ha
usado nunca una web de refuerzo acadmico, es importante
conocerlo ya que nos permite saber que parte del mercado
objetivo ya ha sido ganado por otro servicio parecido.
A partir de estos resultados, se debe trabajar en ganarnos ese 38%
de usuarios que han manifestado hacer algn tipo de uso de una
web de apoyo acadmico. Esto lo conseguiremos mediante el
anlisis de las debilidades de los otros servicios.

2) Ha utilizado alguna pgina web de refuerzo acadmico?

38%

62%

SI

NO

3. Considerara eficaz el servicio de refuerzo acadmico

online?
Esta pregunta filtro nos permite determinar qu porcentaje del
target utilizara el servicio confiando en que le ser til. Podemos
ver que un 86% de dicho mercado objetivo, estara dispuesto a
usarlo como apoyo acadmico.

3) Considerara eficaz un servicio de refuerzo acadmico online?

14%

86%
SI NO

4. Estara dispuesto a pagar por un servicio de refuerzo

acadmico online?
Este importante filtro nos permite determinar qu cantidad del
target, a ms de confiar en el servicio, estara dispuesto a
contratarlo. As los resultados arrojan que el 96% del target estara
dispuesto a pagar por dicho servicio.

4) Estara dispuesto a pagar por un servicio de refuerzo acadmico online?

4%

96%
SI NO

5. En cul o cules de estas asignaturas necesita apoyo

regularmente?
5) En cul o cules de estas asignaturas necesita apoyo regularmente?
6%4%
30%

14%

11%
9%

27%

Matemticas

Fsica

Qumica

Ingls

Estadstica

Otra

Geometra

Esta
importantsima pregunta nos permite determinar qu materias son
las ms y menos solicitadas por el target, lo que nos da una
seguridad al momento de contratar el personal docente. Podemos
ver que las materias propuestas son las ms demandadas, con tan
solo un 4% que propuso alguna nueva materia, adems tambin se
puede determinar que las materias de fsica, matemticas e ingls
son las ms demandadas.

6. Si tuviera la posibilidad de asistir a una clase por internet,

Cmo preferira recibirla?
Esta pregunta, es muy importante a la hora de que los maestros
impartan las clases, ya que quienes aprueben tomar clases en
grupo, podran ser trasladados a un aula virtual en la que todos
recibiran clase al mismo tiempo, dejando espacio libre para que
otro estudiante que si requiera el trato individual, lo reciba.
Podemos notar que existe un 33% de aceptacin de la idea, lo cual
es bueno ya que ahora sabemos que si ser posible organizar
dichas aulas virtuales.

6) Si tuviera la posibilidad de asistir a una clase por internet, Cmo preferira recibirla?

33%

68%

De forma individual En grupo

7. De qu forma preferira que se imparta la clase?

10

7) De qu forma preferira que se imparta la clase?

30%

70%

CHAT

VIDEO LLAMADA

Esta
pregunta nos permite determinar que parte del target no est de
acuerdo con el uso de video llamadas, as podemos notar que un
30% no lo est. Debido a que el 30% es una cantidad notable,
ahora sabemos con seguridad que debemos implantar un sistema
efectivo de chat, donde exista una buena conversacin con el
profesor, comparticin de imgenes y recursos multimedia,
adems de una chat diferenciado para comunicacin entre
compaeros, en caso de un aula virtual.

8. Cada cunto tiempo deseara ser evaluado?

11

8) Cada cunto tiempo deseara ser evaluado?

19%
35%
9%

38%
Cada fin de tema/clase

Cada mes

Cada que el tutor lo indique

No deseara ser evaluado

Nuestra
misin es educar ms que ayudar, y para controlar como es el
progreso en el aprendizaje, es necesario evaluar los
conocimientos, con esta pregunta determinamos que el target
prefiere en su mayora ser evaluado al final del mes en caso de
suscripcin, o de cada tema o clase, as podemos ser oportunos a
la hora de evaluar y asegurar que los estudiantes demuestren que
han aprendido.

9. De acuerdo a que le gustara pagar por el servicio?

12

9) De acuerdo a que le gustara pagar por el servicio?

44%
56%

Por clase

Mensual

Con los
resultados de esta pregunta, nos damos cuenta que la mayora de
target prefiere pagar en base a las horas de clase recibidas, con un
56%, aunque no muy lejos estn quienes s pagaran de forma
mensual. De esto concluimos que ambos mtodos de pago seran
usados, y que una 44% del target nos proporcionar una ganancia fija
mensual. Mientras que el restante, proporcionar una ganancia
indefinida, en el transcurso del mes, lo cual nos da pistas para
establecer un precio efectivo tanto para el cliente como para
nosotros.

10. Cunto estara dispuesto a pagar por el servicio?

Una vez conocido que los estudiantes pagarn por horas en su
mayora, y tomando en cuenta los valores obtenidos en esta
encuesta, en la que el 81% estara dispuesto a pagar hasta 10$,
tomamos obviamente el valor ms alto y establecemos el precio
por hora en 10$.

13

10) Cunto estara dispuesto a pagar por el servicio? (horas)

19%

81%

De 5$-10$ De 10$- 15$

Cunto estara dispuesto a pagar por el servicio?

A pesar de que la mayora del target pagara por horas, existe
tambin una buena porcin que pagara mensualmente y nos
proporcionara una ganancia fija. En esta encuesta, podemos
darnos cuenta que un 66% pagara hasta 25$ por el servicio, un
31% pagara hasta 30$, y un 3% que pagara ms de 30. As
podemos determinar que el precio mensual debe oscilar entre 20 y
30 $, tomando la media, seran 25$, los cuales se establecen como
precio mensual del servicio.

10) Cunto estara dispuesto a pagar por el servicio? (Mensual)

3%

31%

66%

De 20$-25$ 25$-30$ Ms de 30$

14

11. De qu forma preferira pagar?

Una de los problemas ms importantes al momento de contratar
un servicio online, es la forma en la que se pagar, por esta razn
para asegurar que el cliente se sienta a gusto y no haya un
conflicto por el pago, esta pregunta nos permite determinar, como
debemos optimizar la plataforma. Con estos resultados sabemos
que Master Help debe ser optimizado para un pago por tarjeta de
crdito, sin descuidar al gran porcentaje del target que va a utilizar
el depsito bancario, algo innovador en cuanto a plataformas en
internet, tampoco se debe descuidar a quienes usarn Pay Pal,
proporcionando gran cantidad de informacin sobre como es el
proceso de pago para cada mecanismo de pago. As se evitan
confusiones y problemas a la hora de enviar el pago.

15

11) De qu forma preferira pagar?

16%

30%

54%

Dinero electrnico (Pay Pal)

Anlisis del estudio de mercado:

16

Tarjeta de crdito

Depsito bancario

Desde el comienzo de este escrito, se estableci el mercado objetivo

en jvenes de entre 12 a 18, que estn cruzando la escuela o colegio
y necesiten apoyo acadmico. Partiendo de esto se hizo el estudio de
mercado cualitativo, con un focus group de diez estudiantes, donde
se determin que:

El servicio es muy aceptado y requerido entre los jvenes

Se logr determinar ciertas pautas respecto al diseo posterior
de la plataforma, herramientas, complementos, y publicidad,
de la cual tambin provienen nuestras ganancias.

Luego de conocer que la idea es aprobada, se procedi a hacer un

estudio cuantitativo, donde se plantearon once interrogantes a
una muestra de cien personas dentro del target, con esto se
determinaron ciertos aspectos fundamentales del servicio, su
precio, la cantidad de usuarios que existirn y sus preferencias.
Los resultados del estudio cuantitativo fueron muy positivos, y se
llegaron a varias conclusiones que se describen aqu, en el orden en
que se obtienen respecto a cada pregunta:

La mayora absoluta del target est en capacidad de utilizar el

servicio
Existe gran desconocimiento sobre plataformas de aprendizaje
on-line, lo cual nos beneficia debido a que esta idea innovadora,
ser atractiva para los jvenes de colegio y escuela. Aunque
tambin se determin que existe una parte menor al 40% del
target que conoce y usa estas plataformas, por lo que se debe
trabajar en ganarse esta clientela, basndose en superar las
debilidades de las dems plataformas, como son e-learning, y
edo- english quienes son la competencia directa para
nosotros ms usada en la regin.
Ms del 85% del target piensa que el servicio sera eficaz y por
tanto lo usara, luego que la mayora absoluta est dispuesta a
pagar por el servicio.
Las materias escogidas son las ms solicitadas, pero se enfatiza
en matemticas, fsica e ingls, por lo que se deben contratar
profesores con mayor especialidad en dichas asignaturas,
Existe una gran posibilidad, con ms de 30% del target, que
aprueban reunir alumnos en una sola aula virtual para
despacharlos en forma conjunta ahorrando tiempo de los
maestros que se resume en pagos, e incrementado la ganancia.
Debido a que el nmero de target que usar chat es
considerable, se debe implementar un sistema efectivo de chat,
17

donde exista una buena conversacin con el profesor,

comparticin de imgenes y recursos multimedia, adems de
una chat diferenciado para comunicacin entre compaeros, en
caso de un aula virtual.
Se determin que el momento ms oportuno para la evaluacin
es despus de clase o al final del mes.
Se concluy que ambos mtodos de pago (por horas y
suscripcin mensual) seran usados, y que un 44% del target
nos proporcionar una ganancia fija mensual. Mientras que el
restante, proporcionar una ganancia indefinida, en el
transcurso del mes.
Se estableci 10$ como el costo fijo por hora
Se estableci 25$ como costo fijo mensual
Se estableci el mtodo de pago en tarjeta de crdito, y se
optimizar para este la plataforma junto con Pay Pay, pero
sobretodo se incluy un sistema de pago no tradicional en
cuanto a plataformas, el depsito bancario.

Una vez analizadas las encuestas, ya se tiene todo lo necesario

para proseguir en la creacin del servicio, pero no sin antes
analizar la competencia directa: e-learning y edo-english.
Estas plataformas son actual competencia para nuestro servicio,
sin embargo una vez que se publicite Master Help, el target ser
informado de la innovacin que nosotros ofrecemos, mientras sus
plataformas no lo hacen, debido a que se dedican tan solo a la
enseanza con herramientas multimedia, sin que exista esa
verdadera interaccin necesaria para el aprendizaje.
Master Help se proyecta como lder entre las plataformas de
aprendizaje virtual dentro del Ecuador, atrayendo a clientes de
otras plataformas y clientes de academias presenciales de
refuerzo, quienes se vern atrados por la facilidad de aprender
desde la comodidad de su hogar, reduciendo costos de transporte
y tiempo.

18

ANEXOS

ENCUESTA SOBRE PREFERENCIAS DEL CLIENTE

Somos estudiantes del Colegio Lev Vygotsky y como parte del proyecto
educativo hemos proyectado una empresa que pretende utilizar el internet
de forma ms productiva.
Objetivo: con esta encuesta pretendemos realizar un estudio de mercado
para determinar ciertos aspectos fundamentales del servicio, su precio, la
cantidad de usuarios y sus preferencias.
1) Tiene acceso regular a internet?
a. Si
b. No
2) Ha utilizado alguna pgina web de refuerzo acadmico?
a. Si
b. No
3) Considera eficaz el servicio de refuerzo acadmico online?
c. Si
d. No
4) Estara dispuesto a pagar por un servicio de refuerzo
acadmico online?
a. Si
b. No
5) En cul o cules de estas asignaturas necesita apoyo
regularmente?
a. Matemticas
d. Geometra
g. Otro
19

1 Agrupacin de los integrantes.

Todo el grupo

Todo el grupo

1era semana

2 Socializacin de la idea del servicio

Todo el grupo

2da

3era semana

Noviembre

semana

Juan Medina

Juan Medina

Carlos Jaya y
Juan Medina

4ta
semana

Carlos Jaya y
Juan Medina

1era semana

Carlos Jaya y
Juan Medina

2da

Fechas

3era semana

Diciembre

semana

4ta

semana

1era semana

2da

Enero

3era semana

4ta

Carlos Jaya y
Juan Medina

Francisco
Salazar

Carlos Jaya y
Juan Medina

Francisco
Salazar

Carlos Jaya y
Juan Medina

Francisco
Salazar

Carlos Jaya y
Juan Medina

semana

Carlos Jaya y
Juan Medina

Francisco
Salazar

semana

Carlos Jaya y
Juan Medina

Francisco
Salazar

ngel Villegas y ngel Villegas y ngel Villegas y ngel Villegas y ngel Villegas y ngel Villegas y ngel Villegas y
Charlie Salazar Charlie Salazar Charlie Salazar Charlie Salazar Charlie Salazar Charlie Salazar Charlie Salazar

Francisco
Salazar

20

Actividad

3 Presentacin del servicio al profesor

Charlie Salazar

YFrancisco
Salazar

Recoleccin de datos de la empresa

(Estudio de mercado)

5 Anlisis de los datos.

Decidir el software de programacin a

utilizar

6 Decidir el lenguaje de programacin.

8 Programar

9 Campaa publicitaria del Servicio

Francisco
Salazar

Francisco
Salazar

11 Contratacin de personal

Carlos Jaya y
Juan Medina

13 Supervisin del funcionamiento

14 Supervisin del personal

Francisco
Salazar

12 Lanzamiento del producto

10 Bsqueda de la sede

Juan Medina

b. Fsica
e. Ingls
c. Qumica
f. Estadstica
6) Si tuviera la posibilidad de asistir a una clase por internet,
Cmo preferira recibirla?
a. De forma individual (Aula Personal)
b. Junto a otras personas (Aula Virtual)
7) De qu forma preferira que se imparta la clase?
a. Por una Video-llamada
b. De forma escrita por medio de Chat
8) Cada cunto tiempo deseara ser evaluado?
a. Cada fin de tema/clase
b. Cada mes
c. Cada que el tutor lo indique
d. No deseara ser evaluado
9) De acuerdo a que le gustara pagar por el servicio?
a. Por horas
b. De forma mensual (Suscripcin)
10) Cunto estara dispuesto a pagar por el servicio?
Mensual
Horas
a. De 20$-25$
a. De 5$-10$ la hora
b. De 25$-30$
b. De 10$- 15$ la hora
c. Ms de 30$
11) De qu forma preferira pagar?
a. Dinero electrnico (Pay Pal)
c. Depsito
bancario
b. Tarjeta de crdito