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SUMRIO
1. APRESENTAO...........................................................................................................................pg.06
2. NOVIDADES PARA A VERSO 2015 E RESPOSTAS A PERGUNTAS FREQUENTES ............................ 07
2.1. Novidades para a Verso 2015..................................................................................................07
2.2. Respostas a Perguntas Frequentes............................................................................................12
3. RECOMENDAES CONTBEIS ..................................................................................................... 15
3.1. Observaes Gerais ............................................................................................................... 15
3.2. Observaes sobre Anulaes de Receitas (oramentrias e extra-oram.).........................16
3.2.1. Anulaes de Receitas Oramentrias..............................................................................16
3.2.2. Anulao de Receitas Extra-Oramentrias ........................................................ 16
3.3. Observaes sobre Anulaes de Despesas e Restos a Pagar ............................................... 17
3.3.1. Anulaes de Despesas Oramentrias.............................................................................17
3.3.2.
Anulao de Despesas Extra-Oramentrias.................................................................17
3.3.3.
Estornos Financeiros........................................................................................................18
3.3.4.
Restos a Pagar...................................................................................................................18
3.4. Esclarecimentos sobre Conceitos Utilizados no SIM ........................................................... 19
3.4.1. Exerccio do Oramento.....................................................................................................19
3.4.2. Oramentos de Receitas: Prefeitura e Fundos Especiais................................................21
3.4.3. Conceito de Consolidado para Oramentos e Balancetes...........................................22
4. RECOMENDAES GERAIS E ORIENTAES TCNICAS .............................................. 29
4.1. O Transporte das Mdias que contm os dados do SIM ...................................................... 29
4.2. Documentao de Registro ................................................................................................... 29
4.3. Definio das Mdias de Envio da Documentao, no caso das Solicitaes de Alterao
do SIM .......................................................................................................................................... 29
4.4. O Programa Gerador de Informaes PGI ....................................................................... 31
4.5. Gerao, Envio e Recepo das Mdias no TCM ................................................................. 32
4.6. Definio dos Arquivos ......................................................................................................... 33
4.7. Procedimentos de Envios, Atualizaes e Acertos de Arquivos e Registros ........................ 35
4.8. A Internet e o SIM ................................................................................................................ 39
4.9. Crticas de Dados na Recepo do SIM ................................................................................ 39
4.10. Integrao entre o SIM e o controle de Processos no TCM ................................................ 39
4.11. Envio da Documentao Mensal via Internet (SimWeb) .................................................... 39
5. LAYOUTS DOS ARQUIVOS DE DOCUMENTAO............................................................. 41
5.1. Tabela de Grupos de Documentos ........................................................................................ 41
5.2. Tabela de Especificao dos Arquivos de Documentao .................................................... 41
5.3. Tabelas de Layouts dos Arquivos ......................................................................................... 44
5.3.1. Gestores ...................................................................................................................... 44
5.3.2. rgos ........................................................................................................................ 48
5.3.3. Unidades Oramentrias ........................................................................................... 51
5.3.4. Contas Bancrias do Municpio ................................................................................ 54
5.3.5. Contas Extra-oramentrias ..................................................................................... 57
5.3.6. Unidades Gestoras ..................................................................................................... 60
5.3.7. Ordenadores de Despesas .......................................................................................... 63
5.3.8. Dados do Oramento ................................................................................................. 67
5.3.9. Oramento de Receitas por Categoria Econmica ................................................... 69
5.3.10. Oramento de Despesas por Categoria Econmica .................................................. 72
5.3.11. Oramento de Despesas por Projetos e Atividades ................................................... 74
5.3.12. Elementos de Despesas por Projetos e Atividades .................................................... 77
5.3.13. Programas de Governo .............................................................................................. 80
5.3.14. Balancetes de Receitas Oramentrias ...................................................................... 82
5.3.15. Balancetes de Despesas Oramentrias..................................................................... 85
5.3.16. Balancetes de Receitas Extra-Oramentrias ........................................................... 90
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5.3.17.
5.3.18.
5.3.19.
5.3.20.
5.3.21.
5.3.22.
5.3.23.
5.3.24.
5.3.25.
5.3.26.
5.3.27.
5.3.28.
5.3.29.
5.3.30.
5.3.31.
5.3.32.
5.3.33.
5.3.34.
5.3.35.
5.3.36.
5.3.37.
5.3.38.
5.3.39.
5.3.40.
5.3.41.
5.3.42.
5.3.43.
5.3.44.
5.3.45.
5.3.46.
5.3.47.
5.3.48.
5.3.49.
5.3.50.
5.3.51.
5.3.52.
5.3.53.
5.3.54.
5.3.55.
5.3.56.
5.3.57.
5.3.58.
5.3.59.
5.3.60.
5.3.61.
5.3.62.
5.3.63.
5.3.64.
5.3.65.
5.3.66.
5.3.67.
5.3.68.
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1. APRESENTAO
O Projeto SIM Sistema de Informaes Municipais objetiva a modernizao das atividades do
Tribunal de Contas dos Municpios do Estado do Cear, com foco na implementao de
metodologias modernas nas atividades de controle externo.
O Sistema de Informaes Municipais consiste, essencialmente, na definio de um padro e
orientaes referentes implantao, padronizao, configurao, modulao, formatao dos
dados, para que as informaes das prestaes de contas das administraes municipais sejam
registrados em meio informatizado e enviados ao TCM.
Os dados importados das prestaes de contas sero armazenados no banco de dados do SIM,
representativos da Gesto Pblica Municipal dos Jurisdicionados, subsidiando as atividades de
controle externo exercidas pelo TCM e demais rgos de controle, alm de promover a
transparncia da gesto dos recursos pblicos e fomentar o controle social.
O Manual do SIM Verso 2015 a dcima sexta verso lanada desde a implementao do
projeto. Esta verso vem trazendo algumas alteraes que objetivam sempre aprimorar e
modernizar o sistema, e garantir maior integridade, confiabilidade e segurana jurdica s
informaes armazenados no banco de dados do SIM.
A elaborao do Manual do SIM - Verso 2015 foi o resultado do dedicado trabalho tcnico
realizado por equipes multidisciplinares integrantes da Diretoria de Fiscalizao e Diretoria de
Tecnologia de Informao do TCM-CE. No podemos deixar de registrar, tambm, a valiosa
colaborao do Tribunal de Contas do Estado do Cear e dos membros da Comisso de Normas
Tcnicas e de Legislao aplicadas em Entidades Pblicas do Conselho Regional de
Contabilidade - CRC-CE, que compartilharam conhecimentos e experincias junto aos
municpios.
O SIM est em pleno acordo com a misso do TCM: Orientar e fiscalizar a aplicao dos
recursos pblicos dos municpios cearenses, contribuindo para o aperfeioamento e transparncia
da gesto, em benefcio da sociedade, posicionando-se de forma destacvel como meio de
promoo da transparncia nas contas pblicas dos municpios cearenses.
Diretoria de Fiscalizao
Tribunal de Contas dos Municpios
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2.1.8- Na tabela 507: foram introduzidos o campo 15 Cdigo do Grupo da Fonte e campo 16
Cdigo da Especificao da Fonte, antigos campos 15 e, 16 passaram a ser, respectivamente,
os campos 17 e 18, bem como houve alteraes das observaes contidas nas caractersticas da
tabela.
2.1.9- Na tabela 601: foram introduzidos o campo 16 Cdigo do Grupo da Fonte, campo 17
Cdigo da Especificao da Fonte e campo 18 Cdigo de Identificao da Transferncia ao
Municpio, antigos campos 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33,
34, 35, 36, 37 e 38 passaram a ser, respectivamente, os campos 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27,
28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40 e 41, bem como houve alteraes das observaes
contidas nas caractersticas da tabela.
2.1.10- Na tabela 602: Tornou-se obrigatrio o preenchimento do campo 27 Chave de Acesso da
Nota Fiscal Eletrnica (Para NFE padro nacional e foi introduzido o campo 29 Nmero do CNPJ
ou CPF do Emitente .
2.1.11- Na tabela 603: Foi introduzido o campo 17 Cdigo NCM (Nomenclatura Comum do
Mercosul.
2.1.12- EXCLUSO da tabela 608 ORIGENS DE RECURSOS PARA EMPENHOS;
2.1.13- Na tabela 701: foram introduzidos o campo 15 Cdigo do Grupo da Fonte e campo 16
Cdigo da Especificao da Fonte, antigos campos 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22 e 23
passaram a ser, respectivamente, os campos 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24 e 25, bem como houve
alteraes das observaes contidas nas caractersticas da tabela.
2.1.14- Na tabela 702: foram introduzidos o campo 15 Grupo da Fonte da Dotao Anulada
e campo 16 Cdigo da Especificao da Fonte da Dotao Anulada, antigos campos 15 e 16
passaram a ser, respectivamente, os campos 17 e 18, bem como houve alteraes das observaes
contidas nas caractersticas da tabela.
2.1.15- Na tabela 703: foram introduzidos o campo 15 Cdigo do Grupo da Fonte e campo 16
Cdigo da Especificao da Fonte, antigos campos 15, 16, 17 e 18 passaram a ser,
respectivamente, os campos 17, 18, 19 e 20, bem como houve alteraes das observaes contidas
nas caractersticas da tabela.
2.1.16- Na tabela 704: foram introduzidos o campo 15 Cdigo do Grupo da Fonte e campo 16
Cdigo da Especificao da Fonte, antigos campos 15 e 16 passaram a ser, respectivamente,
os campos 17 e 18, bem como houve alteraes das observaes contidas nas caractersticas da
tabela.
2.1.17- INCLUSO da tabela 705 MOVIMENTAO DE FONTES DE RECURSOS, tem
por finalidade identificar as Fontes de Recursos movimentadas, demonstrando as alteraes
relacionadas exclusivamente com as Fontes de Recursos de uma mesma Programao
Oramentria. Dever ser enviada ao TCM no ms de sua ocorrncia, mantendo os prazos vigentes
para entrega de documentao mensal;
2.1.18- Na tabela 807: foram introduzidos o campo 17 Valor da Contrapartida Municipal para
o Convnio ou Contrato de Repasse, o campo 18 rgo Repassador dos Recursos, o campo
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3. RECOMENDAES CONTBEIS
Este item visa orientar as Administraes Municipais quanto aos procedimentos contbeis e
conceitos utilizados no SIM.
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3.1.10. Toda Folha de Pagamento dever, obrigatoriamente, ser plenamente liquidada ao final
do ms da folha, independentemente do ms de pagamento.
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3.3.1.2. Valor Empenhado e Pago maior do que o devido pela Unidade Gestora, e retorno
da diferena:
Soluo: O retorno de um valor Empenhado e Pago a maior (processado) dever ser
registrado atravs da abertura de um Talo de Receita, classificado como OUTRAS
RECEITAS CORRENTES IDENIZAES E RESTITUIES - Restituies, 1922.00.00
(Arquivos: Tales de Receitas Oramentrias; e Balancetes de Receitas
Oramentrias).
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Despesas Extra-orametrias, e na Tabela 304 Balancetes de Despesas ExtraOramentrias no campo 9 (Valor das Anulaes no Ms) e campo 10 (Valor das
Anulaes at o Ms).
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criado um novo rgo e/ou Unidade Oramentria, para conceder os Itens Remuneratrios
do pessoal alocado na nova unidade administrativa.
Observao: Alterao no balancete de despesa oramentria no campo Valor Fixado no
Oramento;
3. Situao: Caso se abra um Crdito Adicional incluindo Funo, e/ou Sub-funo, e/ou
Programa, e/ou Projeto/Atividade, e/ou Sub-Projeto/Sub-Atividade, e/ou Elemento de Despesa, a
algum rgo e/ou Unidade Oramentria existente, devero ser enviados apenas os novos
registros nos seguintes arquivos:
- Tabela 202 Oramento de Despesas por Categoria Econmica caso tenha sido
includa uma nova categoria econmica de despesa (elemento de despesa);
- Tabela 203 Oramento de Despesas por Projetos e Atividades caso tenha sido
includa uma nova Funo, e/ou Sub-funo, e/ou Programa, e/ou Projeto/Atividade, e/ou
Sub-projeto/Sub-atividade, independentemente da incluso de elemento de despesa;
- Tabela 205 Programas de Governo caso tenha sido includa uma nova Funo, e/ou
Sub-funo, e/ou Programa, e/ou Projeto/Atividade, e/ou Sub-projeto/Sub-atividade,
independentemente da incluso de elemento de despesa;
- Tabela 204 Elementos de Despesas por Projetos e Atividades sempre que for includa
uma nova Funo, e/ou Sub-funo, e/ou Programa, e/ou Projeto/Atividade, e/ou Subprojeto/Sub-atividade, e/ou elemento de despesa; O que deve acrescentar com a abertura de
crdito especial ou extraordinrio ?
- Tabela 701 Abertura de Crditos Adicionais sempre que for criado um Crdito
Especial ou Extraordinrio;
- Tabela 702 Fontes p/ Abertura de Crditos Adicionais por Anulao de Dotao
sempre que for criado um Crdito Especial ou Extraordinrio que utilize como fonte de
abertura a Anulao de Dotao;
Observao: Alterao no balancete de despesa oramentria no campo Valor Fixado no
Oramento;
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ORAMENTO
199900
RGO
PREFEITURA
FUNDO ESPECIAL
AA
-
AA
-
1.000,00
-
1.500,00
-
5.000,00
-
1.000,00
1.500,00
5.000,00
b) Situao 2 O municpio tem um Fundo Especial, de cdigo 0101, que capta recursos
diretamente atravs das rubricas A e B:
ORAMENTO
199900
PREFEITURA
FUNDO ESPECIAL 1
1.200,00
2.300,00
5.000,00
c) Situao 3 O municpio tem dois Fundos Especiais, de cdigos 0101 e 0202, que
captam recursos diretamente da seguinte forma: o Fundo Especial 1, atravs das rubricas
A e B; o Fundo Especial 2, atravs das rubricas B e D:
ORAMENTO DE RECEITAS POR CATEGORIA ECONMICA
ORAMENTO
RUBRICA
RUBRICA RUBRICA RUBRICA
UNIDADE
199900
RGO
ORAMENTRIA
A
B
C
D
1.000,00
1.500,00 5.000,00
PREFEITURA
AA
AA
01
01
200,00
800,00
FUNDO ESPECIAL 1
02
02
700,00
1.300,00
FUNDO ESPECIAL 2
TOTAIS PREVISTOS POR RUBRICAS PARA O
MUNICPIO
1.200,00
3.000,00
5.000,00
1.300,00
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relativas a todas as unidades administrativas, com exceo dos balancetes de Fundos e Cmaras
Municipais com duodcimo, que elaboram seus prprios balancetes.
Apesar de no ser comum, alguns escritrios de contabilidade e/ou Administraes
Municipais tratam os balancetes de forma diferenciada, elaborando balancetes mensais para Unidades
Gestoras especficas e um balancete mensal consolidando (somando) as classificaes de mesma
codificao do oramento municipal, independentemente da unidade administrativa que originou o
lanamento contbil (principalmente receitas). Ocorre, que esta interpretao do termo consolidado
como um somatrio de cdigos provoca dificuldades no controle oramentrio (para as mesmas
codificaes de contas), e no compatvel com o SIM.
Para o SIM o conceito de Consolidado determina que oramentos e demonstrativos mensais
agrupem discriminadamente registros contbeis por unidades gestoras da Prefeitura. Este conceito
tambm facilita o tratamento dos dados de Cmaras Municipais, que transferem o duodcimo, e de
determinadas unidades gestoras cujo gestor o responsvel direto pelo envio das informaes ao TCM
como o caso dos Fundos Especiais. Portanto, os registros de movimentao oramentria de uma
Unidade Oramentria, devero ser enviados ao TCM somente uma nica vez.
O Balancete Consolidado o mesmo que um agrupamento dos registros, sem dar margem
interpretao de somatrio. Este tipo de balancete representado no SIM informando a letra C nos
campos de Tipo do Balancete das tabelas de balancetes (campo no. 7 para os de receitas, e no. 13,
para os de despesas). A lista de valores possveis com os quais se pode preencher o campo de Tipo do
Balancete a seguinte: C, para balancetes consolidados; P, para balancetes de unidades gestoras
geridas pelo Prefeito Municipal; e G, para balancetes de outras unidades gestoras (Fundos
Especiais).
Observe que as referidas classificaes (C, P, G) no dizem respeito
responsabilidades sobre ordenamentos de despesas, e sim sobre a forma adotada pela administrao
municipal para envio dos balancetes ao TCM.
Os exemplos a seguir ilustram como formalizar os dados dos balancetes de receitas e despesas
por meio do SIM, utilizando os possveis tipos de balancetes C, P e G. A primeira srie de
exemplos trata dos balancetes de receitas oramentrias, e a segunda dos de despesas oramentrias.
BALANCETES DE RECEITAS ORAMENTRIAS: Observe nos exemplos abaixo como proceder
para formalizar os dados dos balancetes de receitas utilizando os tipos de balancetes C, P e G:
CODIFICAO PARA O EXEMPLO DE BALANCETES DE RECEITAS
Nome
Prefeitura
Fundo Especial 1
Fundo Especial 2
-
rgo
AA
01
02
Unidade
Oramentria
AA
01
02
Responsvel
Prefeito
Gestor
Prefeito
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BALANCETE DE
RECEITAS
ORAMENTRIA
S
TIPO DO
BALANCE
TE
PREFEITURA
FUNDO ESPECIAL 1
FUNDO ESPECIAL 2
R
GO
UNIDADE
ORAMENT
RUBRI
RIA
AA
AA
01
01
02
02
CA
R$100,0
0
R$
10,00
-
RUBRI
CA B
R$
120,00
R$
12,00
R$
20,00
RUBRI
CA C
RUBRI
CA D
R$
80,00
R$
90,00
BALANCETE DE
TIPO DO
RECEITAS
BALANCE
ORAMENTRIAS
TE
PREFEITURA
FUNDO ESPECIAL 2
BALANCETE DE
TIPO DO
RECEITAS
BALANCE
ORAMENTRIAS
TE
FUNDO ESPECIAL 1
R
GO
UNIDADE
ORAMENT
RUBRI
RIA
A
R$100,0
0
CA
AA
AA
02
02
UNIDADE
RUBRI
ORAMENT
CA
RIA
R
GO
01
01
R$
10,00
RUBRI
CA B
R$
120,00
R$
20,00
RUBRI
CA B
R$
12,00
RUBRI
CA C
RUBRI
CA D
R$
80,00
R$
90,00
RUBRI
CA C
RUBRI
CA D
BALANCETE DE
TIPO DO
RECEITAS
BALANCE
ORAMENTRIAS
TE
PREFEITURA
BALANCETE DE
TIPO DO
RECEITAS
BALANCE
ORAMENTRIAS
TE
FUNDO ESPECIAL 1
R
GO
AA
R
GO
01
UNIDADE
RUBRI CA
ORAMENA
TRIA
AA
R$
100,00
UNIDADE
ORAMENT
RUBRI
RIA
01
CA
R$
10,00
RUBRI
CA B
R$
120,00
RUBRI
CA B
R$
12,00
RUBRI
CA C
R$
80,00
RUBRI
CA D
-
RUBRI
CA C
RUBRI
CA D
25
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BALANCETE DE
TIPO DO
RECEITAS
BALANCE
ORAMENTRIAS
TE
R
GO
UNIDADE
RUBRI
ORAMENT
CA
RIA
RUBRI
CA B
RUBRI
CA C
RUBRI
CA D
R$
R$
20,00
90,00
BALANCETES DE DESPESAS ORAMENTRIAS: Observe nos exemplos abaixo como proceder
para enviar os dados dos balancetes de despesas utilizando os tipos de balancetes C, P e G:
FUNDO ESPECIAL 2
02
02
Unidade
Oramentria
rgo
01
02
03
03
03
04
01
01
01
02
03
01
Responsvel
Prefeito Municipal
Presidente da Cmara
Gestor da Secretaria
Gestor da Secretaria
Prefeito Municipal
Gestor do Fundo
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
Gabinete do Prefeito
Prefeito
01
01
Cmara Municipal
Prefeito
02
01
Prefeito
03
01
Prefeito
03
02
Prefeito
03
03
Gestor do
Fundo
04
01
Sec.
Administrao
de
Secretaria de Obras
Sec. de Planejamento
Fundo de Educao
DESPE
SA
A
R$
10,00
R$
20,00
R$
30,00
R$
40,00
R$
50,00
-
DESPE
SA B
DESPE
AS C
R$
20,00
R$
10,00
R$
20,00
R$
40,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
-
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BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
Gabinete do Prefeito
Prefeito
01
01
Sec.
Administrao
Prefeito
03
01
Prefeito
03
02
Prefeito
03
03
Gestor do
Fundo
04
01
de
Secretaria de Obras
Sec. de Planejamento
Fundo de Educao
BALANCETE DE
DESPESAS
ORAMENTRI
AS
Cmara Municipal
TIPO DO
BALANCE
RESPONS
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
TE
VEL PELO
ENVIO
Presidente
da Cmara
02
01
DESPE
SA
A
R$
10,00
R$
30,00
R$
40,00
R$
50,00
-
DESPE
SA
A
R$
20,00
DESPE
SA B
DESPE
SA C
R$
20,00
R$
20,00
R$
40,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
DESPE
SA B
DESPE
AS C
R$
10,00
R$
20,00
-
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
Gabinete do Prefeito
Prefeito
01
01
Sec.
Administrao
Prefeito
03
01
Prefeito
03
02
Prefeito
03
03
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
TE
VEL PELO
ENVIO
Presidente
da Cmara
02
01
De
Secretaria de Obras
Sec. De Planejamento
BALANCETE DE
TIPO DO
DESPESAS
BALANCE
ORAMENTRI
AS
Cmara Municipal
RESPONS
DESPE
SA
A
R$
10,00
R$
30,00
R$
40,00
R$
50,00
DESPE
SA
A
R$
20,00
DESPE
SA B
DESPE
SA C
R$
20,00
R$
20,00
R$
40,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
DESPE
SA B
DESPE
SA C
R$
10,00
R$
20,00
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BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Gestor do
Fundo de Educao
Fundo
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
04
01
DESPE
SA
A
-
DESPE
AS B
DESPE
AS C
R$
20,00
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Gabinete do Prefeito
Sec.
Administrao
De
Secretaria de Obras
Sec. De Planejamento
P
C
C
P
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
Prefeito
01
01
Prefeito
03
01
Prefeito
03
02
Prefeito
03
03
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
02
01
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
04
01
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Presidente
Cmara Municipal
da Cmara
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Gestor do
Fundo de Educao
Fundo
DESPE
SA
A
R$
10,00
R$
30,00
R$
40,00
R$
50,00
DES
PESA
A
R$
20,00
DESPE
SAS
A
-
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
20,00
R$
20,00
R$
40,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
10,00
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
20,00
R$
20,00
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BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Gabinete do Prefeito
Sec. De Planejamento
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
Prefeito
01
01
Prefeito
03
03
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
03
01
03
02
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
02
01
UNIDADE
GO
ORAMENTRIA
04
01
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Sec.
De
Prefeito
Administrao
Secretaria de Obras
Prefeito
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Presidente
Cmara Municipal
da Cmara
BALANCETE DE
TIPO DO RESPONS
DESPESAS
BALANCE VEL PELO
ORAMENTRIAS
TE
ENVIO
Gestor do
Fundo de Educao
Fundo
DESPE
SAS
A
R$
10,00
R$
50,00
DESPE
SAS
A
R$
30,00
R$
40,00
DESPE
SA
A
R$
20,00
DESPE
SA
A
-
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
R$
20,00
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
20,00
R$
40,00
R$
20,00
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
10,00
DESPE
SAS B
DESPE
SAS C
R$
20,00
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ORAMENTO E BALANCETES
Tabela O somatrio deste
Campo
campo
201 ORAMENTO DE RECEITAS
8
POR CATEGORIA ECONMICA
201 ORAMENTO DE RECEITAS
8
POR CATEGORIA ECONMICA
201 ORAMENTO DE RECEITAS
8
POR CATEGORIA ECONMICA
301 BALANCETES DE RECEITAS
12
ORAMENTRIAS
302 BALANCETES DE DESPESAS
25
ORAMENTRIAS
302 BALANCETES DE DESPESAS
30
ORAMENTRIAS
302 BALANCETES DE DESPESAS
34
ORAMENTRIAS
303 BALANCETES DE RECEITAS
11
EXTRA-ORAMENTRIAS
304 BALANCETES DE DESPESAS
11
EXTRA-ORAMENTRIAS
601 NOTAS DE EMPENHOS
19
602 NOTAS FISCAIS
22
13
10
19
12
612 LIQUIDAO
8
15
13
10
10
14
10
17
612 LIQUIDAO
Exemplificando, a primeira linha da tabela acima deve ser interpretada da seguinte forma: o
somatrio dos valores do campo 8 de todos os registros da tabela de Oramento de Receitas por
Categoria Econmica deve ser igual a soma dos valores do campo 8 de todos os registros da tabela de
Oramento de Despesas por Categoria Econmica.
A partir dos dados do SIM de 2011 foi implementada uma checagem que objetiva rejeitar as
contas mensais contendo despesas que atinjam o teto de licitao, sem que seja apresentado o processo
licitatrio.
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4.5.2.1. O municpio, por meio de seus prprios sistemas informatizados gera os arquivos
que contm a documentao relativa ao ms de envio, armazenando-os em um diretrio
(pasta) em seu computador.
4.5.2.2. Aps a gerao, os arquivos devero ser zipados e encaminhados ao TCM atravs
do SimWeb. O usurio deve selecionar no menu o item PGI, que funciona da seguinte
forma: aps preencher os dados solicitados na tela, executa os testes padres sobre os
arquivos; caso os testes aprovem os arquivos, o PGI ir disponibilizar o ofcio e o
usurio poder envi-los ou no; caso os teste rejeitem os arquivos, o PGI ir
disponibilizar o relatrio de erro.
4.5.2.3. Aps a checagem no PGI, o usurio poder enviar os arquivos que sero testados e
tero seu contedo conferido com o que est discriminado no ofcio. Caso o contedo
dos arquivos esteja correto, ser disponibilizado ao usurio um Recibo, caso contrrio o
contedo dos arquivos ser rejeitado e o usurio ter acesso ao Relatrio de Ocorrncia,
que descreve quais as incorrees que foram constatadas nos arquivos apresentados.
4.5.3. importante lembrar que, de acordo com a Emenda Constitucional no. 40, de 29 de
junho de 1999, publicada no Dirio Oficial do Estado no dia 2 de julho de 1999, a
documentao mensal, e consequentemente os dados do SIM, tiveram seu prazo de entrega
estendido at o dia 30 do ms subsequente.
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4.6.3.3. Os campos com valores com duas casas decimais, devero ser informados com um
ponto separando a parte inteira da parte decimal. Exemplo R$ 20.000,00 (vinte mil
reais). Informar 20000.00
4.6.3.4. O primeiro campo de cada registro do arquivo dever conter o cdigo do Tipo de
Documento contemplado, cujos valores so informados na Tabela de Especificao
dos Arquivos de Documentao (ver item 5.2 constam tambm em cada tabela de
Layout dos arquivos individualmente).
4.6.3.5. Os campos do tipo caractere devero ser informados entre aspas (), seguido
imediatamente da vrgula conforme item 4.6.3.1. Exemplo: Um campo de histrico
entre dois campos numricos, de valores 123 e 456, dever ser representado da
seguinte forma: 123, Referente compra de merenda escolar para a creche
Oliveiras Verdes,456
4.6.3.6. Os campos devem obedecer rigorosamente as especificaes de tamanho que os
definem, no podendo, por hiptese alguma, ultrapassar o limite mximo de
posies para os mesmos. Salientamos a existncia de dois tipos de campos: os
campos de tamanho exato (datas, CEPs, cdigos fixos, etc.), e os campos de tamanho
varivel, definidos com AT ... posies (Histricos, Nomes, etc.). O contedo dos
campos de tamanho varivel no precisa necessariamente ocupar todas as posies
disponveis, mas nunca deve ultrapassar o limite mximo estabelecido.
4.6.3.7. Determinados campos devem ser preenchidos com um contedo pr-estabelecido. As
opes de preenchimento se encontram na prpria coluna de Especificaes dos
Campos, nas tabelas de Layouts, aps a palavra Informar:. No ser possvel o
preenchimento destes campos com outros contedos.
4.6.3.8. Caso o contedo de algum campo seja vazio, proceder da seguinte forma: se o campo
for do tipo numrico, informar 0 ; se o campo for do tipo caractere, informar .
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Observaes:
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4.7.2.4. OBSERVAES:
4.7.2.4.1. Os Requerimentos de complementaes de dados que obtiverem xito total
geraro um recibo especfico, tipo A, e o sistema assumir como data de entrega
dos dados aquela em que ocorreu a complementao. J as tentativas de
complementaes de dados que tiverem seus requerimentos indeferidos, ou que
apresentarem erros no momento de checagem no sistema, no provocaro
qualquer tipo de alterao de datas no SIM.
4.7.2.4.2. Os Requerimentos de atualizaes de dados que obtiverem xito total geraro
um recibo especfico, tipo U, caso contrrio, ser gerado um relatrio de
ocorrncia. Observe-se, porm, que devido ao atributo do contedo dos campos
passveis de atualizaes, o sucesso ou insucesso da atualizao no provocar
qualquer alterao em datas de entrega de dados.
4.7.2.4.3. Sero considerados possveis motivos para indeferimento de requerimentos
relacionados com dados do SIM:
- Fax ou Xerox de Requerimentos, Ofcio ou Etiquetas de mdias;
- Requerimentos que no apresentem as justificativas que motivam a requerida
complementao ou atualizao de dados;
- Requerimentos que no estejam acompanhados do ofcio gerado pelo PGI;
- Requerimentos cuja descrio das informaes, a serem complementadas ou
atualizadas, no coincidam com o ofcio gerado pelo PGI e com o contedo das
mdias que contm os dados;
- Requerimentos e Etiquetas de Mdias que no estejam devidamente assinados
pelo gestor responsvel, e, Ofcios que no estejam devidamente assinados pelo
Gestor Responsvel, Assessor Contbil e Assessor de Informtica;
- Dados que no estejam de acordo com o padro do Manual do SIM;
4.7.2.4.4. A no observao dos procedimentos de Estornos ou Anulaes, para
desconsiderar ou corrigir dados gravados no SIM, poder ocasionar distores ou
erros na prestao de contas e trazendo prejuzos ao gestor responsvel.
4.7.3. Arquivos a serem enviados ao TCM, obrigatoriamente, mesmo naqueles meses onde
NO ocorreram lanamentos de receitas ou despesas:
Caso no exista movimentao contbil em um ms de referncia, a Unidade Gestora dever
enviar apenas os Arquivos 301 Balancete de Receita Oramentria, 302 Balancete de
Despesa Oramentria, 303 Balancete de Receita Extra-oramentria; 304 - Balancete de
Despesa Extra-oramentria, 612 Liquidaes, 958 Folhas de Pagamento, 959
Agentes Pblicos da Folha, demonstrando obrigatoriamente as liquidaes das Folhas de
Pagamento naquele ms. Este procedimento visa esclarecer que a Unidade Gestora no est
inadimplente. Nos Balancetes, devem ser informadas todas as contas de Receitas e
Despesas, oramentrias e extra-oramentrias, indicando que seus movimentos no
Ms foi 0 , com exceo do campo de Liquidao no Ms devido as folhas de
pagamentos.
4.7.4. Envio de Dados do SIM em atraso:
Os dados do SIM que estiverem sendo enviados ao TCM em atraso (Exerccios anteriores)
devero seguir o padro da Verso do Manual do SIM daquele exerccio.
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Todo o processo de envio e acompanhamento ser auto explicativo e com a devida ajuda online.
4.11.2. Cadastro dos Usurios:
A partir do exerccio de 2014, os responsveis pelo envio das prestaes de contas mensais, no
caso os Prefeitos, Presidentes de Cmara e Gestores de Unidades Administrativas Indiretas
(que desejarem enviar de forma descentralizada a sua documentao), devem realizar o seu
cadastro via e-mail: simweb@tcm.ce.gov.br. No caso da impossibilidade das presenas das
autoridades acima citadas, podero ser enviados representantes legais de acordo com o
estabelecido no Art. 3, pargrafos 3 e 4 da Instruo Normativa que disciplina o SIM Verso
2014. Sero fornecidos login e senha exclusivos e intransferveis, sendo a sua utilizao de
total responsabilidade dos seus detentores.
4.11.3. Especificaes do arquivo a ser enviado:
Todos os arquivos que formam a documentao do ms a ser remetido ao TCM, mais o ofcio
do PGI, devero ser compactados em um arquivo no formato .ZIP, para o devido envio
atravs da Internet. Esse arquivo tem uma nomenclatura que dever ser rigidamente seguida,
sob pena de ser rejeitado caso no siga a seguinte lei de formao:
Municpio + Exerccio + Ms + Tipo Unidade + Unidade
999
9999
99
999999
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TIPO
BAS
ORC
BAL
DCR
LCO
DCD
CRD
OUT
OSE
CPF
PAT
CTR
RPP
42
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5.3.1
5.3.2
5.3.3
5.3.4
5.3.5
5.3.6
5.3.7
5.3.8
5.3.9
5.3.10
5.3.11
5.3.12
5.3.13
5.3.14
5.3.15
5.3.16
5.3.17
5.3.18
5.3.19
5.3.20
5.3.21
5.3.22
5.3.23
5.3.24
5.3.25
5.3.26
5.3.27
5.3.28
5.3.29
5.3.30
5.3.31
5.3.32
5.3.33
5.3.34
5.3.35
5.3.36
5.3.37
5.3.38
5.3.39
5.3.40
5.3.41
5.3.42
5.3.43
5.3.44
5.3.45
5.3.46
5.3.47
5.3.48
5.3.49
5.3.50
5.3.51
5.3.52
5.3.53
5.3.54
5.3.55
5.3.56
5.3.57
5.3.58
101
103
104
106
107
108
109
200
201
202
203
204
205
301
302
303
304
401
402
403
404
501
502
503
504
505
506
507
511
513
601
612
602
603
604
613
605
606
607
609
610
611
614
615
701
702
703
704
705
08
807
805
901
902
903
951
952
953
954
GESTORES
RGOS
UNIDADES ORAMENTRIAS
CONTAS BANCRIAS DO MUNICPIO
CONTAS EXTRA-ORAMENTRIAS
UNIDADES GESTORAS
ORDENADORES DE DESPESAS
DADOS DO ORAMENTO
ORAMENTO DE RECEITAS POR CATEG. ECONMICA
ORAMENTO DE DESPESAS POR CATEG. ECONMICA
ORAMENTO DE DESPESAS POR PROJETOS E ATIVIDADES
ELEMENTOS DE DESPESAS POR PROJETOS E ATIVIDADES
PROGRAMAS DE GOVERNO
BALANCETES DE RECEITAS ORAMENTRIAS
BALANCETES DE DESPESAS ORAMENTRIAS
BALANCETES DE RECEITAS EXTRA-ORAMENTRIAS
BALANCETES DE DESPESAS EXTRA-ORAMENTRIAS
TALES DE RECEITAS ORAMENTRIAS
ANULAES DE TALES DE RECEITAS ORAMENTRIAS
TALES DE RECEITAS EXTRA-ORAMENTRIAS
ANULAES DE TALES DE RECEITAS EXTRA-ORAMENTRIAS
PROCESSOS ADMINISTRATIVOS PARA AQUISIES DE BENS E SERVIOS
PUBLICAES DE PROCS. ADMIN. PARA AQUISIES DE BENS E SERVIOS
COMISSES DE LICITAO
MEMBROS DAS COMISSES DE LICITAO
LICITANTES E FORNECEDORES DE BENS E SERVIOS
ITENS QUE COMPEM OS BENS E SERVIOS
DOTAES UTILIZADAS PARA AQUISIO DE BENS E SERVIOS
CONTRATOS
CONTRATADOS
NOTAS DE EMPENHOS
LIQUIDAES
NOTAS FISCAIS
ITENS DAS NOTAS FISCAIS
NOTAS DE PAGAMENTOS
NOTAS DE PAGAMENTOS DAS FOLHAS
CHEQUES DAS NOTAS DE PAGAMENTOS
NOTAS DE ANULAES DE EMPENHOS
ESTORNOS E TRANSFERNCIAS FINANCEIRAS
DEDUES DE NOTAS DE PAGAMENTOS
ESTORNOS DE LIQUIDAO
ESTORNOS DE PAGAMENTOS
DESPESAS EXTRA-ORAMENTRIAS
ESTORNOS DE DESPESAS EXTRA-ORAMENTRIAS
ABERTURA DE CRDITOS ADICIONAIS
FONTES PARA ABERT. DE CRDITO POR ANULAO DE DOTAO
REMANEJAMENTOS, TRANSPOSIES E TRANSFERNCIAS DE DOTAES
DESTINAO DE REMANEJAM., TRANSPOSIES E TRANSF. DE DOTAO
MOVIMENTAO DE FONTE DE RECURSOS
TRANSFERNCIAS FEDERAIS E ESTADUAIS
DIRIAS
OBRAS MUNICIPAIS OU SERVIOS DE ENGENHARIA
MEDIES DE OBRAS DO MUNICPIO
STATUS DA OBRA OU SERVIO DE ENGENHARIA
AGENTES PBLICOS MUNICIPAIS
DESLIGAMENTOS DE AGENTES PBLICOS
REINGRESSOS DE AGENTES PBLICOS
ITENS REMUNERATRIOS
NARQ.GRP
GE201101.BAS
OR201101.BAS
UO201101.BAS
CB201101.BAS
XC201101.BAS
UG201101.BAS
OD201101.BAS
DO201101.ORC
RE201101.ORC
DE201101.ORC
PA201101.ORC
EP201101.ORC
PG201101.ORC
BR201101.BAL
BD201101.BAL
RX201101.BAL
DX201101.BAL
TR201101.DCR
AT201101.DCR
TX201101.DCR
AX201101.DCR
LI201101.LCO
PE201101.LCO
CL201101.LCO
MC201101.LCO
LT201101.LCO
TL201101.LCO
DL201101.LCO
CO201101.LCO
CT201101.LCO
NE201101.DCD
LQ201101.DCD
NF201101.DCD
IF201101.DCD
NP201101.DCD
PF201101.DCD
CP201101.DCD
AE201101.DCD
EF201101.DCD
DP201101.DCD
EL201101.DCD
EG201101.DCD
XD201101.DCD
XE201101.DCD
CA201101.CRD
FA201101.CRD
RT201101.CRD
DT201101.CRD
MF201501.CRD.
TF201101.OUT
DA201101.OUT
OS201101.OSE
MO201501.OSE
SO201501.OSE
AP201101.CPF
DS201101.CPF
RA201101.CPF
IR201101.CPF
Responsvel
PR
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
CA
UG
X*
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X*
X*
X*
X***
X**
X
X
X
X**
X**
X**
X**
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Tipo
Envio
OEA
AO
AO
OEA
OE
OEA
OEA
O
O
O
O
O
O
M
M
M
M
MA
E
MA
E
AE
AE
AE
AE
AE
AE
E
AE
AE
MA
M
M
M
M
M
M
E
E
M
E
E
M
E
E
E
E
E
E
EA
EA
EA
E
M
OAE
AE
AE
EA
43
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D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
Responsvel
ITEM
5.3.59
5.3.60
5.3.61
5.3.62
955
956
957
958
ER201101.CPF
CR201101.CPF
SR201101.CPF
FP199801.CPF
X
X
X
X
5.3.63
959
AF201101.CPF
5.3.64
5.3.65
5.3.66
5.3.67
5.3.68
5.3.69
5.3.70
5.3.71
5.3.72
5.3.73
5.3.72
5.3.73
5.3.74
5.3.75
965
966
967
968
969
970
971
972
973
974
980
981
982
983
CI201501.RPP
MI201501.RPP
IN201501.RPP
CN201501.RPP
ME201501.RPP
LR201501.RPP
AR201501.RPP
PR201501.RPP
BS201501.RPP
PN201501.RPP
BP201101.PAT
BO201101.PAT
RB201101.PAT
BN201101.PAT
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
5.3.76
984
RP201501.PAT
5.3.77
999
RC201101.CTR
Tipo
UG
Envio
X*
X*
X*
X*
X***
X***
X
EA
OEA
EA
M
X*
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
AE
AE
M
AE
AE
AE
AE
AE
AE
AE
E
E
E
E
PR
CA
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GESTORES
NOME DO ARQUIVO: GE201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 101
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4.
5.
6.
7.
45
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NOME DA TABELA:
GESTORES
NOME DO ARQUIVO: GE201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 101
Descrio dos Campos
pblico
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
46
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Caractersticas de Gestores:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Gestores tem por finalidade estabelecer uma base de dados contendo as informaes
relativas aos Gestores, vinculando-os s Unidades Gestoras que eles gerem e ao perodo de gesto.
A responsabilidade sobre o envio e atualizao dos dados desta tabela se d da seguinte forma: se
o gestor for do Executivo, o Prefeito Municipal ser responsvel pelo envio dos registros, caso o gestor
seja do Legislativo o Presidente da Cmara ser o responsvel. Se a Prefeitura no repassar o
Duodcimo para a Cmara, o Prefeito Municipal ser responsvel pelo envio dos registros do legislativo.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela identifica o Gestor, a Unidade Gestora gerida e o perodo de gesto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 3 (trs) grupos de campos:
47
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5.3.2. rgos:
NOME DA TABELA:
RGOS
NOME DO ARQUIVO: OR201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento
TIPO DE DOCUMENTO: 103
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do rgo
5. Cdigo do Tipo de Unidade
Administrativa (*)
6. Nome do rgo (*)
7. Nmero de CNPJ do rgo (*)
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
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Caractersticas de rgos:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de rgos tem por finalidade conter as informaes relativas aos rgos Municipais. Quase
todas as outras Tabelas deste Manual se relacionam com esta atravs do campo Cdigo do rgo.
Dever ser enviada juntamente com os dados do Oramento Municipal.
O envio dos dados desta tabela de responsabilidade do Prefeito Municipal.
* Ressalte-se que as informaes desta tabela definem a estrutura administrativa do municpio. Por
esta razo, o Prefeito Municipal dever zelar pelo envio CORRETO destes dados, sob pena de
impossibilitar a recepo dos mesmos no TCM.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de um rgo Municipal distinto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 04:
Identificao do registro.
05 ao 12:
Dados do rgo.
50
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e.2) extremamente importante que seja informado o rgo especial Prefeitura neste arquivo, cujo
cdigo padro AA. Desta informao dependem o oramento de receitas, as unidades
gestoras (para identificar a unidade gestora especial Prefeitura) e todos os arquivos de
documentao referentes s receitas. Este cdigo ser utilizado sempre que se referenciar o
rgo especial Prefeitura.
e.3) O campo no 5 (Cdigo do Tipo de Unidade Administrativa) de extrema importncia na
identificao da origem das informaes do SIM, e dever ser preenchido rigorosamente
conforme codificao da Tabela de Tipos de Unidades Administrativas, fornecida com este
Manual no Item 6.4.3.
e.4) Os dados dos campos nos 8, 9, 10, 11 e 12 servem para contactar o rgo por meio de
correspondncias, telefone e e-mail. Estes campos podero ser atualizados por reenvio de
registros.
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NOME DA TABELA:
UNIDADES ORAMENTRIAS
NOME DO ARQUIVO: UO201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento
TIPO DE DOCUMENTO: 104
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3.
4.
5.
6.
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
52
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razo, o Prefeito Municipal dever zelar pelo envio CORRETO destes dados, sob pena de
impossibilitar a recepo dos mesmos no TCM.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de uma Unidade Oramentria distinta.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 05:
Identificao do registro.
06 ao 08:
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5.3.4.
CB201001.BAS
Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
106
Tipo do Documento
55
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NOME DA TABELA:
CB201001.BAS
Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
106
Exemplo: 12345.67
Campo numrico com 1 (uma) posio:
12. Tipo de Conta Bancria(*)
Informar: 1 Para Conta Vinculada
2 Para Conta No Vinculada
Campo caractere com 2 posies. O exemplo a seguir
considera uma Conta Bancria vinculada a funo Educao:
13. Funo de Governo a que se
Exemplo: 12
Vincula a Conta Bancria(*)
Observao: Caso a Conta no contenha verbas vinculadas
preencher com .
Campo caractere com at 255 posies.
14. Descrio do Objeto de
Exemplo: Conta Bancria vinculada a verbas do PNAE
Vnculo da Conta Bancria(*) Observao: Caso a Conta no seja vinculada preencher
com .
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
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1 ao 8 : Identificao do registro.
9 e 14 : Dados da Conta.
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NOME DA TABELA:
CONTAS EXTRA-ORAMENTRIAS
NOME DO ARQUIVO: XC201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Novo Exerccio do Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 107
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
5. Data de Referncia da
Documentao
6. Descrio da Conta ExtraOramentria
7. Situao Patrimonial e Saldo no
Incio do Exerccio
58
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Contas pertencentes ao Poder Executivo, a responsabilidade sobre o envio dos dados do prprio
Prefeito Municipal; caso se trate de Contas pertencentes ao Poder Legislativo, a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
01 ao 04:
Identificao do registro.
05 ao 07:
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199999999
100010000
100020000
100030000
100040000
100050000
100060000
100070000
100080000
200010000
200020000
200030000
200040000
200050000
200060000
200070000
IMPORTANTE:
- As contas listadas nas tabelas acima devero sempre identificar exclusivamente as Consignaes, alm
dos Restos a Pagar. Consequentemente, a Tabela 303 - Balancete de Receita Extra-oramentria,
Tabela 304 - Balancete de Despesa Extra-oramentria, Tabela 403 - Tales de Receitas Extraoramentrias e Tabela 614 - Despesas Extra-oramentria, devero identificar as contas listadas nos
quadros acima atravs dos respectivos cdigos constantes na coluna Cdigo da Conta ExtraOramentria. O SIM no padronizou as outras contas extra-oramentrias.
- Para garantir a adoo dos campos cdigos e descries das contas Extra-oramentrias
padronizadas pelo SIM, o TCM efetuar uma checagem no ato do recebimento dos dados em ambos os
campos.
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NOME DA TABELA:
UNIDADES GESTORAS
NOME DO ARQUIVO: UG201001.BAS
Novo Exerccio do Oramento, Motivos Especficos, Atualizaes
FREQUNCIA DE ENVIO:
de Dados
TIPO DE DOCUMENTO: 108
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Unidades Gestoras pertencentes ao Poder Executivo, a responsabilidade sobre o envio dos dados do
prprio Prefeito Municipal; caso se trate da Unidade Gestora Cmara Municipal, a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
01 ao 07:
Identificao do registro.
08
Dados da Documentao.
62
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e.5) Para evitar possveis duplicidades em relao aos cdigos das Unidades Gestoras do Executivo e
Legislativo, fica estabelecido que a Unidade Gestora Cmara Municipal dever assumir
sempre o cdigo 99. Evidentemente, nenhuma Unidade Gestora do poder executivo poder ser
identificada com esse cdigo.
e.6) O campo no 10 (Data da Cadastro da Unidade Gestora): Este campo dever ser preenchido da
seguinte forma:
- Para Unidades Gestoras Cadastradas depois do incio do exerccio: Utilizar a data em que a
Unidade Gestora foi efetivamente criada.
- Para Unidades Gestoras j Existentes ou que foram criadas a Partir do Primeiro Dia do
Exerccio: Para o SIM, toda Unidade Gestora ter no mximo o perodo de 1(um) exerccio de
existncia, iniciando-se em 01 de janeiro e findando-se em 31 de dezembro, obrigatoriamente,
mesmo que a estrutura administrativa do municpio no mude de um exerccio para outro.
Portanto, a cada incio de exerccio todas as Unidades Gestoras devero ser cadastradas
preenchendo-se o campo no 10 (Data da Cadastro da Unidade Gestora) com a data do primeiro
dia do exerccio que se inicia. Ex: Para iniciar 2010 todas as Unidades Gestoras devero ter este
campo preenchido com: 20100101. Este campo ser checado no ato da entrega dos dados do SIM
no TCM.
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NOME DA TABELA:
ORDENADORES DE DESPESAS
NOME DO ARQUIVO: OD201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 109
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4.
5.
6.
7.
8.
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NOME DA TABELA:
ORDENADORES DE DESPESAS
NOME DO ARQUIVO: OD201001.BAS
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 109
Descrio dos Campos
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: se for ordenador
de unidades oramentrias do Executivo, o Prefeito Municipal ser responsvel pelo envio dos registros;
caso o gestor seja do Legislativo o Presidente da Cmara ser o responsvel.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela identifica um Ordenador de Despesa, a Unidade Oramentria gerida e o
perodo de gesto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 3 (trs) grupos de campos:
01 ao 12:
Identificao do registro.
13 ao 16:
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5.3.8.
Dados do Oramento
NOME DA TABELA:
DADOS DO ORAMENTO
NOME DO ARQUIVO: DO201001.ORC
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento
TIPO DE DOCUMENTO: 200
Descrio dos Campos
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01 ao 03 :
Identificao do registro.
04 ao 10 :
Dados da LOA.
69
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5.3.9.
NOME DA TABELA:
Informar:
9. Descrio do Detalhamento da
Receita Oramentria
10. Valor Previsto no Oramento
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informaes relativas s Receitas previstas na Lei do Oramento Municipal. Portanto, dever ser enviada
com os dados do Oramento Municipal para o exerccio.
O envio dos dados desta tabela de responsabilidade do Prefeito Municipal.
* Ressalte-se que as informaes desta tabela definem a estrutura oramentria do municpio. Por esta
razo, o Prefeito Municipal dever zelar pelo envio CORRETO destes dados, sob pena de
impossibilitar a recepo dos mesmos no TCM.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados da previso de arrecadao para uma Classificao de
Receita Oramentria distinta.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 08: Identificao do registro.
09 ao 10: Dados da Receita.
d) Envio das Informaes (vide itens 3.4 e 4.7):
Os registros desta Tabela devero ser enviados nas 2 (duas) seguintes situaes:
d.1) Ao se Iniciar um Novo Exerccio Contbil, para que seja elaborada a base de dados relativa
previso de arrecadao de Receitas constantes no Oramento Municipal para o Exerccio.
d.2) Caso seja includa no Oramento uma nova Rubrica.
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do Exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Quando este arquivo se referir ao rgo Especial Prefeitura, seus campos nos 4 e 5 (Cdigo do
rgo e Cdigo da Unidade Oramentria) devero ser preenchidos com AA e AA,
respectivamente. Como este arquivo tambm contempla diferenciadamente as receitas arrecadadas
diretamente pelos Fundos Especiais, a codificao especfica de cada Fundo dever estar
registrada nos campos 4 e 5, na forma de seus cdigos de rgo e unidade oramentria.
e.3) O campo n 06 corresponde Classificao da Receita Oramentria e identifica detalhadamente
os recursos que ingressam nos cofres pblicos municipais, assim, este campo dever ser
preenchido da seguinte forma:
Os 8 (oito) primeiros dgitos devero ser preenchidos conforme codificao especfica obtida por
meio da tabela I.
Os 4 (quatro) ltimos dgitos so cdigos especficos de cada Municpio, se necessrios para a
completa classificao da Receita Oramentria.
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NOME DA TABELA:
8.
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01 ao 06:
Identificao do registro.
07 ao 08:
Dados da Despesa.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
01 ao 11:
Identificao do registro.
12 ao 15:
Dados da Despesa.
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d.1) Ao se Iniciar um Novo Exerccio Contbil, para que seja elaborada a base de dados relativa
fixao de gastos de Despesas por Projetos e Atividades, constantes no Oramento Municipal para
o Exerccio.
d.2) Ao se abrir um Crdito Adicional Especial ou Extraordinrio que crie uma necessidade de se
atualizar a classificao funcional-programtica constantes no Oramento Municipal para o
Exerccio e seus vnculos (vide item 3.4).
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do exercciodo Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Os campos nos 6 e 7 (Cdigo da Funo e Cdigo da Sub-funo) devero ser preenchidos
com os Cdigos apropriados, de acordo com a legislao vigente.
e.3) O campo no 8 (Cdigo do Programa) somente dever ser preenchido com os cdigos
informados na Tabela de Programas de Governo.
e.4) O campo n. 15 (Valor Total do Projeto ou Atividade Fixado no Oramento) Valor Total do
Projeto ou Atividade Fixado no Oramento NO sofre alteraes ao longo do exerccio, embora o
saldo da dotao possa variar. O que pode acontecer a criao de novas dotaes atravs das
aberturas de crditos.
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NOME DA TABELA:
Informar:
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NOME DA TABELA:
Identificao do registro.
15
Valor da Despesa.
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d.1) Ao se Iniciar um Novo Exerccio Contbil, para que seja elaborada a base de dados relativa
fixao de Despesas por Elemento e Projeto ou Atividade, constantes no Oramento Municipal
para o Exerccio.
d.2) Ao se abrir um Crdito Adicional Especial ou Extraordinrio que crie uma necessidade de se
atualizar os Elementos de Despesas por Projeto ou Atividade constantes no Oramento Municipal
para o Exerccio e seus vnculos (vide item 3.4).
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do Exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Os campos nos 6,7 e 8 (Cdigo da Funo, Cdigo da Sub-funo e Cdigo do Programa)
somente devero ser preenchidos com os Cdigos informados na Tabela de Oramento de
Despesas por Projetos e Atividades.
e.3) Os campos nos 9, 10 e 11 (Cdigo de Projeto ou Atividade, Nmero do Projeto ou Atividade e
Nmero do Sub-projeto ou Sub-atividade) devero ser preenchidos conforme os valores
informados na Tabela de Oramento de Despesas por Projetos e Atividades.
e.4) O campo no 12 (Cdigo do Elemento de Despesa) somente dever ser preenchido com os
Cdigos informados na Tabela de Oramento de Despesas por Categoria Econmica.
e.5) O campo no 14 (Cdigo da Especificao da Fonte de Recursos): dever ser preenchido com os
Cdigos apropriados, de acordo com a padronizao determinada por este TCM na Tabela de
Fonte/Destinao de Recursos, guardando a devida relao com a Tabela Oramento da Receita
por Categoria Econmica.
e.6) O campo no 15 (Valor fixado para Despesa com este Elemento no Projeto ou Atividade
especificado): O Valor da Despesa com Elemento por Projeto ou Atividade fixado no Oramento
NO sofre alteraes ao longo do exerccio, embora o saldo da dotao possa variar. O que pode
acontecer a criao de novas dotaes atravs das aberturas de crditos.
.
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NOME DA TABELA:
PROGRAMAS DE GOVERNO
NOME DO ARQUIVO: PG201001.ORC
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento
TIPO DE DOCUMENTO: 205
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do Programa de Governo
5. Nome do Programa de Governo
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01 ao 04
05
: Identificao do registro.
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NOME DA TABELA:
Informar:
9. Data de Referncia da
Documentao
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NOME DA TABELA:
01 ao 09:
Identificao do registro.
10 ao 15:
Dados do Balancete.
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d.1) Mensalmente, para que seja elaborada a base de dados do demonstrativo da arrecadao mensal
das Receitas Oramentrias por Categoria Econmica.
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do Exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Os campos no 6 e 8 (Cdigo da Receita Oramentria e Cdigo da Especificao da Fonte,
respectivamente) somente devero ser preenchidos com os Cdigos informados nas Tabelas I e
II.
e.3) O campo no. 10 (Tipo do Balancete) indica se o balancete Consolidado (C), ou de uma
unidade gestora gerida pelo Prefeito Municipal (P), ou ainda se um balancete de uma outra
unidade gestora (G) neste ltimo caso, deve ser um Fundo Especial. Os campos de cdigo do
rgo e cdigo da unidade oramentria devero ser preenchidos de acordo com os seguintes
critrios: se a receita no for relativa a um Fundo Especial especfico, preencher com os AA e
AA indicativos da Prefeitura; se a receita for de um Fundo Especial, preencher os campos com a
codificao de rgo e unidade oramentria para o fundo em questo, conforme definido no
oramento.
e.4) O campo 11 (Valor Previsto no Oramento) dever ser atualizado a cada ajuste na previso de
arrecadao por rubrica, caso ocorra. Isto , os arquivos de Balancetes de Receitas Oramentrias
devero contemplar, mensalmente, toda e qualquer alterao do Valor Previsto no Oramento, por
categoria econmica.
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NOME DA TABELA:
9. Cdigo de Projeto ou
Atividade
10. Nmero do Projeto ou
Atividade
11. Nmero do Sub-projeto ou
Sub-atividade
12. Cdigo do Elemento de
Despesa
13. Grupo da Fonte
14. Cdigo da Especificao da
Fonte
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
88
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NOME DA TABELA:
01 ao 15:
Identificao do registro.
16 ao 39:
Dados do Balancete.
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7. Data de Referncia da
Documentao
8. Tipo do Balancete
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NOME DA TABELA:
01 ao 07:
Identificao do registro.
08 ao 12:
Dados do Balancete.
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NOME DA TABELA:
6.
7.
8.
9.
94
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NOME DA TABELA:
01 ao 07:
Identificao do registro.
08 ao 12:
Dados do Balancete.
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NOME DA TABELA:
Informar:
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NOME DA TABELA:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
98
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A Tabela de Tales de Receitas Oramentrias tem por finalidade conter as informaes dos Tales de
Receitas Oramentrias extrados. Dever ser enviada mensalmente ao TCM, mantendo os prazos
vigentes para entrega de documentao mensal.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Tales de Receitas extrados por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de um Talo de Receita Oramentria distinto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 4 (quatro) grupos de campos:
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recebedor) dever ser preenchido com 9999, e os campos nos 18 e 19 (Nmero da Agncia
Bancria e Nmero da Conta-corrente), com , de acordo com o item 4.6.3.8.
e.6) Os campos n. 17 (Nmero do Banco ou agente recebedor), n. 18 (Nmero da Agncia
Bancria), n. 19 (Nmero da Conta-corrente) e n. 20 (Nmero do Documento de Crdito
Bancrio ou de Caixa) no devem ser conter caracteres especiais como: Ponto . ; Trao -;
Barra / . Acrescente-se, ainda, que os campos 17 a 19, referidos acima, devero estar de
acordo com os registrados na Tabela (Contas Bancrias Municipais).
100
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NOME DA TABELA:
Informar:
101
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NOME DA TABELA:
01 ao 11:
Identificao do registro.
12 ao 15:
Dados da Anulao.
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Oramentrias.
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do Exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Os campos nos 4 e 5 (Cdigo do rgo e Cdigo da Unidade Oramentria) indicam a
vinculao da Anulao de Talo de Receita. Temos duas opes de preenchimento: para
Anulaes de Tales de Receitas vinculadas ao rgo Especial Prefeitura, os campos nos 4 e 5
devem ser preenchidos com AA e AA, respectivamente; para Anulaes de Tales de
Receitas vinculadas a Fundos Especiais, os campos nos 4 e 5 devem ser preenchidos com os
Cdigos de rgo e de Unidade Oramentria, respectivamente, correspondentes ao Fundo
Especial em questo, conforme definido na Tabela Unidades Gestoras.
e.3) Os campos no 6 e 8 (Cdigo da Receita Oramentria e Cdigo da Especificao da Fonte,
respectivamente) somente devero ser preenchidos com os Cdigos informados nas Tabelas I e
II.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
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e.3) O campo no 6 (Cdigo da Conta Extra-oramentria) somente dever ser preenchido com
os Cdigos informados na Tabela Contas Extra-oramentrias.
e.4) O campo 12 (tipo de documento de identificao do contribuinte) somente dever ser
preenchido com a opo 7 (Diversos Contribuintes) nos casos em que sejam agrupados vrios
contribuintes em um nico documento de arrecadao. Porm, a Prefeitura dever explicitar
nos campos 13 e 14 como podero ser identificados em seu controle interno estes
contribuintes, individualmente.
e.5) Caso a Receita tenha sido registrada em Caixa, o campo no 15 (Nmero do Banco ou
agente recebedor) dever ser preenchido com 9999, e os campos nos 16 e 17 (Nmero da
Agncia Bancria e Nmero da Conta-corrente), com , de acordo com o item 4.6.3.8.
e.6) Os campos n. 15 (Nmero do Banco ou agente recebedor), n. 16 (Nmero da Agncia
Bancria), n. 17 (Nmero da Conta-corrente) e n. 18(Nmero do Documento de Crdito
(Bancrio ou de Caixa)) no devem ser conter caracteres especiais como: Ponto . ; Trao ; Barra / . Acrescente-se, ainda, que os campos 15 a 17, referidos acima, devero estar
de acordo com os registrados na Tabela (Contas Bancrias Municipais).
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NOME DA TABELA:
01 ao 09:
Identificao do registro.
10 ao 13:
Dados da Anulao.
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NOME DA TABELA:
Comisses de Licitao.
Exemplo: 12345678901
Campo numrico com 8 posies. Informar o valor utilizado
11. Data da Criao da Comisso de
na Tabela de Comisses de Licitao.
Licitao
Exemplo: 20100123
12. Nmero Sequencial da Comisso Campo caractere com 2 posies. Informar o valor utilizado
de Licitao para a Unidade
na Tabela de Comisses de Licitao.
Gestora a que pertence
Exemplo: 01
13. Nmero do CPF do Responsvel Campo caractere com 11 posies, utilizando apenas nmeros,
pela Homologao ou Ratificao conforme exemplo. Este CPF dever constar na Tabela 951:
do Processo Administrativo para Agentes Pblicos Municipais.
Aquisio de Bens e Servios. (*) Exemplo: 12345678901
14. Nome do Responsvel pela
Homologao ou Ratificao do Campo caractere com at 40 posies.
Processo Administrativo para
Exemplo: JOSE MARIA JOAO
Aquisio de Bens e Servios. (*)
15. Data de Homologao ou
Ratificao do Processo
Campo numrico com 8 posies.
Administrativo para Aquisio de Exemplo: 20100123
Bens e Servios
16. Hora da Realizao da Licitao Campo caractere com 5 posies.
(Abertura das propostas)
Exemplo: 08:30, para oito horas e trinta minutos
(manh)
17. Data da Realizao da Licitao Campo numrico com 8 posies.
(Abertura das propostas)
Exemplo: 20100123
Campo caractere com 1 posio.
Informar: 1, para Carta Convite
2, para Tomada de Preos
3, para Concorrncia Pblica
4, para Concurso
18. Modalidade da Licitao (*)
5, para Leilo
6, para Prego
7, para Regime Diferenciado de Contrataes
(RDC)
9 , No se aplica
Campo caractere com 1 posio.
19. Tipo da Licitao (*)
Informar: 1, para Menor Preo
2, para Melhor Tcnica
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NOME DA TABELA:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
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01 ao 04:
Identificao do registro.
05 ao 14:
15 ao 20:
21 ao 25:
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e.3) Os campos nos 7 e 20 (Valor do Oramento Estimado para o Objeto do Processo Administrativo
para Aquisio de Bens e Servios e Valor do Limite Superior Desclassificatrio para o Objeto
Licitado) se referem, respectivamente, ao montante calculado pela Comisso de Licitao
correspondente ao valor de mercado do Objeto de Aquisio, e ao valor do limite superior de
preo calculado para o Objeto Licitado, quando este valor for determinado, que resulte na
desclassificao das propostas de licitantes que o suplantarem (caso este limite superior
desclassificatrio no seja determinado, preencher o campo no 20 com 0). Para o caso em que a
licitao for da modalidade Leilo, o valor do oramento estimado (campo no 7) corresponder
ao valor do lance mnimo para o objeto leiloado, e o campo no 20 dever ser preenchido com 0.
e.4) Os campos nos 8 e 9 (Nmero do CPF do Responsvel pelo Parecer Jurdico do Processo
Administrativo para Aquisio de Bens e Servios) e (Nome do Responsvel pelo Parecer
Jurdico do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios) dever registrar os
dados do responsvel pelo parecer jurdico sobre cada processo administrativo de aquisio de
bens ou servios;
e.5) Os campos nos 10, 11 e 12 devero ser preenchidos com os valores informados na Tabela de
Comisses de Licitao.
e.6) Os campos nos 13, 14 e 15 devero registrar os dados da Homologao no caso de processo de
Licitao, ou Ratificao do processo para os casos de Dispensa, Inexigibilidade e Registro
de Preos.
e.7) Os campos nos 16, 17, 18, 19 e 20 somente devero ser preenchidos com dados de Processos
Licitatrios. Caso a aquisio no utilize processo licitatrio, os referidos campos devero ser
preenchidos da seguinte forma:
16. Hora da Realizao da Licitao (Abertura das propostas)
17. Data da Realizao da Licitao (Abertura das propostas)
18. Modalidade da Licitao (*)
19. Tipo da Licitao (*)
20. Valor do Limite Superior Desclassificatrio para o Objeto Licitado
0
9 , No se aplica
9 , No se aplica
0
e.8) Os campos nos 21, 22, 23 e 24 somente devero ser preenchido com dados de processos de
Despensa e Inexigibilidade de Licitao e Registro de Preos. Caso a aquisio utilize o processo
licitatrio, os referidos campos devero ser preenchidos da seguinte forma:
21. Justificativa do Preo Estabelecido para o Objeto adquirido
22. Motivo da escolha do Fornecedor que justificou o Processo Administrativo para Aquisio de
Bens e Servios.
23. Fundamentao Legal para o Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios.
24. rgo Gerenciador da Ata de Registro de Preo (exclusivo para esta opo de processo)
e.9) O campo n. 23, (Fundamentao Legal para o Processo Administrativo para Aquisio de
Bens e Servios), dever identificar analiticamente o amparo legal adotado para o processo
administrativo na aquisio de bens e servios, especificando obrigatoriamente o seguinte:
NMERO DA LEI, ARTIGO, PARGRAFO, INCISO.
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e.10) Observe-se que as tabelas de Processos Administrativos para Aquisies de Bens e Servios,
Publicaes de Processos Administrativos para Aquisio de Bens e Servios, Licitantes e
Fornecedores de Bens e Servios, Itens que Compem os Bens ou Servios e Dotaes
Utilizadas para Aquisies de Bens e Servios devero ser enviadas ao TCM conjuntamente, na
documentao do ms de ocorrncia de homologao da Licitao ou, nos outros casos, da
Ratificao do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios. Acrescente-se
que, para registrar a ocorrncia de um processo de aquisio, necessrio que tenham sido
enviadas ao TCM as tabelas de Comisso de Licitao e Membros da Comisso de
Licitao.
e.11) O campo no 4 (Nmero do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios)
dever ser preenchido de forma a diferenciar os Processos de Aquisies de Bens e Servios por
modalidades e/ou unidades oramentrias, de forma a obter identificadores distintos para
processos de aquisies elaborados na mesma data. Tal informao se presta a evitar que, em caso
de ocorrncia de processos de aquisies diferentes em um mesmo dia, no haja conflito entre
seus respectivos nmeros identificadores por causa de uma possvel repetio. Sugere-se utilizar
como no exemplo dado na descrio do campo: 1998.07.01.01CC, para o stimo (07) processo de
aquisio realizado em 1998, da modalidade Carta Convite (CC), da unidade oramentria 0101.
Entretanto, fica a cargo da assessoria responsvel por estas informaes elaborar livremente sua
codificao.
e.12) A opo P (Regras Prprias de Organismos Internacionais) deve ser escolhida quando no
processo de aquisio de bens e servios for utilizado recursos de Organismos Internacionais e
que impem suas regras prprias na aquisio dos respectivos bens e servios. Esses Organismos
podem ter, por exemplo, modalidades e tipos de licitao especficos.
Os campos ns 18, 19 e 23 devero ser preenchidos da seguinte forma:
9 , No se aplica
9 , No se aplica
Fundamentao legal, o
23. Fundamentao Legal para o Processo Administrativo para Aquisio de Bens rgo Internacional e suas
e Servios.
modalidades e tipos
utilizados
18. Modalidade da Licitao (*)
19. Tipo da Licitao (*)
Os demais campos referidos nas observaes e.7 e e.8 devero ser preenchidos quando
couber.
e.13) Foi includa nova opo no campo n 18 (Modalidade da Licitao): 7 - Regime Diferenciado
de Contratao (RDC).
|Foram includas novas opes no campo n 19 (Tipo da Licitao): 5 Para maior
Desconto; 6 para Maior Oferta de Preo; 7 para Maior Retorno Econmico e 8
para Melhor Tcnica ou Contedo Artstico. Atentar que esses novos tipos so aplicveis apenas
modalidade 7 - Regime Diferenciado de Contratao (RDC) do campo n 18.
Ressalte-se que os Tipos de Licitao 1 - Menor Preo e 3 - Tcnica e Preo aplicam-se a
todas as Modalidade de Licitao.
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
aquisies realizadas por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Aquisies realizadas pelo Poder
Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de uma Publicao distinta, para um determinado
processo de Aquisio de Bem ou Servio.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 05:
Identificao do registro.
06 ao 09:
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de Bens e Servios) dever conter uma descrio que possibilite a plena identificao e consulta
ao veculo no qual o Processo de Aquisio foi publicado.
e.3) Observe-se que as tabelas de Processos Administrativos para Aquisies de Bens e Servios,
Publicaes de Processos Administrativos para Aquisio de Bens e Servios, Licitantes e
Fornecedores de Bens e Servios, Itens que Compem os Bens ou Servios e Dotaes
Utilizadas para Aquisies de Bens e Servios devero ser enviadas ao TCM conjuntamente, na
documentao do ms de ocorrncia de homologao da Licitao ou, nos outros casos, da
Ratificao do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios. Acrescente-se
que, para registrar a ocorrncia de um processo de aquisio, necessrio que tenham sido
enviadas ao TCM as tabelas de Comisso de Licitao e Membros da Comisso de Licitao
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COMISSES DE LICITAO
NOME DO ARQUIVO: CL201001.LCO
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 503
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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Observe-se, por oportuno, que os dados da Tabela Comisses de Licitaes so complementados com os
da Tabela Membros das Comisses e Licitaes.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Comisses de Licitaes pertencentes a rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Comisses de
Licitaes pertencentes ao Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do
Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de uma Comisso de Licitao distinta.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 3 (trs) grupos de campos:
01 ao 05:
Identificao do registro.
06 ao 07:
08 ao 09:
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respectivamente. Estes campos somente sero preenchidos com a ocorrncia da extino de uma
comisso de licitao, quando ento o registro equivalente a mesma dever ser reenviado com
estes campos preenchidos corretamente (conforme visto no item d.2 acima). Estes campos sero
alimentados atravs de UM reenvio do registro.
e.4) Observe-se que as tabelas de Processos Administrativos para Aquisies de Bens e Servios,
Publicaes de Processos Administrativos para Aquisio de Bens e Servios, Licitantes e
Fornecedores de Bens e Servios, Itens que Compem os Bens ou Servios e Dotaes
Utilizadas para Aquisies de Bens e Servios devero ser enviadas ao TCM conjuntamente, na
documentao do ms de ocorrncia de homologao da Licitao ou, nos outros casos, da
Ratificao do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios. Acrescente-se
que, para registrar a ocorrncia de um processo de aquisio, necessrio que tenham sido
enviadas ao TCM as tabelas de Comisso de Licitao e Membros da Comisso de
Licitao.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
Identificao do registro.
07 ao 13:
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Os registros desta Tabela devero ser enviados nas 3 (trs) seguintes situaes:
d.1) Na ocorrncia da Criao de uma Comisso de Licitao, para que seja elaborada a lista dos
Membros da mesma.
d.2) Na ocorrncia da Substituio ou Sada definitiva de um membro de uma Comisso de
Licitao, dever ser reenviado o registro equivalente ao mesmo, sendo preenchido o campo
no 12 (Data de Sada do Membro da Comisso de Licitao) com o valor correto.
d.3) Ao ocorrerem mudanas de dados cadastrais do membro da comisso de licitao, relativos aos
campos nos 8 e 9, dever ser reenviado o registro do membro com as devidas alteraes, restritas a
estes campos.
e) Observaes:
e.1) Os campo nos 3, 4 e 5 devero ser herdados da Tabela de Comisses de Licitao.
e.2) O campo no 10 (Tipo do Membro da Comisso de Licitao) dever ser preenchido com o valor
3 (Suplente exercendo a funo de Membro) somente para o caso de um suplente estar
exercendo, em uma determinada licitao, a funo de membro. Neste caso, o registro
referente ao suplente dever ser enviado da seguinte forma: o indivduo suplente dever ser
admitido na comisso para o processo de aquisio especfico em que o mesmo exercer a funo
de membro; ao final do processo, o registro equivalente ao suplente exercendo a funo de
membro dever ser reenviado com o campo no 12 (Data de Sada do Membro da Comisso de
Licitao) preenchido corretamente, indicando o fim de sua funo como membro da comisso.
e.3) O campo no 12 (Data de Sada do Membro da Comisso de Licitao) dever ser preenchido
inicialmente com 0. Caso ocorra a substituio definitiva do membro da comisso, o registro
equivalente ao mesmo dever ser reenviado com este campo preenchido corretamente (conforme
visto no item d.2 acima).
e.4) Observe-se que as tabelas de Processos Administrativos para Aquisies de Bens e Servios,
Publicaes de Processos Administrativos para Aquisio de Bens e Servios, Licitantes e
Fornecedores de Bens e Servios, Itens que Compem os Bens ou Servios e Dotaes
Utilizadas para Aquisies de Bens e Servios devero ser enviadas ao TCM conjuntamente, na
documentao do ms de ocorrncia de homologao da Licitao ou, nos outros casos, da
Ratificao do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios. Acrescente-se
que, para registrar a ocorrncia de um processo de aquisio, necessrio que tenham sido
enviadas ao TCM as tabelas de Comisso de Licitao e Membros da Comisso de Licitao
e.5) Os campos 8 e 9 representam os dados cadastrais do membro da comisso. Estes campos podero
ser atualizados por reenvio de registros.
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8. Endereo Completo do
Licitante ou Fornecedor (*)
9. Nmero do Telefone do
Licitante ou Fornecedor (*)
10. Nmero do CEP do Licitante
ou Fornecedor (*)
11. Nome do Municpio do
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NOME DA TABELA:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Aquisies realizadas por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Aquisies realizadas pelo Poder
Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de um Licitante ou Fornecedor distinto, em um
determinado processo de aquisio de bem ou servio.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 06:
Identificao do registro.
07 ao 13:
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NOME DA TABELA:
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Identificao do registro.
06 ao 13:
e) Observaes:
e.1) Os campo nos 3 e 4 devero ser herdados da Tabela de Processos Administrativos para
Aquisies de Bens e Servios.
e.2) O campo no 5 dado por uma sequncia numrica de acordo com o total de itens em um mesmo
processo de aquisio, a partir do 1 (seguido por 2, 3, 4, etc..), at um valor mximo de 9999 itens
adquiridos.
e.3) Os campo nos 11 e 12 devero ser herdados da Tabela de Licitantes e Fornecedores de Bens e
Servios.
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e.4) Observe-se que as tabelas de Processos Administrativos para Aquisies de Bens e Servios,
Publicaes de Processos Administrativos para Aquisio de Bens e Servios, Licitantes e
Fornecedores de Bens e Servios, Itens que Compem os Bens ou Servios e Dotaes
Utilizadas para Aquisies de Bens e Servios devero ser enviadas ao TCM conjuntamente, na
documentao do ms de ocorrncia de homologao da Licitao ou, nos outros casos, da
Ratificao do Processo Administrativo para Aquisio de Bens e Servios. Acrescente-se
que, para registrar a ocorrncia de um processo de aquisio, necessrio que tenham sido
enviadas ao TCM as tabelas de Comisso de Licitao e Membros da Comisso de
Licitao.
e.5) Os campo nos 11 e 12 devero ser preenchidos com os dados do Procurador/Representante da
Empresa Estrangeira, caso a mesma no funcione ou no tenha filial no Brasil.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
Informar:
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
01 ao 16:
Identificao do registro.
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5.3.29. Contratos:
NOME DA TABELA:
CONTRATOS
NOME DO ARQUIVO: CO201001.LCO
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 511
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Nmero do CPF do Gestor
Responsvel pela Firmao do
Contrato
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NOME DA TABELA:
CONTRATOS
NOME DO ARQUIVO: CO201001.LCO
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 511
Descrio dos Campos
de Engenharia
SE CONTRATO DE
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
Caractersticas de Contratos:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Contratos tem por finalidade conter as informaes relativas aos Contratos firmados no
Municpio. Dever ser enviada ao TCM juntamente com a documentao do ms de sua ocorrncia,
mantendo os prazos vigentes para entrega de documentao mensal.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Contratos realizados por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Contratos realizados pelo Poder
Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
136
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Identificao do registro.
06 ao 13:
Dados do Contrato.
14 ao 18:
137
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5.3.30. Contratados:
NOME DA TABELA:
CONTRATADOS
NOME DO ARQUIVO: CT201001.LCO
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 513
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Nmero do CPF do Gestor
Responsvel por Firmar o
Contrato
4. Nmero do Contrato
5. Data que o Contrato foi firmado
6. Tipo de Documento de
Identificao do Contratado
7. Nmero do Documento de
Identificao do Contratado
8. Nome ou Razo Social do
Contratado (*)
9. Endereo Completo do
Contratado (*)
138
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NOME DA TABELA:
CONTRATADOS
NOME DO ARQUIVO: CT201001.LCO
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 513
Descrio dos Campos
14. Data de Referncia da
Documentao
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
Caractersticas de Contratados:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Contratados tem por finalidade conter as informaes cadastrais, sobre as pessoas fsicas
ou empresas contratadas pelo Municpio. Dever ser enviada ao TCM, juntamente com a documentao
do ms da ocorrncia do Contrato correspondente, mantendo os prazos vigentes para entrega de
documentao mensal . Observe-se que os dados desta Tabela complementa os da Tabela Contratos.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Contratos realizados por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Contratos realizados pelo Poder
Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de uma pessoa fsica ou empresa contratada distinta.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 07:
Identificao do registro.
08 ao 14:
Dados do Contratado.
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE EMPENHOS
NOME DO ARQUIVO: NE201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 601
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE EMPENHOS
NOME DO ARQUIVO: NE201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 601
Descrio dos Campos
Informar:
141
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE EMPENHOS
NOME DO ARQUIVO: NE201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 601
Descrio dos Campos
142
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE EMPENHOS
NOME DO ARQUIVO: NE201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 601
Descrio dos Campos
(*) Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
(**) Estes campos somente podero ser atualizados, no caso de seus contedos terem sido omitidos originalmente, isto , tenham sido
enviados em branco ou zerados.
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Identificao do registro.
08 ao 23:
Dados da Despesa.
24 ao 26:
Dados do Contrato.
27 ao 29:
30 ao 37:
Dados do Credor.
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5.3.32. Liquidaes
NOME DA TABELA:
LIQUIDAES
NOME DO ARQUIVO: LQ201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 612
146
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NOME DA TABELA:
LIQUIDAES
NOME DO ARQUIVO: LQ201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 612
Exemplo: 12345.67
Campo numrico com 6 posies, descrevendo Ano e Ms de
14. Data de Competncia da Competncia da folha de pagamento. Ver o exemplo abaixo para
Folha
janeiro de 2010.
Exemplo: 201001
Campo caractere com 2 posies.
Informar: AN, para Ativo Normal
AC, para Ativo Complementar
AD, para Ativo 13 Salrio
IN, para Inativo Normal
15. Tipo da Folha
IC, para Inativo Complementar
ID, para Inativo 13 Salrio
PN, para Pensionista Normal
PC, para Pensionista Complementar
PD, para Pensionista 13 Salrio
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
16. Data de Emisso da Folha janeiro de 2010.
Exemplo: 20100123
Campo numrico com at 10 posies inteiras mais 2 posies
17. Valor da Liquidao da
decimais.
Folha
Exemplo: 12345.67
Caractersticas de Liquidao:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Liquidao tem por finalidade conter as informaes relativas aos comprovantes de
liquidao de todas as Despesa processadas, independentemente do tipo de despesa. Dever ser enviada
mensalmente ao TCM, mantendo os prazos vigentes para a entrega de documentao mensal.
Observe-se que at 2005 o SIM tratava as liquidaes de despesas com uma nica tabela chamada de
Notas Fiscais ou de Liquidao. Porm, a partir de 2006, toda despesa liquidada dever ter um registro
na tabela Liquidaes, e toda despesa municipal que prescinda de uma Nota Fiscal dever ter um
registro na tabela Nota Fiscal .
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Notas de Liquidaes emitidas por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Notas de
Liquitaes emitidas pelo Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do
Presidente da Cmara Municipal.
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01 ao 08:
Identificao do registro.
09 ao 13:
Dados da Liquidao.
14 ao 17 :
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NOTAS FISCAIS
NOME DO ARQUIVO: NF201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 602
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NOME DA TABELA:
NOTAS FISCAIS
NOME DO ARQUIVO: NF201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 602
150
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NOME DA TABELA:
NOTAS FISCAIS
NOME DO ARQUIVO: NF201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 602
2 Papel (Formulrio)
3 Eletrnica Fora do Padro Nacional
26. Nmero do Protocolo de
Campo numrico com 15 posies.
Autorizao da Nota Fiscal Exemplo: 123456789101112
Eletrnica (Para NFE
Obs: Somente preencher se o campo 25 for tipo 1. Caso contrrio
padro nacional)
preencher com 0.
Campo numrico com 44 posies.
Exemplo: 12345678910123456789101234567891012345678910
27. Chave de Acesso da Nota
Observao: Esta numerao contm dgito verificador que ser
Fiscal Eletrnica (Para NFE
checado (Padro Sefaz - Receita Federal).
padro nacional)
Obs: Preencher, obrigatoriamente, se o campo 25 for tipo 1. Caso
contrrio preencher com 0.
Campo caractere com at 50 posies.
28. Cdigo ou Chave de Exemplo: ZLDQ-RXZT
Verificao de NFE fora do Obs: Somente preencher se o campo 25 for tipo 3. Caso contrrio
padro nacional.
preencher com .
29. Nmero do CNPJ ou CPF
do Emitente
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Caso a Nota Fiscal se utilize de apenas um nmero de formulrio, colocar o mesmo no campo
14. Ex: 123456;
Caso a Nota Fiscal se utilize de vrios nmeros de formulrios EM SEQUNCIA, colocar o
nmero inicial, trao - e o nmero final. Ex: Para a seqncia 123456, 123457, 123458,
123459 e 123460, colocar 123456-123460 no campo 14.
Caso a Nota Fiscal se utilize de vrias sequncias de nmeros, deve-se montar as
SEQUNCIAS conforme item anterior e separ-las com ;. Ex: Para a seqncia 123456,
123457, 123459, 123460, 123462, 123463, 123464 colocar 123456-123457;123459123460;123462-123464;
e.3) Todos os campos da Tabela NOTA FISCAL devero ser preenchidos independentemente do
tipo de nota de que trata o Campo 9.0 Tipo de Nota Fiscal. Porm h excees a esta regra
para os campos de 12 a 18, conforme tabela do item e6 a seguir, onde o X indica a
obrigatoriedade do preenchimento do campo dependendo do Tipo de Nota Fiscal.
e.4) O nmero do CGF (Inscrio Estadual) no obrigatrio no caso das Notas Fiscais de
Mercadoria Avulsas (tipo A do campo 9), salvo em situaes excepcionais em que uma
empresa, na falta de seus formulrios normais (NF1), faa uso de nota fiscal Avulsa. Nesse caso,
obrigatrio informar o nmero do CGF.
e.5) No caso da notas fiscais de Servio (tipo S do campo 9) no obrigatrio informar o nmero
do CGF. Nesse caso, ao invs do CGF, deve ser informado o nmero da Inscrio Municipal.
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X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
e.7) O campo 20(Valor da Nota Fiscal) dever ser preenchido com o Valor Lquido da Nota, isto ,
com o valor a ser de custo do servio ou mercadoria recebidos.
e.8) O campo 21 (Valor Total do Desconto Aplicado) dever ser preenchido com o Valor do
Desconto Total concedido pelo fornecedor, nos preos dos itens constantes na nota.
e.9) O campo 22 (Valor Bruto da Nota Fiscal) dever ser preenchido atravs do somatrio do
campo 20(Valor da Nota Fiscal) com o campo 21 (Valor Total do Desconto Aplicado).
Portanto, o valor registrado no campo 22 dessa Tabela dever coincidir, obrigatoriamente, com o
somatrio dos valores do campo 15(Valor Total do Item) registrados na Tabela Itens das
Notas Fiscais, que trazem preos cheios, sem descontos.
e.10) O campo 23 (Alquota do ISS) dever ser preenchido para os tipos de notas S, X e V com o
valor percentual utilizado para o clculo do ISS. Lembramos que para as Notas Fiscais de
Mercadorias e Servios (tipo X) a alquota somente incidir sobre o total dos itens de servios.
Nas Notas Fiscais que no apresentarem itens de servios preencher com 0 .
e.11) O campo 24 (Base de Clculo do ISS) dever ser preenchido para os tipos de notas S, X e V. A
base de clculo o somatrio dos valores dos itens da nota cujo imposto incidir. Nas Notas Fiscais
que no apresentarem itens de servios preencher com 0.
e.12) Os campos 25, 26, 27 e 28 identificam Notas Fiscais Eletrnicas. Para o caso de Notas Fiscais
eletrnicas somente os campos 12(Srie do Selo de Trnsito), 13(Nmero do Selo de
Trnsito), 14(Nmero de Srie do Selo de Autenticidade), 15(Nmeros de Formulrios) e
16(Data Limite para Expedio da Nota Fiscal) podero deixar de ser preenchidos. O campo
26(Nmero do Protocolo de Autorizao da Nota Fiscal Eletrnica- Padro Nacional) dever
ser preenchido obrigatoriamente caso esteja explcito no DANFE (Documento Auxiliar da Nota
Fiscal Eletrnica).
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e.13) No caso de Notas Fiscais em papel, apenas os campos 26(Nmero do Protocolo de Autorizao
da Nota Fiscal Eletrnica), 27(Chave de Acesso da Nota Fiscal Eletrnica) e 28(Cdigo ou
Chave de Verificao de NFE fora do padro nacional.) podero deixar de ser preenchidos.
e.14) Notas Fiscais Avulsas emitidas pela SEFAZ atravs da Internet:
A Secretaria de Fazenda do Estado do Cear disponibilizou, atravs da Internet, a emisso das
Notas Fiscais Avulsas de Mercadorias. Essas notas no contemplam a Data Limite para
Expedio da Nota Fiscal, nem o Selo Fiscal. O campo Cdigo de Autenticidade faz as
vezes do Selo Fiscal, dando legitimidade nota. Desta forma, para o envio atravs do SIM, devese adotar o seguinte procedimento:
- Campo 14 (Nmero de Srie do Selo de Autenticidade): preencher com o termo
"INTERNETCE". Exemplo: INTERNETCE;
- Campo 15 (Nmeros de Formulrios): preencher com os cdigos de Autenticidade, CFOP
e DAE (caso exista), nesta ordem e separado por barras, conforme exemplo abaixo: Exemplo:
AUTENTICIDADE:2AC86CE80E4EEBCE/CFOP:5102/DAE:20095600008587;
- Campo 16 (Data Limite para Expedio da Nota Fiscal): preencher com o mesmo
contedo do Campo 19 (Data da Emisso da Nota Fiscal).
OBS.: Saliente-se, que as Notas Fiscais Avulsas de Mercadorias emitidas em formulrio contnuo
padro, no emitidas pela Internet, devem continuar sendo informadas atravs do SIM sem
qualquer alterao.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
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favor do municpio.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 11:
Identificao do registro.
12 ao 17:
Dados do Item.
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: NP201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 604
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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NOME DA TABELA:
NOTAS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: NP201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 604
Descrio dos Campos
14. Valor Empenhado a Pagar
01 ao 09:
Identificao do registro.
10 ao 16:
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NOME DA TABELA:
01 ao 13:
Identificao do registro.
14
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d.1) Mensalmente, para que sejam registrados todos os pagamentos efetuados no ms de referncia
das Folhas de Pagamentos emitidas. Observe-se que para cada registro de pagamento de Folha
existente nesta tabela existe um registro correspondente na Tabela 604 (Notas de Pagamentos ).
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) dever ser herdado da Tabela de rgos, que
primeiro contm o identificador do exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) Os campos nos 4 e 5 (Cdigos do rgo e Unidade Oramentria) determinam a lotao do
agente pblico municipal, em nvel de unidade oramentria. O Agente pblico somente poder
receber vencimentos de uma Unidade Oramentria, se estiver devidamente cadastrado na
mesma.
e.2) Os campos nos 6 e 7 (Data da Emisso da Nota de Empenho e Nmero da Nota de
Empenho), so herdados da Tabela Notas de Empenho.
e.3) Os campos nos 10, 11 e 12 (Data de Competncia da Folha, Tipo da Folha e Data de
Emisso da Folha) so herdados da Tabela Folhas de Pagamento.
e.4) O campo no 14 (Valor do Pagamento da Folha ), dever corresponder ao total dos valores
oramentrios constantes na folha.
e.5) Os campos nos 8 e 9 (Nmero do Sub-empenho e Nmero da Nota de Pagamento), so
herdados da Tabela Notas de Pagamentos.
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NOME DA TABELA:
identifique o saque.
ou pontuao.
Exemplo: 1027585481
Campo numrico com 6 posies, descrevendo Ano e Ms da
14. Data de Referncia da
Documentao. Ver o exemplo abaixo para janeiro de 2010.
Documentao
Exemplo: 201001
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para
15. Data da Emisso do Cheque
23 de janeiro de 2010.
Exemplo: 20100123
Campo numrico com at 10 posies inteiras mais 2 posies
16. Valor do Cheque
decimais.
Exemplo: 12345.67
Campo numrico com 1 (uma) posio.
17. Tipo Cheque ou outro Documento
Informar: 1 Cheque;
Bancrio
2 Documento Bancrio que no seja Cheque
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01 ao 13:
Identificao do registro.
14 ao 17:
166
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NOME DA TABELA:
167
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NOME DA TABELA:
01 ao 08:
Identificao do registro.
09 ao 15:
Dados da Anulao.
168
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5.3.39.
NOME DA TABELA:
170
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NOME DA TABELA:
cancelamento de cheques;
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e.2) O campo no 5 (Tipo de registro Financeiro), dever ser preenchido com T no caso de
transferncias financeiras sem estorno, nos casos de simples ajuste entre as contas. Caso seja um
cancelamento de cheque ou uma correo entre contas bancrias devida a um estorno, dever ser
preenchido com E.
e.3) Os campos nos 6, 7, 8, 9, 10, 11 e 12 identificam as contas bancrias e/ou os caixas e exatores
existentes na administrao municipal. Em operaes que envolvam o Caixa, caso a origem de
recurso seja o caixa, o campo 6 dever ser preenchido no formato Xnnn. Caso o destino da
transferncia seja um caixa, o campo 10 dever ser preenchido no formato Xnnn, e os campos
11 e 12 devero ser totalmente preenchidos com 0 (zero). Acrescente-se, que as contas bancrias
registradas nesta tabela devero constar na Tabela Contas Bancrias do Municpio.
Lembramos, oportunamente, que a Constituio Estadual, no Artigo 42, pargrafo sexto,
determina que as receitas de qualquer natureza devero ser depositadas em bancos oficiais. Porm,
para as administraes que considerarem indispensvel a utilizao do Caixa para movimentaes
financeiras, padronizou-se o seguinte:
O formato Xnnn citado acima dever ser preenchido de acordo com as especificaes a seguir:
- X=1, para identificar o caixa da Prefeitura;
- X=2, para identificar o caixa da Cmara Municipal;
- X=nmero, onde este nmero ser um nmero inteiro de 3 a 9, para identificar outros
caixas no municpio. Os caracteres nnn identificaro os Exatores vinculados, que efetuam
transferncias financeiras para suas respectivas contas caixa.
Exemplificando:
- Para representar o Caixa da Prefeitura, utilizar X=1 e nnn=000, de forma que os campos
6 ou 10 devero conter o valor 1000;
- Para representar o Caixa da Cmara, utilizar X=2 e nnn=000, de forma que os campos 6
ou 10 devero conter o valor 2000;
- Para representar o Caixa do SAAE de um municpio, que arrecada atravs da conta Caixa,
usando trs exatores, utilizar X=3 (identificando o SAAE) e nnn=000, para o prprio
SAAE, nnn=001, para o primeiro Exator, nnn=002, para o segundo Exator, e nnn=003,
para o terceiro Exator. Portanto, seriam representados estes caixas na tabela assumindo os
seguintes valores para os campos 6 ou 10: 3000 SAAE, 3001 Exator 1, 3002
Exator 2, 3003 Exator 3.
e.4) O campo no 9, relativo ao nmero do documento bancrio, poder representar: o nmero do
cheque utilizado, ou nmero do documento bancrio relativo transferncia financeira, ou ainda o
nmero que identifica o lanamento no caixa utilizado, conforme a situao.
e.5) Novamente, saliente-se que, nesta tabela, NO devero ser registradas movimentaes
financeiras decorrentes de entradas de RECEITAS ou pagamentos de DESPESAS.
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NOME DA TABELA:
01 ao 10:
Identificao do registro.
11 ao 13:
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NOME DA TABELA:
ESTORNOS DE LIQUIDAO
NOME DO ARQUIVO: EL201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 610
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Estornos de Liquidao tem por finalidade conter as informaes relativas aos estornos
decorrentes de erros nas informaes de liquidao de Despesas. Dever ser enviada ao TCM sempre que
ocorrerem estornos de liquidao, mantendo os prazos vigentes para entrega de documentao mensal. Os
dados de identificao da liquidao nesta Tabela devero ser oriundas da Tabela de Liquidao, de
forma que, obviamente, s podero ser estornadas Liquidaes j enviadas ao TCM.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Estornos de Notas de Liquidaes emitidas por rgos-Unidades Oramentrias do Poder
Executivo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de
Estornos de Notas de Liquidaes emitidas pelo Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio
dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de um Estorno de Liquidao distinto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 08:
Identificao do registro.
09 ao 12:
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ESTORNOS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: EG201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 611
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
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NOME DA TABELA:
ESTORNOS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: EG201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 611
Descrio dos Campos
13. Justificativa para o Estorno da
Nota de Pagamento
01 ao 09:
Identificao do registro.
10 ao 13:
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DESPESAS EXTRA-ORAMENTRIAS
NOME DO ARQUIVO: XD201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 614
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do rgo
5. Cdigo da Unidade
Oramentria
7. Nmero do Banco
9. Nmero da Conta-corrente
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NOME DA TABELA:
DESPESAS EXTRA-ORAMENTRIAS
NOME DO ARQUIVO: XD201001.DCD
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 614
Descrio dos Campos
183
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Despesas Extra-oramentrias de rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Despesas Extraoramentrias do Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da
Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados demonstrativos de uma Despesa(repasse) especfica de
uma nica conta extra-oramentria .
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
01 ao 10:
Identificao do registro.
11 ao 17:
Dados do Pagamento.
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7. Nmero do Banco
9. Nmero da Conta-corrente
185
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NOME DA TABELA:
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Identificao do registro.
11 ao 14:
Dados do Pagamento.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
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a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Abertura de Crditos Adicionais tem por finalidade identificar as Dotaes e demonstrar a
movimentao Oramentria ocorrida com a Abertura de Crditos Adicionais. Dever ser enviada ao
TCM juntamente com a documentao do ms de sua ocorrncia, mantendo os prazos vigentes para
entrega de documentao mensal.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: Para Abertura de
Crditos Adicionais que envolvam dotaes oramentrias destinadas a rgos do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Abertura de Crditos
Adicionais Suplementares que utilizem como Fonte a Anulao de Dotaes, e que tanto o crdito aberto
quanto a dotao anulada envolvam dotaes oramentrias destinadas ao Poder Legislativo, a
responsabilidade sobre o envio dos dados poder ser do Presidente da Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados relacionados a uma Abertura de Crdito Adicional
distinta.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
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Cdigos apropriados, de acordo com a padronizao determinada por este TCM na Tabela de
Fonte/Destinao de Recursos, guardando a devida relao com a Tabela Oramento da Receita
por Categoria Econmica.
e.6) O campo no 21 (Fonte de Recursos do Crdito) deve ser preenchido, conforme as fontes de
recursos para o crdito, com uma ou mais letras de cdigo correspondentes (informadas no
campo). Isto , se a fonte para abertura de crdito for supervit financeiro, preencher o campo
com S. Se as fontes de recursos forem mais de uma, por exemplo: supervit financeiro e
excesso de arrecadao, o campo no 18 dever ser preenchido com SE, e da sucessivamente.
Se o crdito for por Anulao de Dotao, deve-se observar o preenchimento do arquivo Fontes
para Abertura de Crditos por Anulao de Dotao.
e.7) O campo no 5 (Nmero Sequencial da Abertura de Crdito no Dia) dever ser preenchido com um
nmero que represente as aberturas de crditos no dia, em sequncia. Por exemplo, se na data
10.05.2003, forem abertos 4 crditos, devero ser enviados quatro registros (um para cada
crdito), com o campo 5 preenchido respectivamente com os valores 1, 2, 3 e 4, em cada um dos
registros.
e.8) Considerando que os Crditos Adicionais alteram o Oramento Municipal e que tanto o Poder
Executivo quanto o Poder Legislativo efetuam ajustes dessa natureza, sugere-se que haja um
entendimento entre as assessorias contbeis de ambos os Poderes, no sentido de evitar duplicidade
de informaes nos dados do SIM no tocante ao campo 5: ("nmero sequencial da abertura de
crdito no dia"). Sugere-se, ainda, que o sequencial utilizado pela Prefeitura esteja dentro do
intervalo de "0" a "5999" e o sequencial utilizado pela Cmara esteja dentro do intervalo de
"6000" a "9999".
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NOME DA TABELA:
Anulada
Campo caractere com 1 posio.
15. Grupo da Fonte da Dotao
Anulada
16. Cdigo da Especificao da
Fonte da Dotao Anulada
17. Valor do Crdito por
Anulao de Dotao
18. Data de Referncia da
Documentao
Informar:
193
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01 ao 16:
Identificao do Registro.
17 ao 18:
Valor do Crdito.
194
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NOME DA TABELA:
196
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e)
Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) herdado da Tabela de rgos, que primeiro
contm o identificador do exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) O campo no 4 (Data da Alterao do Oramento) identifica a data em que ocorreu o
Remanejamento, Transposio ou Transferncia da dotao em referncia.
e.3) O campo no 5 (Nmero Sequencial da Alterao Oramentria no Dia) dever ser
preenchido com um nmero que represente o Remanejamento, ou Transposio, ou
Transferncias de Dotao ocorrido no dia, em sequncia. Por exemplo, se na data 10.05.2003,
forem realizadas 4 Transferncias, ento devero ser enviados quatro registros (um para cada
Transferncia), com o campo 5 preenchido respectivamente com os valores 1, 2, 3 e 4, em
cada um dos registros.
e.4) Os campos nos 6 e 7 registram o rgo e Unidade Oramentria de onde a dotao est
sendo retirada, isto , Remanejada, Transposta ou Transferida.
e.5) Os campos nos 8 ao 16 correspondem classificao funcional programtica de onde a
dotao est sendo retirada, isto , Remanejada, Transposta ou Transferida, somente podero
ser preenchidos com os Cdigos informados na Tabela de Elemento de Despesas por
Projetos e Atividades. (ver com Bia e Roberto)
e.6) O campo no 18 (Nmero da Lei que autorizou a Alterao Oramentria) ter seu
preenchimento obrigatrio, registrando o amparo legal que autorizou o Remanejamento, ou
Transposio, ou Transferncias de Dotao.
e.7) Conceitos Resumidos (trechos retirados de um trabalho elaborado pelo Conselheiro Jos de
Ribamar Caldas Furtado - TCE Maranho):
- Remanejamento: so realocaes na organizao de um ente pblico, com destinaes de
recursos de um rgo pra outro;
- Transposio: so realocaes no mbito dos programas de trabalho, dentro do mesmo
rgo;
- Transferncias: so realocaes de recursos entre as categorias econmicas de despesas,
dentro do mesmo rgo e do mesmo programa de trabalho.
e.8) Este arquivo 703 Remanejamentos Transposies e Transferncias de Dotaes juntamente
com o arquivo 704 Destinao de Remanejamentos Transposies e Transferncias de
Dotaes sempre devero ser enviados ao TCM em conjunto e vinculados atravs do campo
"Nmero Sequencial da Alterao Oramentria no Dia". O arquivo 703 especifica a dotao
de onde ser retirado o valor e o tipo de alterao e o arquivo 704 especifica a dotao destino
do valor.
197
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e.9) Quando as dotaes a serem utilizadas j existem mas no comportam a despesa a ser
empenhada e os limites de suplementaes j foram atingidos, uma opo a utilizao de
Remanejamentos, Transposies ou Transferncias, atravs de autorizao legislativa
especfica, para adaptar o oramento s prioridades do momento.
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NOME DA TABELA:
199
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NOME DA TABELA:
Informar:
200
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201
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NOME DA TABELA:
Tipo do Documento
2.
Cdigo do Municpio
Exerccio do Oramento
6.
Tipo de Movimentao
7.
Cdigo do rgo
8.
Cdigo da Unidade
Oramentria
9.
Cdigo da Funo
Informar:
202
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NOME DA TABELA:
203
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j)
Observaes:
e.1) O campo no 3 (Exerccio do Oramento) herdado da Tabela de rgos, que primeiro
contm o identificador do exerccio do Oramento Municipal que estar em vigor.
e.2) O campo no 4 (Data da Alterao do Oramento) identifica a data em que ocorreu a
Movimentao entre Fontes.
e.3) O campo no 5 (Nmero Sequencial da Alterao Oramentria no Dia) dever ser
preenchido com um nmero que represente Movimentao entre Fontes de Recursos ocorrido
no dia, em sequncia. Por exemplo, se na data 10.05.2015, forem realizadas 4 Movimentaes,
ento devero ser enviados quatro registros (um para cada Movimentao), com o campo 5
preenchido respectivamente com os valores 1, 2, 3 e 4, em cada um dos registros.
e.4) O campo no 6 (Tipo de Movimentao) identifica se a movimentao envolveu Fontes
Existentes (Fonte de Origem e de Destinao Existentes) ou se envolveu uma Fonte Existente
(Fonte de Origem) e uma Fonte Nova (Fonte de Destino).
e.5) Os campos nos 7 e 8 registram o rgo e Unidade Oramentria de movimentao de Fontes
de Recursos.
e.6) Os campos nos 9 ao 15 correspondem classificao funcional programtica da
Movimentao das Fontes de Recursos, devendo ser preenchidos com os Cdigos
informados na Tabela de Elemento de Despesas por Projetos e Atividades.
e.7) Os campos nos 16 e 17 (Grupo da Fonte e Cdigo da Especificao da Fonte de Origem,
respectivamente) devero ser preenchidos com os cdigos do Grupo e Especificao da Fonte
de onde os Recursos foram retirados (Origem).
e.8) Os campos nos 18 e 19 (Grupo da Fonte e Cdigo da Especificao da Fonte de Destino,
respectivamente) devero ser preenchidos com os cdigos do Grupo e Especificao da Fonte
para onde os Recursos foram realocados (Destino).
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e.8) As Movimentaes realizadas nas Fontes de Recursos no podem implicar em modificaes nas
Dotaes Oramentrias originalmente fixadas na Lei Oramentria Anual (LOA) e em suas alteraes
posteriores (Crditos Adicionais), portanto, devem ocorrer dentro da mesma Programao
Oramentria. Quaisquer outras movimentaes que impliquem em modificaes nas Programaes
Oramentrias ou no valor total da Despesa Fixada devero ser realizadas mediante o uso das Tabelas
especficas (701 - Abertura de Crditos Adicionais e/ou 703 -Remanejamentos, Transposies e
Transferncias de Dotaes).
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NOME DA TABELA:
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Cdigo de Identificao da
Transferncia ao Municpio
4. Data de Referncia da
Documentao
5. Cdigo
da
Rubrica
de
Identificao da Transferncia
6. Funo de Governo a que se
Vincula a Transferncia
7. Tipo de Transferncia
Objeto
da
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NOME DA TABELA:
207
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01 ao 03:
Identificao do registro.
04 ao 17:
Dados do Convnio.
208
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5.3.51. Dirias
NOME DA TABELA:
DIRIAS
NOME DO ARQUIVO: DA99801.OUT
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 805
210
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NOME DA TABELA:
DIRIAS
NOME DO ARQUIVO: DA99801.OUT
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 805
Descrio dos Campos
Exemplo: 20100126
Campo numrico com at 2 posies inteiras e 1 posio decimal.
15. Nmero de Dirias (*)
Exemplo: 99.5
Campo numrico com at 10 posies inteiras e 2 posies
16. Valor Unitrio da Diria (*) decimais.
Exemplo: 80,00
Campo numrico com at 10 posies inteiras e 2 posies
17. Valor Total das Dirias (*)
decimais.
Exemplo: 320,00
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
18. Data da Emisso da Nota de
janeiro de 2010.
Empenho
Exemplo: 20100122
Campo caractere com at 8 posies.
19. Nmero da Nota de Empenho
Exemplo: 12345678
Campo caractere com 3 posies. Indica o nmero sequencial de
Sub-empenhos relativos a uma mesma Nota de Empenho. Para
20. Nmero do Sub-empenho
Empenhos Ordinrios, informar 000.
Exemplo: 001, para o primeiro Sub-empenho do Empenho
002, para o segundo Sub-empenho do Empenho
...
21. Nmero da Nota de
Campo caractere com at 8 posies.
Pagamento
Exemplo: 12345678
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
Caractersticas de Dirias:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Dirias tem por finalidade registrar as informaes relativas s Dirias concedidas pelo
Municpio durante o exerccio. Dever ser enviada ao TCM juntamente com a documentao do ms de
referncia em que ocorreu a concesso, mantendo os prazos vigentes para entrega de documentao
mensal.
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Dirias concedidas a membros de rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Dirias concedidas
a membros do Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da
Cmara Municipal.
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01 ao 07:
Identificao do registro.
08 ao 17:
Dados da Diria.
18 ao 21:
Dados do Pagamento.
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NOME DA TABELA:
5.
6.
7.
8.
9.
213
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
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06 ao 08:
19 ao 26:
27 e 28:
29 ao 31:
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Exemplificando, para a dcima quinta (15a) obra do Exerccio, o campo no 5 deveria ser
preenchido com 0015. J para o vigsimo terceiro (23o) servio de engenharia no Exerccio, o
campo no 4 deveria ser preenchido com 0023.
e.2) O campo no 4 (Tipo se Obra ou Servio de Engenharia) identifica se o registro em questo
relativo a uma obra (O) ou a um servio de engenharia (S). Lembramos que toda despesa
classificada no elemento 44205100 ser identificado com a letra O, e as despesas com
servios de engenharia classificada no elemento 33903600 (reformas em geral, pinturas
prediais, pequenas ampliaes, consertos de estradas e calamentos, roo...) devem ser
identificados com a letra S. Este campo deve ser usado em conjunto com o campo n. 5, como
nos exemplos a seguir:
-
Para a dcima quinta (15a) obra do Exerccio, o campo 4 deveria ser preenchido com O e o
campo 5, com 0015.
J para o vigsimo terceiro (23o) servio de engenharia no Exerccio, o campo 4 deveria ser
preenchido com S e o campo 5, com 0023.
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5.3.53.
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NOME DA TABELA:
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Cada registro desta Tabela equivale a uma medio de uma Obra Municipal ou Servio de Engenharia
distinto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 3 (trs) grupos de campos:
11 ao 20:
e) Observaes:
e.1) O campo no 14 e 16 (Responsvel Pela Medio da Empresa / Responsvel Pela Medio do
Municpio) deve ser preenchido com o nome das pessoas responsveis pela medio, cujas as assinaturas
esto nos boletins de medies.
e.2) O campo no 19 (Nmero da ART de Fiscalizao) deve ser preenchido o nmero da ART de
fiscalizao, devidamente registrado pelo CREA Conselho Regional de Engenharia e Agronomia do
Cear.
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NOME DA TABELA:
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07 ao 12:
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7. Forma de Ingresso no
Servio Pblico Municipal
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NOME DA TABELA:
9. Nmero do Expediente de
Nomeao ou Posse
10. Tipo de Expediente de
Nomeao ou Posse
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NOME DA TABELA:
6 ex-Segurado
7 ex-Agente Pblico
8 ex-Agente Poltico
9 Disponibilizado por Convnio
Campo caractere com 1 posio.
Informar: E, para Estatutrio
C, para Celetista (CLT)
19. Regime Jurdico ou Relao
A, para Administrativo Especial
Funcional
P, para Poltico-Administrativo
L, para Licitatrio
R, para Regulamentao Municipal
Campo caractere com 1 posio.
20. Regime Previdencirio
Informar: G, para Regime Geral
P, para Regime Prprio (Peculiar)
Campo caractere com 6 posies. Preencher conforme o padro de
codificao do Cadastro Brasileiro de Ocupaes CBO, cujo
contedo foi resumido considerando as atividades de uma
administrao municipal e disponibilizado atravs do site do TCM.
Os cdigos no devero conter separadores (- e .).
21. Cdigo da Ocupao
Exemplos: 231205 - PROFESSOR DA EDUCAO DE JOVENS E
ADULTOS DO ENSINO FUNDAMENTAL ( PRIMEIRA A
QUARTA SRIE).
Observao: Para pensionista preencher com o CBO do ExSegurado.
Campo caractere com 2 posies.
22. Cdigo do Tipo de Cargo
Informar conforme a Tabela de Tipos de Cargos, fornecida com
ou Funo(*)
este Manual no Item 6.4.2
Campo numrico com at 2 posies.
Informar o total de horas normais trabalhadas por semana, definidas
23. Carga Horria Semanal (*)
a partir do tipo de relao com o servio pblico.
Exemplo: 40
Campo numrico com 1 posio.
Informar: 1, para PIS
2, para PASEP
24. Tipo de Programa (*)
3, No se aplica
Observao: A opo 3 somente poder ser utilizada nos casos
previstos na legislao vigente.
Campo caractere com 11 posies, utilizando apenas nmeros,
25. Cdigo do PIS ou PASEP(*) conforme exemplo.
Exemplo: 12345678901
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
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01 ao 09:
Identificao do registro.
10 ao 23:
24 ao 39:
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Ativo: para Agentes Pblicos em pleno exerccio funcional em seu rgo de origem;
Inativo: para aposentados;
Pensionista: para beneficiados por bito de segurado;
Em Disponibilidade: para Agentes Pblicos ativos, cujo cargo ocupado foi extinto;
A Disposio: para Agentes Pblicos que esto exercendo atividades em outro rgo
diferente do rgo de origem, com base em convnios;
Ex-Segurado: para Agentes Pblicos que geraram um beneficirio de penso em
decorrncia de seu falecimento;
Ex-Agente Poltico: para aqueles que tiveram relaes funcionais por terem ocupados
cargos eletivos ou de natureza poltica.
Ex-Agente Pblico: para indivduos que j tiveram relaes funcionais com o
municpio, mas que no se enquadram em nenhuma das classificaes acima descritas.
Disponibilizado por Convnio: para servidores que so emprestados por outros rgos,
por intermdio de convnio, e que esto em plena atividade naquele municpio.
e.7) O campo no 21 (Cdigo da ocupao do agente pblico municipal) deve ser preenchido com a
codificao disposta no CBO Cadastro Brasileiro de Ocupaes, com 6(seis) dgitos, que poder
ser
obtida
de
forma
resumida
no
site
do
TCM
(http://www.tcm.ce.gov.br/2007/orientacoes/sim_docsprogs.php). Visando facilitar a procura e
focalizar nas possveis atividades de uma administrao municipal, o TCM disponibilizou em seu
site para download uma listagem resumida e direcionada dos cdigos do CBO. As
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Ao ser preenchido com o tipo 2 Inativo, caso seja possvel a determinao do Exerccio
do Oramento, do rgo e da Unidade Oramentria pelos dados enviados atravs do SIM a
partir do exerccio de 2002, estes campos devero ser preenchidos com os valores
correspondentes nos arquivos de Oramento. Caso no se possa determinar o valor destes
campos (inatividade anterior a 2002), estes podem ser preenchidos da seguinte forma:
Exerccio do Oramento como 99, onde 199X representa o ano em que o agente pblico se
tornou inativo e 99 um identificador padro deste procedimento; rgo e Unidade
Oramentria como AA e AA, representando o Relao do agente pblico com a
Prefeitura Municipal. Os dados da tabela devero registrar a ltima situao funcional
que caracterizava o agente pblico quando o mesmo se tornou inativo, inclusive para
efeito de classificao do CBO.
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5.3.56.
NOME DA TABELA:
5. Cdigo da Unidade
Oramentria
7. Forma de Ingresso no
Servio Pblico Municipal
234
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NOME DA TABELA:
9. Nmero do Expediente de
Nomeao ou Posse
10. Nmero do Expediente de
Desligamento
O, para Morte
D, para Demisso
E, para Exonerao
I, para Dispensa
F, para Fim do Contrato
X, para Extino do Cargo
M, para Fim do Mandato Eletivo
P, para Perda do Cargo Eletivo
T, para Extino do Mandato
R, para Renncia do Mandato
C, para Cassao
B, para Perda de Benefcio
V, para Resciso ou Concluso de Convnio
S, para cargo Poltico-Administrativo
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NOME DA TABELA:
236
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5.3.57.
NOME DA TABELA:
1.
Tipo do Documento
2.
Cdigo do Municpio
3.
Exerccio do Oramento
4.
Cdigo do rgo
5.
Cdigo da Unidade
Oramentria
6.
Nmero do CPF do Agente Campo caractere com 11 posies, utilizando apenas nmeros,
conforme exemplo.
pblico Municipal
Exemplo: 12345678901
7.
8.
Forma de Ingresso no
Servio Pblico Municipal
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NOME DA TABELA:
9.
Nmero do Expediente de
Nomeao ou Posse
10. Nmero do Expediente de
Desligamento
11.
Nmero do Expediente de
Reingresso
com
at
10
posies.
Exemplo:
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NOME DA TABELA:
19.
20.
Data de Referncia da
Documentao
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
01 ao 11:
Identificao do registro.
12 ao 20:
240
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e.6) Os campos nos 11, 12, 13, 14 e 15 (Nmero do Expediente de Reingresso, Tipo de
Reingresso, Tipo do Expediente de Reingresso, Data do Expediente de Reingresso e Data
da Publicao do Expediente de Reingresso), respectivamente, referem-se ao documento
administrativo que definiu o reingresso do agente pblico.
e.7) Os campos nos 16, 17, 18 e 19 (Tipo de Amparo Legal do Expediente de Reingresso, Nmero
do Amparo Legal para o Expediente de Reingresso, Data do Amparo Legal do Expediente de
Reingresso e Data da Publicao do Amparo Legal do Expediente de Reingresso,
respectivamente, referem-se ao instrumento legal que permitiu a administrao municipal
elaborar um expediente, determinando o reingresso do agente pblico ao local de onde ele havia
se desligado anteriormente.
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NOME DA TABELA:
ITENS REMUNERATRIOS
NOME DO ARQUIVO: IR201001.CPF
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 954
Descrio dos Campos
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Cdigo do Item
4. Tipo do Item
5. Descrio do Item
G, para CLT
C, Constituio Federal
7. Nmero do Amparo Legal que Campo caractere com at 10 posies.Exemplo: 1998020123
Originou o Item
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
8. Data do Amparo Legal (*)
janeiro de 2010.
Exemplo: 20100123
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
9. Data da Publicao do
janeiro de 2010.
Amparo Legal (*)
Exemplo: 20100123
10.
Nmero da ltima Norma Campo caractere com at 10 posies.
Legal que Regulamentou o Item(*) Exemplo: 1998020123
Data da Norma Legal que Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
janeiro de 2010.
Regulamentou o Item (*)
Exemplo: 20100123
12.
Data da Publicao da
Campo numrico com 8 posies. Ver o exemplo abaixo para 23 de
Norma Legal que Regulamentou o janeiro de 2010.
Exemplo: 20100123
Item (*)
11.
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NOME DA TABELA:
ITENS REMUNERATRIOS
NOME DO ARQUIVO: IR201001.CPF
FREQUNCIA DE ENVIO: Alteraes no Oramento, Motivos Especficos
TIPO DE DOCUMENTO: 954
13.
Classificao do Item
01 ao 03:
Identificao do registro.
04 ao 14:
Dados do Item.
243
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e.3) O campo no 6 (Tipo do Amparo Legal que Originou o Item): todo e qualquer tipo de Item
Remuneratrio prescinde de uma lei para que tenha a devida implantao em folha de
pagamento de um municpio.
e.4) O campo no 10 (Nmero do ltimo Decreto que Regulamentou o Item): trata-se da
regulamentao de alguma lei, proveniente da esfera estadual ou federal, definindo critrios
especficos a serem utilizados no municpio.
e.5) O campos no 13 (Classificao do Item): observe-se que apenas as Remuneraes podem ser
classificadas.
Remunerao Oramentria: ex.: Salrio Base, Gratificao ...
Remunerao Extra-oramentria: ex.: Salrio famlia ...
e.6) A codificao de itens remuneratrios no municpio deve ser fixo, isto , sem alteraes de
descries ou cdigos, exceto atravs do devido amparo legal. Apenas uma mudana de
assessoria municipal no deve ensejar em alteraes nos cdigos e descries de Itens
Remuneratrios de funcionrios de um Municpio, pois trata-se de dados histricos com
amparos legais. Contudo, devem ser enviadas ao TCM as atualizaes necessrias e legalmente
amparadas.
244
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5.3.59.
NOME DA TABELA:
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Cdigo do Item
4. Tipo do Item
5. Descrio do Item
7. Nmero do Amparo
Legal para a Extino do
Item (*)
8. Data do Amparo Legal
(*)
9. Data da Publicao do
Amparo Legal (*)
10. Nmero da Norma Legal
que Extinguiu o Item (*)
11. Data da Norma Legal que
Extinguiu o Item (*)
12. Data da Publicao da
Norma Legal que
Extinguiu o Item (*)
245
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NOME DA TABELA:
Documentao
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento.
01 ao 03:
Identificao do registro.
04 ao 14:
246
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d.1) Dever ser enviado no Ms de Referncia, sempre que ocorrer a Extino de Item Remuneratrio,
para que a base de dados referente ao assunto seja atualizada.
e) Observaes:
e.1) O campo no 3 (Cdigo do Item): O SIM padronizou que os Itens Remuneratrio utilizados
pelo Poder Executivo so identificados por iniciarem pelo dgito 1(um) e os Itens
Remuneratrio utilizados pelo Poder Legislativo so identificados por iniciarem pelo dgito
2(dois). Os 3 dgitos seguintes identificaro da Item Remuneratrio dentro de cada Poder.
e.2) O campo no 4 (Tipo do Item):
e.3) O campo no 6 (Tipo de Amparo Legal para a Extino do Item): todo e qualquer tipo Extino
do Item Remuneratrio de uma folha de pagamento prescinde de uma amparo legal.
e.4) O campo no 10 (Nmero do ltimo Decreto que Regulamentou o Item): trata-se da
regulamentao de algum instrumento legal, proveniente da esfera estadual ou federal, definindo
critrios especficos a serem utilizados no municpio.
e.5) O campos no 13 (Classificao do Item): observe-se que apenas Remuneraes, Subsdios,
Proventos, Benefcios a Remunerao podem ser classificados.
247
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5.3.60.
1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do rgo
5. Cdigo da Unidade
Oramentria
6. Nmero do CPF do
Agente pblico
Municipal
7. Forma de Ingresso no
Servio Pblico
Municipal
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NOME DA TABELA:
Nomeao ou Posse
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01 ao 10:
Identificao do registro.
11 ao 15:
250
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1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do rgo
5. Cdigo da Unidade
Oramentria
6. Nmero do CPF do Agente
pblico Municipal
7. Forma de Ingresso no
Servio Pblico Municipal
251
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NOME DA TABELA:
9. Nmero do Expediente de
Nomeao ou Posse
10. Cdigo do Item
11. Nmero do Expediente da
Suspenso (*)
252
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01 ao 10:
Identificao do registro.
11 ao 15:
253
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5.3.62.
Folhas de Pagamento:
NOME DA TABELA:
FOLHAS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: FP201001.CPF
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 958
Descrio dos Campos
Tipo do Documento
254
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NOME DA TABELA:
FOLHAS DE PAGAMENTOS
NOME DO ARQUIVO: FP201001.CPF
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal
TIPO DE DOCUMENTO: 958
255
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01 ao 08:
Identificao do registro.
09 ao 12:
e.7) ATENO: considerando que as folhas de pagamentos devem ser lanadas at o final de cada
ms, suas liquidaes devem ser feitas, automaticamente, no ato do lanamentos. Sugerimos,
256
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ainda, que as administraes municipais determinem um dia limite de cada ms para que os
dados das Folhas de Pagamentos sejam apresentados para fechamento, e que as informaes
apresentadas fora do prazo sejam consideradas somente na prxima Folha a ser lanada.
e.8) Campos nos 13 ao 17: Preencher com zero quando no houver os valores e percentuais na folha.
257
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1. Tipo do Documento
2. Cdigo do Municpio
3. Exerccio do Oramento
4. Cdigo do rgo
5. Cdigo da Unidade
Oramentria
6. Data de Competncia da
Folha
7. Tipo da Folha
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NOME DA TABELA:
Nomeao ou Posse
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01 ao 13 :
Identificao do registro.
14 ao 15 :
Dados do Item .
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e.3) O campos no 6 (Data de Competncia da Folha): Este campo herdado da Tabela Folhas de
Pagamentos, portanto, para cada registro da Tabela Folhas de Pagamentos existe
obrigatoriamente um ou mais registros relacionados nesta Tabela.
e.4) O campo no 7 (Tipo da Folha). Identifica o tipo de folha gerado em um ms por uma unidade
administrativa municipal. Este campo herdado da Tabela Folhas de Pagamentos, portanto,
para cada registro da Tabela Folhas de Pagamentos existe obrigatoriamente um ou mais
registros relacionados nesta Tabela.
e.5) O campos no 8 (Data de Emisso da Folha) Este campo herdado da Tabela Folhas de
Pagamentos, portanto, para cada registro da Tabela Folhas de Pagamentos existe
obrigatoriamente um ou mais registros relacionados nesta Tabela;
e.6) Os campos nos 9, 10, 11 e 12 (Nmero do CPF do Agente pblico Municipal, Forma de
Ingresso no Servio Pblico Municipal, Tipo de Relao com o Servio Pblico e Nmero
do Expediente de Nomeao ou Posse) foram herdados da Tabela Agentes Pblicos
Municipais.
e.7)
e.8) O campo no 15 (Classificao do Item), na maioria dos casos repete o contedo do campo n.
13 da Tabela (Itens Remuneratrios), porm, pode ocorrer de um item classificado como
oramentrio tornar-se extra-oramentrio temporariamente, exemplo: uma funcionria que tira
licena maternidade, tem seus itens remuneratrios classificados como oramentrio, porm
durante a licena os referidos itens ficam temporariamente classificados como extraoramentrio.
e.9) O campo no 17 (Carga Horria Mensal), dever ser enviado mensalmente ao TCM, contendo
os dados da carga horria mensal trabalhada pelo Agente Pblico.
261
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NOME DA TABELA:
COMIT DE INVESTIMENTOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO:
CI201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO:
965
Descrio dos Campos
Especificao dos Campos
Campo caractere com 03 posies.
1. Tipo do Documento
Informar: NNN
Campo caractere com 03 posies.
2. Cdigo do Municpio
Informar conforme tabela fornecida no item
6.4.1.
3. Nmero do CPF do Gestor da
Campo caractere com 11 posies, utilizando
Unidade Gestora a qual pertence o Comit de
apenas nmeros, conforme exemplo.
Investimentos
Exemplo: 12345678901
Campo numrico com 8 posies.
4. Data de Criao do Comit de Investimentos
Exemplo: 20140923
Campo caractere com 2 posies. Enumerar
5. Nmero Sequencial do Comit de
sequencialmente os comits de investimentos de
Investimentos para a Unidade
uma determinada Unidade Gestora, comeando em
Gestora a que pertence
01
Exemplo: 03
6. Nmero do Instrumento Legal de Criao do Campo caractere com at 15 posies.
Comit de Investimentos
Exemplo: 123456789
7. Data de publicao do instrumento legal de
Campo numrico com 8 posies.
Criao do Comit de Investimentos
Exemplo: 20140923
Caractere numrico com 1 posio
Informar: "L", para Lei
"D", para Decreto
8. Tipo de Instrumento Legal (*)
"P", para Portaria
"R", para Resoluo
"I", para Instruo Normativa
Campo numrico com 8 posies. Preencher
9. Data de Extino do Comit de Investimentos
inicialmente com 0.
(*)
Exemplo: 20140923
Campo caractere com at 15 posies. Preencher
10. Nmero do Instrumento Legal de Extino
inicialmente com .
Comit de Investimentos (*)
Exemplo: 123456789
Campo numrico com 8 posies. Preencher
11. Data de publicao do instrumento legal de
inicialmente com 0.
Extino do Comit de Investimentos (*)
Exemplo: 20140923
Campo numrico com 6 posies, descrevendo Ano
12. Data de Referncia da Documentao
e Ms da Documentao. Ver o exemplo abaixo
para setembro de 2014. Exemplo: 201409
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento
262
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NOME DA TABELA:
MEMBROS DO COMIT DE INVESTIMENTOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: MI201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos - AE
TIPO DE DOCUMENTO: 966
265
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NOME DA TABELA:
MEMBROS DO COMIT DE INVESTIMENTOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: MI201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos - AE
TIPO DE DOCUMENTO: 966
(*)Campos cujo contedo podem ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento
266
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NOME DA TABELA:
INVESTIMENTOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: IN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal - M
TIPO DE DOCUMENTO: 967
7. Nmero da Agncia
268
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NOME DA TABELA:
INVESTIMENTOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: IN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Mensal - M
TIPO DE DOCUMENTO: 967
269
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NOME DA TABELA:
CONSELHO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: CN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 968
271
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e) Observaes:
e.1) O campos n 3 (Nmero do CPF do Gestor da Unidade Gestora a qual pertence ao Conselho),
identifica o Gestor responsvel pela Unidade Gestora a qual o Conselho est diretamente interligado.
e.2) O campo n 5 (Nmero Sequencial do Conselho para a Unidade Gestora a que pertence)
corresponde a enumerao dos Conselho interligado diretamente Unidade Gestora identificada pelos
campos 3 e 4. Dever ser um nmero identificador nico para um determinado Exerccio
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NOME DA TABELA:
MEMBROS DO CONSELHO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: ME201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 969
7. Representatividade do Conselho
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NOME DA TABELA:
MEMBROS DO CONSELHO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: ME201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 969
(*)Campos cujo contedo pode ser sobrescrito com novos dados atravs de Requerimento
275
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d.1) Na ocorrncia da Criao de um Conselho, para que seja elaborada a lista dos seus Membros.
d.2) Na ocorrncia da Substituio ou Sada definitiva de um membro de um Conselho, dever ser
reenviado o registro equivalente a ele, sendo preenchido o campo n 14 (Data de Sada do Membro
do Conselho) com o valor correto.
d.3) Ao ocorrerem mudanas de dados cadastrais do membro do Conselho, relativos aos campos n 9 e
12, dever ser reenviado o registro do membro com as devidas alteraes, restritas a estes campos.
e) Observaes:
e.1) Os campo n 3, 4 e 5 devero ser herdados da Tabela de Conselho do RPPS.
e.2) O campo n 14 (Data de Sada do Membro do Conselho) dever ser preenchido inicialmente com
0. Caso ocorra a substituio definitiva do membro do Conselho, o registro equivalente a ele dever ser
reenviado com este campo preenchido corretamente (conforme visto no item d.2 acima).
e.3) Os campos 9 a 12 representam os dados cadastrais do membro do Conselho. Estes campos podero
ser atualizados por reenvio de registros.
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NOME DA TABELA:
LEGISLAO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: LR201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 970
277
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NOME DA TABELA:
ALOCAO DE RECURSOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: AR201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos - AE
TIPO DE DOCUMENTO: 971
279
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NOME DA TABELA:
ALOCAO DE RECURSOS DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: AR201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos - AE
TIPO DE DOCUMENTO: 971
280
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NOME DA TABELA:
PARCELAMENTO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: PR201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 972
282
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NOME DA TABELA:
PARCELAMENTO DO RPPS
NOME DO ARQUIVO: PR201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 972
d) Observaes:
d.1) O campos n 12 e 13 somente devem ser preenchidos se o Termo de Parcelamento reparcelar
integralmente parcelamento anterior.
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NOME DA TABELA:
BENEFCIO SEGURADO RPPS
NOME DO ARQUIVO: BS201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 973
284
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NOME DA TABELA:
BENEFCIO SEGURADO RPPS
NOME DO ARQUIVO: BS201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 973
11.Tipo de Benefcio
285
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NOME DA TABELA:
BENEFCIO SEGURADO RPPS
NOME DO ARQUIVO: BS201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 973
286
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5.3.73. Pensionistas
NOME DA TABELA:
PENSIONISTA
NOME DO ARQUIVO: PN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 974
287
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NOME DA TABELA:
PENSIONISTA
NOME DO ARQUIVO: PN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 974
9. Nmero do Expediente de
Nomeao ou Posse
288
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NOME DA TABELA:
PENSIONISTA
NOME DO ARQUIVO: PN201501.RPP
FREQUNCIA DE ENVIO: Motivos Especficos AE
TIPO DE DOCUMENTO: 974
Caractersticas de Pensionistas:
a) Descrio e Responsabilidade:
A Tabela de Pensionistas tem por finalidade conter as informaes dos pensionistas do municpio. Dever
ser informada ao TCM por ocasio da concesso ou cessao de penso previdenciria.
A Responsabilidade do rgo/Unidade do RPPS.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale aos dados de um beneficirio distinto.
c) Grupos de Campos da Tabela:
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5.
6.
7.
8. Natureza do Bem
9. Exerccio do Oramento
291
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
CENTRO,
CD/UF
JABOATAO
DOS
GUARARAPES/PE, CEP 60123-123
Campo caractere com at 150 posies.
21. Distrito/Localidade do Bem Imvel
Exemplo: Mangabeira
22. Coordenada da Latitude do Bem
Campo caractere com at 6 posies.
Imvel
Exemplo: 174820
23. Coordenada da Longitude do Bem
Campo caractere com at 6 posies.
Imvel
Exemplo: 174820
Campo caractere com at 20 posies.
24. Matrcula do Registro do Bem Imvel
Exemplo: 1998020123
Campo caractere com at 2 posies.
25. Zona do Bem Imvel
Exemplo: 01
26. Municpio do Cartrio do Bem
Campo caractere com at 30 posies.
Imvel
Exemplo: Mangabeira
Campo numrico com at 10 posies inteiras mais 2
27. rea do Bem Imvel- M2
posies decimais.
Exemplo: 000153,20
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cdigo do rgo que identifique a Cmara Municipal (ex: "02..."). No caso de Autarquias que
enviem seus prprios dados do SIM, aplica-se a mesma regra: o nmero do registro do bem
dever iniciar-se com o nmero do rgo que identifica a Autarquia.
e.9) As Tabelas 980 - "Bens Incorporados ao Patrimnio do Municpio", 981 - "Controle de Bens
por Unidades Oramentrias", 982 Ajuste / Reavaliao e Desincorporao de Bem do
Municpio", 983 - "Controle de Bens por Notas de Empenhos" e 984 - Contas Redutoras dos
Bens Incorporados ao Patrimnio do Municpio tambm podero ser enviados ao TCM
atravs das Autarquias Municipais.
e.10) As administraes municipais devero manter a base de dados do SIM no TCM contendo
todos Bens Incorporados ao patrimnio do municpio, conforme padro do Manual do SIM.
Portanto, o Balano Patrimonial do Municpio dever refletir os valores demonstrados
atravs das Tabelas 980 - "Bens Incorporados ao Patrimnio do Municpio", 981 "Controle de Bens por Unidades Oramentrias", 982 - "Ajuste / Reavaliao e
Desincorporao de Bem do Municpio" e 984 - Contas Redutoras dos Bens
Incorporados ao Patrimnio do Municpio.
e.11) O Campo n. 17 dever indicar o montante lquido que a entidade espera, com razovel
segurana, obter por um ativo no fim de sua vida til econmica, deduzidos os gastos
esperados para sua alienao.
e.12) O Campo n. 18 dever indicar o valor original de um ativo deduzido do seu valor residual.
e.13) O Campo n. 19 dever indicar o perodo de tempo definido ou estimado tecnicamente,
durante o qual se espera obter fluxos de benefcios futuros de um ativo.
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NOME DA TABELA:
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NOME DA TABELA:
299
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NOME DA TABELA:
300
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NOME DA TABELA:
A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Ajuste de Bens alocados em rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a responsabilidade
sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Ajuste de Bens alocados no Poder
Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da Cmara Municipal.
301
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e) Observaes:
e.1) O campo no 3 ( Nmero de Registro ou Tombo do Bem) foi herdado da Tabela n 980
(Bens Incorporados ao Patrimnio);
e.2) Os campos nos 7 e 8 identificam o rgo-Unidade Oramentria responsvel pelo ajuste
patrimonial ou baixa do bem, podendo ser o mesmo responsvel pelo registro do bem;
e.3) Os campos nos 9, 10, 11 e 12 so herdados da Tabela 951 (Agentes Pblicos Municipais)
e identificam o responsvel pelo recebimento e guarda do bem no rgo-Unidade Oramentria
onde o bem se encontra, isto , onde o bem foi alocado.
e.4) O campo no 13 dever ser preenchido nas seguintes situaes:
Item (1 e 2): este item dever ser preenchido quando o valor justo de um bem difere
materialmente do seu valor contbil registrado, ou seja, a adoo do valor de mercado para os bens
do ativo, quando estes forem superiores ou inferiores ao valor lquido contbil.
Item (3): este item dever ser preenchido com acrscimo no valor dos bens quando os gastos
incorridos com reparos, consertos, reformas e melhorias representarem aumento de eficincia ou
produtividade do bem ou aumento de sua vida til. Assim, so os custos subsequentes e gastos
adicionais definidos pelas Normas de Contabilidade Aplicada ao Setor Pblico.
Item (4, 5 e 6): sero baixados os bens que foram alienados ou que no estejam sendo utilizados,
bem como no tenham valor de venda, em virtude de serem inservveis (obsoleto, quebrado,
inutilizado, etc.) e, ainda, por perda ou roubo do bem.
Item (7 e 8): sero preenchidos como ajustes patrimonial as contrapartidas de aumentos ou
diminuies de valor atribudo a elementos do ativo, visto que, at apresente data no era realizada
a devida depreciao, nem ajustadas as valorizaes e desvalorizaes ocorridas no valor dos
bens. Assim, os procedimentos descritos nesta tabela s devero ser realizados aps ajuste a valor
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justo no ativo imobilizado e intangvel, executados nestes itens no momento da adoo das novas
normas contbeis.
e.5) O campo no 15 (Descrio do Motivo do Ajuste / Reavaliao / Melhorias /
Desincorporao do Bem) dever conter obrigatoriamente o motivo pela baixa ou ajuste de
qualquer bem incorporado ao patrimnio do municpio.
e.6) O Campo n. 16 dever atualizar (aps o Ajuste / Reavaliao / Melhorias do Bem) o
montante lquido que a entidade espera, com razovel segurana, obter por um ativo no fim de
sua vida til econmica, deduzidos os gastos esperados para sua alienao.
e.7) O Campo n. 17 dever atualizar (aps o Ajuste / Reavaliao / Melhorias do Bem) o valor
original de um ativo deduzido do seu valor residual.
e.8) O Campo n. 18 dever atualizar (aps o Ajuste / Reavaliao / Melhorias do Bem) o perodo
de tempo definido ou estimado tecnicamente, o qual se espera obter fluxos de benefcios
futuros de um ativo.
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NOME DA TABELA:
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A responsabilidade sobre o envio dos dados desta tabela se d da seguinte forma: caso se trate de
Notas de Empenhos emitidas por rgos-Unidades Oramentrias do Poder Executivo a
responsabilidade sobre o envio dos dados do Prefeito Municipal; caso se trate de Notas de Empenhos
emitidas pelo Poder Legislativo a responsabilidade sobre o envio dos dados do Presidente da
Cmara Municipal.
b) Equivalncia dos Registros:
Cada registro desta Tabela equivale a uma Nota de Empenho relacionada com a aquisio de um bem
adquirido e incorporado ao patrimnio de municpio.
c) Grupos de Campos da Tabela:
So ao todo 2 (dois) grupos de campos:
09
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Tipo do Documento
306
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NOME DA TABELA:
Recupervel
10.
Nmero do CPF do Responsvel
pelas
Situaes
de
Depreciao,
Amortizao
e
Exausto
e
Reduo/Reverso
ao
Valor Campo caractere com 11 posies, utilizando apenas
Recupervel (Agente Pblico do rgo nmeros, conforme exemplo.
Responsvel
pelas
Situaes
de Exemplo: 12345678901
Depreciao, Amortizao, Exausto e
Reduo
/Reverso
ao
Valor
Recupervel)
Campo caractere com 1 posio.
Informar:
C, para Nomeao de Cargo Efetivo
11.
Forma de Ingresso no Servio
M, para Admisso em Emprego Pblico
Pblico Municipal (Agente Pblico do
N, para Nomeao de Cargo Comissionado
rgo Responsvel pelas Situaes de
T, para Contratao por Tempo Determinado
R, para Regime Especial
Depreciao, Amortizao, Exausto e
G, para Estgio ou Bolsa
Reduo
/Reverso
ao
Valor
Recupervel)
E, para Eleio
P, para beneficirio de penso
V, para Convnio
S, para cargo Poltico Administrativo
Campo caractere com 1 posio.
Informar:
J, para Cargo Efetivo
12.
Tipo de relao com o servio
M, para Emprego Pblico
pblico (Agente Pblico do rgo
E, para Cargo Comissionado
Responsvel
pelas
Situaes
de
L, para Cargo Eletivo
Depreciao, Amortizao, Exausto e
F, para Estagirio ou Bolsista
H, para Prestao de Servio (contratos)
Reduo
/Reverso
ao
Valor
Recupervel)
I, para Regime Especial
P, para Pensionista
V, para Conveniado
S, para cargo Poltico Administrativo
13.
Nmero
do
Expediente de
Campo caractere com at 10 posies.
Nomeao ou Posse (Agente Pblico do
Exemplo: 1998020123
rgo Responsvel pelas Situaes de
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NOME DA TABELA:
308
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bem, o qual as situaes esto relacionadas, for baixado fisicamente, isto , sair em definitivo
do patrimnio da empresa.
e.3) Os campos nos 8 e 9 identificam o rgo-Unidade Oramentria responsvel pela baixa ou
reavaliao do bem, podendo ser o mesmo responsvel pelo registro do bem;
e.4) Os campos nos 10, 11, 12 e 13 so herdados da Tabela 951 (Agentes Pblicos
Municipais) e identificam o responsvel pelo recebimento e guarda do bem no rgo-Unidade
Oramentria onde o bem se encontra, isto , onde o bem foi alocado.
5.3.79. e.5) O campo no 15 (Descrio das Situaes de Depreciao, Amortizao, Exausto e
Reduo/Reverso ao Valor Recupervel) dever conter obrigatoriamente o motivo das situaes
de Depreciao, Amortizao, Exausto e Reduo/Reverso ao Valor Recupervel, bem como das
baixas.
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6. APNDICE:
6.1.
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6.2.
A seguir est disposto um trecho da legislao federal que orienta sobre os locais
conveniados para a expedio do CPF:
Instruo Normativa SRF n 190, de 9 de agosto de 2002 (DOU de 12.8.2002)
Dispe sobre o Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF).
O SECRETRIO DA RECEITA FEDERAL, no uso da atribuio que lhe confere o inciso
III do art. 209 do Regimento Interno da Secretaria da Receita Federal, aprovado pela Portaria MF n 259,
de 24 de agosto de 2001, resolve:
(...)
Dos Atos Praticados Perante o CPF
Art. 2 Esto obrigadas a inscrever-se no CPF, nos termos do art. 33 do Decreto n 3.000, de 26 de maro
de 1999, as pessoas fsicas:
I - sujeitas apresentao de declarao de rendimentos;
II - cujos rendimentos estejam sujeitos ao desconto do imposto de renda na fonte, ou que estejam
obrigadas ao pagamento desse imposto;
III - profissionais liberais, assim entendidos aqueles que exeram, sem Relao de emprego, atividades
que os sujeitem a registro em rgo de fiscalizao profissional;
IV - locadoras de bens imveis;
V - participantes de operaes imobilirias, inclusive a constituio de garantia real sobre imvel;
VI - obrigadas a reter imposto de renda na fonte;
VII - titulares de contas bancrias, de contas de poupana ou de aplicaes financeiras;
VIII - que operam em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas;
IX - inscritas como contribuinte individual ou requerentes de benefcios de qualquer espcie no Instituto
Nacional do Seguro Social (INSS);
X residentes no exterior que possuam no Brasil bens e direitos sujeitos registro pblico, inclusive:
a. imveis;
b. veculos;
c. embarcaes;
d. aeronaves;
e. participaes societrias;
f. contas-correntes bancrias;
g. aplicaes no mercado financeiro;
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Art. 8 A SRF poder, a qualquer tempo, solicitar aos conveniados esclarecimentos necessrios sobre a
prestao dos servios de atendimento ao CPF.
Pargrafo nico. Os conveniados devero responder as solicitaes de esclarecimento em at cinco dias
teis.
(...)
318
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6.3.
Nome do Municpio;
Ms e Ano de competncia da documentao (Ex.: 01/1998 ou Janeiro de 1998);
Tipo de disquete: se ORIGINAL ou BACKUP;
Nmero de mdias (Ex.: 01/02 disquete n.1, de um total de 2 disquetes do mesmo Tipo (ou
Originais ou de Backup).
Cdigos dos Tipos de Documentos e Nomes dos Arquivos contidos no disquete;
Assinatura do responsvel pelo envio das mdias o TCM.
Segue um modelo bsico de etiqueta, dentro dos padres estabelecidos, e um exemplo para a
documentao de Janeiro de 1998 para o Municpio de Fortaleza, para o primeiro disquete Original de um
conjunto de 2 (dois) disquetes enviados ao TCM, onde so enviados 30 arquivos (o exemplo somente
uma simulao para melhor exemplificar, no correspondendo realidade para o Municpio de
Fortaleza):
MUNICPIO DE [MUNICPIO]
[MS/ANO DE COMPETNCIA]
[DISQ. NO TIPO]
MUNICPIO DE FORTALEZA
JANEIRO DE 1998
DISQ.: 01/02 (ORIGINAL)
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6.4.
TABELA DE MUNICPIOS
Cdigo
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
012
013
014
015
180
016
017
018
019
020
021
022
023
024
025
026
027
028
029
030
031
032
033
034
035
036
037
038
039
040
Municpio
ABAIARA
ACARAPE
ACARAU
ACOPIARA
AIUABA
ALCANTARAS
ALTANEIRA
ALTO SANTO
AMONTADA
ANTONINA DO NORTE
APUIARES
AQUIRAZ
ARACATI
ARACOIABA
ARARENDA
ARARIPE
ARATUBA
ARNEIROZ
ASSAR
AURORA
BAIXIO
BANABUIU
BARBALHA
BARREIRA
BARRO
BARROQUINHA
BATURIT
BEBERIBE
BELA CRUZ
BOA VIAGEM
BREJO SANTO
CAMOCIM
CAMPOS SALES
CANINDE
CAPISTRANO
CARIDADE
CARIRE
CARIRIAU
CARIUS
CARNAUBAL
Cdigo
089
090
091
092
093
185
094
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096
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100
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110
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118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
Municpio
JAGUARIBARA
JAGUARIBE
JAGUARUANA
JARDIM
JATI
JIJOCA DE JERICOACOARA
JUAZEIRO DO NORTE
JUCAS
LAVRAS DA MANGABEIRA
LIMOEIRO DO NORTE
MADALENA
MARACANAU
MARANGUAPE
MARCO
MARTINPOLE
MASSAPE
MAURITI
MERUOCA
MILAGRES
MILHA
MIRAIMA
MISSO VELHA
MUCAMBO
MOMBACA
MONSENHOR TABOSA
MORADA NOVA
MORAUJO
MORRINHOS
MULUNGU
NOVA OLINDA
NOVA RUSSAS
NOVO ORIENTE
OCARA
ORS
PACAJUS
PACATUBA
PACOTI
PACUJ
PALHANO
PALMACIA
320
T R I B U N A L DE C O N T A S DOS M U N I C P I O S
D I R E T O R I A DE F I S C A L I Z A O D I R F I
D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
TABELA DE MUNICPIOS
Cdigo
041
042
181
043
044
045
182
046
047
048
049
050
051
052
053
054
055
056
057
183
058
059
060
061
062
063
064
065
066
067
068
069
070
071
072
073
074
075
076
077
078
079
080
081
Municpio
CASCAVEL
CATARINA
CATUNDA
CAUCAIA
CEDRO
CHAVAL
CHORO
CHOROZINHO
COREAU
CRATEUS
CRATO
CROATA
CRUZ
DEP. IRAPUAN PINHEIRO
ERERE
EUSBIO
FARIAS BRITO
FORQUILHA
FORTALEZA
FORTIM
FRECHEIRINHA
GENERAL SAMPAIO
GRAA
GRANJA
GRANJEIRO
GROAIRAS
GUAIUBA
GUARACIABA DO NORTE
GUARAMIRANGA
HIDROLNDIA
HORIZONTE
IBARETAMA
IBIAPINA
IBICUITINGA
ICAPUI
IC
IGUATU
INDEPENDNCIA
IPAPORANGA
IPAUMIRIM
IPU
IPUEIRAS
IRACEMA
IRAUUBA
Cdigo
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
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148
149
150
151
152
153
154
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156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
Municpio
PARACURU
PARAIPABA
PARAMBU
PARAMOTI
PEDRA BRANCA
PENAFORTE
PENTECOSTE
PEREIRO
PINDORETAMA
PIQUET CARNEIRO
PIRES FERREIRA
PORANGA
PORTEIRAS
POTENGI
POTIRETAMA
QUITERIANOPOLIS
QUIXADA
QUIXEL
QUIXERAMOBIM
QUIXERE
REDENO
RERIUTABA
RUSSAS
SABOEIRO
SALITRE
SANTANA DO ACARAU
SANTANA DO CARIRI
SANTA QUITERIA
SAO BENEDITO
SAO GONCALO DO AMARANTE
SAO JOAO DO JAGUARIBE
SAO LUIS DO CURU
SENADOR POMPEU
SENADOR SA
SOBRAL
SOLONOPOLE
TABULEIRO DO NORTE
TAMBORIL
TARRAFAS
TAUA
TEJUCUOCA
TIANGUA
TRAIRI
TURURU
321
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D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
TABELA DE MUNICPIOS
Cdigo
082
184
083
084
085
086
087
088
Municpio
ITAIABA
ITAITINGA
ITAPAJ
ITAPIPOCA
ITAPIUNA
ITAREMA
ITATIRA
JAGUARETAMA
Cdigo
172
173
174
175
176
177
178
179
Municpio
UBAJARA
UMARI
UMIRIM
URUBURETAMA
URUOCA
VARJOTA
VARZEA ALEGRE
VIOSA DO CEARA
322
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D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
Ttulos de Cargos
Prefeito
Vice-Prefeito
Presidente da Cmara
Secretrio
Coordenador ou Gerente de Fundo
Superintendente de rgo
Presidente de rgo
Procurador Municipal
Diretor Geral de rgo
Subsecretrio
Coordenador
Diretor
Diretor de Departamento
Diretor de Diviso
Gerente de Clula
Diretor de Ncleo
Diretor de Centro
Diretor de Funo
Diretor de Programa
Diretor de Sub-programa
Gerente de Projeto
Coordenador de Atividade
Diretor de Subfuno
Agente Pblico
Pensionista
Vereador
323
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D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
Unidade Administrativa
Prefeitura Municipal
Gabinete do Prefeito
Cmara Municipal
Secretaria Municipal
Fundo Especial
Autarquia
Fundao Pblica
Instituto de Previdncia
Empresa Pblica
Sociedade de Economia Mista
Procuradoria Municipal
Subsecretaria
Coordenadoria
Diretoria
Departamento
Diviso
Clula
Ncleo
Centro
Outras Unidades Administrativas
Reserva de Contingncia
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D I R E T O R I A DE T E C N O L O G I A DA I N F O R M A O D I T E C
Significado
Alameda
Apartamento
Avenida
Bairro
Bloco
Balnerio
Rodovia Federal
Box
Cais
Rodovia Estadual
Conjunto Habitacional
Condomnio
Estao
Estrada
Etapa
Ferrovia
Lagoa
Lago
Loja
Loteamento
Lote
Penso
Porto
Parque
Praa
Posto
Quadra
Rua
Rio
Setor
Salo
Shopping Center
Sala
Travessa
Via
Vila
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