Unidad III

CUENTA CORRIENTE BANCARIA.

El contrato de cuenta corriente es tpicamente bancario y por ello comercial en el que
una de las partes debe ser necesariamente una entidad bancaria autorizada por el
Banco Central del Paraguay. Se trata de un contrato innominado, consensual, bilateral
de ejecucin continuada, normativo, intuitu personae, de adhesin y de coordinacin
distinguindose en la ejecucin del mismo caractersticas de otros contratos del mandato,
depsito y de la cuenta corriente mercantil, a los que se sobrepone un contrato autnomo.
DIFERENCIAS ENTRE CUENTA CORRIENTE BANCARIA Y CUENTA
CORRIENTE MERCANTIL.
La cuenta corriente bancaria es una institucin con caractersticas especficas, y que,
en razn de ellas, difiere fundamentalmente del contrato de cuenta corriente mercantil.
En la cuenta corriente bancaria necesariamente una de sus partes tiene que ser un
Banco , adems en ella las remesas son siempre individuales y se produce la
compensacin en forma sucesiva o escalonada, de tal modo que en todo momento se
establece el saldo y por consiguiente, se determina quin es deudor y quien es acreedor. Sin
embargo en la cuenta corriente mercantil las remesas pierden su individualidad y
durante el tracto sucesivo no hay acreedor ni deudor sino solo debitado y acreditado y
recin en la clausura definitiva se puede establecer el saldo ( Art. 1393 del C:C.)
En la cuenta corriente bancaria basta con que la cuenta sea abierta por los bancos en
sus registros ya que no hay en realidad remesas recprocas y simplemente el cliente se
limita a verificar depsitos y extraer fondos.
La cuenta corriente mercantil supone sin embargo, reciprocidad de remesas, y as
implica a lo menos tericamente la existencia de dos juegos de libros donde se
representan las cuentas de cada cuentacorrentista.
En la cuenta corriente bancaria el cliente puede disponer en cualquier momento de su
crdito. En la cuenta corriente mercantil se produce la indisponibilidad de los crditos
anotados, hasta tanto llegue el momento del cierre, en el sentido de que ninguna de las
partes puede reclamar separadamente el pago de un asiento hecho en su haber.
En una cuenta corriente bancaria todas las remesas y el saldo son embargadas;
adems las remesas pueden constituir pagos. En cambio en la cuenta corriente
mercantil no se pueden hacer efectivas medidas de seguridad contra las remesas sino
sobre el saldo a la clausura de la cuenta, no pudiendo constituir las mismas pagos ni
daciones en pagos.
Nuestro Cdigo Civil actual regula los principales contratos bancarios desconociendo a
la cuenta corriente bancaria como contrato autnomo nominado, considerndolo pacto
accesorio de ciertas operaciones.
CARACTERES.
a)El contrato de cuenta corriente bancaria es tpicamente bancario, y por ello
comercial. Para la existencia de una cuenta corriente bancaria es requisito indispensable
que una de las partes contratantes sea un Banco, autorizado por el Banco Central del
Paraguay.

b) Es un contrato innominado, ya que nuestro C.C. no lo regula sino como parte

accesoria de otros contratos.
c) Es consensual porque se perfecciona con el acuerdo de las partes y sin necesidad de que
se efecte depsito o acreditamiento alguno.
d) Es bilateral porque se generan derechos y obligaciones para las partes contratantes.
e) Es onerosos ya que se presume su onerosidad por tratarse de una actividad mercantil.
f) Es de ejecucin continuada porque el contrato se ejecuta con carcter estable y
permanente a travs del tiempo.
g) Es normativo porque se lo regula normativamente, disciplinndose las modalidades de
las relaciones negociales futuras.
h) Es intuitu personae en razn de que el Banco, antes de abrir una cuenta corriente
efecta un cuidadoso estudio evaluativo de la credibilidad y solvencia moral y econmica
del potencial cuentacorrentista, contando con la facultad de revisar la relacin establecida
durante la vigencia del contrato, si hubieran variado sustancialmente , aquellas condiciones
tenidas en cuenta al concertarlo.
i) Es de adhesin a clausulas generales ya que el contrato se instrumenta normalmente
por medio de una solicitud de cuenta corriente en donde el Banco ha preestablecido las
clusulas generales que regirn las relaciones de las partes.
j) Es un contrato de disponibilidad, debido a que los saldos resultantes se encuentran
a disposicin del cuentacorrentista y puede retirarlos o girar contra ellos a favor de
terceros. No es necesario esperar la terminacin del contrato ni un plazo determinado, ya
provengan de fondos del mismo cuentacorrentista que los ha depositado o del Banco por
medio de un crdito.
k) Es un contrato de coordinacin porque amalgama elementos de otros contratos,
como son el depsito bancario y el mandato bancario, de cuyas relaciones produce una
sntesis, una de cuyas manifestaciones ms notorias es el servicio de caja.
APERTURA DE LA CUENTA CORRIENTE BANCARIA
La cuenta corriente es de trascendental importancia en la vida contempornea ya que
su apertura posibilita la utilizacin de un instrumento de pago de generalizada
difusin en nuestra sociedad, que es el cheque. Su correcto uso facilita las
transacciones comerciales, evita el traslado y tenencia de numerario y confiere mayor
seguridad y certeza a los movimiento dinerarios. Por ello ese medio de pago debe ser
rigurosamente preservado del mal uso y de la distorsin de sus reales funciones.
En la prctica el Banco recibe una solicitud de apertura de cuenta corriente de su
cliente y una vez aprobada, el mismo queda automticamente vinculado a ese contrato
luego se inician las relaciones jurdicas entre el Banco y cliente.
El Banco antes de la aprobacin de la solicitud, exige la identidad del futuro cliente y
examina sus condiciones de solvencia moral y econmica. Por ello decimos que el
contrato de cuenta corriente es personalsimo y cualquier delegacin que se haga
respecto al mismo, debe ser formulada por poder especial.

DIFERENCIA DE UNA CUENTA CORRIENTE Y UN DEPOSITO EN CUENTA

CORRIENTE
En los depsitos en cuenta corriente el depositante puede ir entregando sumas de dinero, en
forma sucesivas o reiteradas para ir aumentada su disponibilidad. As mismo, puede ir
retirando lo depositado, mediante rdenes al Banco en forma de cheque.
En el depsito en cuenta corriente, el Banco responde de acuerdo al depsito existente
conforme a la provisin del mismo hecho por el cliente. CAPACIDAD:
Todas las personas fsica como las personas ideales (pblicas o privadas) capaces de
obligarse jurdicamente pueden estipular un contrato de cuenta corriente
independientemente de la circunstancia de que resista o no la calidad de comerciante, por
ms de que en nuestro derecho la cuenta corriente bancaria es considerada una figura
netamente comercial.
PERSONAS FISICAS.
En cuanto a la capacidad de las personas fsicas para que puedan operar por s en
cuenta corriente rigen los principio generales, vale decir que se requiere capacidad
legal para contratar y disponer de sus bienes, es decir, que se trate de personas que
hayan cumplido la edad de 18 aos y no hayan sido declarados incapaces
judicialmente ni que pesen sobre ellas prohibiciones e inhabilidades.
Los incapaces , sin embargo, tambin pueden ser titulares de estos contratos, pero no
podra obrar por si sino a travs de sus representantes (madre, padre, tutor) En tal
caso se debera de determinar la persona responsable y encargada del movimiento de la
cuenta.
MENORES AUTORIZADOS PARA EL EJERCICIO DEL COMERCIO.
Cesa la incapacidad de hecho de los menores de edad:
a) Al cumplir los 18 aos
b) b) Por haber contrado matrimonio, es decir, por emancipacin. Los varones desde
los 16 aos y las mujeres desde los 14 aos de edad.
c) por la obtencin de ttulo universitario.
RGIMEN PATRIMONIAL DEL MATRIMONIO
La Ley N 1/92 en su Art. 22 reconoce los siguientes regmenes patrimoniales del
matrimonio:
a) La comunidad de gananciales bajo administracin conjunta,
b) El rgimen de participacin diferida
c) El rgimen de separacin de bienes.
El rgimen patrimonial del matrimonio podr ser estipulado por los cnyuges en
capitulaciones matrimoniales que se ajusten a las disposiciones de la citada ley.
De acuerdo al rgimen que se convenga, variarn las exigencias en cuanto a la
capacidad y por consiguiente la responsabilidad de cada cnyuge.

A falta de capitulaciones matrimoniales o si stas fuesen nulas o anuladas, el rgimen

patrimonial ser el de la comunidad de gananciales bajo administracin conjunta.
Si los menores de edad se casaran sin la necesaria autorizacin quedarn sometidos al
rgimen de la separacin de bienes hasta cumplir la mayora de edad. Al cumplir la
mayora de edad podrn optar por el rgimen de bienes de su preferencia.
Si existe comunidad de bienes, ser necesaria la conformidad de ambos cnyuges para
que se pueda operar en cuenta corriente y obligar vlidamente a la sociedad conyugal.
sin embargo, cualquiera de ellos puede otorgar poder especial al otro para que ejerza la
representacin en todo o para actos especficos.
FALLIDOS
De conformidad a la ley de Quiebras el quebrado queda desapoderado de sus bienes y
pierde, en consecuencia, la administracin de los mismos, la que se desplaza a los
sndicos, conservando solo las acciones que se refieran a su persona y que tengan por
objeto derechos inherentes a ella. En consecuencia, el fallido no tendra ningn inters
en solicitar la apertura de una cuenta corriente y no podra librar cheques.

PERSONAS IDEALES
Las personas ideales tienen una capacidad jurdica limitada a los actos y contratos
incluidos en su objeto social. Estas entidades ideales pueden celebrar contratos de
cuenta corriente a travs de sus representantes legales o estatutarios. En consecuencia
deben acreditar su constitucin, autoridades (actas de asamblea o reunin de asociados)
y la inscripcin de tales autoridades en un registro pblico.
Si actan por apoderados, los mismos deben ser autorizados por poderes especiales.
Documentos requeridos para la apertura de una cuenta corriente bancaria:
a) SOCIEDAD ANNIMA: Estatutos, Constancia de su inscripcin en el Registro
Pblico de Comercio, acta de la ltima Asamblea, ltimo balance, directorio.
b) SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA: Contrato social, inscripcin
en el Registro Pblico de Comercio, publicaciones, balances, uso de la firma.
c) ASOCIACIONES EN GENERAL. Acta de fundacin y firmantes, Estatutos,
socios, balance.
CLASES DE CUENTAS
A) A NOMBRE DE UNA PERSONA Y A LA ORDEN DE LA MISMA: No ofrece
problemas en caso de fallecimiento o embargos y su ttulo se halla amparado.
B) A NOMBRE DE UNAS PERSONA y A LA ORDEN DE OTRA: Se le aplican las
reglas del mandato, en caso de muerte subsiste hasta ser revocado sus poderes por
los herederos, el depsito pertenece a una persona y la facultad de retirar a otro. Al
fallecimiento del depositante el Banco ya no entrega el dinero al girador.

C) A NOMBRE DE DOS O MAS PERSONAS CON ORDEN CONJUNTA

RECPROCA E INDISTINTA: Los titulares son considerados acreedores o
deudores solidarios de los saldos de la cuenta.
D) BAJO SEUDNIMO O NOMBRE DE FANTASA. El banco debe asegurarse que
la identidad postiza utilizada corresponda realmente a la persona existente para
evitar fraudes o perjuicios o encubrir una personalidad.
E) POR TIEMPO DETERMINADO O INDETERMINADO: Es determinado, si se
pacta el plazo de duracin del contrato y concluye por las causales establecidas en la
ley o en el acuerdo. Es indeterminado cuando no se establece plazo, debiendo
solamente avisar el cierre de la cuenta con 30 das de anticipacin.
OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PARTES
El contrato de cuenta corriente bancaria es un contrato bilateral que genera obligaciones y
derechos recprocos para las partes.
Obligaciones del Banco

Tener la cuentas de los clientes al da y que conozcan sus saldos

Acreditar en el dia los importes depositados

Enviar al cuentacorrentista su extracto de cuentas

Pagar los cheques presentados en tiempo propio (30 das)

Si acepta depsitos de ttulos en administracin debe custodiarlo, exigir inters o

dividendos

Est obligado a aplicar sanciones, multas o inhabilitacin por violacin de la ley.

OBLIGACIONES DEL CLIENTE

Mantener suficientes fondos para que el banco pueda cumplir el mandato.

Hacer llegar al banco su conformidad u observaciones en el plazo de 15 das luego

de recibir el extracto de saldo.

Comunicar los cambios de domicilio constituidos a efectos legales, donde se deber

enviar los extractos y notificaciones

Dar aviso al Banco en caso de extravo, sustraccin o adulteracin de cheques en

blanco para evitar fraudes y obtener reconocimiento del banco

Devolver al Banco los cheques en blanco, despus de cancelado el contrato

Cumplir las normas legales y reglamentarias de llenado de cheque

Retiro en forma personal o por intermedio de persona autorizada las chequeras

Pagar intereses, comisiones y cargos, actualizar la firma reconocida y comunicar los

cambios o modificaciones que afecte lo pactado con el Banco.

LA CARTA DE CREDITOLa carta de crdito es un instrumento escrito emitido (va telex, correo areo segn lo
indicado por el ordenante) por el Banco del comprador importador, autorizando al vendedor
exportador a presentarse para cobrar el crdito o librar letras de cambios de acuerdo con
ciertos trminos, estipulndose en forma legal que se har honor a todas estas letras.
La carta de crdito es una orden abstracta y literal no es un ttulo valor; se origina
generalmente en un contrato de compraventa; no nace para circular; su funcin asegurar el
cumplimiento del contrato, teniendo como fin asegurar el cumplimiento del contrato el
crdito documentario.
CONTENIDO DE LA CARTA DE CRDITO
a) Nombre del ordenante o comprador (importador) con su direccin
b) Nombre del beneficiario
c) Nombre del Banco Emisor o apertor, con direccin o del corresponsal
d) Procedimiento de notificacin al beneficiario, si es carta, telfono, fax, etc.
e) Objeto del Crdito o sea las mercaderas o bienes y su descripcin
f) Monto mximo del crdito, normalmente el precio de la mercadera
g) Precio unitario de la mercadera para el control
h) Forma de utilizacin, si es de pago, aceptacin o negociacin
i) Plazo de validez de la carta y plazos en que deben ser presentadas
j) Documentos a presentar para acreditar y requisitos a cumplir
k) Documentos probatorios de embarque, factura comercial, pliza de seguro, factura
consular, certificado de origen y de calidad, lista de embarque, otros certificados,
etc.