Formato Dte

FORMATO DOCUMENTOS TRIBUTARIOS ELECTRNICOS
2012-07-27
Versin 1.0
FORMATOS DOCUMENTOS TRIBUTARIOS ELECTRNICOS

BITCORA DE CAMBIOS ................................................................................................................................................................ 3
1.- INTRODUCCIN ......................................................................................................................................................................... 7
2.- CONTENIDO DE FACTURAS Y DOCUMENTOS ASOCIADOS. ............................................................................................... 7
2.1 Zonas del documento electrnico ................................................................................................................................................................... 8
Cdigos de Obligatoriedad: .................................................................................................................................................................................. 9
2.2 Detalle por Zona ........................................................................................................................................................................................... 10
A.- ENCABEZADO. .......................................................................................................................................................................................... 11
B.- DETALLE DE PRODUCTOS O SERVICIOS............................................................................................................................................ 28
C.- SUBTOTALES INFORMATIVOS ............................................................................................................................................................. 35
D.- INFORMACIN DE DESCUENTOS O RECARGOS .............................................................................................................................. 36
E.- INFORMACIN DE REFERENCIA .......................................................................................................................................................... 38
F.- COMISIONES Y OTROS CARGOS ........................................................................................................................................................... 40
G.-TIMBRE ELECTRNICO SII DEL DOCUMENTO. ................................................................................................................................. 41
H.- FECHA Y HORA DE FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.......................................................................................... 41
I.- FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO. ............................................................................................................................... 41
3.- FORMATO DE IMPRESIN DE DOCUMENTOS ................................................................................................................................... 42
4.
CODIFICACIN TIPOS DE IMPUESTOS y RECARGOS ................................................................................................................... 45
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.2 de 47
BITCORA DE CAMBIOS
Cambios 27/07/2012
1)
El campo Va de Transporte, Tag N73 de la seccin Encabezado, se modifica modalidad de informacin del campo en el documento impreso a I. Este
campo slo aplica para documentos de exportacin.
Cambios 08/04/2010
1)
En la seccin Encabezado Tags N 80 Puerto de Embarque y N 82 Puerto Desembarque, opcionales en la emisin de Facturas de Exportacin
Electrnica
2)
En la seccin Informacin de Referencia, Tag N2 Tipo Documento de referencia, se modificaron los requerimientos de referencia en caso de emisin de
facturas de exportacin electrnica
3)
En la seccin Informacin de Referencia, Tag N5 RUT Otro contribuyente, se detalla el uso del campo en los casos que se emitan documentos
electrnicos que referencian otros DTE, emitidos por RUTs fusionados o absorbidos.
4)
En la tabla de cdigos de impuesto se agregan los cdigos 51: Gas Natural Comprimido, 52: Gas Licuado de Petrleo y 53: Retencin Suplementeros.
Cambios 08/03/2010
5)
En pg. 20, en la seccin Encabezado, el Tag N98 "FLETE" <MntFlete> y el Tag N99 "SEGURO" <MntSeguro> deben ser estrictamente mayor que cero.
Cambios 10/09/2008
1)
En Codificacin Tipos de Impuesto y Recargos se elimina el cdigo 29, que slo puede ser utilizado en IEC por transportistas de carga, y se incorpora el
cdigo 35 para efecto de la emisin de documentos con impuesto especfico gasolina.
Cambios 20/07/2006
2)
El campo Identificador Adicional del Emisor se reubica al final del REA EMISOR del Encabezado.
3)
Se permite informar en la Gua de Despacho Electrnica, a nivel de Encabezado, los siguientes campos: Identificador Adicional del Emisor, Modalidad
de Venta, Clusula de Venta Exportacin, Total Clusula de venta Exportacin, Va de Transporte, Nombre o identificacin del Medio de
Transporte, Rut Ca. Transportadora, Nombre Ca. Transportadora, Identificador Adicional Ca. Transportadora, Identificador Adicional
Puerto de Embarque e Identificador Adicional Puerto de Desembarque. Anteriormente, estos campos slo estaban definidos para la Factura de
Exportacin Electrnica, Nota de Crdito y de Dbito de Exportacin Electrnica.
4)
Se permite informar en la Factura de Exportacin Electrnica, Nota de Crdito y Nota de Dbito de Exportacin Electrnica, a nivel de Encabezado, los
siguientes campos: Booking y Operador. Anteriormente, estos campos slo estaban definidos para la Gua de Exportacin Electrnica.
Cambios 22/09/2005
1)
Se agregan cuatro nuevos Documentos Tributarios Electrnicos: Liquidacin-Factura, Factura de Exportacin, Nota de Crdito de Exportacin y Nota
de Dbito de Exportacin.
2)
Se modifica la obligatoriedad de los campos de la gua de despacho para que considere la Gua de Despacho que ser utilizada en el transporte para
Exportacin y otros casos excepcionales
3)
Se agrega nueva seccin: COMISIONES Y OTROS CARGOS, y campos que los agrupan en ENCABEZADO (Valor Neto Comisiones y Otros Cargos,
Valor Comisiones y Otros Cargos No Afectos o Exentos e IVA Comisiones y Otros Cargos. Esta rea es obligatoria para Liquidaciones-Factura y opcional
para Facturas de Compra y Notas de Crdito/Dbito que hacen referencia a Facturas de Compra.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.3 de 47
4)
Se admiten valores negativos en Liquidaciones Factura para los siguientes campos:

Del ENCABEZADO: Monto Neto, Valor Neto Comisiones y Otros Cargos, Monto no afecto o exento, Valor Comisiones y Otros Cargos No Afectos o
Exentos, IVA, IVA Propio, IVA Terceros, IVA Comisiones y Otros Cargos, Monto Total, Monto Total en Otra Moneda
Del DETALLE: Valor por lnea de Detalle y Valor por lnea de detalle en Otra Moneda.
De COMISIONES Y OTROS CARGOS: Valor y Valor IVA Comisin u Otro Cargo.
5)
Se incorporan cdigos referentes a Exportacin en el campo: Indicador Tipo de traslado de bienes.
6)
Se incorpora en ENCABEZADO Tipo de impresin, el cual indica la modalidad en la cual ha sido impreso el documento (para Gua de Despacho).
7)
Se incorpora en ENCABEZADO campos para precisar forma de pago: Tipo Cuenta de Pago, Banco de Pago, Cuenta de Pago.
8)
Se incorpora en ENCABEZADO: Correo Contacto Receptor.
9)
Se incorpora en ENCABEZADO: Forma de Pago Exportacin segn tabla de Formas de pago de Aduana.
10) Se incorpora en ENCABEZADO Cdigo Otra moneda, y Tipo de Cambio para indicar incorporacin de valores opcionales en otra moneda.
11) Se incorpora en ENCABEZADO, los campos: Cdigo Emisor Traslado Excepcional, Folio Autorizacin y Fecha Autorizacin, para diferenciar al emisor
de una Gua de Despacho que ser utilizada en el transporte para Exportacin y otros casos excepcionales.
12) Se incorpora en encabezado, slo para documentos de Exportacin Tipo Moneda Transaccin para indicar cuando una Transaccin de Exportacin se
est registrando completa en otra moneda. Se especifica el Cdigo de Moneda en que se registra la transaccin de exportacin.
13) Se incorporan campos en Otra Moneda para los campos:
Del ENCABEZADO: Monto Neto, Monto no Afecto o Exento, Monto base faenamiento carne, IVA, Valor del Impuesto o Retencin, IVA No Retenido
y Monto Total.
Del DETALLE: Precio Unitario del tem, Descuento, Sub-descuento Valor, Recargo, Sub-Recargo Valor y Valor por lnea de Detalle.
De DESCUENTOS Y RECARGOS GLOBALES: Valor.
14) Se cambia nombre de Indicador de Servicio Peridico por Indicador de Servicio.
15) Se incorporan en el Encabezado, los campos opcionales: Nmero Identificador del Receptor extranjero, Nacionalidad del Receptor Extranjero, RUT
Chofer y Nombre del Chofer, Trminos del Pago glosa.
16) Se incorporan en el Encabezado, para los documentos de Exportacin, y Guas de Despacho utilizadas en Exportacin, los siguientes campos: Forma de
Pago de Exportacin, Modalidad de Venta, Clusula de venta, Total Clusula de venta, Pas Receptor, Pas Destino, Va de Transporte,
Nombre o Identificacin del Medio de Transporte, Rut Ca. Transportadora, Nombre Ca. Transportadora, Tara, Unidad de medida de la Tara,
Puerto de Embarque, Puerto Desembarque, Total Items, Total Peso Bruto, Unidad Peso Bruto, Total peso Neto, Unidad peso neto, Total
Bultos, Flete y Seguro.
17) Se incorporan en el Encabezado Identificador Adicional del Emisor, Cdigo Adicional de Sucursal, Identificador Adicional del Receptor
Extranjero, Identificador Adicional Ca. Transportadora, Identificador Adicional Puerto de Embarque, Identificador Adicional Puerto de
Desembarque, y en el rea de Referencia Cdigo Adicional de otro contribuyente. Todos para uso de documentos de Exportacin como por
ejemplo un nmero de locacin u otro cdigo de necesidad del exportador:
18) Se incorpora en el Encabezado, para los documentos de Exportacin, y Guas de Despacho utilizadas en Exportacin, la Tabla: Secuencia de Tipo de
Bultos, la cual contiene los siguientes seis campos: Tipo de Bulto, Cantidad de Bultos, Marcas, Id. Container, Sello y Emisor Sello.
19) Se incorpora en el Encabezado campos Booking y Operador para Guas de Despacho para exportacin.
20) Se incorpora nuevo campo opcional Correo Contacto receptor para especificar aparte de Contacto Receptor, especficamente un correo electrnico
asociado al contacto.
21) Se agrega en ENCABEZADO nuevo campo opcional Monto Base de Mrgenes de Comercializacin.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.4 de 47
22) El IVA NO RETENIDO cambia su obligatoriedad: Se puede incorporar en facturas de Compra y Notas de Crdito o dbito que referencian facturas de
compra.
23) El campo Crdito Especial 65% empresas constructoras se inhibe (no aplica) para Factura de compra.
24) En DETALLE se abre el campo Cdigo Impuestos o Retenciones en una tabla de hasta 4 cdigos para aceptar ms de un cdigo de impuesto o
retencin.
25) En Detalle se incorporan campos: Monto Base/Faenamiento/Mrgenes de Comercializacin y Precio Unitario Neto Consumidor Final. Slo para
transacciones realizadas por agentes retenedores
26) En DETALLE se incorpora campo Indicador Agente Retenedor que indica que se acta como agente retenedor en determinado producto.
27) En DETALLE se incorpora Tipo Cdigo Subcantidad
28) Se cambia formato de numricos de montos de tal forma que acepten decimales para hacer documentos completos en moneda diferente de Pesos.
29) Referencias Campo Tipo Documento Referencia, se agregaron los siguientes cdigos: 807: DUS, 808: B/L (Conocimiento de embarque), 809: AWB (Air Will
Bill), 810: MIC/DTA, 811: Carta de Porte, 812: Resolucin del SNA donde califica Servicios de Exportacin, 813: Pasaporte, 814: Certificado de Depsito
Bolsa de Productos de Chile, 815: Vale de Prenda Bolsa de Productos de Chile. 888: Referencia a Archivo adjunto.
30) Se crea un nuevo cdigo de impuestos y recargos en la tabla 4, correspondiente a Factura de Compra, y Notas de Crdito y de Dbito relacionadas a Factura
de Compra, que no incluye retencin de IVA (retencin de IVA de 0%), cdigo 49. Tambin se agrega el cdigo 50.
31) Se agrega seccin Subtotales Informativos.
32) Debajo de cada campo se incluye el nombre del tag xml que tiene asociado dentro del schema. Por ejemplo <TipoDTE>.
Cambios 15/04/2005
1) Se especifica ms detalladamente el formato de impresin en relacin a la Recepcin conforme de Mercaderas o de prestacin de servicios.
2) Se modifica Schema XML en cuanto a estructura con inclusin de otros schemas.
Cambios 04/04/2005
3) Se incorpora en ENCABEZADO, los campos opcionales: Monto Cancelado y Saldo Insoluto, para indicar pagos realizados y saldos
adeudados al momento de la emisin del documento
4) Se incorpora en ENCABEZADO la Tabla de Montos de Pago, que contiene los tres campos: Fecha de Pago, Monto de Pago y Glosa asociada
al pago, para indicar los pagos parciales pactados entre las partes.
5) Se incorpora en el formato de impresin la Recepcin conforme de Mercaderas o de prestacin de servicios, segn la ley 19.983 que otorga
Mrito Ejecutivo a la factura y regula su transferencia.
Cambios 21/10/2004
6) ENCABEZADO: Se aumenta el largo de los siguientes campos, antes 15 caracteres, ahora 20 caracteres.
Campos: CiudadOrigen, CiudadRecep, CiudadPostal, CiudadDest.
7) DETALLE: Largo campo Tipo de cdigo se ampla a 10 caracteres.
8) DETALLE: Monto Perodo ahora puede ser negativo.
9) REFERENCIAS: Se aumenta la cantidad de ocurrencias de la seccin de Referencias. Antes 20, ahora se permite hasta 40 ocurrencias de
esta seccin.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.5 de 47
10) REFERENCIAS: Se aumenta el largo del campo Razn Referencia, antes 30 caracteres, ahora 90 caracteres.
Cambios 22/06/2004
1) REFERENCIAS: Campo 2 Tipo Documento Referencia, se agregaron los siguientes cdigos: 804: Resolucion, 805: Proceso ChileCompra, 806:
Ficha ChileCompra.
2) REFERENCIAS: Campo 4 Folio-de-Referencia, se cambi el tipo de datos, antes NUM, ahora ALFA, y el largo a 18 caracteres.
3) Actualizacin punto 4. Codificacin Tipo de Impuestos y Recargos. Tasa retencin Carne Y Harina se corrigieron. Se elimin cdigo 16 y 40. Se
agrego cdigo 46. Se reorden la Tabla por Cdigo.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.6 de 47
1.- INTRODUCCIN
En este documento se describe el contenido que deben tener los Documentos Tributarios Electrnicos (en
adelante DTE). En la definicin de este contenido se ha considerado tanto la necesidad desde el punto de vista
tributario como desde el punto de vista comercial. El objetivo es tener un documento que sea un instrumento adecuado
para el respaldo de la transaccin desde el punto de vista de las partes y contenga la informacin que se requiere para
la fiscalizacin tanto del transporte de los bienes como del pago de los tributos.
La informacin considerada es aquella especfica de la transaccin y que es necesaria para emisor y receptor. Si
hay otra informacin que el emisor requiere para sus procesos y que no requiere ser informada al receptor, entonces se
trata de informacin de gestin del emisor, que no requiere estar estructurada a nivel del formato compartido, y debe
ser incorporada en otro(s) documentos adjuntos que no recibir el Servicio de Impuestos Internos o almacenada en
otros archivos y no en el documento tributario electrnico mismo.
En este documento se describe el formato electrnico de los siguientes documentos:
-
Factura Electrnica
Factura No Afecta o Exenta Electrnica
Gua de Despacho Electrnica
Nota de Crdito Electrnica
Nota de Dbito Electrnica
Factura de Compra Electrnica
Liquidacin Factura Electrnica
Factura de Exportacin Electrnica
Nota de Crdito de Exportacin Electrnica
Nota de Dbito de Exportacin Electrnica
2.- CONTENIDO DE FACTURAS Y DOCUMENTOS ASOCIADOS.

De acuerdo a lo dispuesto en el artculo 56 inciso 2 del D.L. N825, el Servicio de Impuestos Internos podr
autorizar documentos que no renan los requisitos exigidos por la Ley y el Reglamento, resguardando debidamente los
intereses fiscales. Sobre la base de esta disposicin se define el formato de los documentos electrnicos y la
obligatoriedad de los datos contenidos en ellos. Los documentos electrnicos tienen un formato nico en que la
principal diferencia radica en la obligatoriedad o no de algunos datos.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.7 de 47
Todo documento tributario electrnico que se emita, debe contener una firma electrnica digital, la que permite
autenticar su origen y asegurar su integridad. Como equivalente a esta firma electrnica, pero orientado a la versin
impresa del documento, se incluye un conjunto de caracteres que incluye tambin una funcin criptogrfica y datos
para su validacin, el cual es referenciado como timbre electrnico, que cumple la funcin de autenticar el documento
impreso.
2.1 Zonas del documento electrnico
En el documento tributario electrnico (DTE), se distinguen las siguientes zonas:
A.-
Datos de encabezado: corresponden a la identificacin del documento, informacin del emisor, informacin del
receptor y monto total de la transaccin.
B: - Detalle por tem: En esta zona se debe detallar una lnea por cada tem. Se debe detallar cantidad, valor,
descuentos y recargos por tem, impuestos adicionales y valor neto. En el caso de la Liquidacin-Factura, se
detallan los datos de los documentos liquidados.
C.- Descuentos y Recargos: Esta zona se utiliza para especificar descuentos o recargos que afectan al total del
documento y que no se requiere especificar tem a tem.
D.- Informacin de Referencia: En esta zona se deben detallar los documentos de referencia, por ejemplo se debe
identificar la Gua de Despacho que se est facturando o la Factura que se est modificando con una Nota de
crdito o de dbito.
E.- Comisiones y Otros Cargos: Obligatoria para Liquidacin Factura y opcional para Factura de Compra y Nota de
Crdito/Dbito que corrijan operaciones relacionadas con Facturas de Compra.
F.- Timbre Electrnico SII: Firma electrnica sobre la informacin representativa del documento para permitir la
validacin del documento impreso.
G.- Fecha y hora de la firma electrnica
H.- Firma Electrnica sobre toda la informacin anterior para garantizar la integridad del DTE enviado al SII
El documento no podr exceder de 60 lneas de tem Detalle. Adems, en caso de requerir impresin, se debe poder
imprimir en un papel que no exceda de los mximos definidos en las normas del documento impreso.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.8 de 47
La obligatoriedad de cada una de las zonas por tipo de documento se especifica en la siguiente Tabla.
OBLIGATORIEDAD DE LA ZONA SEGN TIPO DE DOCUMENTO
Zonas del Documento
LIQUIDAC.
FACTURA
FACT
EXPORT.
NOTA
CRED.
EXPORT
FACT.
FACT
EXENTA
GUIA
NOTA
CRED.
NOTA DEBIT
FACT.
COMP.
NOTA DEB.
EXPORT.
Encabezado
Detalle
Sub Total Informativo
Descuentos y Recargos
Informacin Referencia
Comisiones y Otros
Cargos
Timbre
Fecha y hora de firma
Firma Electrnica
Cdigos de Obligatoriedad:
0: No corresponde. Significa que el dato no debe ir en un determinado documento.
1: Dato obligatorio. El dato debe estar en el documento siempre, independiente de las caractersticas de la transaccin.
2: Dato condicional. El dato no es obligatorio en todos los documentos, pero pasa a ser obligatorio en determinadas
operaciones si se cumple una cierta condicin. Por ejemplo si hay descuentos o recargos, stos deben estar
registrados porque en caso contrario el documento estar descuadrado en cuanto a los montos de neto, IVA y Total.
3: Opcional.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.9 de 47
2.2 Detalle por Zona

A continuacin se especificarn el contenido de cada Zona, formato de cada dato de la zona, y cdigos de obligatoriedad del
dato segn tipo de documento.
- El tipo de informacin puede ser alfanumrica (ALFA) o numrica (NUM), en ambos tipos de informacin el largo indicado es
el largo mximo.
- En la informacin de tipo numrica, los decimales se separan con punto y se indican slo cuando el valor que se desea incluir
contiene decimales significativos. No debe separarse las miles con carcter alguno.
- En la informacin alfanumrica, algunos caracteres como & y < tienen un significado especial para XML y deben ser
reemplazados por la secuencia de escape que el estndar define para dichos caracteres.
- La columna (*), indica que si el documento recibido por el SII no contiene este campo, el DTE no se considerar vlidamente
emitido y ser rechazado. Esta columna est slo en la Zona de encabezado. No se rechazan documentos por errores de
contenido por ejemplo errores como que el IVA no sea igual a la tasa del IVA por el Monto neto; las correcciones a este tipo
de errores debern ser hechas va Nota de Crdito o Nota de Dbito.
- En la columna I, se indica si el dato debe estar en la representacin impresa del documento.
- Debajo de cada campo se incluye el nombre del tag xml que tiene asociado dentro del schema. Por ejemplo <TipoDTE>
N= No es obligatorio que el campo sea impreso en el documento.
I = Debe estar impreso. La impresin de un dato no debe necesariamente ser igual al formato que se especifica
en el presente documento. Como ejemplo, una fecha no tiene necesariamente que estar en el formato AAAA-MMDD, sino que puede ser impresa con el mes en letras o cambiando el orden en que aparecen el ao, el mes y da,
de manera de facilitar su lectura. Adicionalmente, se puede optar porque un dato que es obligatorio imprimir, est
preimpreso.
P= Debe estar impresa traduciendo el cdigo a la correspondiente glosa (expresado en palabras.) Por ejemplo: en
el documento electrnico el tipo de documento est codificado, sin embargo en la representacin impresa del
documento se debe indicar el nombre del documento (Factura electrnica, Nota de Crdito electrnica, etc.)
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.10 de 47
A.- ENCABEZADO.
OBLIGATORIEDAD
CAMPOS
1
VERSIN
AREA
<IdDoc>
Tipo Documento
Tributario
Electrnico
<TipoDTE>
Folio Documento
DESCRIPCIN
Versin del Formato utilizado
Largo
Max
Tipo
Alfa
Validacin
FACT
EXENT
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEBIT
FACT.
COMP
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOTA
DEBIT
EXPO
FAC
Valor: 1.0
IDENTIFICACIN DEL
DOCUMENTO
Indica si el documento es:
33: Factura Electrnica
34: Factura No Afecta o Exenta
Electrnica
43: Liquidacin-Factura Electrnica
46: Factura de Compra Electrnica.
52: Gua de Despacho Electrnica
56: Nota de Dbito Electrnica
61: Nota de Crdito Electrnica
110: Factura de Exportacin.
111: Nota de Dbito de
Exportacin.
112: Nota de Crdito de
Exportacin
FACT
NUM
De acuerdo con la
descripcin del Campo
Folio autorizado por el SII
10
NUM
Campo NUM
Fecha de emisin contable del docto

(AAAA-MM-DD)
10
ALFA
Fecha vlida entre
Slo para Notas de Crdito que no

tienen derecho a Rebaja del Dbito
NUM
Indica si el documento acompaa

bienes y el despacho es por cuenta
del vendedor o del comprador.
NUM
<Folio>
4
Fecha de Emisin
<FchEmis>
Indicador de No
Rebaja
2003-04-01 y 2050-12-31
<IndNoRebaja>
Tipo de Despacho
<TipoDespacho>
No se incluye si el documento no
acompaa bienes o se trata de una
Factura o Nota correspondiente a la
prestacin de servicios.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
1: Nota de Crdito sin

derecho a descontar
dbito (Art. 70 DL 825
y art. 38 reglamento
DL 825)
1: Despacho por cuenta
del receptor del
documento (cliente o
vendedor en caso de
Facturas de compra.)
del emisor a
instalaciones del
cliente
del emisor a otras
instalaciones (Ejemplo:
entrega en Obra)
Pg.11 de 47
Indicador Tipo de
traslado de bienes
<IndTraslado>
Slo para Guas de despacho.

Indica si el traslado de mercadera es
por Venta (valor 1) o por otros
motivos que no corresponden a
venta. (valores mayores a 1).
NUM
Alfa
7: Para de devolucin de mercaderas

que fueron trasladadas para
exportacin desde la zona de
embarque..
8 y 9: Para exportaciones, cuando se
dirige la mercadera hacia el puerto,
aeropuerto o aduana de embarque.
9 : Entre otros, venta de mercaderas
que se entregan en Zona Primaria de
Aduanas para su exportacin
8
Tipo de impresin
<TpoImpresion>
Indicador Servicio
<IndServicio>
10
Indicador Montos
Brutos
<MntBruto>
11
Forma de Pago
<FmaPago>
12
Forma de Pago
Exportacin
<FmaPagExp>
1
2
Describe modalidad de Impresin de

la representacin impresa en formato
normal o en formato Ticket
1: Operacin constituye
venta1
2: Ventas por efectuar
3: Consignaciones
4: Entrega gratuita
5: Traslados internos
6: Otros traslados no
venta
7: Gua de devolucin
8: Traslado para
exportacin. (no venta)
9: Venta para exportacin
N (Normal) o T (Ticket)
Por omisin se asume N

1: Factura de servicios
peridicos
domiciliarios2
2: Factura de otros
servicios peridicos
3: Factura de Servicios.
(en caso de Factura de
Exportacin: Servicios
calificados como tal
por Aduana)
Slo para Facturas de
Exportacin:
4: Servicios de Hotelera
5: Servicio de Transporte
Terrestre Internacional
Indica si la transaccin corresponde a

la prestacin de un servicio
NUM
Indica si las lneas de detalle,

descuentos y recargos se expresan
en montos brutos. (Slo para
documentos sin impuestos
adicionales) .
NUM
1: Montos de lneas de
detalle vienen expresados
en montos brutos.
Indica en qu forma se pagar. En el

caso de una Factura por Entrega
Gratuita, se debe indicar el 3. Una
Factura de este tipo no tiene derecho
a crdito fiscal.
NUM
Valor 1: Contado; 2:
Crdito
En el caso de Factura de exportacin

se refiere a la forma de pago del
importador extranjero indicada en el
DUS (acreditivo, cobranza, anticipo,
contado) En el caso de una Factura
de exportacin por Muestras sin
3: Sin costo (entrega

gratuita)
NUM
Para Factura de
Exportacin Corresponde
al Cdigo sealado en la
Tabla Formas de Pago de
Aduanas
De acuerdo a la definicin de "venta" establecida en el Artculo 2 del DL 825.

Los servicios peridicos domiciliarios son aquellos identificados en DL 825, Art. 9 en que el impuesto se devenga en la fecha de vencimiento.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.12 de 47
carcter comercial, segn las normas

de Aduanas, debe indicar el Cod. 21.
13
Fecha de
cancelacin
<FchCancel>
14
Monto Cancelado
Slo se utiliza si la factura ha sido

cancelada antes de la fecha de
emisin. (AAAA-MM-DD)
10
ALFA
Fecha vlida entre
2002-08-01 y 2050-12-31
Campo Obligatorio para
Factura de exportacin
cuando en Forma de
Pago Exportacin se
indique anticipo
Al momento de emitirse el documento
18
NUM
Sin validacin
Al momento de emitirse el documento
18
NUM
Sin validacin
Opcional para especificar

programacin de pagos
del documento
<MntCancel>
15
Saldo Insoluto
<SaldoInsol>
TABLA de Montos
de Pago
Hasta 30 repeticiones.
Contiene los 3 campos siguientes.
<MntPagos>
16
Fecha de Pago
Fecha de pago programado
10
ALFA
Fecha vlida
Monto de pago programado
18
NUM
Sin validacin
Glosa Adicional para calificar pago
40
ALFA
Sin validacin
Perodo de facturacin para Servicios

Peridicos. Fecha desde
10
ALFA
Fecha vlida, menor o

igual que fecha hasta
10
ALFA
Fecha vlida, mayor que

valor de Periodo desde
Indica en que modalidad se pagar.
ALFA
Cuenta
ALFA
Numero de la Cuenta
20
ALFA
<FchPago>
17
Monto de Pago
<MntPago>
18
Glosa descripcin
Pago
<GlosaPagos>
FIN TABLA
19
Perodo desde
<PeriodoDesde>
(Fecha inicial del servicio facturado)

20
Perodo hasta
<PeriodoHasta>
Perodo de facturacin para Servicios

Peridicos. Fecha hasta
(Fecha final del servicio facturado)
21 Medio de Pago
<MedioPago>
22 Tipo Cuenta de
Pago
Valor: CH: Cheque;

CF: Cheque a fecha
LT:letra,EF:Efectivo,
PE: Pago A Cta. Cte.;
TC:Tarjeta Crdito,
OT:Otro
Valor: CT: Cta.Cte;
AH:Ahorro, OT:Otra.
<TipoCtaPago>
23 Cuenta de Pago
Sin validacin
<NumCtaPago>
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.13 de 47
24 Banco de Pago
Banco de la Cuenta
40
ALFA
ALFA
Sin validacin
Sin validacin.
En documentos de
Exportacin Es
obligatorio si se indic el
campo: Trminos del
pago-Cdigo
<BcoPago>
25
26
Es un cdigo acordado entre las

Trminos del pago- empresas, que indica trminos de
Cdigo
referencia
Ejemplos: Fecha Recepcin Factura
<TermPagoCdg>
(FRF), o Fecha entrega Mercaderas
(FEM), etc.
Trminos del Pago
glosa
<TermPagoGlosa>
27
28
Glosa que describe las condiciones

del pago del documento, codificado
en el campo: Trminos del pagoCdigo
Cantidad de das de acuerdo al

Trminos del pagocdigo de Trminos de pago: Ejemplo
Das
5 das Fecha entrega Mercaderas
(Da = 5, Cdigo =FEM)
<TermPagoDias>
Fecha de
Fecha de vencimiento (AAAA-MMvencimiento (pago) DD)
<FchVenc>
FIN AREA
IDENTIFICACIN DEL
DOCUMENTO
AREA
EMISOR
100
ALFA
NUM
Nmero mayor que cero
10
ALFA
Fecha vlida entre
2002-08-01 y 2050-12-31
<Emisor>
29
Rut Emisor
10
ALFA
Cuerpo numrico entre

100.000 y 99 millones,
guin y dgito verificador
alfanumrico entre 0 y 9
o K
100
ALFA
Sin validacin
80
ALFA
Sin validacin
I3
<GiroEmis>
Glosa indicando giro del emisor. No

es preciso registrar todos los giros,
sino que se podr registrar slo el giro
que corresponde a la transaccin.
Telfono Emisor
Hasta 2 Repeticiones
20
ALFA
Sin validacin
80
ALFA
NUM
Con guin y dgito verificador
<RUTEmisor>
30
Nombre o Razn
Social Emisor
<RznSoc>
31
32
Giro del negocio

del Emisor
<Telefono>
33
Correo Emisor
<CorreoEmisor>
34
ACTECO
<Acteco>
Se acepta un mximo de 4 Cdigos

de actividad econmica del emisor del
DTE. Se puede incluir slo el cdigo
que corresponde a la transaccin.
NUM, mximo 4, deben

estar registrado en el SII
Este dato puede ir preimpreso, indicado todos los giros autorizados del emisor, al igual que en el documento manual.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.14 de 47
35
Cdigo Emisor
Traslado
Excepcional
<CdgTraslado>
36
37
38
40
NUM
Obligatorio si Indicador
tipo de traslado con valor
8y9
NUM
Campo obligatorio cuando

se indique 4 en el
Cdigo Emisor
Traslado Excepcional.
10
ALFA
Campo obligatorio cuando

se indique 4 en el Cdigo
Emisor Traslado
Excepcional.
Fecha vlida entre
2003-04-01 y 2050-12-31
1: Exportador
2: Agente de Aduana (En la
devolucin de mercaderas de
Aduanas.
3: Vendedor (Entre otros, se refiere a
aquel Productor que vende
mercadera con entrega en Zona
Primaria).
4: Contribuyente autorizado
expresamente por el SII.
Folio Autorizacin
Slo para Gua de Despacho:
<FolioAut>
Corresponde al N de Resolucin del

SII donde en casos especiales se
autoriza al contribuyente a emitir
guas de despacho.
Fecha Autorizacin Slo para Gua de Despacho:
<FchAut>
Fecha de emisin de la Resolucin de

autorizacin (AAAA-MM-DD)
Sucursal
Indica nombre de la sucursal que

emite el Documento. Corresponde a
un dato administrado por el emisor
que puede ser un texto o un nmero.
20
ALFA
Sin validacin
NUM
Deber corresponder a un
cdigo registrado en el SII
<CdgSIISucur>
Cdigo numrico entregado por el SII,

que identifica a cada sucursal que
est identificada en el Servicio de
Impuestos Internos. Si no hay
sucursales se puede omitir.
Cdigo Adicional
de Sucursal
Cdigo de identificacin adicional

para uso libre
20
ALFA
Sin validacin
Datos correspondientes a Direccin

desde donde se despachan bienes o
de la sucursal que emite el
documento si no hay despacho de
bienes.
60
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
3
3
<Sucursal>
39
Slo para Gua de Despacho:
Cdigo sucursal
<CodAdicSucur>
41
Direccin Origen
<DirOrigen>
42
Comuna Origen
Anlogo a Direccin Origen
<CmnaOrigen>
43
Ciudad Origen
Anlogo a Direccin Origen
20
ALFA
Sin validacin
60
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
<CiudadOrigen>
44
Cdigo del
Vendedor
Glosa con identificador del vendedor
<CdgVendedor>
45
Identificador
Adicional del Emisor
Formato DTE
Para documentos utilizados en

exportaciones. Cdigo de
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.15 de 47
<IdAdicEmisor>
FIN AREA
46
Rut Mandante
<RUTMandante>
AREA
identificacin adicional para uso libre.

EMISOR
Corresponde al RUT del mandante si
el total de la venta o servicio es por
cuenta de otro el cual es responsable
del IVA devengado en el perodo
10
ALFA

o K
RECEPTOR
<Receptor>
47
Rut Receptor
<RUTRecep>
Corresponde al RUT del cliente,

excepto en la Factura de compra en
que se referencia al vendedor
10
ALFA

o K
20
ALFA
Sin validacin
100
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
ALFA
Valores segn Tabla de

Pases www.aduana.cl
Slo para Documentos Exportacin.

para uso libre
20
ALFA
Sin validacin
Glosa impresa indicando giro del

receptor
40
ALFA
Sin validacin
Glosa con nombre y telfono de

contacto en empresa del receptor
80
ALFA
Sin validacin
En doctos. Exportac. 55.555.555-5

48
Cdigo Interno del

Receptor
<CdgIntRecep>
49
Para identificacin interna del

Receptor, por ejemplo cdigo del
cliente, nmero de medidor, etc.
Nombre o Razn
Social Receptor
<RznSocRecep>
50
51
Corresponde al nmero o cdigo de

Nmero
identificacin personal del receptor
identificador del
extranjero, otorgado por la
Receptor extranjero Administracin tributaria extranjera u
organismo Gubernamental
<NumId>
competente. Se deben incluir guiones
y dgitos verificadores.
Corresponde a la nacionalidad del
Nacionalidad del
extranjero, segn tabla de pases de
Receptor
Aduana
Extranjero
<Nacionalidad>
52
Identificador
Adicional del
Receptor
Extranjero
<IdAdicRecep>
53
Giro del negocio

del Receptor
<GiroRecep>
54
Contacto receptor
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.16 de 47
<Contacto>
55
Correo Contacto
receptor
57
ALFA
20
ALFA
Anlogo a Direccin Receptor
20
ALFA
70
ALFA
20
ALFA
20
ALFA
10
ALFA
80
ALFA
Direccin Receptor Direccin Legal del Receptor

(registrada en el SII)
<DirRecep>
En caso de documentos de
exportacin, corresponde a la
direccin en el extranjero del
Receptor
70
Comuna Receptor
<CorreoRecep>
56
(para registrar el Atencin A: )
e-mail de contacto en empresa del

receptor (para registrar el Atencin
A: )
Sin validacin
<CmnaRecep>
58
Ciudad Receptor
<CiudadRecep>
59
Direccin Postal
Receptor
<DirPostal>
60
Comuna Postal
<CmnaPostal>
61
Ciudad Postal
<CiudadPostal>
FIN AREA
62
Rut de Solicitante
de factura
<RUTSolicita>
AREA
RECEPTOR
En casos de venta a pblico.
Es obligatorio si es distinto de Rut
receptor o Rut Receptor es persona
jurdica.

alfanumrico entre 0 y 9 o
K
TRANSPORTE
<Transporte>
63
Informacin
4
Transporte
ALFA
Relevante si Indicador
Tipo de Despacho 2 o 3
Esta informacin se debe registrar slo si se dispone de la informacin al momento de confeccionar el documento electrnico. En caso contrario, bastar que vaya escrita en la representacin
impresa que acompaa el traslado de bienes
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.17 de 47
<Patente>
64
Rut transportista
<RUTTrans>
Indicador Tipo de Despacho es 2 o

3
65 RUT Chofer
<RUTChofer>
68 Comuna Destino
dem anterior
dem anterior
10
ALFA
30
ALFA
Sin validacin
En caso de digitar el Rut
del chofer, debe indicarse
el nombre
Datos correspondientes a Direccin

destino en documento que acompaa
productos o a la Direccin en que se
otorga el servicio en caso de Servicios
peridicos.
70
ALFA
Aplica si el destino es
distinto de Direccin
Receptor,
o de Direccin Emisor en
el caso de Factura de
Compra
Anlogo Direccin Destino
20
ALFA
20
ALFA
Rut Chofer que realiza el transporte

de mercaderas.
<NombreChofer>
<DirDest>
ALFA
66 Nombre del Chofer
67 Direccin Destino

K
K
10
<CmnaDest>
69 Ciudad Destino
<CiudadDest>
Sub-Area
70
Modalidad de Venta
<CodModVenta>
71
Clusula de venta
Exportacin
TRANSPORTE.ADUANA
Para doctos. utilizados en exportacin.
NUM
Se refiere a si la exportacin se
realiza bajo venta, En consignacin, a
firme, en Consignacin con mnimo a
firme, etc.)
Se refiere a la clusula de venta

indicada en el DUS ( FOB, CIF, etc.)
Indicar el Cdigo segn

tabla Modalidad de
Venta de Aduana.
Campo Obligatorio para
Factura de Exportacin,
excepto cuando en el
Campo Indicador
Servicio se indic 3, 4 o
5 (hotelera o transporte
terrestre internacional)
NUM
<CodClauVenta>
Indicar el Cdigo segn

Tabla Clusula compraventa (Tabla Aduana)
Campo Obligatorio,
Campo Indicador
Servicio se indic 3, 4 o
5.
72
Total Clusula de
venta Exportacin
<TotClauVenta>
Formato DTE
Corresponde al valor total de la

exportacin a pagar por el importador
segn la clusula de venta acordada
entre las partes y que se indica en el
18
Versin 1.0 2012-07-27
NUM
Valor numrico de 18
dgitos con dos decimales
Campo Obligatorio,
Pg.18 de 47
Campo Indicador
Servicio se indic 3, 4 o5
DUS. (No incluye comisiones ni otros

gastos deducibles en el exterior)
73 Va de Transporte
<CodViaTransp>
Corresponde a la va de transporte por

donde se enva la mercadera (areo,
terrestre, martimo, etc) al Extranjero
NUM
Indicar el Cdigo de la va
de transporte utilizada
para transportar la
mercadera, segn tabla
Vas de Transporte de
Aduana.
campo Obligatorio, a
excepcin cuando en el
Indicador Servicio se
registra la opcin N 4
74 Nombre o
Corresponde al nombre o glosa de la
Identificacin del
nave transportista.
Medio de Transporte
40
ALFA
Para doctos. utilizados en exportacin.

Seale el Rol Unico Tributario (RUT)
de la compaa transportista indicada
en el DUS. Si sta es extranjera,
seale el RUT de la Agencia que la
representa en Chile.
10
ALFA
Nombre de la Ca. transportadora

declarada en el DUS.
40
ALFA
Identificacin adicional para uso libre
20
ALFA
Nmero de Booking o Reserva del

operador
20
ALFA
Cdigo de Operador
20
ALFA
NUM
<NombreTransp>
75 Rut Ca.
Transportadora
<RUTCiaTransp>
76 Nombre Ca.
Transportadora

o K
<NomCiaTransp>
77 Identificador
Adicional Ca.
Transportadora
Sin validacin
<IdAdicTransp>
78 Booking
<Booking>
79 Operador
<Operador>
80
Puerto de Embarque Puerto de embarque de mercancas

<CodPtoEmbarque>
Indicar el Cdigo del

puerto de embarque
segn tabla publicada en
www.aduana.cl
En Guas: obligatorio slo
para Indicador tipo
traslado = 8 y 9
En Facturas de
Exportacin: Obligatorio
excepto cuando el
Indicador Servicio = 4
81
Identificador
Adicional Puerto de
Embarque.
Formato DTE
20
Versin 1.0 2012-07-27
ALFA
Sin validacin
Pg.19 de 47
<IdAdicPtoEmb>
82 Puerto
Desembarque
NUM
<CodPtoDesemb>
Indicar el Cdigo del

puerto de Desembarque
segn tabla publicada en
www.aduana.cl

para Indicador tipo
traslado = 8 y 9
En Facturas de
Exportacin: Obligatorio
excepto cuando el
Indicador Servicio = 4
83 Identificador
Adicional Puerto de
Desembarque.
20
ALFA
Sin validacin
NUM
Indique la unidad de medida en la que

se encuentra expresado la Tara
NUM
Cdigo de la unidad de
medida, segn tabla
Unidades de Medida de
Aduana
Seale con dos decimales, la

sumatoria de los pesos brutos de
todos los tems del documento.
12
NUM
Valor Numrico de 10
enteros y dos decimales
<IdAdicPtoDesemb>
84 Tara
Nmero entero
<Tara>
85
Unidad de medida
de la Tara
<CodUnidMedTara>
86 Total Peso Bruto

<PesoBruto>
87 Unidad Peso Bruto

se encuentra el peso bruto de la
<CodUnidPesoBruto mercadera
>

para Indicador tipo
traslado = 8 y 9
2
NUM
Indique el cdigo de la
unidad de medida, segn
tabla Unidades de Medida
de Aduana
para Indicador tipo
traslado = 8 y 9
88 Total peso Neto

<PesoNeto>
89 Unidad peso neto
<CodUnidPesoNeto
>
90 Total tems
<TotItems>
91 Total Bultos
<TotBultos>
Seale con dos decimales, la

sumatoria del peso neto de todos los
tems del documento.
12
NUM
Valor Numrico de 10
enteros y dos decimales

se encuentra el peso neto de la
mercadera
NUM
Indique el cdigo de la
unidad de medida, segn
tabla Unidades de Medida
de Aduana
Indique el total de tems del

documento
18
NUM
Nmero entero sin

decimales
Seale la cantidad total de bultos que

ampara el documento.
18
NUM
Numero entero sin

decimales

Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.20 de 47
para Indicador tipo

traslado = 8 y 9
Tabla: Secuencia
de Tipo de Bultos
<TipoBultos>
92
Cdigo Tipo de
bulto
<CodTpoBultos>
93
Cantidad de Bultos
<CantBultos>
94
Marcas
<Marcas>
95
Id. Container
<IdContainer>
96
Sello
<Sello>
97
Emisor Sello
Tabla de descripcin de los distintos

tipos de bultos. Se repite hasta 10
veces. Contiene los 6 campos
siguientes
Slo si se ha entregado la
informacin de Total de
Bultos
I
Indique el cdigo del tipo de bulto,

segn tabla Tipos de Bultos ubicada
en www.aduana.cl
NUM
Seale la cantidad total de bultos de

este tipo.
10
NUM
Identificacin de marcas, cuando es

distinto de contenedor
255
ALFA
Este campo y los dos siguientes slo

se competan si el tipo de bulto es
contenedor. Incluye guin y DV de
contenedor.
25
ALFA
Se utiliza cuando el tipo

de bulto es contenedor
Sello contenedor. Con digito

verificador
20
ALFA

Nombre emisor sello
70
ALFA

Monto del flete segn moneda de

venta
18
ALFA
Valor numrico de 14
enteros y cuatro
decimales, mayor que
cero
Monto del seguro, segn moneda de

venta
18
ALFA
Valor numrico de 14
enteros y cuatro
decimales, mayor que
cero
ALFA
Indicar el Cdigo del pas

del receptor extranjero de
la mercadera, segn
tabla Pases aduana
ALFA
Indicar el Cdigo del pas

del receptor extranjero de
la mercadera, segn
tabla publicada en
www.aduana.cl
<EmisorSello>
98
Flete
<MntFlete>
99
Seguro
<MntSeguro>
100
Cdigo Pas
Receptor
<CodPaisRecep>
101 Cdigo Pas Destino
<CodPaisDestin>
FIN Sub-Area
102
TRANSPORTE.ADUANA
FIN AREA
TRANSPORTE
AREA
<Totales>
TOTALES
Tipo Moneda
Transaccin
Formato DTE
Moneda en que se registra la

transaccin de exportacin.
15
Versin 1.0 2012-07-27
ALFA
Todos los campos de

montos del documento
Pg.21 de 47
estarn indicados en esta

moneda.
<TpoMoneda>
Puede tener uno de los

valores indicados en el
schema, Por ejemplo:
DOLAR USA, EURO,
etc
103
Monto neto
<MntNeto>
Suma de valores total de tems afectos

-descuentos globales + recargos
globales (Asignados a tems afectos).
18
NUM
Monto no afecto o
exento
<MntExe>
105
Monto base
faenamiento carne
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
Si est encendido el Indicador de

Montos Brutos (=1) entonces el
resultado anterior se debe dividir por
(1 + tasa de IVA)
104
Valor numrico de
acuerdo a descripcin.
Suma de valores total de tems no

afectos o exentos -descuentos
globales + recargos globales
(Asignados a tems exentos o no
afectos)
18
NUM
Valor numrico de
acuerdo a descripcin
Monto informado
18
NUM
Valores >0
Monto informado
18
NUM
Valor Numrico.
NUM
3 enteros, 2 decimales
I5
puede tomar valor
negativo
<MntBase>
106
Monto Base de
Mrgenes de
Comercializacin
<MntMargenCom>
107
Tasa IVA
<TasaIVA>
108
En Porcentaje (Ej: 19.5)
IVA
18
NUM
Las empresas que venden por cuenta

de un mandatario, pueden opcional
separar el IVA en propio y de terceros.
En todos estos casos el campo IVA
debe contener el IVA total de la
Factura
18
NUM
dem al anterior
18
<IVA>
109
IVA propio
<IVAProp>
110
IVA terceros
< que IVA

puede tomar valor
negativo
<IVATerc>
Valor num.= a Monto neto

*tasa IVA
Mayor o igual a 0 excepto
en Liquidaciones-Factura,
en que puede tomar valor
negativo
NUM
< que IVA

en Liquidaciones-Factura,
puede tomar valor
negativo
La impresin puede ser parte del titulo del campo
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.22 de 47
TABLA de
Impuestos
Adicionales y
retenciones:
P6
Se pueden incluir 20 repeticiones de

pares cdigo valor. Incluye los dos
campos siguientes.
<ImptoReten>
111
Cdigo de Impuesto
adicional o
Retencin
<TipoImp>
Cdigo del impuesto o retencin de

acuerdo a la codificacin detallada en
tabla de cdigos (ver Punto 4 del
ndice).
Cdigo vlido de impuesto

o retencin (Ver ndice 4.Codificacin Tipos de
Impuesto)
ALFA
NUM
Segn las tasa vlidas al

momento de la
transaccin.
I7
18
NUM
a) Tasa* (Suma de lneas

de detalle con cdigo
de Impuesto adicional
o retencin), excepto
Diesel, Gasolina,
margen de
comercializacin e Iva
anticipado faenamiento
carne
Incluye Retencin de Cambio sujeto de

Construccin
112
Tasa de Impuesto
o Retencin
<TasaImp>
113
Se debe indicar la tasa de Impuesto

adicional o retencin. En el caso de
impuesto especficos se puede omitir
Valor del Impuesto o Valor del impuesto o retencin

Retencin.
asociado al cdigo indicado
anteriormente
<MontoImp>
b) Tasa * Monto base

faenamiento para Iva
carne
c) Valor numrico en
otros casos > 0
FIN TABLA
114
IVA no retenido
<IVANoRet>
115
Crdito especial
65% Empresas
Constructoras
Impuestos Adicionales y retenciones:

Slo en facturas de Compra en que
hay retencin de IVA por el emisor y
Notas de Crdito o dbito que
referencian facturas de compra.
No se registra si es igual a 0.
Artculo 21 del decreto ley N 910/75.
Este Es el nico cdigo que opera en
forma opuesta al resto, ya que se resta
al IVA general
18
NUM
IVA - IVA Retenido por

producto
18
NUM
Valor num. = IVA *0,65
18
NUM
Valor Numrico de
<CredEC>
116
Garanta por
depsito de
envases o
embalajes (no
afecto)
<GrntDep>
Slo para empresas que usen envases

en forma habitual, por su giro principal.
Art.28,Inc3 Reglamento DL 825)
(Cervezas, Jugos, Aguas Minerales,
Bebidas Analcohlicas u otros
autorizados por Resolucin especial).
Corresponde a la Sumatoria de las
lneas de detalle que indican Indicador
En el ttulo del campo, identificar si se trata de Impuesto adicional, especifico, retencin y la tasa respectiva
La tasa puede ser parte del ttulo del campo impreso
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.23 de 47
de facturacin/ exencin = 3
117
Valor Neto
Comisiones y Otros
Cargos
Suma de detalle de Valores de

Comisiones y Otros Cargos
18
NUM
Valor Comisiones y
Otros Cargos No
Afectos o Exentos
NUM
IVA Comisiones y
Otros Cargos
18
Monto Total
<MntTotal>
Suma de detalle de IVA de Valor de

Comisiones y Otros Cargos
18
NUM
Valores numrico de
puede tomar valor
negativo
Monto neto + Monto no afecto o

exento + IVA + Impuestos Adicionales
+ Impuestos Especficos + Iva Margen
Comercializacin +IVA Anticipado +
Garanta por depsito de envases o
embalajes - Crdito empresas
constructoras- IVA Retenido productos
(en caso de facturas de compra) Valor Neto Comisiones y Otros Cargos
- IVA Comisiones y Otros Cargos Valor Comisiones y Otros Cargos No
Afectos o Exentos.
18
NUM
Valor Numrico
puede tomar valor
negativo.
<ValComIVA>
120
Valor Numrico de
Suma de detalles de valores de

comisiones y otros cargos no afectos o
exentos
<ValComExe>
119
puede tomar valor
negativo
<ValComNeto>
118
Valor numrico de
de acuerdo a descripcin
En LiquidacionesFactura, puede tomar

valor negativo
En Documentos de
exportacin es 0 (cero)
si forma de pago es = 21
(sin pago)
(Los Impuestos Adicionales y el IVA

Anticipado estn detallados en la
TABLA de Impuestos Adicionales y
Retenciones)
121 Monto no Facturable Suma de montos de bienes o servicios
<MontoNF>
122
Monto Perodo
18
NUM
Monto Total + Monto no Facturable
18
NUM
Valor Numrico
(Puede ser negativo)
Saldo Anterior. Se incluye slo con

fines de ilustrar con claridad el cobro.
18
NUM
Valor Numrico
(Puede ser negativo)
Valor cobrado
18
NUM
Valor Numrico sin

validacin (Puede ser
negativo o cero
con Indicador de facturacin/ exencin

= 2 menos Suma de montos de bienes
o servicios con Indicador de
facturacin/ exencin = 6
Valor Numrico (Puede

ser negativo)
<MontoPeriodo>
123
Saldo Anterior
<SaldoAnterior>
124
Valor a pagar
<VlrPagar>
FIN AREA
Formato DTE
TOTALES ENCABEZADO
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.24 de 47
AREA
OTRA MONEDA ENCABEZADO
<OtraMoneda>
125
Cdigo Otra
moneda
Moneda alternativa en que se

expresan los Montos Totales.
Tipo de Cambio
<TpoCambio>
127
128
2.
3.
Factor de conversin utilizado de

pesos a Otra moneda
6 enteros y 4 decimales
En documentos de Exportacin
corresponde al tipo de cambio de
la fecha de emisin del
documento, publicado por el
Banco Central de Chile.
Monto neto Otra

Moneda
Suma de valores total de tems afectos

en Otra Moneda -descuentos globales
en Otra Moneda + recargos globales
<MntNetoOtrMnda en Otra Moneda (Asignados a tems
>
afectos en Otra Moneda).
Monto no afecto o
exento en Otra
Moneda
<MntExeOtrMnda>
129
1.
Monto base
faenamiento carne
Otra Moneda
ALFA
Puede tener uno de los

valores indicados en el
schema, Por ejemplo:
DOLAR USA, EURO,
etc
10
NUM
Valor numrico
18
NUM
<TpoMoneda>
126
15
Valor numrico de
Sin validacin de frmula
Si est encendido el Indicador de

Montos Brutos (=1) entonces el
resultado anterior se debe dividir por
(1 + tasa de IVA)
Suma de valores total de tems no
afectos o exentos en Otra Moneda descuentos globales en Otra Moneda
+ recargos globales en Otra Moneda
(Asignados a tems exentos o no
afectos en Otra Moneda)
18
Monto informado en Otra Moneda
18
NUM
14 enteros, 4 decimales.
Valores >0
Monto informado en Otra Moneda
18
NUM
Valor Numrico.
18
NUM
NUM
14 enteros, 4 decimales.
Valor numrico de
Sin validacin de frmula
<MntFaeCarneOtr
Mnda>
130
Monto Base de
Mrgenes de
Comercializacin
Otra Moneda
<MntMargComOtr
Mnda>
131
IVA en otra
moneda
<IVAOtrMnda>
TABLA de
Impuestos
Adicionales y
Formato DTE

campos siguientes.
Versin 1.0 2012-07-27
Sin validacin. 14 enteros

y 4 decimales.
= a Monto neto en otra
moneda *tasa IVA
Mayor o igual a 0 excepto
Liquidaciones-Factura, en
que puede tomar valor
negativo
Pg.25 de 47
retenciones en Otra
Moneda
<ImpRetOtrMnda>
132
Cdigo de Impuesto
adicional o
Retencin
<TipoImpOtrMnda
>
133
Tasa de Impuesto
o Retencin
<TasaImpOtrMnda
>
134
Cdigo del impuesto o retencin de

acuerdo a la codificacin detallada en
tabla de cdigos (ver Punto 4 del
ndice).
ALFA
NUM
18
NUM
Cdigo vlido de impuesto

o retencin (Ver ndice 4.Codificacin Tipos de
Impuesto)
P8
Segn las tasa vlidas al

momento de la
transaccin.
I9
d) Tasa* (Suma de lneas

de detalle con cdigo
de Impuesto adicional
o retencin), excepto
Diesel, Gasolina,
margen de
comercializacin e Iva
carne
Incluye Retencin de Cambio sujeto de

Construccin
Se debe indicar la tasa de Impuesto
adicional o retencin. En el caso de
impuesto especficos se puede omitir
Valor del Impuesto o Valor del impuesto o retencin

Retencin.
asociado al cdigo indicado
anteriormente
<VlrImpOtrMnda>
e) Tasa * Monto base

faenamiento para Iva
carne
f) Valor numrico en
otros casos > 0
FIN TABLA
135
IVA no retenido
Otra Moneda
<IVANoRetOtrMnd
a>
136
Monto Total en
Otra Moneda
<MntTotOtrMnda>
FIN AREA
Impuestos Adicionales y retenciones:

Slo en facturas de Compra en que
hay retencin de IVA por el emisor y
Notas de Crdito o dbito que
referencian facturas de compra.
No se registra si es igual a 0.
Monto neto en Otra Moneda + Monto
no afecto o exento en Otra Moneda+
IVA en Otra Moneda+ Impuestos
Adicionales en Otra Moneda +
Impuestos Especficos En otra
Moneda+ Iva Margen Comercializacin
en Otra Moneda + IVA Anticipado en
Otra Moneda - IVA Retenido productos
en Otra Moneda (en caso de facturas
de compra)
18
NUM
18
NUM
14 enteros 4 decimales.
Sin validacin.
IVA en otra moneda - IVA
Retenido por producto en
otra moneda.
Valor Numrico
de acuerdo a descripcin
En Liquidaciones-Factura,
puede tomar valor
negativo.
OTRA MONEDA ENCABEZADO
En el ttulo del campo, identificar si se trata de Impuesto adicional, especifico, retencin y la tasa respectiva
La tasa puede ser parte del ttulo del campo impreso
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.26 de 47
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.27 de 47
B.- DETALLE DE PRODUCTOS O SERVICIOS

Corresponde a la informacin de un tem. Debe ir al menos una lnea de detalle. El mximo de tems es de 60 y en un documento se puede
incluir slo la cantidad de tems que se pueda imprimir en una hoja, respetando la normativa de impresin del SII.
CAMPOS
1
N de Lnea o N
Secuencial
DESCRIPCIN
Nmero del tem. Desde 1 a 60
Largo
Max
4
Tipo
NUM
Validacin
FACT
FACT
EXENT
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEBIT
FACT.
COMP
LIQ
FACT.
EXPOR
FAC
Nmero secuencial de la
lnea.
NOTA
CRED
EXPO
NOTA
DEBIT
EXPO
* N
<NroLinDet>
TABLA de Cdigos
de tem

campos siguientes.
Tipo cdigo
Tipo de codificacin utilizada para el

tem
<TpoCodigo>
10
ALFA
Ejemplo: EAN13, PLU,

DUN14, INT1, INT2,
EAN128, etc.
Standard: EAN, PLU, DUN o Interna

(Hasta 5 tipos de cdigos)
3
Cdigo del tem

<VlrCodigo>
Cdigo del producto de acuerdo a

tipo de codificacin indicada en campo
anterior
Sin validacin.
35
ALFA
(Hasta 5 cdigos)
FIN TABLA
4
Tipo Documento
que se Liquida
Para liquidaciones se debe registrar el

cdigo del docto. que se liquida.
<TpoDocLiq>
(Ej: :30, 33, 35, 39, 56,etc.)
Indicador de
facturacin/
exencin
Indica si el producto o servicio es

exento o no afecto a impuesto o si ya
ha sido facturado. (Tambin se utiliza
para indicar garanta de depsito por
envases. Art.28,Inc3 Reglamento DL
825) (Cervezas, Jugos, Aguas
Minerales, Bebidas Analcohlicas u
otros autorizados por Resolucin
especial)
<IndExe>
debe registrar cdigo de

documento vlido.
(electrnico o manual) o
99 en caso de Anticipo u
otras transacciones.
1
Si todos los tems de una factura

tienen valor 1 en este indicador la
factura no puede ser factura
electrnica (cdigo 33), debera ser
factura exenta (cdigo 34) .
Slo en caso de Liquidacin-Factura
10
ALFA Para liquidaciones se
NUM
1: No afecto o exento de
IVA (10)
2: Producto o servicio
no es facturable
3: Garanta de depsito
por envases (Cervezas,
Jugos, Aguas Minerales,
Bebidas Analcohlicas u
otros autorizados por
Resolucin especial)
4: tem No Venta. (Para
facturas y guas de
despacho (sta ltima
con Indicador Tipo de
Traslado de Bienes
No se usa este campo si la factura es exenta en forma global.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.28 de 47
que tenga tems no facturables

negativos, se debe sealar el
indicador 2, e informar el valor con
signo negativo
igual a 1) y este tem no

ser facturado.
5: tem a rebajar. Para
guas de despacho NO
VENTA que rebajan
gua anterior. En el rea
de referencias se debe
indicar la gua anterior.
6: Producto o servicio
no facturable negativo
(excepto en
liquidaciones-factura)
AREA
RETENEDOR
<Retenedor>
6
NUM
18
NUM
18
NUM
80
ALFA
Sin Validacin
1000
ALFA
Sin Validacin
18
NUM
Sin validacin
ALFA
Slo para transacciones realizadas por

Agentes Retenedores, segn cdigos
de retencin 17
18
Slo para transacciones realizadas por

de retencin 14 y 50
Precio Unitario Neto Slo para transacciones realizadas por

Consumidor Final
de retencin 14, 17 y 50
<PrcConsFinal>
Monto Base
Faenamiento
<MntBaseFaena>
<IndAgente>
Monto Base
Mrgenes de
Comercializacin
Obligatorio para agentes retenedores,

indica para cada transaccin si es
agente retenedor del producto que
est vendiendo
Indicador Agente
Retenedor
<MntMargComer>
9
10
FIN AREA
RETENEDOR
Nombre del tem
Nombre del producto o servicio
<NmbItem>
11
Descripcin Adicion Descripcin Adicional del producto o

al
servicio. Se utiliza para pack, servicios
con detalle
<DscItem>
12
Cantidad de
referencia
<QtyRef>
Cantidad para la unidad de medida de

referencia (no se usa para el clculo
del valor neto) en 12 enteros y 6
decimales.
Obligatorio para facturas de venta o
compra que indican emisor opera
como Agente Retenedor
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
En Guas de Despacho,
y en Indicador de tipo de
transporte 8 o 9, es
obligatoria si el campo
Cantidad no est en la
unidad Kgs brutos
Pg.29 de 47
13
14
Unidad de
referencia
Glosa con unidad de medida de

referencia
<UnmdRef>
Obligatorio para facturas de venta,

compra o notas que indican emisor
opera como Agente Retenedor
Precio de referencia Precio unitario para la unidad de

medida de referencia (no se usa para
<PrcRef>
el clculo del valor neto) 12 enteros, 6
decimales.
ALFA
Sin validacin
En Guas de Despacho
con Indicador de tipo de
Traslado de Bienes 8 o
9, es obligatoria si el
campo Cantidad no est
en la unidad Kgs brutos.
Adicionalmente en dicho
caso se debe utilizar
tabla de unidades de
Aduanas
18
NUM
Valor numrico 12
enteros, 6 decimales
18
NUM
Valor numrico 12
enteros, 6 decimales
Valor numrico <=

Cantidad
Sin validacin

15
Cantidad
<QtyItem>
Cantidad del tem en 12 enteros y 6

decimales
TABLA de
Distribucin de la
Cantidad
En Facturas de
Exportacin Campo
obligatorio a excepcin
cuando en el Indicador
de Servicio se registra
el valor 3, 4 o 5

pares cantidad cdigo. Incluye los
dos campos siguientes:
<Subcantidad>
16
Subcantidad_Distrib Cantidad del tem en 12 enteros y 6

uida
decimales.
18
NUM
<SubQty>
17
Cdigo subcantidad Cdigo descriptivo. Se repite hasta

cinco veces.
<SubCod>
35
18
Tipo Cdigo
Subcantidad
Slo para documentos exportacin
10
ALFA
Sin Validacin
Del tem
10
ALFA
Fecha valida
<TipCodSubQty>
FIN TABLA
19
Fecha elaboracin
<FchElabor>
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.30 de 47
20
Fecha vencimiento
Del tem
10
ALFA
Fecha valida
<FchVencim>
21
Unidad de Medida
Unidad de medida
ALFA Obligatorio para facturas
de venta, compra o
notas que indican
emisor opera como
Agente Retenedor
<UnmdItem>
Obligatorio en Guas de
Despacho con Indicador
de tipo de Traslado de
Bienes = 8 y 9
En Facturas de
Exportacin Campo
obligatorio a excepcin
cuando en el Indicador
de Servicio se registra
el valor 3, 4 o 5. En
dicho caso se debe
utilizar tabla de
unidades de Aduanas
22
Precio Unitario del

tem
12 enteros, 6 decimales .
18
NUM
Valor numrico
<PrcItem>
23
TABLA
OTRA MONEDA DETALLE
<OtrMnda>
Hasta 2 repeticiones para indicar

precios en monedas alternativas.
Precio unitario en
otra moneda
18
NUM
Bienes = 9
<PrcOtrMon>
24
Cdigo otra
Moneda
Indica moneda del campo anterior

Precio Unitario en otra moneda
ALFA
En Gua de Despacho
se debe indicar si se
informa un Precio
Unitario en otra
moneda, segn tabla
Banco Cenral
Factor para convertir a $
10
NUM
Valor numrico
<Moneda>
25
Factor de
Conversin
<FctConv>
Formato DTE
14 enteros 4 decimales.
En documentos de Exportacin
corresponde al tipo de cambio de la
fecha de emisin del documento,
publicado por el Banco Central de
Chile.
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.31 de 47
26
Descuento en Otra
Moneda
<DctoOtrMnda>
27
Recargo en Otra
Moneda
<RecargoOtrMnda>
28
Valor por lnea de

detalle en Otra
Moneda
Dinero correspondiente al Descuento

en %. Totaliza todos los descuentos
otorgados al tem en otra moneda
18
NUM
Valor numrico. 14
enteros 4 decimales. Sin
validacin.
Dinero correspondiente al Recargo en

%. Totaliza todos los recargos
otorgados al tem en otra moneda
18
NUM
Valor numrico. 14
enteros 4 decimales. Sin
validacin.
(Precio Unitario en otra moneda *

Cantidad ) Descuento en otra
moneda + Recargo en otra moneda.
18
NUM
Valor numrico, 14
enteros y 4 decimales.
Descuento (%) en 3 enteros y 2

decimales
NUM
Valor numrico
18
NUM
Si va el descuento en
%, debe ir el monto
correspondiente.
Bienes = 9
<MontoItemOtrMnd
a>
FIN TABLA
29
Descuento en %
<DescuentoPct>
30
Monto Descuento
Correspondiente al anterior. Totaliza

todos los descuentos otorgados al
<DescuentoMonto> tem
TABLA de
Distribucin del
Descuento
31

pares Tipo Valor. Incluye los tres
campos siguientes:
1
ALFA
"$" o "%"
18
NUM
Sin validacin
Recargo (%) en 3 enteros y 2

decimales
NUM
Valor numrico
Correspondiente al anterior. Totaliza

todos los recargos otorgados al tem
18
NUM
Si va el recargo en %,
debe ir el monto
correspondiente.
Subdescuento-Tipo Indica si el Subdescuento est en $ o

de
%
<TipoDscto>
32
Subdescuentovalor
<ValorDscto>
FIN TABLA
33
Recargo en %
<RecargoPct>
34
Monto Recargo
<RecargoMonto>
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.32 de 47
TABLA de
Distribucin del
Recargo

pares Tipo Valor. Incluye los tres
campos siguientes:
<SubRecargo>
35
Sub-recargo-Tipo
Indica si el Sub-recargo est en $ o %
ALFA
"$" o "%"
18
NUM
Sin validacin
<TipoRecargo>
36
Sub-recargo- valor
<ValorRecargo>
FIN TABLA
37
TABLA de Cdigos
de Impuesto
Adicional y
Retenciones

cdigos de impuesto o retencin.
Cdigo Impuesto o
retenciones
Indica el cdigo segn tabla de

cdigos (Ver en ndice 4.- Codificacin
Tipos de Impuesto).
<CodImpAdic>
ALFA De acuerdo con tabla de
codificacin de
Impuestos en punto 4.
FIN TABLA
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.33 de 47
38
Monto Item
(Valor por lnea de
detalle)
18
(Precio Unitario * Cantidad ) Monto
Descuento + Monto Recargo
<MontoItem>
NUM
Valor numrico, de
acuerdo con descripcin
y:
1) Debe ser cero
cuando:
Indicador de
facturacin/ exencin
tiene valor 4 o 5
Es una Nota de
Crdito tipo fe de
erratas.(Ver campo
Cdigo de
Referencia en
Referencias)
2)
Puede ser cero

cuando el
documento es una
Gua de despacho
NO VENTA (Segn
campo Indicador
Tipo de traslado de
bienes del
encabezado)
3)
En liquidaciones
factura puede ser
negativo.
(11)
CUANDO ES CERO
PUEDE NO
IMPRIMIRSE o
Imprimirse un texto
explicatorio (s/valor, sin
costo, etc)
11
( ) En el caso que la Factura sea exenta, se entender que ste valor es el Valor exento por lnea de detalle; lo mismo se aplica cuando el item se ha marcado como no
afecto o exento a travs del campo b4. En el resto de los casos, se entender que este valor corresponde al valor neto por lnea de detalle.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.34 de 47
C.- SUBTOTALES INFORMATIVOS

Pueden ser de 0 hasta 20 lneas. Estos subtotales no aumentan o disminuyen la base del impuesto, ni modifican los campos totalizadores, slo
son campos informativos.
Estos subtotales tienen una glosa que especifica el concepto. Por ejemplo un subtotal aplicado a un determinado grupo de productos, servicios o
elementos.
En la representacin impresa, estos subtotalizadores pueden intercalarse entre las lneas de detalle, o indicarse en forma agrupada en una
seccin aparte.
N
CAMPO
Nmero Subtotal
Largo
DESCRIPCIN
Tipo
Mx
Nmero de Subtotal
NUM
Nmero secuencial de acuerdo al

nmero de subtotales
Glosa
Ttulo del Subtotal
40
ALFA
Sin validacin
NUM
Sin validacin. De uso para el

contribuyente como ayuda para
indicar como imprimir
subtotales.
FACT
GUIA
EXE
<NroSTI>
2
FACT
Validacin
NOTA
CRE D
NOTA
DE B
FACT
COM
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOT A
DEBIT
EXPO
FAC
<GlosaSTI>
3
Orden
Ubicacin para Impresin
<OrdenSTI>
Subtotal Neto
Valor Neto del Subtotal
18
NUM
16 Enteros y 2 decimales. Aplica

en subtotales en $ u otra
moneda. SIN VALIDACIN
Valor del IVA del Subtotal
18
NUM

Valor de los Impuestos

adicionales o especficos del
Subtotal
18
NUM

Valor no Afecto o Exento del

Subtotal
18
<SubTotNetoSTI>
5
Subtotal IVA
<SubTotIVASTI>
Subtotal
Impuestos
adicionales o
especficos
N
3
<SubTotAdicSTI>
7
Subtotal no
Afecto o Exento
NUM
<SubTotExeSTI>
8
Valor del Subtotal

<ValSubtotSTI>
LINEAS
<LineasDeta>
Formato DTE

18
NUM

NUM
Nmero de lnea de detalle.

Hasta 60 repeticiones
Valor de la lnea de subtotal
Versin 1.0 2012-07-27
N
3
Pg.35 de 47
D.- INFORMACIN DE DESCUENTOS O RECARGOS

<DscRcgGlobal>
Pueden ser de 0 hasta 20 lneas. Estos aumentan o disminuyen la base del impuesto.
Estos descuentos o recargos tienen una glosa que especifica el concepto. Por ejemplo un descuento global aplicado a un determinado tipo de
producto o un descuento por pago contado que afecta a todos los tems.
En caso que se apliquen descuentos o recargos globales y
a) en la Zona de Detalle hayan tems con distintos cdigos de impuesto o retenciones, el campo tipo de valor del descuento debe ser %.
b) En la Zona de Detalle hayan algunos tems afectos, otros exentos y otros no facturables (con Indicador de Facturacin Exencin=1 o 2),
hay tres casos:
CAMPOS
Si el descuento afecta slo a los tems exentos se debe indicar un 1 en el Indicador de Facturacin/Exencin
Si el descuento afecta slo a los tems afectos no debe llevar el Indicador de Facturacin/Exencin
Si el descuento/recargo afecta slo a los tems no facturables se debe indicar un 2 en el Indicador de Facturacin/exencin
Si el descuento afecta a todos, deben haber tres lneas: Una con el descuento para el descuento de los afectos, otra para el descuento
de los exentos y otra para los no facturables.
DESCRIPCIN
Largo
Tipo
Validacin
I FACT
Max
1
N de Lnea o N
Secuencial
Tipo de movimiento
NOTA
DE B
FACT
COM
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOT A
DEBIT
EXPO
FAC
Nmero de descuento o recargo. De 1

a 20.
NUM
Nmero secuencial de la
lnea. La obligatoriedad se
refiere a que si se incluye
esta zona debe haber al
menos una lnea y este caso
debe ir el dato de nmero de
lnea.
D(descuento) o R(recargo)
ALFA
DoR
Especificacin de descuento o
recargo
45
ALFA
Sin Validacin
Indica si es Porcentaje o Monto
ALFA
<NroLinDR>
FACT GUIA NOTA

C RE D
EXE
<TpoMov>
Glosa
<GlosaDR>
Tipo de valor
% o $
<TpoValor>
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.36 de 47
Valor
<ValorDR>
Valor en otra moneda
Valor del descuento o recargo en 16

enteros y 2 decimales
18
NUM
Sin validacin. Monto si tipo

de valor es Monto
(Porcentaje otro caso)
Valor en otra moneda
18
NUM
Sin validacin. 14 Enteros y

4 decimales. Aplica en
montos de desctos. o
recargos
1: No afecto o exento de IVA
<ValorDROtrMnda>
Indicador de
facturacin/ exencin
<IndExeDR>
Formato DTE
Indica si el descuento o recargo

afecta a tems exentos o no afectos a
IVA.
Versin 1.0 2012-07-27
NUM
2: No facturable
Pg.37 de 47
E.- INFORMACIN DE REFERENCIA

De 0 a 40 posibles repeticiones.
N
CAMPOS
N Lnea o N Sec.
<NroLinRef>
Tipo Documento de
referencia
<TpoDocRef>
Indicador de
Formato DTE
DESCRIPCIN
Largo
Max
Tipo
Validacin
Nmero de la referencia. De 1 a 40
NUM
Nmero secuencial de la lnea.
Indica si el documento de referencia

es:
30: factura
32: factura de venta bienes y servicios
no afectos o exentos de IVA 35: Boleta
35: Boleta
38: Boleta exenta
45: factura de compra
55: nota de dbito
60: nota de crdito
103: Liquidacin
40: Liquidacin Factura
43: Liquidacin-Factura Electrnica
33: Factura Electrnica
34: Factura No Afecta o Exenta
Electrnica
39: Boleta Electrnica
41: Boleta Exenta Electrnica
46: Factura de Compra Electrnica.
56: Nota de Dbito Electrnica
61: Nota de Crdito Electrnica
50 Gua de Despacho.
52:Gua de Despacho Electrnica
110: Factura de Exportacin
Electrnica
111: Nota de Dbito de Exportacin
Electrnica
112: Nota de Crdito de Exportacin
Electrnica
801 Orden de Compra
802 Nota de pedido
803 Contrato
804 Resolucin
805 Proceso ChileCompra
806 Ficha ChileCompra
807 DUS
808 B/L (Conocimiento de embarque)
809 AWB (Air Will Bill)
810 MIC/DTA
811 Carta de Porte
812 Resolucin del SNA donde
califica Servicios de Exportacin
813 Pasaporte
814 Certificado de Depsito Bolsa
Prod. Chile.
815 Vale de Prenda Bolsa Prod. Chile
ALFA
De acuerdo con la Descripcin

Si se requiere referenciar un
documento tributario se debe
utilizar un valor Numrico que
debe estar en el rango indicado
en la descripcin.
Documento afecta a un nmero de
I FACT FACEXE
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEB
FAC
LIQ
COMP
FAC
FACT
EXPO
NOTA NOTA
CRED DEBIT
EXPO EXPO
Si es alfabtico no hay
validacin y el contribuyente
puede usarlo para referenciar
documentos no tributarios y
distintos de los especificados.
En el caso de factura de
exportacin se puede indicar un
DUS por factura,
En el caso de exportaciones
por va terrestre y servicio de
transporte
internacional
(Indicador Servicio =5), se
puede indicar slo una Carta
de Porte por factura.
En el caso de la Nota de
Crdito y de Dbito de Exp. es
obligatorio referenciar la factura
de exportacin que modifica.
Por cada Gua de Despacho se
puede referenciar slo 1 DUS o
MIC
Versin 1.0 2012-07-27
NUM
Valor =1
Ejemplo: Factura de todas las
Pg.38 de 47
Referencia Global
<IndGlobal>
ms de 20 documentos del mismo

Tipo Documento de referencia
guas del mes.
Se explicita la Razn en Razn

Referencia
4
FOLIO- de
referencia
18
Folio de documento que

ALFA referencia.
Debe ser cero slo si el
documento tiene encendido el
Indicador de referencia global.
Puede ser alfanumrico si se
trata de un documento no
tributario (rango del 800)
10

para uso libre
20
ALFA
Fecha del docto de referencia
10
ALFA
Identificacin del documento de

referencia.
<FolioRef>
RUT Otro
contribuyente
<RUTOtr>
Identificador
Adicional de otro
contribuyente
Slo si el documento de referencia es

de tipo tributario y fue emitido por otro
contribuyente12
(Con guin y dgito verificador)
ALFA Cuerpo numrico entre 100.000 N

y 99 millones, guin y dgito
verificador alfanumrico entre 0 y
9 o K
Sin validacin
Fecha vlida entre
<IdAdicOtr>
FECHA de la
Referencia
2002-08-01 y 2050-12-31
<FchRef>
8
Cdigo de
referencia
<CodRef>
Razn referencia
<RazonRef>
Cdigo utilizado para los siguientes

casos:
a) Nota de Crdito que elimina
documento de referencia en forma
completa (Factura de venta, Nota
de dbito, o Factura de compra
b) Nota de crdito que corrige un
texto del documento de referencia
(ver campo Correccin Factura)
c) Nota de Dbito que elimina una
Nota de Crdito en la referencia en
forma completa
d) Notas de crdito o dbito que
corrigen montos de otro
documento
CASOS a) b) y c) DEBEN TENER
UN NICO DOCUMENTO DE
REFERENCIA.
Explicitar razn. Ejemplo una Nota de
Crdito que hacer referencia a una
factura, indica "descuento por pronto
pago" o "error en precio" etc.
90
1: Anula Documento de
Referencia
2: Corrige Texto Documento de
NUM Referencia
3: Corrige montos
ALFA
Sin validacin
12
Esto se aplica cuando: i) se emiten Facturas de Compra por bienes y se debe referenciar el nmero de la Gua de Despacho emitida por el Vendedor; ii) emitir Notas de Crdito o Dbito que
referencian DTE emitido por contribuyente fusionado o absorbido. No se usa para referenciar una Orden de Compra porque ste no es un documento tributario.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.39 de 47
F.- COMISIONES Y OTROS CARGOS

Pueden ser de 0 hasta 20 lneas. No modifican la base del impuesto de la operacin principal.
Se incorpora en caso que se apliquen comisiones/otros cargos, obligatoriamente en Liquidaciones-Factura Electrnicas y
opcionalmente en Facturas de Compra Electrnica, o en Notas de Crdito/Dbito Electrnicas que corrijan Facturas de Compra.
CAMPOS
DESCRIPCIN
Largo
Tipo
Validacin
Max
1
N de Lnea o N
Secuencial
Nmero de comisin u otro cargo.

De 1 a 20.
NUM
Nmero secuencial de la lnea. La obligatoriedad

se refiere a que si se incluye esta zona debe
haber al menos una lnea y este caso debe ir el
dato de nmero de lnea.
C (comisin) u O (otros cargos)
ALFA
C u O
60
ALFA
Sin Validacin
NUM
Sin Validacin
18
NUM
<NroLinCom>
2
Tipo de movimiento
NOTA NOTA FACT. LIQCRD DB COMP FACT
<TipoMovim>
3
Glosa
<Glosa>
Tasa comisin u otro

cargo
<TasaComision>
Valor Comisin Neto
Especificacin de la comisin u otro

cargo
Valor porcentual de la comisin u
otro cargo, en 2 enteros y 2
decimales
Valor Neto de la comisin/otro cargo
<ValComNeto>
En Notas de Crdito, Notas de Dbito y Facturas

de Compra.
Puede ser cero si el Valor Comisin Exento es
distinto de cero.
En Liquidaciones-Factura puede ser negativo
Valor Comisin Exento

<ValComExe>
Valor Exento de la comisin/otro

cargo
18
NUM

de Compra:
Puede ser cero si el Valor Comisin Neto es
distinto de cero.
Valor IVA Comisin u

Otro Cargo
Valor del IVA de la comisin/otros

cargos
<ValComIVA>
18
NUM
Valor * Tasa IVA

de Compra.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.40 de 47
G.-TIMBRE ELECTRNICO SII DEL DOCUMENTO.

N
1
CAMPOS
Timbre Electrnico del
Documento. Corresponde a una
firma electrnica sobre los datos
principales del DTE
DESCRIPCIN
Largo
Max
Contiene la firma Electrnica sobre

campos representativos del DTE, fecha y
hora de generacin del timbre electrnico
y el Cdigo de Autorizacin de Folios
(CAF) entregado por el SII. Corresponde
a la informacin del Cdigo de Barras
Bidimensional PDF417
Tipo
Validacin
ALFA
Ejemplo Campos representativos: Rut

Emisor, Rut Receptor, Tipo Documento,
Folio, IVA, Monto Neto y CAF
Para una descripcin detallada vanse
Anexos de Instructivo de Generacin de
documentos.
H.- FECHA Y HORA DE FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.

N
1
CAMPOS
Fecha y hora de la firma digital
del DTE
DESCRIPCIN
Fecha y hora en formato AAAA-MMDDTHH:MI:SS
Largo
Tipo
Validacin
19
ALFA
Fecha y hora vlidas en formato indicado
Largo
Max
Tipo
Validacin
I.- FIRMA DIGITAL DEL DOCUMENTO COMPLETO.

N
CAMPOS
DESCRIPCIN
Certificado Digital
Informacin pblica del Certificado Digital

necesaria para validar la firma.
Certificado vigente, no revocado y

autorizado ante el SII al momento de
generar la firma
Firma Electrnica
Firma electrnica sobre todo el

documento. (Encabezado, Detalle,
Descuentos - Recargos, Informacin de
Referencia, Fecha y Hora de Firma del
DTE y Timbre Electrnico.)
Firma electrnica segn el estndar XML

Digital Signature. Para descripcin
detallada vase Schema XML del DTE
definido por el SII y el sitio:
http://www.w3.org/TR/2002/REC-xmldsigcore-20020212/
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.41 de 47
3.- FORMATO DE IMPRESIN DE DOCUMENTOS

El documento electrnico debe ser impreso cuando acompaa bienes o el receptor es manual y lo requiere para el respaldo de su
contabilidad. En estos casos el documento impreso debe cumplir las siguientes normas.
Ejemplares
tributarios
obligatorios
Tipo de papel
Dimensiones
Borde sin letras
Logotipo
Informacin
preimpresa
Identificacin del
tipo de documento
13
2 ejemplares para el transporte de mercaderas en vehculos destinado al transporte de

carga13.
1 ejemplar si no hay transporte de mercaderas y el receptor es manual
Ningn ejemplar si el receptor es electrnico y no hay transporte con el documento
Color: Blanco
Gramaje > o = 50 gr./m2
Dimensiones mnimas: 21,5 cms x 11 cms (largo y ancho o viceversa)
Dimensiones mximas 21, 5 x 33 cms (largo y ancho o viceversa)
Mnimo 0,5 cms.
Ubicacin: Lado superior izquierdo
Tamao: mximo 1/5 del documento
La informacin que es permanente del emisor tal como Rut, Razn Social, Direccin, Giro, etc.
podrn estar preimpresas. En el caso que lo estn debern ser idnticas a las informadas en el
documento en su versin electrnica.
a) Nombre del Documento: Debe ir el nombre que el SII ha definido para el documento, es decir
Factura Electrnica, Gua de Despacho Electrnica, Factura no Afecta o Exenta Electrnica,
etc.
b) Debe ir un Recuadro
Tamao mnimo de 1,5 x 5,5 cm. en el lado derecho, negro o rojo, enmarcado por un filete o
lnea de entre 0,5 a un milmetro de grosor.
Tamao mximo del recuadro 4x8 cm.
c) Letras tamao igual o superior a 11 en alta (mayscula) y negrita
d) Informacin contenido en el Recuadro: se deben incluir slo los siguientes datos: Rut del
emisor, Nombre del tipo de documento, N (correspondiente al folio). Bajo el recuadro se debe
indicar la direccin regional del SII a la que pertenece el emisor.
e) Colores de los datos incluidos en el recuadro: Rojo o negro
Artculo 55 , inciso final de la Ley del Iva
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.42 de 47
Orden de la
informacin
Timbre electrnico
En documento electrnico en su versin impresa deber tener la informacin en el siguiente orden

1.- Identificacin del emisor: Razn social, Direccin, Informacin de mandante si corresponde,
giro, Identificacin del receptor: Rut, Razn social, Direccin, Giro, Rut solicitante
2.- Identificacin de transporte, si corresponde
3.- Informacin de referencia, si corresponde
4.- Detalle
5.- Informacin de Montos netos, Iva. Impuestos adicional, otros montos.
Los puntos 2, 3 y 4 se pueden intercambiar de orden entre s.
El Timbre Electrnico deber estar en la parte inferior del documento, a una distancia mnima de 2
centmetros desde el lado izquierdo, impreso en un tamao mnimo de 2 por 5 centmetros y de un
tamao mximo de 4 por 9 centmetros.
Se debe evitar colocar otros timbres o letras que tapen el timbre anterior.
Leyenda
Tipo de letra
Personalizacin
Debajo del timbre deber imprimirse la leyenda "Timbre electrnico SII"; bajo sta la palabra "Res.
XX de AAAA en XX es el nmero y AAAA es el ao de la Resolucin que autoriza al contribuyente
para emitir documentos electrnicos; en la misma lnea, separada por un guin, o en la lnea
inmediatamente inferior, la siguiente frase: "Verifique documento: www.sii.cl". Todo esto en tamao
de letra igual o superior a 6.
Tamao: Letras y nmeros utilizados debern ser de color negro y tamao igual o superior al
tamao 8.
Separacin entre lneas: deber ser mnimo de una lnea (interlineado simple).
Calidad de impresin: La calidad de impresin deber ser tal que asegure la permanencia de la
legilibilidad del documento por un tiempo mnimo de 6 aos. De acuerdo a la normativa de
Facturacin Electrnica.
No se requiere personalizacin en el papel. Las empresas podrn usar un fondo con color celeste,
tipo pantone 290c o 290u con un mensaje de la empresa, que dificulte la fotocopia.
La empresa puede distinguir los ejemplares para fines de su control.
Sin embargo, se recomienda estampar un timbre de Despachado en el documento utilizado para el
transporte de bienes indicando la hora correspondiente al despacho, para evitar fotocopias del
documento. Este timbre deber identificar a la empresa; No se colocar en ningn caso en el rea
que corresponde al timbre electrnico.
Referencias
Recepcin
conforme de
Mercaderas o de
prestacin de
Formato DTE
En aquellos casos en que la indicacin de referencias sea una obligacin, estas deben ser
expresadas claramente tambin en la representacin impresa del documento. Por ejemplo, en el
caso de una Nota de Crdito Electrnica que modifique o anule una Factura, se debe indicar el
nombre del Documento (diferenciando Factura y Factura Electrnica), Folio, Fecha de emisin y
Razn Referencia (descripcin del motivo de anulacin o modificacin).
Para efectos de la aplicacin de la Ley N 19.983, sobre Mrito de Ttulo Ejecutivo de la Factura y
que regula su transferencia: en las representaciones impresas de las Facturas Electrnicas,
Facturas No Afectas o Exentas Electrnicas, Facturas de Compra Electrnicas, Guas de Despacho
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.43 de 47
servicios
Electrnicas y Liquidaciones-Factura Electrnicas, se debe contemplar la inclusin, en al menos un

ejemplar, de un recuadro en el cual se pueda consignar la firma, nombre y nmero de RUT de la
persona que formaliza el acuse recibo de la recepcin de mercaderas o de la prestacin de
servicios, as como de la fecha y recinto en que se realiz dicho acuse. Adicionalmente dicho
recuadro deber contemplar la leyenda: El acuse de recibo que se declara en este acto, de acuerdo
a lo dispuesto en la letra b) del Art. 4, y la letra c) del Art. 5 de la Ley 19.983, acredita que la
entrega de mercaderas o servicio(s) prestado(s) ha(n) sido recibido(s)..
Este mismo ejemplar de la Factura Electrnica o Factura No Afecta o Exenta Electrnica deber
indicar en forma destacada la mencin: CEDIBLE, as como en el caso de la Gua de Despacho
Electrnica deber indicar la mencin: CEDIBLE CON SU FACTURA.
La inclusin de este recuadro y de las menciones: CEDIBLE y CEDIBLE CON SU FACTURA se
podrn omitir cuando el emisor y el receptor de los documentos tributarios electrnicos sealados,
operen en forma electrnica de acuerdo a lo indicado en la Res. Ex N 11/03 y/o en la Res. Ex. SII
N 45/03, para lo cual bastar que el otorgamiento del acuse de recibo se realice en forma
electrnica, segn lo dispuesto por dichas resoluciones.
Si el emisor requiere colocar otra informacin en la factura impresa, tales como promociones, o informacin asociada a los registros
contables sta se podr agregar sin que sea incorporada al documento electrnico.
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.44 de 47
4. CODIFICACIN TIPOS DE IMPUESTOS y RECARGOS

Cdigo
cambio de
Cdigo
Nombre
sujeto en
retencin total
Descripcin general
IVA
de
margen
comercializacin
14
15
de
Para Facturas de venta del contribuyente
Documentos en que se aplica
Observaciones
Facturas cod (30, 33)

Notas de Crdito cod (60, 61)
Notas de Dbito cod (55, 56)
Corresponde al IVA retenido en Facturas Factura de Compra emitida cod (45, 46)
de compra del contribuyente que genera Notas de Crdito cod (60, 61)
el libro.
Notas de Dbito (55, 56)
IVA retenido total
Suma de retenciones con tasa de IVA
17
Tasa de 5% sobre Monto base

IVA
ANTICIPADO
faenamiento. Se registra el monto de IVA
FAENAMIENTO CARNE
anticipado cobrado al cliente.

18
IVA ANTICIPADO CARNE
Tasa de 5%. Se registra el monto de IVA


19
IVA ANTICIPADO HARINA

Tasa de 12%. Se registra el monto de IVA
23
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras a, b, c
Tasa del 15%

a) artculos oro, platino, marfil
b) Joyas, piedras preciosas
c) Pieles finas
24
IMPUESTO
825/74
letra a
ART. 42,


Ley Tasa del 27%
Licores, Piscos, whisky, aguardiente, y Notas de Crdito cod (60, 61)
vinos licorosos o aromatizados.
IMPUESTO ART. 42, letra c
Tasa del 15%

Vinos

26
IMPUESTO ART. 42, letra c
Tasa del 15%

Cervezas y bebidas alcohlicas

27
IMPUESTO ART. 42, letra d Tasa del 13%

ye
Bebidas analcohlicas y minerales
25
28
30
301
Formato DTE

Impuesto especifico diesel
Se usa en las Facturas que emite el vendedor. Se

1,5 UTM por m3. Traspasado al
registra en el IEV.
comprador por compra de diesel. Artculo
En el IEC se registra separado slo si el comprador
6, Ley N 18.502, y artculos 1 y 3 del
tiene derecho al crdito; en caso contrario va en el
Decreto Supremo N 311/86.
campo Impuesto sin derecho a crdito
IVA RETENIDO
LEGUMBRES
Normalmente 13% retencin.

Factura de Compra emitida cod (45, 46)
Si se retuvo el 13%, el monto retenido Notas de Crdito cd (60, 61)
se registra en el IEC en Retencin Notas de Dbito cd. (55, 56)
Versin 1.0 2012-07-27
En caso de cambio de sujeto, en

transacciones de Agentes
retenedores, consulte cdigos
Pg.45 de 47
asociados de productos
parcial
Si se retuvo el total del IVA, por ser
NDF se registra tambin en Retencin
Total.
IVA RETENIDO
SILVESTRES
31
32
321
total del IVA retencin. El monto Factura de Compra emitida cod (45, 46)
retenido se registra en el IEC en Notas de Crdito cod (60, 61)
Retencin total.
Notas de Dbito cd. (55, 56)


Si se retuvo el 8%, el monto retenido se Factura de Compra emitida cod (45, 46)
registra en el IEC en Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA, por ser Notas de Dbito cd. (55, 56)
NDF, se registra en el IEC en
Retencin Total.
IVA RETENIDO GANADO
33
331
Si se retuvo el 8%, el monto retenido se Factura de Compra emitida cod (45, 46)
registra en el IEC en Retencin parcial
Si se retuvo el total del IVA, por ser Notas de Dbito cd. (55, 56)
NDF, se registra en el IEC en
Retencin Total.
IVA RETENIDO MADERA
34
341
35
Si se retuvo el 11%, el monto retenido

se registra en el IEC en Retencin Factura de Compra emitida cod (45, 46)
parcial
Si se retuvo el total del IVA por ser NDF Notas de Dbito cd. (55, 56)
se registra en el IEC en Retencin
Total.
IVA RETENIDO TRIGO
Impuesto especifico gasolina
4,5 a 6 UTM por m3. Artculo 6, Ley N

18.502, y artculos 1 y 3 del Decreto
Supremo N 311/86. No da derecho a
crdito. Se considera rebaja transitoria
del componente variable dispuesto por la
Ley 20.259.
361

parcial
Total.
IVA RETENIDO ARROZ

parcial
Total.
IVA RETENIDO
37
371
HIDROBIOLO
GICAS
38
IVA RETENIDO CHATARRA
Formato DTE

Se usa en las Facturas que emite el vendedor, en el

IEV.
No se registra separado en el IEC. En el IEC se debe
incorporar este monto en el campo Impuesto sin
derecho a crdito
36




total del IVA retencin. El monto retenido Notas de Crdito cod (60, 61)
se registra en el IEC en Retencin total.
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.46 de 47

total del IVA retencin. El monto retenido Notas de Crdito cod (60, 61)
se registra en el IEC en Retencin total.
39
IVA RETENIDO PPA
41
IVA
RETENIDO
Se retiene el total del IVA.
CONSTRUCCION
Factura de compra emitida cod (45, 46)

44
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras e, h, I, l
Tasa del 15% en 1era venta

a) Alfombras, tapices
b) Casa rodantes
c) Caviar
d) Armas de aire o gas
45
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras j
Tasa del 50% en 1era venta

a) Pirotecnia
46
IVA RETENIDO ORO
Retencion del 100% del IVA
47
IVA RETENIDO CARTONES
Retencin Total


IVA RETENIDO
FRAMBUESAS
Retencin 14%


49
FACTURA DE COMPRA SIN

RETENCIN (hoy utilizada
slo por Bolsa de Productos
de Chile, lo cual es validado
por el sistema)
0% de retencin


50
IVA de margen de
comercializacin de
instrumentos de prepago
51
Impuesto gas natural

comprimido; 1,93 UTM/KM3,
Art. 1, Ley
N 20.052
Facturas (cod 30, 33)

Notas de Crdito (cod 60, 61)
Notas de Dbito (cod 55, 56)
52
Impuesto gas licuado de

petrleo; 1,40 UTM/M3, Art
1, Ley N 20.052
Facturas (cod 30, 33)

Notas de Crdito (cod 60, 61)
53
Impuesto Retenido
Suplementeros Art 74 N5
Ley de la Renta
Para Facturas de venta del contribuyente, Facturas (cod 30, 33)

retencin del 0,5% sobre el precio de Notas de Crdito (cod 60, 61)
venta al pblico.
48
481
Formato DTE
Versin 1.0 2012-07-27


Pg.47 de 47

Formato Dte

Hochgeladen von

Dokumentinformationen

Originaltitel

Copyright

Verfügbare Formate

Dieses Dokument teilen

Dokument teilen oder einbetten

Freigabeoptionen

Stufen Sie dieses Dokument als nützlich ein?

Sind diese Inhalte unangemessen?

Copyright:

Verfügbare Formate

Formato Dte

Hochgeladen von

Copyright:

Verfügbare Formate

FORMATO DOCUMENTOS TRIBUTARIOS ELECTRNICOS

FORMATOS DOCUMENTOS TRIBUTARIOS ELECTRNICOS

CODIFICACIN TIPOS DE IMPUESTOS y RECARGOS ................................................................................................................... 45

Versin 1.0 2012-07-27

Versin 1.0 2012-07-27

Se admiten valores negativos en Liquidaciones Factura para los siguientes campos:

Se incorporan cdigos referentes a Exportacin en el campo: Indicador Tipo de traslado de bienes.

Se incorpora en ENCABEZADO: Correo Contacto Receptor.

Versin 1.0 2012-07-27

Versin 1.0 2012-07-27

Versin 1.0 2012-07-27

2.- CONTENIDO DE FACTURAS Y DOCUMENTOS ASOCIADOS.

Versin 1.0 2012-07-27

Versin 1.0 2012-07-27

Zonas del Documento

Sub Total Informativo

Fecha y hora de firma

Versin 1.0 2012-07-27

2.2 Detalle por Zona

Versin 1.0 2012-07-27

Folio autorizado por el SII

Fecha de emisin contable del docto

Fecha vlida entre

Slo para Notas de Crdito que no

Indica si el documento acompaa

Versin 1.0 2012-07-27

1: Nota de Crdito sin

Slo para Guas de despacho.

7: Para de devolucin de mercaderas

Describe modalidad de Impresin de

Por omisin se asume N

Indica si la transaccin corresponde a

Indica si las lneas de detalle,

Indica en qu forma se pagar. En el

En el caso de Factura de exportacin

3: Sin costo (entrega

De acuerdo a la definicin de "venta" establecida en el Artculo 2 del DL 825.

Versin 1.0 2012-07-27

carcter comercial, segn las normas

Slo se utiliza si la factura ha sido

Fecha vlida entre

Al momento de emitirse el documento

Al momento de emitirse el documento

Opcional para especificar

Fecha de pago programado

Monto de pago programado

Glosa Adicional para calificar pago

Perodo de facturacin para Servicios

Fecha vlida, menor o

Fecha vlida, mayor que

Indica en que modalidad se pagar.

(Fecha inicial del servicio facturado)

Perodo de facturacin para Servicios

Valor: CH: Cheque;

Versin 1.0 2012-07-27

Es un cdigo acordado entre las

Glosa que describe las condiciones

Cantidad de das de acuerdo al

Nmero mayor que cero

Fecha vlida entre

Cuerpo numrico entre

Glosa indicando giro del emisor. No

Con guin y dgito verificador