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Explicando as regras.
Cst=060 ,FF, PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
. Essa regra serve para produtos que sero tributados dentro do Pis \ Cofins
Quando falamos em produtos tributados , estamos dizendo que eles tero uma alquota
para a entrada\sada dos produtos.
A parte de ICMS da regra de imposto utilizada da mesma maneira que configurvamos
para clientes que utilizam Nota fiscal eletrnica .
Ento no cadastro de Regra de imposto , no campo tipo de regra de imposto informamos o
cdigo do tipo de regra que criamos ,Informe a Uf de origem e a Uf de destino , no campo
Cst adicionamos o 060 (Produtos com substituio tributaria cobrado anteriormente) , em
taxa tributaria adicione FF (Substituio Tributaria). Na Aba Pis na situao tributaria para as
notas de sada informe 01 , em alquota informe para clientes de lucro real 1,65 % e para
cliente de Lucro presumido informe 0,65 % e em base de calculo coloque 100 % , na
situao tributaria para as notas de entrada informe 50 e em base de calculo coloque 100%.
Na aba Cofins informe os mesmos dados ,mude apenas as alquotas que sero para Lucro
Real 7,6 % e lucro Presumido 3,0 % .
Explicando as regras.
Explicando as regras.
Explicando as regras.
Explicando as regras.
As regras abaixo sero o mesmo exemplo da regra anterior , informando as
alquotas . O que ira mudar a parte do Icms .
CST=000 ,18%,PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
. No campo Cst informar 000 , e no campo Taxa tributaria informar 18 % ( ou
12% , 25% depende do estado que o cliente estiver )
CST=040,ISENTO,PIS\COFINS(01,50)TRIBUTADOS
. No campo Cst informar 040 , e no campo Taxa Tributaria informar ISENTO.
Na parte de Pis e Cofins ser o mesmo procedimento realizado com a regra
citada nos slides anteriores.
Explicando as regras.
CST=060 ,FF, PIS\COFINS(04,73)MONOFASICOS
. Essa regra serve para os Produtos Monofsicos .
O que seriam produtos monofsicos? Tambm chamada de alquota
concentrada, a tributao monofsica consiste no pagamento dos tributos
concentrado no produtor e/ou no importador. O comprador que participa da
sequncia dessa cadeia passa a tributar com a alquota zero.
O procedimento o mesmo , Informar a Uf de origem e de destino , No
campo Cst informar 060 , em taxa tributaria informar Substituio Tributaria ,
Na Aba Pis em Situao de sada informar 04 , como o produto monofsico,
no possuir nem base e nem alquota para o Pis e nem Para o Cofins , No
campo situao tributaria para entrada informar 73 e em base no informar
nenhum valor .
Na aba Cofins informar os mesmos Sts.
Explicando as regras.
Explicando as regras.
Explicando as regras.
Explicando as regras.
A regra abaixo ser feita da mesma forma da regra anterior , informando
os Sts . O que ira mudar a parte do ICMS .
CST=000 ,18%,PIS/COFINS(04,73)MONOFASICOS
. No campo Cst informa 000 e no campo taxa tributaria informar 18% (Ou a
alquota respectiva para o estado em que o cliente estiver).
Na parte de Pis e Cofins ser o mesmo procedimento realizado com a regra
do slide anterior.
Explicando as regras.
CST=060 ,FF, PIS\COFINS(05,75)CIGARROS
. Essa regra serve exclusivamente para os cigarros .
Os cigarros no pagam Pis e Cofins , mas tambm no so monofsicos , so
produtos sujeitos a substituio tributaria dentro do Pis\Cofins . Para
preencher no cadastro de regra de imposto da mesma forma que os
produtos monofsicos a nica diferena a situao dos produtos que para
sada ser 05 e na entrada 75.
. CST=060 ,FF, PIS\COFINS(06\73)ALIQ. ZERO
.Esta regra tambm ser da mesma forma que os produtos monofsicos , so
produtos sujeitos alquota zero (arroz , feijo , etc.) . A nica diferena para
a regra dos monofsicos ser a situao para sada 06 e para entrada 73.
As regras mostradas anteriormente devero ser cadastradas no FISCAL >> IMPOSTOS >>
CADASTRO DE TIPO DE REGRA DE IMPOSTO. (EXATAMENTE COMO NO EXEMPLO ABAIXO)
Para cadastrarmos as regras de imposto para mercado usaremos o mesmo critrio utilizado
para o cadastro de regras para posto, exceto os produtos que possuem um tratamento
especial, por exemplo:
Ficaria assim na aba PIS: A alquota de 1,65 com 100% na base de clculo na
sada 0,198 na alquota de entrada, pois temos a reduo de 12%.
Ficaria assim na aba COFINS: A alquota de 7,60 com 100% na base de clculo
na sada, e 0,912 na alquota de entrada por temos a reduo de 12%.