UNIVERSIDAD MARIANO GALVEZ DE GUATEMALA

Sede Universitaria Solol.

Facultad de Ciencias Jurdicas y Sociales
Curso: derecho Mercantil III
Catedrtico: Menchu

TEMA
CONTRATO DE TARJETA DE CREDITO

Nombre: Miriam Melina Campa Solares

Carne: 5010-11-4555
Octavo Semestre

INTRODUCCION
el siguiente trabajo contiene, los temas relacionados con la tarjeta de crdito, al ser
este uno de los medios mas importantes en la actualidad por medio del cual se
maneja las transacciones de tipo financieras, tanto a nivel nacional como en el
internacional facilitando las mismas .
puesto que existe diferencia entre hablar del concepto de tarjeta de crdito y el que
encierra el concepto de contrato de tarjeta de crdito siendo el primero tomado como
documento por algunos doctrinarios y la segunda de ellas es un contrato de tipo
mercantil que reviste de caractersticas, elementos tanto formales, personales como
reales que le otorgan validez
es

de

hacer resaltar que tanto la doctrina como lo legal , este contrato es de

adhesin es decir que para su formulacin y celebracin el mismo se encuentra

previamente redactado, que es una de las caractersticas que mas resalta dentro del
resto de ellas, temas que se trataran dentro del contenido de trabajo.
la legislacin en materia comercial, en su cuerpo legal mas representativo es
definiciente es por ello que su regulacin legal no se limita nicamente a el, si no que
hace uso de la supletoriedad por otras leyes como las de lavado de dinero y hace
mano de figuras distintas como la de Carta de Orden de crdito.
al ser tomado actualmente como aquel documento que facilita la transaccin y que es
una forma mediante la cual las entidades que la extiende obtienen ganancias es
necesario estudiar, tanto sus diferentes conceptos, caractersticas, elementos y otra
serie de temas que van dando forma a lo que se le conoce como tarjeta de ccredito.

TARJETA DE CREDITO
ANTECEDENTES HISTORICOS
Los primeros indicios que se tienen de la transaccin entre las personas es el
trueque , que en la actualidad se ha convertido en el medio por el cual las personas
realizan de forma nacional como internacional , su origen se encuentra en el siglo XX
en Europa Occidental en pases como Francia, Inglaterra y Alemania,

siendo en el

continente Americano en el cual toma mayor relevancia especficamente en Estados

Unidos de Norteamrica (E.E.U.U.) que se puede tomar como el pas de nacimiento
de la tarjeta de crdito.
su evolucin va de la mano con el desarrollo humano, que por medio de ella se
puede aplazar el pago de transacciones, acredita a la persona que la porta para
disponer de bienes o servicios sin la necesidad de tener en poder efectivo. su funcin
se puede similar a la de una orden de crdito, entre los primeros preclusores de la
tarjeta de crdito se menciona a Edward Bellamy, escritor y abogado quien en una de
sus obras menciona la posibilidad de negociar sin la necesidad del dinero, y el
segundo es Joshua Nelly Waddilove , ingles,

quien en vista de los abusos que la

generalidad sufria en la poca victoriana, crea una especie de cheques que poda ser
cambiado por insumos necesarios para una semana, existiendo previo acuerdo entre
el y los comerciales que aceptaban los cheques, y tendra derecho a solicitar mas
cheques cuando hallan pagado la totalidad de la deuda anterior.
en la poca actual los antecedentes se remontan al ao de 1914 , especficamente en
los Estados Unidos de Norteamrica, en la empresa denominada General Petroleum
Corporation of California

emiti

un documento semejantes la tarjeta para sus

empleados as como para clientes privilegiados , luego fue utilizado de igual manera
por los servicios hoteleros, telegrficos, el primer registro que se tiene de la extencion
de una tarjeta es la realizada por la Institucion Financiera de Flatbush National Bank
de New York, que en el ao de 1947 crea la tarjeta Charge-it que registraba un
cargo adicional asi tambin emiti tarjetas por clientes de otras instituciones
financieras.
en principio se puede determinar que la tarjeta de crdito tiene sus comienzos
aproximadamente en el siglo XX en Estados Unidos de America, la primera es con la
modalidad de tarjetas de compaa (empresarios-titulares) que circulaban bajo el
principio de confianza, seguidamente surgi la tarjetapor medio de un carn, que
luego se covirtio en la tarjeta de crdito con cinta magntica que se encuentra dentro

de un sistema digital computarizado, por medio del cual se lleva control del debe y
haber de la persona titular.
DEFINICIN
es conocido como es un documento de simple legitimacin probatoria, de un contrato
de apertura de crdito celebrado entre la entidad emisora de la tarjeta de crdito a la
cual se le denomina el acreditante, el cliente a quien se le denomina el acreditado y el
establecimiento comercial a quien se le denomina el afiliado , dentro del comercio es
tomado como un contrato en el cual un banco o entidad financiera por lo general, y
otra que es una persona individual quien cuenta con crdito para realizar
transacciones comerciales con aquellas entidades que acepten la tarjeta y que exista
convenio con la entidad financiera.
el diccionario jurdico la define como tarjeta emitida por un banco u otra entidad
financiera que autoriza a la persona a cuyo favor es emitida a efectuar pagos, en los
negocios adheridos al sistema, mediante su firma y la exhibicin de tal tarjeta, Nace
asi un crdito del vendedor contra el banco o entidad emisora y de estos contra el
tenedor de la tarjeta en los dos conceptos anteriores predominan la existencia de
aquel crdito del cual puede utilizar sin la necesidad de portar dinero en efectivo
facilitando el comercio.
la tarjeta de crdito con lleva una relacin de tipo Trilateral entre la persona titular de
la tarjeta de crdito, la entidad emisora de la misma ( banco o entidad financiera) y
aquellos establecimientos en los cuales la tarjeta es aceptada que forman parte del
sistema de compraventa y adquisicin de bienes o servicios.
su definicin legal la encontramos dentro del artculo 757 del Cdigo de Comercio de
Guatemala, que regula las tarjetas de crdito debern expedirse a favor de personas
determinadas y no sern negociables. Debern contener el nombre de quien las
expide y la firma autgrafa de las personas a cuyo favor se extiende. Tambin deber
expresarse en ellas el territorio y plazo dentro del cual son validas, al estudiar este
concepto es de hacer notar que la misma no es una definicin en sino ms bien son
como requisitos mnimos que debe de llenar tanto la tarjeta en si como los de la
entidad que la expide y quien la adquiere.
el mismo cuerpo legal dentro del ttulo II , tiene regulado los contratos Mercantiles en
particular, calidad que le otorga a la tarjeta de crdito como contrato mercantil por
encontrarse regulado dentro de esta parte de los contratos.
PRINCIPIOS

los principios que rigen en su mayora el derecho mercantil son la verdad sabida y la
buena fe guardada principios que se

regulan en el articulo 669 del Cdigo de

Comercio de Guatemala las obligaciones y contratos mercantiles se interpretaran,

ejecutaran y cumplirn de conformidad con los

principios de verdad sabida y

buena fe guardada, a manera de conservar y proteger las recta

y honorables

intenciones y deseos de los contratantes, sin limitar con interpretacin arbitraria sus
efectos naturaleza. Los dos principios tienen como objeto primordial evitar que la
interpretacin del contrato se realice de manera arbitraria y con desventaja para
alguna de las partes, buscando darle seguridad al trfico comercial.
CARACTERISTICAS
Son aquellas que conforman la esencia del concepto, por medio del cual se pretende
encontrar los elementos necesarios para que la misma tenga validez.
a) Fiabilidad: por su caracterstica de evitar el uso de documentos y tramites
lentos dentro de la administracin , al efectuarse las transferencias por medios
electrnicos.
b) Sencillez: tanto en su gestin como en la manera mediante la cual se hara uso
de ella, por medio de la lectura de la banda magntica, para la confirmacin
del pago,

preocupndose nicamente

por recordar su numero de

identificacin personal o presentar su documento, firmando el comprobante

como forma de aceptacin
c) Seguridad: en las transacciones realizadas con ella, pues se realizan por
medio de sistemas de encriptacin y autenticacin avanzada y rpida, que con
lleva cierto grado de peligrosidad pero que en su mayora es de alta seguridad
para que los datos de la persona no se puedan robar.
d) Estandarizacin: puesto que la tarjeta es aceptada en gran cantidad de
comercios.
e) ahorro de tiempo: al evitar que se realizan colas largas en el banco e incluso en
su cobro en los centros que acepten este medio de pago.
CLASES DE TARJETA DE CREDITO
-

tarjetas de crdito: emitida por una empresa mercantil autorizada, o empresas

bancarias. su nombre lo indican son aquellas que otorgan crdito a la persona
que la porta, la cual es mensual y negociable, con al ventaja de poder ser
utilizadas aun cuando no se cuente con dinero en efectivo.

tarjetas de tiendas o almacenes: se diferencian de las anteriores que son

entidad por establecimientos comerciales tambin son llamadas como tarjetas
de compra, tarjeta de cliente. cuando es utilizada la compra que realiza la
persona conlleva puntos (descuentos, cheques para siguientes comprasque

puede ir obteniendo, son utilizados tambin para dividir pagos,

donde se

cobran intereses , no se cobran cuotas aunque algunas empresas si lo hacen.

-

tarjetas de crdito virtuales:

con la necesidad creciente de evolucionar

juntamente con la humanidad, y el constante uso del internet en algunos

pases, se crearon tarjetas que no existen fsicamente nicamente lo que
fundamenta es el numero de la tarjeta, que consta de una fecha de caducidad y
un pin electrnico, importe de consumo

LA TARJETA DE CREDITO COMO CONTRATO

DEFINICION DEL CONTRATO.
pueden ser denominado de diferentes formas como:
-

contrato de emisin de tarjeta de crdito

contrato de apertura de crdito para la emisin y uso de la tarjeta de crdito

ambos utilizados dentro del comercio y derecho comercial guatemalteco, su definicin

de contrato de tarjeta de crdito puede ser contrato por el cual el comerciante que
extiende el documento se compromete a pagar, hasta una suma determinada las
compras al crdito que el titular haga con los comerciantes afiliados al sujeto que
emite la tarjeta, con la obligacin de que el tarjeta habiente pague posteriormente al
emisor el valor de los crditos mas los intereses que se hallan pactado
los contratos en general son aquellos en los cuales dos personas o mas de comn
acuerdo se obligan, en el contrato de crdito esto no vara existiendo dos partes una
que otorga el crdito y otra que se obliga a pagarlo , pero con la variacin de que este
crdito se otorga de manera gradual o por partes, existiendo dentro de la relacin una
tercera persona que son aquellos comercios que aceptan la tarjeta, que se
comprometen a que aceptaran el documento.
los requisitos que como mnimo de ley deben de llenar los contratos se encuentran
regulados dentro del artculo 757 del Cdigo de Comercio:
-

debe de ser expedida a una persona determinada y nunca ser negociable.

debe de llevar impresa el nombre de la persona titular de la persona y firma

autgrafa de la misma
indicar dentro del documento el territorio y el plazo durante el cual tenga
validez y el momento en que la misma no tenga ms efectos.

CARACTERISTICAS:

sus caractersticas como contrato son:

-

es principal: subsiste por si solo , las prestaciones son autnomas unas de

otras.
contrato bancario: al ser por lo general un banco el emisor o como adquiriente.
tpico: es denominado tpico cuando su estructura y su forma se encuentran

regulados dentro de la ley en su materia.

oneroso: como todo contrato de forma mercantil, su fin es pecuniario, donde
las partes cada una tienen una contraprestacin, cada una obtiene beneficio

de la relacin.
de tracto sucesivo: tambin conocidos como Sucesivos, la obligacin se va
cumpliendo en varios plazos preestablecidos que se cumplen despus de la

celebracin del contrato.

formal: debe de ser expedido o extendido a nombre de una persona
determinada desde su celebracin aqu es donde , el no ser negociable
encuentra su fundamento. (nombre de la persona y su firma, territorio y plazo

en el que son validas )

consensual: su perfeccionamiento se da por medio del consentimiento de las
partes, de manera escrita y con la entrega del documento, sin perjuicio de que
la validez de sus clausulas, en cuanto perjudiquen al titular, dependa del
cumplimiento de determinados requisitos formales, inherentes a la proteccin

del titular
contrato de crdito: pues mediante el se permite diferir consumos y da acceso
a varios bienes, que sin la existencia de la misma no serian problables.

al estipularse como un contrato de adhesin de conformidad con el cdigo civil este

se perfecciona cuando la persona titular hace uso del servicio y acepta las
condiciones.
REQUISITOS ESENCIALES DEL CONTRATO
como requisitos minimos que de conformidad con la ley, se enumeran de la siguiente
manera
-

monto de la lnea de crdito

monto mximo y la comisin que obtendr por poder hacer uso del efectivo
comisiones, portes y los gastos que por la utilizacin de los servicios y la forma

en la cual se determinaran.
la tasa y su forma de determinacin, anual compensatoria y moratoria
la cantidad sobre la cual caern los intereses
la forma y los medios durante la cual es permitido
prima, forma de pago, cobertura y vigencia de los seguros, para asegurar que
las transacciones sean realizadas de manera segura, y la forma en la cual los

reclamos se realizaran .
responsabilidad de las partes por ocasin de extravi o sustraccin

cuando la tarjeta pueda ser anulada o que se puede solicitar su resolucin del

contrato
las sanciones que con lleve la anulacin de las tarjetas
plazos en los cuales se entregaran estados de cuentas
plazo y condiciones de aceptacin del estado de cuenta
y aquellos que determina la Superintendencia de Administracin Tributaria.
Estabilidad laboral de un ao y medio como mnimo
encontrarse comprendido entre la edad de 21 a 25 aos
fotocopia del Documento Personal de Identificacin, y en caso de un extranjero

la fotocopia de pasaporte
constancia de ingresos
la copia de los estados de cuenta de los ltimos tres meses anteriores.

como ultimo requisito es necesario que los termino se encuentren regulados clara y
precisamente, que debe esta redactado en lenguaje comprensible por la generalidad
y en cuanto a las clausulas que modifiquen derecho los caracteres debern de
encontrarse destacados.
ELEMENTOS
Como en todo contrato los elementos necesarios en el de tarjeta de crdito son:
a) personales
b) reales
c) formales
personales:

hace referencia aquellas personas o

partes que participan

en la

contratacin los cuales son denominados como:

-

dador o acreditante:

por lo general esta figura recae en un banco o persona

jurdica, tambin pueden ser expedidos por casas especializadas de tarjetas de

crdito que se encuentran constituidas como sociedades annimas.
-

tarjetahabiente o acreditado: persona a nombre de quien es expedido la tarjeta

de crdito o titular, quien posee el derecho de obtener servicios.

destinatario: es aquella entidad que acepta la tarjeta como medio de pago, y
que entrega bienes o presta servicios sin la necesidad que

este pago se

realice por medio de efectivo.

reales: son aquellos objetos materiales o que pueden ser utilizados dentro del
comercio guatemalteco , que en el contrato de tarjeta de crdito son:
-

aquellos bienes de todo tipo y los servicios que la persona adquiere por medio

de la tarjeta
los intereses en su totalidad que debe de pagar el tarjetahabiente a la entidad

que extendi el documento, cuando sea utilizada

el crdito otorgado.

formales: son aquellos necesarios para que el mismo contrato tenga validez y surta
efectos.
-

tarjeta de crdito como documento

formulario en el cual se establece los trminos del contrato de adhesin .

algunos doctrinarios enumeran un elemento mas dentro de los personales llamado:

-

operadores: son aquellas personas jurdicas o entidades mercantiles que

figuran como intermediarios entre la entidad que se encuentra afiliada y las que
emiten que proporcionan los POS (siglas Points of safe) que es aquel aparato
electrnico por medio del cual se enva la autorizacin al emisor, por medio de
enlace va internet, telefnica, que generan accesibilidad para los vendedores
y tambin permite la creacin e impresin del ticket de venta.

REGULACION DENTRO DE LA LEGISLACION GUATEMALTECA

dentro de la legislacin nacional como cualquier otro contrato tpico mercantil se
encuentra regulado dentro del Cdigo de Comercio especficamente dentro del
articulo 757 del mismo cuerpo legal las tarjetas de crdito debern ser emitidas a
personas individuales o jurdicas y no sern negociables. debern contener el nombre
de quien las expide, la firma autgrafa de la persona a cuyo favor se extiende, el
plazo de vigencia y si la misma tiene la validez nacional e internacional , siendo
aplicable a las mismas enlo que correspoda las normas de las cartas de ordenes. por
el financiamiento a travs de tarjetas de crdito se aplicara la tasa de interes que se
indica en el articulo 757 bis de este cdigo a los crditos originados poe el uso de las
tarjetas de crdito se aplicaran las reglas de los pagares, a excepcin de la tasa de
interes convencional

trminos que anteriormente se han explicado de forma

individual.
en el articulo anterior transcrito seala en cuanto a que las normas de las cartas de
crdito debern de aplicarse por supletoriedad a las de tarjeta de crdito, que regula:
-

deben de expedirse a nombre de persona determinada desde la celebracin

del contrato.
no negociables
deben de tener especificado una cantidad fija, y mxima que se fijara en el
mismo contrato

cuando por razn varias no se saale plazo , la tarjeta durara or un plazo no mayor de
un ao, la legislacin guatemalteca no solamente cuenta con regulacin en el cdigo
de comercio si no tambin se puede encontrar dentro del articulo 21 de la Ley Contra
el Lavado de Dinero u otros activos regula las personas obligadas debern llevar un
registro en los formularios que para el efecto diseara la intendencia de verificacin

especial de las persona individuales o jurdicas con las que establezcan relaciones
comerciales o relaciones del giro normal o aparente de sus negocios, seanestas
clientes ocasionales o

habituales;, y de las operaciones con ellas serealicen,

particularmente en lo que se refiere a la apertura de nuevas cuentas, la realizacin de

transacciones fiduciarias, arrendamiento de cajas de seguridad o la ejecucin de
transacciones en efectivo que superen el monto que establece el articulo 25 de la
presente ley.
de lo sealado en el prrafo anterior, debe de verificarse tambin la identidad, razn
social o denominacin, cuando se refiere a una persona debe de corroborarse la
edad, ocupacin u objeto social, estado civil, domicilio,

nacionalidad, personera,

capacidad legal y la personalidad.

requiere de mayor cuido, lo referente a personas
comprobar el ingreso fehaciente al pas como

extranjeras, quienes deben

que su permanencia sea

legal,

condicin migratoria, cuando sea por persona que represente legalmente.

cuando la gestin se realice en favor de tercera persona,

debe con los medios

necesarios obtener, actualizar, verificar y conservar la identidad de las personas,

fundamento legal puede encontrarse igualmente dentro del articulo 12 del Acuerdo
Gubernativo 118-2002 registro de clientes: para efectos del registro a que se refiere
el articulo 21 de la ley, las personas obligadas cuando incian relaciones comerciales o
relaciones del giro normal o aparente de sus negocios con uncliente, particularmente
cuando se trate de la apertura de nuevas cuetnas, la realizacin de transacciones
fiduciarias , arrendamiento de cajas de seguridad o la ejecucin de transacion en
efectivo que superen el monto que establece el articulo 24 de la ley, debern
establecer mecanismos necesarios a fin de contar con lainformacion minima
requerida en el formulario que para el efecto elaborara la supeintendencia de Bancos,
a travs de la intendencia, al cual podrn adicionar otra informacin que consideren
relevante. las personas obligadas debern velar por que el registro a que se refiere
este articulo se mantenga acutalizado
en cumplimiento del articulo 22 de la ley, las personas obligadas debern requerir al
cliente que indique si actua como intermediario de otra persona, en cuyo caso deber
identificar adecuadamente a beneficiario
con el propsito de cumplir con el objeto de la ley, las personas obligadas no podrn
realizar transaccin alguna con clientes que no proporcionen

oportunamente la

informacin y documentacin requerida

en aplicacin de lo que establece el segundo prrafo del articulo 21 de la ley, las
personas obligadas debern establecer los procedimientos que estimen apropiados

para verificar la informacin que les proporcionen sus clientes de conformidad con la
ley y el presente reglamento, as mismo, deben dejar constancia por escrito del
procedimiento aplicado

el prrafo anterior sirve de base o fundamento mediante el

cual las entidades de tipo financiero o bancario deben de requerir a las personas que
quieran establecer contrato con ellos sus datos necesarios y mnimos sin los cuales
se hace imposible la apertura de cualquier accin mercantil.
EFECTOS
Es el resultado que se tiene de la celebracin del contrato,

a pesar de que de

conformidad con la ley la tarjeta de crdito se le aplicara los mismos trminos que
los de la carta de orden de crdito,

puesto que la relacin existente entre

tarjetahabiente y dador es intersubjetiva cuando por alguna razn la funcin que se le

ha otorgado a la tarjeta no fuera realizada, siendo que la persona que figura como
tarjeta habiente no tiene derecho a ninguna accin contra los afiliados del sistema,
puesto que tienen la facultad para decidir sobre vender o no vender a aquella persona
que presente tarjeta de crdito como medio de compra.
OPERATIVIDAD
para optar a una tarjeta de crdito es necesario que se acuda ante una entidad
encargada de la emisin del documento , que por lo general como primera accin
para la emisin de la tarjeta se investiga la capacidad econmica de la persona
(puesto, sueldo, deudas, etc), una vez que el requisito anterior se cumple se procede
a la celebracin del contrato , donde el comerciante adquiere la responsabilidad de
pagar, hasta una suma determinada en el contrato la cantidad que se especifica, en
aquellos comercios que ofrezcan bienes y servicios y que posean acuerdo con la
entidad que emiti el documento.
la tarjeta de crdito con lleva con ella, el pago de alguna suma por la utilizacin del
documento, cuyo crdito puede asegurarse por medio de diferentes garantas como el
descuento de sueldos que en nuestro medio es muy comn.
al acudir a almacn o entidad afiliada el tarjeta habiente podr hacer uso , entonces
al pagar el lo hace por medio de la tarjeta y el pago especficamente la realizara el
dador al afiliado, y el tarjeta habiente paga intereses al dador que se encuentren
previamente pactado.

CONCLUSIONES
a) es el medio mas adecuado en el comercio actual, al tener un tramite simple y
sencillo para su utilizacin, por medio de la utilizacin de tecnologa actual
como el internet.
b) es un contrato comercial y como todos ellos cuenta con caractersticas, como
que se considera contrato tpico, sucesivo, por adhesin, oneroso, bilateral ,
etc. caractersticas que deben de concurrir para que el mismo surta sus
efectos.
c) su concepto no varan en cuanto a sus elementos esenciales si no nicamente
demuestra la idea con palabras distintas o denominaciones mas sencillas que
las otras,
d) la tarjeta de crdito por custodiar en ella una serie de datos importantes para la
identificacin de la persona es necesario que se cuenten con requisitos
mnimos esenciales como lo es que la persona autorizada proporcione sus
datos, cuyo fundamento se encuentra dentro de la Ley contra el Lavado de
dinero

e) entre los elementos personales del contrato se tienen tradicionalmente

incluidos tres personas, el acreedor, el tarjetahabiente y las empresas afiliadas
pero en la actualidad y dados los constantes cambios en

el comercio se

incluyo un tercero que aquella empresa mediadora entre el acreedor y las

empresas afiliadas cuyo objetivo es servir de enlace entre ambos.
f) como contrato de adhesin, que se encuentra previamente establecido las
clausulas que lo conforman , se apega a los principios de la verdad sabida y la
buena fe guardada evitando as las arbitrariedades y desventajas ante la parte
que no preparo el document.
g) su poca definicin dentro del Cdigo de Comercio nos lleva a tener que suplir
o respaldarnos en la figura de las cartas de orden de crdito, en aquellos casos
en los cuales exista falta de regulacin
h) otra de las caractersticas que resaltan es que es un contrato de tipo principal ,
no necesita de ningn otro para su subsistencia mas no asi puede ir
acompaado de otro con respecto a las garantas que la parte beneficiada con
el crdito debe de proveer para garantizar el pago de lo acreditado
i) las entidades que extienden el contrato, en su mayora son BANCOS a pesar
de la existencia de otras entidades dedicadas nicamente a la extensin de
tarjetas como CUENTAS S.A. , AMERICAN EXPRESS, DINERS CLUB
INTERNATINAL O MASTERCHARGE (VISA) las ultimas dos de carcter
internacional
j) la legislacin en Guatemala se encuentra deficiente en cuanto a la proteccin
del usuario con especificaciones que son dbiles y determinacin de requisitos
y obligaciones minimas de los acreedores que no se cumplen. siendo
necesario la creacin de una ley especifica que regule las arbietrariedades y
violaciones a la ley en lo que a crditos se refiere.