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Modulo: Evaluacin
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Modulo : Evaluacin
1
Evaluacin
Social
2. Evaluacin
Privada
6. Marco
Lgico
3
Anlisis de
Sostenibilidad
5. Gestin del
Proyecto
4. Impacto
Ambiental
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
Qu es la evaluacin?
consiste en comparar los costos (de inversin, operacin y
mantenimiento) con los beneficios que este genera, con el
objeto de decidir sobre la conveniencia de su realizacin.
Para poder llegar a comparar los costos con los
beneficios, previamente es necesario identificarlos,
medirlos y valorarlos.
Pasos a seguir:
1. Identificacin:
2. Cuantificacin
3. Valoracin:
Cules?
Cunto?
Cunto S/. Sociales)
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Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica
La
evaluacin
social
determina
la
conveniencia de ejecutar un proyecto desde la
perspectiva de la sociedad en su conjunto
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Qu es Ingreso Financiero?
Se refiere al dinero en efectivo
que puede recaudar una
entidad ejecutora u operadora
de un PIP, por la prestacin de
un servicio pblico. Por
ejemplo, el ingreso por peaje
en una carretera o por consulta
en un establecimiento de salud.
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Ingresos
Financieros
Beneficios Sociales
Educacin
Cuota APAFA
Salud
Gestin de
Residuos Slidos
Arbitrios
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Ingresos
financieros
Beneficios Sociales
Transportes
Pago de peaje
Aumento de la produccin
Mayor disponibilidad de agua
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Costos Sociales
El Costo de Oportunidad, es el concepto que se utiliza
para establecer el costo social; ste refleja el valor de los
bienes y servicios que se pudieron generar en otros usos
alternativos, con los recursos que se emplearn en el
proyecto (por ejemplo, la mano de obra que se emplea en
el proyecto y que dejar de ser utilizada en otro proyecto o
uso alternativo).
El costo de oportunidad, se estima a travs del precio social,
que es aquel que refleja el costo de oportunidad que
significa para la sociedad el uso de un bien, servicio o factor
productivo. En el SNIP, contamos con los siguientes precios
sociales
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Precios Sociales
El Precio Social o Precio Sombra, llamado
tambin precio de cuenta, es una medida
monetaria del cambio en el bienestar de la
comunidad debido a un cambio en la
disponibilidad de bienes y/o servicios finales o
factores de produccin. En otras palabras, el
precio es el Valor de la contribucin a los
objetivos socio-econmicos de un cambio
marginal del Bien o factor. El concepto es
fundamental en evaluacin social de proyectos,
por cuanto ella se realiza sobre la base de
precios sociales.
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Precios Sociales
Precio Social de la Divisa
Precio Social de la Mano de
Obra No calificada
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Factores de
Correccin *
Costos a
precios
Sociales**
Factores de Correccin
Factor de Correccin
Factor de correccin Insumos Importados
Factor de correccin de bienes y servicios no
transables (nacionales)
Factor de correccin de mano de obra calificada
(Renta Cuarta Cat.)
Factor de correccin de mano de obra no
calificada
Factor de correccin de combustibles
Varia
0.85
0.91
Por
RXA
0.66
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Factores de Correccin
Precio
Social
Factor de
Precio
X
Correccin
Mercado
I. COMPONENTES DE LA INVERSION
A. Bienes (materiales, insumos, equipos) no
transables.
B. Bienes (materiales, insumos, equipos ) transables.
C. Mano de obra no calificada
D. Mano de obra calificada
BIENES NO TRANSABLES
Factor de Correccin =
1
1+ % IGV
= 0.85
1.18
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Factores de Correccin
MANO DE OBRA NO CALIFICADA
Regin Geogrfica
Urbano
Rural
Lima Metropolitana
0.86
Resto Costa
0.68
0.57
Sierra
0.60
0.41
Selva
0.63
0.49
1
1+ % IMP IND*
= 0.91
1.10
0,909
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Factores de Correccin
Factores de Correccin para Precios Sociales (Metodologa MEF)
Gastos en Bienes Nacionales
Valor
0,85
Valor
0,81
- Tasa Ad Valorem
12
18
1,08
Gastos en Combustibles
Valor
0,66
Valor
0,84
Persona Jurdica
Valor
0,84
Persona Natural
Valor
0,91
Valor
0,91
0,68
Valor
0,86
Valor
0,68
Valor
0,57
Valor
0,60
Valor
0,41
Valor
0,63
Valor
0,49
Valor
0,91
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Categorizacin de Costos
Dado los costos para la evaluacin con proyecto, es
importante clasificar los costos en que se incurre en cada
alternativa para facilitar su conversin a costos sociales.
El MEF ha establecido las siguientes categoras:
Insumos Nacionales,
Insumos Importados,
Combustible,
Mano de obra calificada y
Mano de obra no calificada.
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Operacin
Mantenimiento
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Determinacin de Beneficios
Valor Neto de la Produccin Anual "Situacin Sin Proyecto"
Cultivos
N Ha
Rendinient Precio
Cultivadas o (Kg/Ha) Chacra S/.
Costos
Produccin
S/Ha
Costo Total de
Produccin S/.
VNP
Algodn
225
2500
2.54
5300
1192500
236250
Maz amarillo
duro
125
4200
0.65
2250
281250
60000
Maz blanco
50
6400
1.08
2600
130000
215600
Frutales
100
10800
0.92
6200
620000
373600
Total
500
885450
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Determinacin de Beneficios
Valor Neto de la Produccin Anual "Situacin Con Proyecto"
Cultivos
N Ha
Rendinient Precio
Cultivadas o (Kg/Ha) Chacra S/.
Costos
Produccin
S/Ha
Costo Total de
Produccin S/.
VNP
Algodn
365
2850
2.54
5500
2007500
634735
Maz amarillo
duro
300
4500
0.65
2500
750000
127500
Maz blanco
65
7000
1.08
2750
178750
312650
Frutales
310
11300
0.92
6850
2123500
1099260
Frejol
260
1500
1.89
1800
468000
269100
Total
1300
2443245
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Beneficios Incrementales
2014
885450
885450
2015
885450
885450
2016
885450
2195886
1310436
2017
885450
2217845
1332395
2018
885450
2240024
1354574
2019
885450
2262424
1376974
2020
885450
2443245
1557795
2021
885450
2443245
1557795
2022
885450
2443245
1557795
2023
885450
2443245
1557795
2024
885450
2443245
1557795
2025
885450
2443245
1557795
2026
885450
2486890
1601440
Inversin a Precios
de Mercado
3318000
250000
2800000
350000
1100000
Factores de
Correccin
0.91
0.57
Inversin a Precios
Sociales
2481800
227500
2026500
318500
627000
1000000
0.85
850000
350000
150000
0.66
231000
127500
50000
0.85
42500
100000
35000
30000
0.85
0.85
85000
29750
25500
5000
0.85
4250
83000
2000
1000
1000
0.85
70550
1700
850
850
0.91
0.85
0.85
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Costos Incrementales
2014
39576
2000000
1960424
2015
39576
481800
442224
2016
39576
76920
37344
2017
39576
76920
37344
2018
39576
76920
37344
2019
39576
76920
37344
2020
39576
76920
37344
2021
39576
76920
37344
2022
39576
76920
37344
2023
39576
76920
37344
2024
39576
76920
37344
2025
39576
76920
37344
2026
39576
76920
37344
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Decisiones a tomar
Beneficio- Costo
Indicadores de Rentabilidad
Flujo de Neto
Descripcin
Beneficios
Incrementales
VAN
TIR
Inversin
2014
2015
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
1310436 1332395 1354574 1376974 1557795 1557795 1557795 1557795 1557795 1557795 1601440
Costos Incrementales
-1960424 -442224
Flujo Neto
-1960424 -442224 1273092 1295051 1317230 1339630 1520451 1520451 1520451 1520451 1520451 1520451 1564096
$6,498,270.89
41%
37344
37344
37344
37344
37344
37344
37344
37344
37344
37344
37344
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CE =
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Costo Efectividad
Luego, se deben construir los ratios costo efectividad
(CE), el cual es el cociente del Valor Actual de los
Costos Sociales Netos y el indicador de efectividad
definido
VACSN
CE =
IE
Este ratio indica el costo social promedio, en valores
actuales, de una unidad de beneficio
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Periodo 0 (Ejecucin)
2011
2012 2013
0
0
0
0
2014
2015
2016
2017
Post Inversin
2018 2019
123332
123250
82
0 123332
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
2020
2021
2022
2023
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
123332
123250
82
123332
0
0
0
0
0
0
123332
123250
82
123332
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Post Inversin
Fases/Rubros
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Fase de Inversin
18200
442000
159350
Estudios Definitivos
18200
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
Costos Operacin
159800
159800
159800
159800
159800
159800
159800
159800
159800
159800
287
287
287
287
287
287
287
287
287
287
Espacios completos y
adecuados
442000
Equipamiento
42500
Mobiliario
42500
Material educativo
42500
Capacitacin
13650
Estudios de impacto
ambiental
18200
Costos mantenimiento
TOTAL
18200
442000
159350
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
160087
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 41
Periodo 0 (Ejecucin)
2011
2012 2013
18200 442000 159350
0
0 0
18200 442000 159350
9%
$693,910.66
2014
160087
123332
36755
2015
160087
123332
36755
2016
160087
123332
36755
2017
160087
123332
36755
DESCRIPCIN
ALTERNATIVA 1
ALTERNATIVA 2
VACS
693,910.66
710,765.89
Post Inversin
2018 2019
160087 160087
123332 123332
36755 36755
2020
160087
123332
36755
2021
160087
123332
36755
2022
160087
123332
36755
2023
160087
123332
36755
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Costo Efectividad
El anlisis de
sensibilidad,
nos ayuda a
seleccionar la
mejor alternativa o
aprobar el PIP, con
mayor
confianza.
Es posible que
tengas
que
profundizar ms el
anlisis del
comportamiento
de las variables
que
producen
cambios
significativos.
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 44
Anlisis de sensibilidad
Todos los PIP esta expuestos a factores no necesariamente controlables por
sus ejecutores u operadores y que puede afectar su funcionamiento normal a
lo largo del horizonte de evaluacin.
10,5
10,0
9,5
9,0
8,5
8,0
7,5
7,0
6,5
6,0
9,0
Proyecto 1
Proyecto 2
CE S/.
CE S/.
8,5
8,0
Proyecto 1
7,5
Proyecto 2
7,0
6,5
6,0
100%
88%
75%
100%
115%
130%
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Evaluacin Privada
La evaluacin privada: Se evaluar la rentabilidad
econmica y financiera del PIP, cuando la posibilidad de
una Asociacin Pblico Privada o cuando el proyecto
corresponde a una Empresa del Sector Pblico No
Financiero
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Autoridad competente
Declaracin
de impacto
Ambiental
DIA
(Categora I)
Estudio de
impacto
Ambiental
Semidetallado
EIA- sd
(Categora II)
Estudio de
Impacto
Ambiental
Detallado
EIA-d
(categora
III)
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PREINVERSIN
INVERSIN
Requiere preevaluacin
Requiere clasificacin y
certificacin
Pronunciamiento de la Autoridad
Competente sobre pre-evaluacin
(30 das)
Resolucin de Clasificacin
Resolucin de Certificacin
Ambiental
Autoridad Competente
Requisito para DV
Requisito para
aprobacin ET o similar
POSTINVERSIN
Requiere actualizacin
al 3 ao de inicio
operacin
Si hay modificaciones a
PIP, revisar impactos
Dimensiones
ambientales
Procesos y Recursos
Residuos (slidos,
efluentes, ruidos, etc.)
Medidas
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Impacto Ambiental
La evaluacin del impacto ambiental de un PIP, implica el conjunto de estudios,
informes tcnicos y consultas, que permiten identificar y evaluar los efectos que
puede causar un determinado PIP en el ambiente. As mismo, comprende las
medidas de mitigacin o prevencin de los impactos negativos y sus respectivos
costos.
Operacin Ejecucin
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Impacto Ambiental
La identificacin de los impactos negativos ms significativos, para analizar qu
podemos hacer para evitarlos o reducirlos. El planteamiento de las medidas
de manejo de los impactos ambientales negativos, las mismas que debern
formar parte de las acciones y actividades del PIP. Las medidas que pueden
plantearse son:
De prevencin.- Evitan que se presente el impacto o disminuyen su magnitud.
-De correccin.- Permiten la recuperacin de la calidad ambiental del
componente afectado, luego de una determinada escala de tiempo.
- De mitigacin.- Se orientan a atenuar los efectos sobre el medio, ejercidos
por impactos irreversibles.
Detallar
la
programacin
de
las
actividades, estableciendo la secuencia y la
ruta critica, duracin responsables y
recursos necesarios.
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POST INVERSION
ANO 0
Cod.
COMPONENTE / ACTIVIDAD
Unidad de
Meta Total
Medida
1
1.00
EXPEDIENTE TECNICO
1.01
GLB
1.00
1.02
GLB
1.00
2.00
INFRAESTRUCTURA
2.01
2.02
2.03
M2
M2
ML
540
600
300
2.04
LETRINAS SANITARIAS
UND
10
3.00
EQUIPAMIENTO
3.01
3.02
MOBILIARIO ESCOLAR
ADQUISICION DE COMPUTADORAS
UND
EQUIPOS
200
25
4.00
SUPERVISION Y LIQUIDACION
4.01
4.02
4.03
ANOS
MESES
2
10
11
12
10
11
1
6
1
OPERACION Y MANTENIMIENTO
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12
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Fuente: Mejoramiento del Servicio de Informacin Presupuestaria del Planillas del Sector Pblico
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Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 60
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 61
Curso en Formulacin y Evaluacin de Proyectos en el marco del Sistema Nacional de Inversin Pblica 62
Marco Lgico
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Marco Lgico
Si el proyecto esta bien diseado se puede
examinar los vnculos causales de abajo hacia arriba
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Marco Lgico
rbol de Medios y Fines
Fin ltimo
Resumen de
Objetivos
F. Indirecto
F. Indirecto
F. Indirecto
Fines Directos
F. Indirecto
Fines Directos
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Medios de
Verificaci
n
Supuesto
s
FIN:
Beneficios
esperados
PROPSITO:
Impacto directo
a lograr como
resultado
del
uso
de
los
componentes.
Objetivo Central
Medio de 1 Nivel
Indicadore
s
Medio de 1 Nivel
Medio
Fundamental
Medio
Fundamental
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
Acciones
COMPONENT
E:
Obras,
resultantes del
proyecto.
ACTIVIDADES
:
Tareas a
cumplir para
completar los
componentes.
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Marco Lgico
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Marco Lgico
PROPOSITO
FIN
OBJETIVOS
INDICADORES
Se incrementa la exportacin en
'5' TM de productos por ao.
Mejora el acceso a los servicios
de salud ms complejos.
El trfico de vehculos se
incrementa desde el primer ao
en un '10' %.
MEDIOS DE VERIFICACIN
SUPUESTOS
Encuestas a hogares.
Reportes de hospital.
Conteos de trfico.
Encuestas peridicas a
usuarios y transportistas.
Informes sobre estado de va.
Se mantienen las
oportunidades de desarrollo de
las localidades.
Encuestas.
Mejoramiento de la va.
COMPONENTES
30 Km. de va mejorada.
Instalacin de obras de arte.
Disminucin del impacto
de deslizamientos en punto
crtico C.
Reportes de supervisin.
Construccin de muro de
contencin de 600 ml.
Mantenimiento rutinario y
peridico.
ACCIONES
6 pontones construidos.
Contratacin de la ejecucin
de la obra.
Organizacin de brigadas de
mantenimiento.
Informes de la UE.
Valorizaciones.
Reportes de seguimiento.
Disponibilidad de contratistas y
consultores locales con
experiencia necesaria.
Financiamiento apropiado y
oportuno del Gobierno Local.
Participacin de la poblacin.
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Conclusiones y Recomendaciones
Si el PIP va ser declarado viable con este nivel
de estudio, sealar la alternativa seleccionada
explicitando los criterios que se han considerado
para ello. Recomendar las siguientes acciones a
realizar en relacin al Ciclo del Proyecto, as
como dar cuenta de las medidas que deben
adoptarse para gestionar el riesgo de variaciones
de las variables crticas que puedan afectar la
viabilidad del proyecto, conforme a lo detectado
en el anlisis de sensibilidad.
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Conclusiones y Recomendaciones
ANEXOS
Incluye:
oDocumentacin pertinente (actas de compromisos,
anlisis de aforos, permiso de aguas, anlisis de
calidad de agua, estudio de suelos, topografa, etc.)
oDocumentacin necesaria para precisar o
sustentar los aspectos analizados en el estudio del
perfil. .
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MUCHAS GRACIAS!!
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