Beruflich Dokumente
Kultur Dokumente
2012-07-27
Versin 1.0
Formato DTE
Pg.2 de 47
BITCORA DE CAMBIOS
Cambios 27/07/2012
1)
El campo Va de Transporte, Tag N73 de la seccin Encabezado, se modifica modalidad de informacin del campo en el documento impreso a I. Este
campo slo aplica para documentos de exportacin.
Cambios 08/04/2010
1)
En la seccin Encabezado Tags N 80 Puerto de Embarque y N 82 Puerto Desembarque, opcionales en la emisin de Facturas de Exportacin
Electrnica
2)
En la seccin Informacin de Referencia, Tag N2 Tipo Documento de referencia, se modificaron los requerimientos de referencia en caso de emisin de
facturas de exportacin electrnica
3)
En la seccin Informacin de Referencia, Tag N5 RUT Otro contribuyente, se detalla el uso del campo en los casos que se emitan documentos
electrnicos que referencian otros DTE, emitidos por RUTs fusionados o absorbidos.
4)
En la tabla de cdigos de impuesto se agregan los cdigos 51: Gas Natural Comprimido, 52: Gas Licuado de Petrleo y 53: Retencin Suplementeros.
Cambios 08/03/2010
5)
En pg. 20, en la seccin Encabezado, el Tag N98 "FLETE" <MntFlete> y el Tag N99 "SEGURO" <MntSeguro> deben ser estrictamente mayor que cero.
Cambios 10/09/2008
1)
En Codificacin Tipos de Impuesto y Recargos se elimina el cdigo 29, que slo puede ser utilizado en IEC por transportistas de carga, y se incorpora el
cdigo 35 para efecto de la emisin de documentos con impuesto especfico gasolina.
Cambios 20/07/2006
2)
El campo Identificador Adicional del Emisor se reubica al final del REA EMISOR del Encabezado.
3)
Se permite informar en la Gua de Despacho Electrnica, a nivel de Encabezado, los siguientes campos: Identificador Adicional del Emisor, Modalidad
de Venta, Clusula de Venta Exportacin, Total Clusula de venta Exportacin, Va de Transporte, Nombre o identificacin del Medio de
Transporte, Rut Ca. Transportadora, Nombre Ca. Transportadora, Identificador Adicional Ca. Transportadora, Identificador Adicional
Puerto de Embarque e Identificador Adicional Puerto de Desembarque. Anteriormente, estos campos slo estaban definidos para la Factura de
Exportacin Electrnica, Nota de Crdito y de Dbito de Exportacin Electrnica.
4)
Se permite informar en la Factura de Exportacin Electrnica, Nota de Crdito y Nota de Dbito de Exportacin Electrnica, a nivel de Encabezado, los
siguientes campos: Booking y Operador. Anteriormente, estos campos slo estaban definidos para la Gua de Exportacin Electrnica.
Cambios 22/09/2005
1)
Se agregan cuatro nuevos Documentos Tributarios Electrnicos: Liquidacin-Factura, Factura de Exportacin, Nota de Crdito de Exportacin y Nota
de Dbito de Exportacin.
2)
Se modifica la obligatoriedad de los campos de la gua de despacho para que considere la Gua de Despacho que ser utilizada en el transporte para
Exportacin y otros casos excepcionales
3)
Se agrega nueva seccin: COMISIONES Y OTROS CARGOS, y campos que los agrupan en ENCABEZADO (Valor Neto Comisiones y Otros Cargos,
Valor Comisiones y Otros Cargos No Afectos o Exentos e IVA Comisiones y Otros Cargos. Esta rea es obligatoria para Liquidaciones-Factura y opcional
para Facturas de Compra y Notas de Crdito/Dbito que hacen referencia a Facturas de Compra.
Formato DTE
Pg.3 de 47
4)
5)
6)
Se incorpora en ENCABEZADO Tipo de impresin, el cual indica la modalidad en la cual ha sido impreso el documento (para Gua de Despacho).
7)
Se incorpora en ENCABEZADO campos para precisar forma de pago: Tipo Cuenta de Pago, Banco de Pago, Cuenta de Pago.
8)
9)
Se incorpora en ENCABEZADO: Forma de Pago Exportacin segn tabla de Formas de pago de Aduana.
10) Se incorpora en ENCABEZADO Cdigo Otra moneda, y Tipo de Cambio para indicar incorporacin de valores opcionales en otra moneda.
11) Se incorpora en ENCABEZADO, los campos: Cdigo Emisor Traslado Excepcional, Folio Autorizacin y Fecha Autorizacin, para diferenciar al emisor
de una Gua de Despacho que ser utilizada en el transporte para Exportacin y otros casos excepcionales.
12) Se incorpora en encabezado, slo para documentos de Exportacin Tipo Moneda Transaccin para indicar cuando una Transaccin de Exportacin se
est registrando completa en otra moneda. Se especifica el Cdigo de Moneda en que se registra la transaccin de exportacin.
13) Se incorporan campos en Otra Moneda para los campos:
Del ENCABEZADO: Monto Neto, Monto no Afecto o Exento, Monto base faenamiento carne, IVA, Valor del Impuesto o Retencin, IVA No Retenido
y Monto Total.
Del DETALLE: Precio Unitario del tem, Descuento, Sub-descuento Valor, Recargo, Sub-Recargo Valor y Valor por lnea de Detalle.
De DESCUENTOS Y RECARGOS GLOBALES: Valor.
14) Se cambia nombre de Indicador de Servicio Peridico por Indicador de Servicio.
15) Se incorporan en el Encabezado, los campos opcionales: Nmero Identificador del Receptor extranjero, Nacionalidad del Receptor Extranjero, RUT
Chofer y Nombre del Chofer, Trminos del Pago glosa.
16) Se incorporan en el Encabezado, para los documentos de Exportacin, y Guas de Despacho utilizadas en Exportacin, los siguientes campos: Forma de
Pago de Exportacin, Modalidad de Venta, Clusula de venta, Total Clusula de venta, Pas Receptor, Pas Destino, Va de Transporte,
Nombre o Identificacin del Medio de Transporte, Rut Ca. Transportadora, Nombre Ca. Transportadora, Tara, Unidad de medida de la Tara,
Puerto de Embarque, Puerto Desembarque, Total Items, Total Peso Bruto, Unidad Peso Bruto, Total peso Neto, Unidad peso neto, Total
Bultos, Flete y Seguro.
17) Se incorporan en el Encabezado Identificador Adicional del Emisor, Cdigo Adicional de Sucursal, Identificador Adicional del Receptor
Extranjero, Identificador Adicional Ca. Transportadora, Identificador Adicional Puerto de Embarque, Identificador Adicional Puerto de
Desembarque, y en el rea de Referencia Cdigo Adicional de otro contribuyente. Todos para uso de documentos de Exportacin como por
ejemplo un nmero de locacin u otro cdigo de necesidad del exportador:
18) Se incorpora en el Encabezado, para los documentos de Exportacin, y Guas de Despacho utilizadas en Exportacin, la Tabla: Secuencia de Tipo de
Bultos, la cual contiene los siguientes seis campos: Tipo de Bulto, Cantidad de Bultos, Marcas, Id. Container, Sello y Emisor Sello.
19) Se incorpora en el Encabezado campos Booking y Operador para Guas de Despacho para exportacin.
20) Se incorpora nuevo campo opcional Correo Contacto receptor para especificar aparte de Contacto Receptor, especficamente un correo electrnico
asociado al contacto.
21) Se agrega en ENCABEZADO nuevo campo opcional Monto Base de Mrgenes de Comercializacin.
Formato DTE
Pg.4 de 47
22) El IVA NO RETENIDO cambia su obligatoriedad: Se puede incorporar en facturas de Compra y Notas de Crdito o dbito que referencian facturas de
compra.
23) El campo Crdito Especial 65% empresas constructoras se inhibe (no aplica) para Factura de compra.
24) En DETALLE se abre el campo Cdigo Impuestos o Retenciones en una tabla de hasta 4 cdigos para aceptar ms de un cdigo de impuesto o
retencin.
25) En Detalle se incorporan campos: Monto Base/Faenamiento/Mrgenes de Comercializacin y Precio Unitario Neto Consumidor Final. Slo para
transacciones realizadas por agentes retenedores
26) En DETALLE se incorpora campo Indicador Agente Retenedor que indica que se acta como agente retenedor en determinado producto.
27) En DETALLE se incorpora Tipo Cdigo Subcantidad
28) Se cambia formato de numricos de montos de tal forma que acepten decimales para hacer documentos completos en moneda diferente de Pesos.
29) Referencias Campo Tipo Documento Referencia, se agregaron los siguientes cdigos: 807: DUS, 808: B/L (Conocimiento de embarque), 809: AWB (Air Will
Bill), 810: MIC/DTA, 811: Carta de Porte, 812: Resolucin del SNA donde califica Servicios de Exportacin, 813: Pasaporte, 814: Certificado de Depsito
Bolsa de Productos de Chile, 815: Vale de Prenda Bolsa de Productos de Chile. 888: Referencia a Archivo adjunto.
30) Se crea un nuevo cdigo de impuestos y recargos en la tabla 4, correspondiente a Factura de Compra, y Notas de Crdito y de Dbito relacionadas a Factura
de Compra, que no incluye retencin de IVA (retencin de IVA de 0%), cdigo 49. Tambin se agrega el cdigo 50.
31) Se agrega seccin Subtotales Informativos.
32) Debajo de cada campo se incluye el nombre del tag xml que tiene asociado dentro del schema. Por ejemplo <TipoDTE>.
Cambios 15/04/2005
1) Se especifica ms detalladamente el formato de impresin en relacin a la Recepcin conforme de Mercaderas o de prestacin de servicios.
2) Se modifica Schema XML en cuanto a estructura con inclusin de otros schemas.
Cambios 04/04/2005
3) Se incorpora en ENCABEZADO, los campos opcionales: Monto Cancelado y Saldo Insoluto, para indicar pagos realizados y saldos
adeudados al momento de la emisin del documento
4) Se incorpora en ENCABEZADO la Tabla de Montos de Pago, que contiene los tres campos: Fecha de Pago, Monto de Pago y Glosa asociada
al pago, para indicar los pagos parciales pactados entre las partes.
5) Se incorpora en el formato de impresin la Recepcin conforme de Mercaderas o de prestacin de servicios, segn la ley 19.983 que otorga
Mrito Ejecutivo a la factura y regula su transferencia.
Cambios 21/10/2004
6) ENCABEZADO: Se aumenta el largo de los siguientes campos, antes 15 caracteres, ahora 20 caracteres.
Campos: CiudadOrigen, CiudadRecep, CiudadPostal, CiudadDest.
7) DETALLE: Largo campo Tipo de cdigo se ampla a 10 caracteres.
8) DETALLE: Monto Perodo ahora puede ser negativo.
9) REFERENCIAS: Se aumenta la cantidad de ocurrencias de la seccin de Referencias. Antes 20, ahora se permite hasta 40 ocurrencias de
esta seccin.
Formato DTE
Pg.5 de 47
10) REFERENCIAS: Se aumenta el largo del campo Razn Referencia, antes 30 caracteres, ahora 90 caracteres.
Cambios 22/06/2004
1) REFERENCIAS: Campo 2 Tipo Documento Referencia, se agregaron los siguientes cdigos: 804: Resolucion, 805: Proceso ChileCompra, 806:
Ficha ChileCompra.
2) REFERENCIAS: Campo 4 Folio-de-Referencia, se cambi el tipo de datos, antes NUM, ahora ALFA, y el largo a 18 caracteres.
3) Actualizacin punto 4. Codificacin Tipo de Impuestos y Recargos. Tasa retencin Carne Y Harina se corrigieron. Se elimin cdigo 16 y 40. Se
agrego cdigo 46. Se reorden la Tabla por Cdigo.
Formato DTE
Pg.6 de 47
1.- INTRODUCCIN
En este documento se describe el contenido que deben tener los Documentos Tributarios Electrnicos (en
adelante DTE). En la definicin de este contenido se ha considerado tanto la necesidad desde el punto de vista
tributario como desde el punto de vista comercial. El objetivo es tener un documento que sea un instrumento adecuado
para el respaldo de la transaccin desde el punto de vista de las partes y contenga la informacin que se requiere para
la fiscalizacin tanto del transporte de los bienes como del pago de los tributos.
La informacin considerada es aquella especfica de la transaccin y que es necesaria para emisor y receptor. Si
hay otra informacin que el emisor requiere para sus procesos y que no requiere ser informada al receptor, entonces se
trata de informacin de gestin del emisor, que no requiere estar estructurada a nivel del formato compartido, y debe
ser incorporada en otro(s) documentos adjuntos que no recibir el Servicio de Impuestos Internos o almacenada en
otros archivos y no en el documento tributario electrnico mismo.
En este documento se describe el formato electrnico de los siguientes documentos:
-
Factura Electrnica
Factura No Afecta o Exenta Electrnica
Gua de Despacho Electrnica
Nota de Crdito Electrnica
Nota de Dbito Electrnica
Factura de Compra Electrnica
Liquidacin Factura Electrnica
Factura de Exportacin Electrnica
Nota de Crdito de Exportacin Electrnica
Nota de Dbito de Exportacin Electrnica
Formato DTE
Pg.7 de 47
Todo documento tributario electrnico que se emita, debe contener una firma electrnica digital, la que permite
autenticar su origen y asegurar su integridad. Como equivalente a esta firma electrnica, pero orientado a la versin
impresa del documento, se incluye un conjunto de caracteres que incluye tambin una funcin criptogrfica y datos
para su validacin, el cual es referenciado como timbre electrnico, que cumple la funcin de autenticar el documento
impreso.
2.1 Zonas del documento electrnico
En el documento tributario electrnico (DTE), se distinguen las siguientes zonas:
A.-
Datos de encabezado: corresponden a la identificacin del documento, informacin del emisor, informacin del
receptor y monto total de la transaccin.
B: - Detalle por tem: En esta zona se debe detallar una lnea por cada tem. Se debe detallar cantidad, valor,
descuentos y recargos por tem, impuestos adicionales y valor neto. En el caso de la Liquidacin-Factura, se
detallan los datos de los documentos liquidados.
C.- Descuentos y Recargos: Esta zona se utiliza para especificar descuentos o recargos que afectan al total del
documento y que no se requiere especificar tem a tem.
D.- Informacin de Referencia: En esta zona se deben detallar los documentos de referencia, por ejemplo se debe
identificar la Gua de Despacho que se est facturando o la Factura que se est modificando con una Nota de
crdito o de dbito.
E.- Comisiones y Otros Cargos: Obligatoria para Liquidacin Factura y opcional para Factura de Compra y Nota de
Crdito/Dbito que corrijan operaciones relacionadas con Facturas de Compra.
F.- Timbre Electrnico SII: Firma electrnica sobre la informacin representativa del documento para permitir la
validacin del documento impreso.
G.- Fecha y hora de la firma electrnica
H.- Firma Electrnica sobre toda la informacin anterior para garantizar la integridad del DTE enviado al SII
El documento no podr exceder de 60 lneas de tem Detalle. Adems, en caso de requerir impresin, se debe poder
imprimir en un papel que no exceda de los mximos definidos en las normas del documento impreso.
Formato DTE
Pg.8 de 47
La obligatoriedad de cada una de las zonas por tipo de documento se especifica en la siguiente Tabla.
OBLIGATORIEDAD DE LA ZONA SEGN TIPO DE DOCUMENTO
LIQUIDAC.
FACTURA
FACT
EXPORT.
NOTA
CRED.
EXPORT
FACT.
FACT
EXENTA
GUIA
NOTA
CRED.
NOTA DEBIT
FACT.
COMP.
NOTA DEB.
EXPORT.
Encabezado
Detalle
Descuentos y Recargos
Informacin Referencia
Comisiones y Otros
Cargos
Timbre
Firma Electrnica
Cdigos de Obligatoriedad:
0: No corresponde. Significa que el dato no debe ir en un determinado documento.
1: Dato obligatorio. El dato debe estar en el documento siempre, independiente de las caractersticas de la transaccin.
2: Dato condicional. El dato no es obligatorio en todos los documentos, pero pasa a ser obligatorio en determinadas
operaciones si se cumple una cierta condicin. Por ejemplo si hay descuentos o recargos, stos deben estar
registrados porque en caso contrario el documento estar descuadrado en cuanto a los montos de neto, IVA y Total.
3: Opcional.
Formato DTE
Pg.9 de 47
Formato DTE
Pg.10 de 47
A.- ENCABEZADO.
OBLIGATORIEDAD
CAMPOS
1
VERSIN
AREA
<IdDoc>
Tipo Documento
Tributario
Electrnico
<TipoDTE>
Folio Documento
DESCRIPCIN
Versin del Formato utilizado
Largo
Max
Tipo
Alfa
Validacin
FACT
EXENT
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEBIT
FACT.
COMP
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOTA
DEBIT
EXPO
FAC
Valor: 1.0
IDENTIFICACIN DEL
DOCUMENTO
Indica si el documento es:
33: Factura Electrnica
34: Factura No Afecta o Exenta
Electrnica
43: Liquidacin-Factura Electrnica
46: Factura de Compra Electrnica.
52: Gua de Despacho Electrnica
56: Nota de Dbito Electrnica
61: Nota de Crdito Electrnica
110: Factura de Exportacin.
111: Nota de Dbito de
Exportacin.
112: Nota de Crdito de
Exportacin
FACT
NUM
De acuerdo con la
descripcin del Campo
10
NUM
Campo NUM
10
ALFA
NUM
NUM
<Folio>
4
Fecha de Emisin
<FchEmis>
Indicador de No
Rebaja
2003-04-01 y 2050-12-31
<IndNoRebaja>
Tipo de Despacho
<TipoDespacho>
No se incluye si el documento no
acompaa bienes o se trata de una
Factura o Nota correspondiente a la
prestacin de servicios.
Formato DTE
Pg.11 de 47
Indicador Tipo de
traslado de bienes
<IndTraslado>
NUM
Alfa
Tipo de impresin
<TpoImpresion>
Indicador Servicio
<IndServicio>
10
Indicador Montos
Brutos
<MntBruto>
11
Forma de Pago
<FmaPago>
12
Forma de Pago
Exportacin
<FmaPagExp>
1
2
1: Operacin constituye
venta1
2: Ventas por efectuar
3: Consignaciones
4: Entrega gratuita
5: Traslados internos
6: Otros traslados no
venta
7: Gua de devolucin
8: Traslado para
exportacin. (no venta)
9: Venta para exportacin
N (Normal) o T (Ticket)
NUM
NUM
1: Montos de lneas de
detalle vienen expresados
en montos brutos.
NUM
Valor 1: Contado; 2:
Crdito
Para Factura de
Exportacin Corresponde
al Cdigo sealado en la
Tabla Formas de Pago de
Aduanas
Formato DTE
Pg.12 de 47
Fecha de
cancelacin
<FchCancel>
14
Monto Cancelado
10
ALFA
2002-08-01 y 2050-12-31
Campo Obligatorio para
Factura de exportacin
cuando en Forma de
Pago Exportacin se
indique anticipo
18
NUM
Sin validacin
18
NUM
Sin validacin
<MntCancel>
15
Saldo Insoluto
<SaldoInsol>
TABLA de Montos
de Pago
Hasta 30 repeticiones.
Contiene los 3 campos siguientes.
<MntPagos>
16
Fecha de Pago
10
ALFA
Fecha vlida
18
NUM
Sin validacin
40
ALFA
Sin validacin
10
ALFA
10
ALFA
ALFA
Cuenta
ALFA
Numero de la Cuenta
20
ALFA
<FchPago>
17
Monto de Pago
<MntPago>
18
Glosa descripcin
Pago
<GlosaPagos>
FIN TABLA
19
Perodo desde
<PeriodoDesde>
Perodo hasta
<PeriodoHasta>
21 Medio de Pago
<MedioPago>
22 Tipo Cuenta de
Pago
<TipoCtaPago>
23 Cuenta de Pago
Sin validacin
<NumCtaPago>
Formato DTE
Pg.13 de 47
24 Banco de Pago
Banco de la Cuenta
40
ALFA
ALFA
Sin validacin
Sin validacin.
En documentos de
Exportacin Es
obligatorio si se indic el
campo: Trminos del
pago-Cdigo
<BcoPago>
25
26
27
28
IDENTIFICACIN DEL
DOCUMENTO
AREA
EMISOR
100
ALFA
NUM
10
ALFA
2002-08-01 y 2050-12-31
<Emisor>
29
Rut Emisor
10
ALFA
100
ALFA
Sin validacin
80
ALFA
Sin validacin
I3
<GiroEmis>
Telfono Emisor
Hasta 2 Repeticiones
20
ALFA
Sin validacin
80
ALFA
NUM
<RUTEmisor>
30
Nombre o Razn
Social Emisor
<RznSoc>
31
32
<Telefono>
33
Correo Emisor
<CorreoEmisor>
34
ACTECO
<Acteco>
Este dato puede ir preimpreso, indicado todos los giros autorizados del emisor, al igual que en el documento manual.
Formato DTE
Pg.14 de 47
35
Cdigo Emisor
Traslado
Excepcional
<CdgTraslado>
36
37
38
40
NUM
Obligatorio si Indicador
tipo de traslado con valor
8y9
NUM
10
ALFA
1: Exportador
2: Agente de Aduana (En la
devolucin de mercaderas de
Aduanas.
3: Vendedor (Entre otros, se refiere a
aquel Productor que vende
mercadera con entrega en Zona
Primaria).
4: Contribuyente autorizado
expresamente por el SII.
Folio Autorizacin
<FolioAut>
<FchAut>
Sucursal
20
ALFA
Sin validacin
NUM
Deber corresponder a un
cdigo registrado en el SII
<CdgSIISucur>
Cdigo Adicional
de Sucursal
20
ALFA
Sin validacin
60
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
3
3
<Sucursal>
39
Cdigo sucursal
<CodAdicSucur>
41
Direccin Origen
<DirOrigen>
42
Comuna Origen
<CmnaOrigen>
43
Ciudad Origen
20
ALFA
Sin validacin
60
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
<CiudadOrigen>
44
Cdigo del
Vendedor
<CdgVendedor>
45
Identificador
Adicional del Emisor
Formato DTE
Pg.15 de 47
<IdAdicEmisor>
FIN AREA
46
Rut Mandante
<RUTMandante>
AREA
10
ALFA
RECEPTOR
<Receptor>
47
Rut Receptor
<RUTRecep>
10
ALFA
20
ALFA
Sin validacin
100
ALFA
Sin validacin
20
ALFA
Sin validacin
ALFA
20
ALFA
Sin validacin
40
ALFA
Sin validacin
80
ALFA
Sin validacin
49
Nombre o Razn
Social Receptor
<RznSocRecep>
50
51
<Nacionalidad>
52
Identificador
Adicional del
Receptor
Extranjero
<IdAdicRecep>
53
54
Contacto receptor
Formato DTE
Pg.16 de 47
<Contacto>
55
Correo Contacto
receptor
57
ALFA
20
ALFA
20
ALFA
70
ALFA
20
ALFA
20
ALFA
10
ALFA
80
ALFA
70
Comuna Receptor
<CorreoRecep>
56
Sin validacin
<CmnaRecep>
58
Ciudad Receptor
<CiudadRecep>
59
Direccin Postal
Receptor
<DirPostal>
60
Comuna Postal
<CmnaPostal>
61
Ciudad Postal
<CiudadPostal>
FIN AREA
62
Rut de Solicitante
de factura
<RUTSolicita>
AREA
RECEPTOR
En casos de venta a pblico.
Es obligatorio si es distinto de Rut
receptor o Rut Receptor es persona
jurdica.
Con guin y dgito verificador
TRANSPORTE
<Transporte>
63
Informacin
4
Transporte
ALFA
Relevante si Indicador
Tipo de Despacho 2 o 3
Esta informacin se debe registrar slo si se dispone de la informacin al momento de confeccionar el documento electrnico. En caso contrario, bastar que vaya escrita en la representacin
impresa que acompaa el traslado de bienes
Formato DTE
Pg.17 de 47
<Patente>
64
Rut transportista
<RUTTrans>
65 RUT Chofer
<RUTChofer>
68 Comuna Destino
dem anterior
dem anterior
10
ALFA
30
ALFA
Sin validacin
En caso de digitar el Rut
del chofer, debe indicarse
el nombre
70
ALFA
Aplica si el destino es
distinto de Direccin
Receptor,
o de Direccin Emisor en
el caso de Factura de
Compra
20
ALFA
20
ALFA
<NombreChofer>
<DirDest>
ALFA
67 Direccin Destino
10
<CmnaDest>
69 Ciudad Destino
<CiudadDest>
Sub-Area
70
Modalidad de Venta
<CodModVenta>
71
Clusula de venta
Exportacin
TRANSPORTE.ADUANA
Para doctos. utilizados en exportacin.
NUM
Se refiere a si la exportacin se
realiza bajo venta, En consignacin, a
firme, en Consignacin con mnimo a
firme, etc.)
NUM
<CodClauVenta>
72
Total Clusula de
venta Exportacin
<TotClauVenta>
Formato DTE
18
NUM
Valor numrico de 18
dgitos con dos decimales
Campo Obligatorio,
excepto cuando en el
Pg.18 de 47
Campo Indicador
Servicio se indic 3, 4 o5
NUM
Indicar el Cdigo de la va
de transporte utilizada
para transportar la
mercadera, segn tabla
Vas de Transporte de
Aduana.
campo Obligatorio, a
excepcin cuando en el
Indicador Servicio se
registra la opcin N 4
74 Nombre o
Corresponde al nombre o glosa de la
Identificacin del
nave transportista.
Medio de Transporte
40
ALFA
10
ALFA
40
ALFA
20
ALFA
20
ALFA
Cdigo de Operador
20
ALFA
NUM
<NombreTransp>
75 Rut Ca.
Transportadora
<RUTCiaTransp>
76 Nombre Ca.
Transportadora
<NomCiaTransp>
77 Identificador
Adicional Ca.
Transportadora
Sin validacin
<IdAdicTransp>
78 Booking
<Booking>
79 Operador
<Operador>
80
81
Identificador
Adicional Puerto de
Embarque.
Formato DTE
20
ALFA
Sin validacin
Pg.19 de 47
<IdAdicPtoEmb>
82 Puerto
Desembarque
NUM
<CodPtoDesemb>
20
ALFA
Sin validacin
NUM
NUM
Cdigo de la unidad de
medida, segn tabla
Unidades de Medida de
Aduana
12
NUM
Valor Numrico de 10
enteros y dos decimales
<IdAdicPtoDesemb>
84 Tara
Nmero entero
<Tara>
85
Unidad de medida
de la Tara
<CodUnidMedTara>
NUM
Indique el cdigo de la
unidad de medida, segn
tabla Unidades de Medida
de Aduana
En Guas: obligatorio slo
para Indicador tipo
traslado = 8 y 9
12
NUM
Valor Numrico de 10
enteros y dos decimales
NUM
Indique el cdigo de la
unidad de medida, segn
tabla Unidades de Medida
de Aduana
18
NUM
18
NUM
Pg.20 de 47
Cdigo Tipo de
bulto
<CodTpoBultos>
93
Cantidad de Bultos
<CantBultos>
94
Marcas
<Marcas>
95
Id. Container
<IdContainer>
96
Sello
<Sello>
97
Emisor Sello
Slo si se ha entregado la
informacin de Total de
Bultos
I
NUM
10
NUM
255
ALFA
25
ALFA
20
ALFA
70
ALFA
18
ALFA
Valor numrico de 14
enteros y cuatro
decimales, mayor que
cero
18
ALFA
Valor numrico de 14
enteros y cuatro
decimales, mayor que
cero
ALFA
ALFA
<EmisorSello>
98
Flete
<MntFlete>
99
Seguro
<MntSeguro>
100
Cdigo Pas
Receptor
<CodPaisRecep>
101 Cdigo Pas Destino
<CodPaisDestin>
FIN Sub-Area
102
TRANSPORTE.ADUANA
FIN AREA
TRANSPORTE
AREA
<Totales>
TOTALES
Tipo Moneda
Transaccin
Formato DTE
15
ALFA
Pg.21 de 47
<TpoMoneda>
Monto neto
<MntNeto>
18
NUM
Monto no afecto o
exento
<MntExe>
105
Monto base
faenamiento carne
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
Valor numrico de
acuerdo a descripcin.
18
NUM
Valor numrico de
acuerdo a descripcin
Monto informado
18
NUM
Valores >0
Monto informado
18
NUM
Valor Numrico.
NUM
3 enteros, 2 decimales
I5
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
<MntBase>
106
Monto Base de
Mrgenes de
Comercializacin
<MntMargenCom>
107
Tasa IVA
<TasaIVA>
108
IVA
18
NUM
18
NUM
dem al anterior
18
<IVA>
109
IVA propio
<IVAProp>
110
IVA terceros
<IVATerc>
NUM
Formato DTE
Pg.22 de 47
TABLA de
Impuestos
Adicionales y
retenciones:
P6
<ImptoReten>
111
Cdigo de Impuesto
adicional o
Retencin
<TipoImp>
ALFA
NUM
I7
18
NUM
Tasa de Impuesto
o Retencin
<TasaImp>
113
IVA no retenido
<IVANoRet>
115
Crdito especial
65% Empresas
Constructoras
18
NUM
18
NUM
18
NUM
Valor Numrico de
acuerdo a descripcin
<CredEC>
116
Garanta por
depsito de
envases o
embalajes (no
afecto)
<GrntDep>
En el ttulo del campo, identificar si se trata de Impuesto adicional, especifico, retencin y la tasa respectiva
Formato DTE
Pg.23 de 47
de facturacin/ exencin = 3
117
Valor Neto
Comisiones y Otros
Cargos
18
NUM
Valor Comisiones y
Otros Cargos No
Afectos o Exentos
NUM
IVA Comisiones y
Otros Cargos
18
Monto Total
<MntTotal>
18
NUM
Valores numrico de
acuerdo a descripcin.
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
18
NUM
Valor Numrico
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo.
<ValComIVA>
120
Valor Numrico de
acuerdo a descripcin.
<ValComExe>
119
En Liquidaciones-Factura
puede tomar valor
negativo
<ValComNeto>
118
Valor numrico de
acuerdo a descripcin.
de acuerdo a descripcin
<MontoNF>
122
Monto Perodo
18
NUM
18
NUM
Valor Numrico
(Puede ser negativo)
18
NUM
Valor Numrico
(Puede ser negativo)
Valor cobrado
18
NUM
<MontoPeriodo>
123
Saldo Anterior
<SaldoAnterior>
124
Valor a pagar
<VlrPagar>
FIN AREA
Formato DTE
TOTALES ENCABEZADO
Pg.24 de 47
AREA
<OtraMoneda>
125
Cdigo Otra
moneda
Tipo de Cambio
<TpoCambio>
127
128
2.
3.
Monto no afecto o
exento en Otra
Moneda
<MntExeOtrMnda>
129
1.
Monto base
faenamiento carne
Otra Moneda
ALFA
10
NUM
Valor numrico
18
NUM
14 enteros, 4 decimales
<TpoMoneda>
126
15
Valor numrico de
acuerdo a descripcin.
Sin validacin de frmula
18
18
NUM
14 enteros, 4 decimales.
Valores >0
18
NUM
Valor Numrico.
18
NUM
NUM
14 enteros, 4 decimales.
Valor numrico de
acuerdo a descripcin
Sin validacin de frmula
<MntFaeCarneOtr
Mnda>
130
Monto Base de
Mrgenes de
Comercializacin
Otra Moneda
<MntMargComOtr
Mnda>
131
IVA en otra
moneda
<IVAOtrMnda>
TABLA de
Impuestos
Adicionales y
Formato DTE
Pg.25 de 47
retenciones en Otra
Moneda
<ImpRetOtrMnda>
132
Cdigo de Impuesto
adicional o
Retencin
<TipoImpOtrMnda
>
133
Tasa de Impuesto
o Retencin
<TasaImpOtrMnda
>
134
ALFA
NUM
18
NUM
P8
I9
IVA no retenido
Otra Moneda
<IVANoRetOtrMnd
a>
136
Monto Total en
Otra Moneda
<MntTotOtrMnda>
FIN AREA
18
NUM
18
NUM
14 enteros 4 decimales.
Sin validacin.
IVA en otra moneda - IVA
Retenido por producto en
otra moneda.
Valor Numrico
de acuerdo a descripcin
14 enteros y 4 decimales
En Liquidaciones-Factura,
puede tomar valor
negativo.
En el ttulo del campo, identificar si se trata de Impuesto adicional, especifico, retencin y la tasa respectiva
Formato DTE
Pg.26 de 47
Formato DTE
Pg.27 de 47
CAMPOS
1
N de Lnea o N
Secuencial
DESCRIPCIN
Nmero del tem. Desde 1 a 60
Largo
Max
4
Tipo
NUM
Validacin
FACT
FACT
EXENT
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEBIT
FACT.
COMP
LIQ
FACT.
EXPOR
FAC
Nmero secuencial de la
lnea.
NOTA
CRED
EXPO
NOTA
DEBIT
EXPO
* N
<NroLinDet>
TABLA de Cdigos
de tem
Tipo cdigo
<TpoCodigo>
10
ALFA
Sin validacin.
35
ALFA
(Hasta 5 cdigos)
FIN TABLA
4
Tipo Documento
que se Liquida
<TpoDocLiq>
Indicador de
facturacin/
exencin
<IndExe>
NUM
1: No afecto o exento de
IVA (10)
2: Producto o servicio
no es facturable
3: Garanta de depsito
por envases (Cervezas,
Jugos, Aguas Minerales,
Bebidas Analcohlicas u
otros autorizados por
Resolucin especial)
4: tem No Venta. (Para
facturas y guas de
despacho (sta ltima
con Indicador Tipo de
Traslado de Bienes
Formato DTE
Pg.28 de 47
AREA
RETENEDOR
<Retenedor>
6
NUM
18
NUM
18
NUM
80
ALFA
Sin Validacin
1000
ALFA
Sin Validacin
18
NUM
Sin validacin
ALFA
18
Monto Base
Faenamiento
<MntBaseFaena>
<IndAgente>
Monto Base
Mrgenes de
Comercializacin
Indicador Agente
Retenedor
<MntMargComer>
9
10
FIN AREA
RETENEDOR
<NmbItem>
11
12
Cantidad de
referencia
<QtyRef>
Formato DTE
En Guas de Despacho,
y en Indicador de tipo de
transporte 8 o 9, es
obligatoria si el campo
Cantidad no est en la
unidad Kgs brutos
Pg.29 de 47
13
14
Unidad de
referencia
<UnmdRef>
ALFA
Sin validacin
En Guas de Despacho
con Indicador de tipo de
Traslado de Bienes 8 o
9, es obligatoria si el
campo Cantidad no est
en la unidad Kgs brutos.
Adicionalmente en dicho
caso se debe utilizar
tabla de unidades de
Aduanas
18
NUM
Valor numrico 12
enteros, 6 decimales
18
NUM
Valor numrico 12
enteros, 6 decimales
Sin validacin
Cantidad
<QtyItem>
TABLA de
Distribucin de la
Cantidad
En Facturas de
Exportacin Campo
obligatorio a excepcin
cuando en el Indicador
de Servicio se registra
el valor 3, 4 o 5
<Subcantidad>
16
18
NUM
<SubQty>
17
35
18
Tipo Cdigo
Subcantidad
10
ALFA
Sin Validacin
Del tem
10
ALFA
Fecha valida
<TipCodSubQty>
FIN TABLA
19
Fecha elaboracin
<FchElabor>
Formato DTE
Pg.30 de 47
20
Fecha vencimiento
Del tem
10
ALFA
Fecha valida
<FchVencim>
21
Unidad de Medida
Unidad de medida
de venta, compra o
notas que indican
emisor opera como
Agente Retenedor
<UnmdItem>
Obligatorio en Guas de
Despacho con Indicador
de tipo de Traslado de
Bienes = 8 y 9
En Facturas de
Exportacin Campo
obligatorio a excepcin
cuando en el Indicador
de Servicio se registra
el valor 3, 4 o 5. En
dicho caso se debe
utilizar tabla de
unidades de Aduanas
22
12 enteros, 6 decimales .
18
NUM
Valor numrico
<PrcItem>
23
TABLA
<OtrMnda>
Precio unitario en
otra moneda
14 enteros, 4 decimales
18
NUM
Obligatorio en Guas de
Despacho con Indicador
de tipo de Traslado de
Bienes = 9
<PrcOtrMon>
24
Cdigo otra
Moneda
ALFA
En Gua de Despacho
se debe indicar si se
informa un Precio
Unitario en otra
moneda, segn tabla
Banco Cenral
10
NUM
Valor numrico
<Moneda>
25
Factor de
Conversin
<FctConv>
Formato DTE
14 enteros 4 decimales.
6 enteros y 4 decimales
En documentos de Exportacin
corresponde al tipo de cambio de la
fecha de emisin del documento,
publicado por el Banco Central de
Chile.
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.31 de 47
26
Descuento en Otra
Moneda
<DctoOtrMnda>
27
Recargo en Otra
Moneda
<RecargoOtrMnda>
28
18
NUM
Valor numrico. 14
enteros 4 decimales. Sin
validacin.
18
NUM
Valor numrico. 14
enteros 4 decimales. Sin
validacin.
18
NUM
Valor numrico, 14
enteros y 4 decimales.
NUM
Valor numrico
18
NUM
Si va el descuento en
%, debe ir el monto
correspondiente.
Obligatorio en Guas de
Despacho con Indicador
de tipo de Traslado de
Bienes = 9
<MontoItemOtrMnd
a>
FIN TABLA
29
Descuento en %
<DescuentoPct>
30
Monto Descuento
TABLA de
Distribucin del
Descuento
31
ALFA
"$" o "%"
16 enteros, 2 decimales
18
NUM
Sin validacin
NUM
Valor numrico
18
NUM
Si va el recargo en %,
debe ir el monto
correspondiente.
32
Subdescuentovalor
<ValorDscto>
FIN TABLA
33
Recargo en %
<RecargoPct>
34
Monto Recargo
<RecargoMonto>
Formato DTE
Pg.32 de 47
TABLA de
Distribucin del
Recargo
<SubRecargo>
35
Sub-recargo-Tipo
ALFA
"$" o "%"
16 enteros, 2 decimales
18
NUM
Sin validacin
<TipoRecargo>
36
Sub-recargo- valor
<ValorRecargo>
FIN TABLA
37
TABLA de Cdigos
de Impuesto
Adicional y
Retenciones
Cdigo Impuesto o
retenciones
<CodImpAdic>
codificacin de
Impuestos en punto 4.
FIN TABLA
Formato DTE
Pg.33 de 47
38
Monto Item
(Valor por lnea de
detalle)
18
(Precio Unitario * Cantidad ) Monto
Descuento + Monto Recargo
<MontoItem>
NUM
Valor numrico, de
acuerdo con descripcin
y:
1) Debe ser cero
cuando:
Indicador de
facturacin/ exencin
tiene valor 4 o 5
Es una Nota de
Crdito tipo fe de
erratas.(Ver campo
Cdigo de
Referencia en
Referencias)
2)
3)
En liquidaciones
factura puede ser
negativo.
(11)
CUANDO ES CERO
PUEDE NO
IMPRIMIRSE o
Imprimirse un texto
explicatorio (s/valor, sin
costo, etc)
11
( ) En el caso que la Factura sea exenta, se entender que ste valor es el Valor exento por lnea de detalle; lo mismo se aplica cuando el item se ha marcado como no
afecto o exento a travs del campo b4. En el resto de los casos, se entender que este valor corresponde al valor neto por lnea de detalle.
Formato DTE
Pg.34 de 47
CAMPO
Nmero Subtotal
Largo
DESCRIPCIN
Tipo
Mx
Nmero de Subtotal
NUM
Glosa
40
ALFA
Sin validacin
NUM
FACT
GUIA
EXE
<NroSTI>
2
FACT
Validacin
NOTA
CRE D
NOTA
DE B
FACT
COM
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOT A
DEBIT
EXPO
FAC
<GlosaSTI>
3
Orden
<OrdenSTI>
Subtotal Neto
18
NUM
18
NUM
18
NUM
18
<SubTotNetoSTI>
5
Subtotal IVA
<SubTotIVASTI>
Subtotal
Impuestos
adicionales o
especficos
N
3
<SubTotAdicSTI>
7
Subtotal no
Afecto o Exento
NUM
<SubTotExeSTI>
8
LINEAS
<LineasDeta>
Formato DTE
18
NUM
NUM
N
3
Pg.35 de 47
CAMPOS
Si el descuento afecta slo a los tems exentos se debe indicar un 1 en el Indicador de Facturacin/Exencin
Si el descuento afecta slo a los tems afectos no debe llevar el Indicador de Facturacin/Exencin
Si el descuento/recargo afecta slo a los tems no facturables se debe indicar un 2 en el Indicador de Facturacin/exencin
Si el descuento afecta a todos, deben haber tres lneas: Una con el descuento para el descuento de los afectos, otra para el descuento
de los exentos y otra para los no facturables.
DESCRIPCIN
Largo
Tipo
Validacin
I FACT
Max
1
N de Lnea o N
Secuencial
Tipo de movimiento
NOTA
DE B
FACT
COM
LIQ
FACT
EXPO
NOTA
CRED
EXPO
NOT A
DEBIT
EXPO
FAC
NUM
Nmero secuencial de la
lnea. La obligatoriedad se
refiere a que si se incluye
esta zona debe haber al
menos una lnea y este caso
debe ir el dato de nmero de
lnea.
D(descuento) o R(recargo)
ALFA
DoR
Especificacin de descuento o
recargo
45
ALFA
Sin Validacin
ALFA
<NroLinDR>
<TpoMov>
Glosa
<GlosaDR>
Tipo de valor
% o $
<TpoValor>
Formato DTE
Pg.36 de 47
Valor
<ValorDR>
18
NUM
18
NUM
<ValorDROtrMnda>
Indicador de
facturacin/ exencin
<IndExeDR>
Formato DTE
NUM
2: No facturable
Pg.37 de 47
CAMPOS
N Lnea o N Sec.
<NroLinRef>
Tipo Documento de
referencia
<TpoDocRef>
Indicador de
Formato DTE
DESCRIPCIN
Largo
Max
Tipo
Validacin
Nmero de la referencia. De 1 a 40
NUM
ALFA
I FACT FACEXE
GUIA
NOTA
CRED
NOTA
DEB
FAC
LIQ
COMP
FAC
FACT
EXPO
NOTA NOTA
CRED DEBIT
EXPO EXPO
Si es alfabtico no hay
validacin y el contribuyente
puede usarlo para referenciar
documentos no tributarios y
distintos de los especificados.
En el caso de factura de
exportacin se puede indicar un
DUS por factura,
En el caso de exportaciones
por va terrestre y servicio de
transporte
internacional
(Indicador Servicio =5), se
puede indicar slo una Carta
de Porte por factura.
En el caso de la Nota de
Crdito y de Dbito de Exp. es
obligatorio referenciar la factura
de exportacin que modifica.
Por cada Gua de Despacho se
puede referenciar slo 1 DUS o
MIC
NUM
Valor =1
Ejemplo: Factura de todas las
Pg.38 de 47
Referencia Global
<IndGlobal>
FOLIO- de
referencia
18
10
20
ALFA
10
ALFA
<FolioRef>
RUT Otro
contribuyente
<RUTOtr>
Identificador
Adicional de otro
contribuyente
Sin validacin
<IdAdicOtr>
FECHA de la
Referencia
2002-08-01 y 2050-12-31
<FchRef>
8
Cdigo de
referencia
<CodRef>
Razn referencia
<RazonRef>
90
1: Anula Documento de
Referencia
2: Corrige Texto Documento de
NUM Referencia
3: Corrige montos
ALFA
Sin validacin
12
Esto se aplica cuando: i) se emiten Facturas de Compra por bienes y se debe referenciar el nmero de la Gua de Despacho emitida por el Vendedor; ii) emitir Notas de Crdito o Dbito que
referencian DTE emitido por contribuyente fusionado o absorbido. No se usa para referenciar una Orden de Compra porque ste no es un documento tributario.
Formato DTE
Pg.39 de 47
CAMPOS
DESCRIPCIN
Largo
Tipo
Validacin
Max
1
N de Lnea o N
Secuencial
NUM
ALFA
C u O
60
ALFA
Sin Validacin
NUM
Sin Validacin
18
NUM
<NroLinCom>
2
Tipo de movimiento
<TipoMovim>
3
Glosa
<Glosa>
<ValComNeto>
18
NUM
<ValComIVA>
18
NUM
Formato DTE
Pg.40 de 47
CAMPOS
Timbre Electrnico del
Documento. Corresponde a una
firma electrnica sobre los datos
principales del DTE
DESCRIPCIN
Largo
Max
Tipo
Validacin
ALFA
CAMPOS
Fecha y hora de la firma digital
del DTE
DESCRIPCIN
Fecha y hora en formato AAAA-MMDDTHH:MI:SS
Largo
Tipo
Validacin
19
ALFA
Largo
Max
Tipo
Validacin
CAMPOS
DESCRIPCIN
Certificado Digital
Firma Electrnica
Formato DTE
Pg.41 de 47
Tipo de papel
Dimensiones
Borde sin letras
Logotipo
Informacin
preimpresa
Identificacin del
tipo de documento
13
Formato DTE
Pg.42 de 47
Orden de la
informacin
Timbre electrnico
Leyenda
Tipo de letra
Personalizacin
Debajo del timbre deber imprimirse la leyenda "Timbre electrnico SII"; bajo sta la palabra "Res.
XX de AAAA en XX es el nmero y AAAA es el ao de la Resolucin que autoriza al contribuyente
para emitir documentos electrnicos; en la misma lnea, separada por un guin, o en la lnea
inmediatamente inferior, la siguiente frase: "Verifique documento: www.sii.cl". Todo esto en tamao
de letra igual o superior a 6.
Tamao: Letras y nmeros utilizados debern ser de color negro y tamao igual o superior al
tamao 8.
Separacin entre lneas: deber ser mnimo de una lnea (interlineado simple).
Calidad de impresin: La calidad de impresin deber ser tal que asegure la permanencia de la
legilibilidad del documento por un tiempo mnimo de 6 aos. De acuerdo a la normativa de
Facturacin Electrnica.
No se requiere personalizacin en el papel. Las empresas podrn usar un fondo con color celeste,
tipo pantone 290c o 290u con un mensaje de la empresa, que dificulte la fotocopia.
La empresa puede distinguir los ejemplares para fines de su control.
Sin embargo, se recomienda estampar un timbre de Despachado en el documento utilizado para el
transporte de bienes indicando la hora correspondiente al despacho, para evitar fotocopias del
documento. Este timbre deber identificar a la empresa; No se colocar en ningn caso en el rea
que corresponde al timbre electrnico.
Referencias
Recepcin
conforme de
Mercaderas o de
prestacin de
Formato DTE
En aquellos casos en que la indicacin de referencias sea una obligacin, estas deben ser
expresadas claramente tambin en la representacin impresa del documento. Por ejemplo, en el
caso de una Nota de Crdito Electrnica que modifique o anule una Factura, se debe indicar el
nombre del Documento (diferenciando Factura y Factura Electrnica), Folio, Fecha de emisin y
Razn Referencia (descripcin del motivo de anulacin o modificacin).
Para efectos de la aplicacin de la Ley N 19.983, sobre Mrito de Ttulo Ejecutivo de la Factura y
que regula su transferencia: en las representaciones impresas de las Facturas Electrnicas,
Facturas No Afectas o Exentas Electrnicas, Facturas de Compra Electrnicas, Guas de Despacho
Versin 1.0 2012-07-27
Pg.43 de 47
servicios
Si el emisor requiere colocar otra informacin en la factura impresa, tales como promociones, o informacin asociada a los registros
contables sta se podr agregar sin que sea incorporada al documento electrnico.
Formato DTE
Pg.44 de 47
Descripcin general
IVA
de
margen
comercializacin
14
15
de
Observaciones
Corresponde al IVA retenido en Facturas Factura de Compra emitida cod (45, 46)
de compra del contribuyente que genera Notas de Crdito cod (60, 61)
el libro.
Notas de Dbito (55, 56)
17
18
19
23
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras a, b, c
24
IMPUESTO
825/74
letra a
ART. 42,
26
27
25
28
30
301
Formato DTE
IVA RETENIDO
LEGUMBRES
Pg.45 de 47
asociados de productos
parcial
Si se retuvo el total del IVA, por ser
NDF se registra tambin en Retencin
Total.
IVA RETENIDO
SILVESTRES
31
32
321
total del IVA retencin. El monto Factura de Compra emitida cod (45, 46)
retenido se registra en el IEC en Notas de Crdito cod (60, 61)
Retencin total.
Notas de Dbito cd. (55, 56)
Normalmente 8% retencin.
Si se retuvo el 8%, el monto retenido se Factura de Compra emitida cod (45, 46)
registra en el IEC en Retencin parcial
Notas de Crdito cod (60, 61)
Si se retuvo el total del IVA, por ser Notas de Dbito cd. (55, 56)
NDF, se registra en el IEC en
Retencin Total.
Normalmente 8% retencin.
33
331
Si se retuvo el 8%, el monto retenido se Factura de Compra emitida cod (45, 46)
registra en el IEC en Retencin parcial
Notas de Crdito cod (60, 61)
Si se retuvo el total del IVA, por ser Notas de Dbito cd. (55, 56)
NDF, se registra en el IEC en
Retencin Total.
34
341
35
361
IVA RETENIDO
37
371
HIDROBIOLO
GICAS
38
Formato DTE
36
Pg.46 de 47
39
41
IVA
RETENIDO
Se retiene el total del IVA.
CONSTRUCCION
44
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras e, h, I, l
45
IMPUESTO ADICIONAL
Art 37 Letras j
46
47
Retencin Total
IVA RETENIDO
FRAMBUESAS
Retencin 14%
49
0% de retencin
50
IVA de margen de
comercializacin de
instrumentos de prepago
51
52
53
Impuesto Retenido
Suplementeros Art 74 N5
Ley de la Renta
48
481
Formato DTE
Pg.47 de 47